財務(wù)部崗位職責(zé)

第一部分：財務(wù)部崗位職責(zé)財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)類崗位職責(zé)（一）財務(wù)總監(jiān)崗位職責(zé)1．根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，組織制定財務(wù)規(guī)劃；負責(zé)指導(dǎo)財務(wù)部門制定和完善財務(wù)政策和管理制度；組織監(jiān)督各項財務(wù)制度的執(zhí)行狀況2．參與本企業(yè)重大財務(wù)事項、業(yè)務(wù)問題的決策，包括參與制定企業(yè)年度經(jīng)營計劃和財務(wù)預(yù)算方案，參與重大投資等業(yè)務(wù)問題的決策等3．支持編制年度資金使用及運作計劃、信貸計劃，確定資金籌措方案；執(zhí)行所有資金調(diào)度工作，檢查計劃實行狀況；定期編制資金運作分析匯報4．根據(jù)企業(yè)經(jīng)營目的，指導(dǎo)有關(guān)人員編制財務(wù)預(yù)算；審核財務(wù)預(yù)算、成本計劃、利潤計劃，監(jiān)督企業(yè)整體預(yù)算執(zhí)行狀況；指導(dǎo)財務(wù)部定期組織財務(wù)決算5．定期對企業(yè)經(jīng)營狀況進行階段性財務(wù)分析與財務(wù)預(yù)測，并提出財務(wù)改善方案；向董事會提供財務(wù)分析預(yù)測匯報，提出合理化提議或意見6．組織制定年度審計工作計劃，根據(jù)規(guī)定組織實行年度財務(wù)收支審計、經(jīng)營成果審計、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)離職審計及重大財務(wù)違規(guī)審計工作，并提出處理意見（二）財務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)1．協(xié)助財務(wù)總監(jiān)建立并完善企業(yè)財務(wù)管理體系，對財務(wù)部門的平常管理、財務(wù)預(yù)算、資金運作等各項工作進行總體控制，提高企業(yè)財務(wù)管理水平2．根據(jù)企業(yè)中、長期經(jīng)營計劃，組織編制企業(yè)年度財務(wù)工作計劃與控制原則3．根據(jù)企業(yè)有關(guān)制度，組織各部門編制財務(wù)預(yù)算并匯總，上報財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審核，審批后組織執(zhí)行，并監(jiān)督檢查各部門預(yù)算的執(zhí)行狀況4．組織會計人員進行會計核算和賬務(wù)處理工作，編制、匯總財務(wù)匯報并及時上報5．監(jiān)控、預(yù)測現(xiàn)金流量，監(jiān)測企業(yè)各項財務(wù)比率，確定合理的資產(chǎn)負債構(gòu)造，建立有效的風(fēng)險控制機制6．負責(zé)組織企業(yè)成本管理工作，進行成本預(yù)測、控制、核算、分析和考核工作7．及時匯報企業(yè)經(jīng)營狀況、財務(wù)收支及各項財務(wù)計劃的詳細執(zhí)行狀況，為企業(yè)決策層提供財務(wù)分析與預(yù)測匯報，并提出支持性的提議8．根據(jù)企業(yè)經(jīng)營方針和財務(wù)工作需要，合理設(shè)置財務(wù)部組織構(gòu)造，優(yōu)化工作流程，開發(fā)和培養(yǎng)員工能力，對員工績效進行管理，提高部門工作效率和員工滿意度二、預(yù)算管理類崗位職責(zé)（一）預(yù)算主管崗位職責(zé)1．協(xié)助財務(wù)部經(jīng)理建立預(yù)算管理體系，為預(yù)算工作建立對應(yīng)配套的執(zhí)行、控制機制2．在財務(wù)部經(jīng)理的指導(dǎo)下，根據(jù)企業(yè)年度經(jīng)營目的組織編制企業(yè)財務(wù)預(yù)算綱要及財務(wù)部應(yīng)編制的各項預(yù)算，包括投資收益預(yù)算、資本性收支預(yù)算、現(xiàn)金流量預(yù)算等3．指導(dǎo)各預(yù)算責(zé)任部門按統(tǒng)一格式編制各部門預(yù)算草案并進行初審，初步形成企業(yè)的銷售收入預(yù)算、成本費用預(yù)算、采購預(yù)算等有關(guān)預(yù)算4．匯總、平衡企業(yè)各部門的預(yù)算，就平衡過程中發(fā)現(xiàn)的問題進行協(xié)調(diào)，提出初步調(diào)整提議，在此基礎(chǔ)上提出企業(yè)下一年度預(yù)算草案，報財務(wù)部經(jīng)理審核后報高層審批5．編制預(yù)算控制管理方案，保證成本目的和利潤目的的實現(xiàn)6．監(jiān)督企業(yè)各項預(yù)算的執(zhí)行狀況，查看預(yù)算調(diào)整提議案，進行初審、協(xié)調(diào)與平衡后，及時向管理層進行反饋7．根據(jù)實際經(jīng)營狀況，定期更新已編制的預(yù)算，使企業(yè)的各項預(yù)算更趨合理8．定期匯總、分析各部門編制的預(yù)算執(zhí)行差異分析匯報，考核各責(zé)任部門的預(yù)算執(zhí)行成果，并提出獎懲提議（二）預(yù)算專人崗位職責(zé)1．根據(jù)預(yù)算主管的詳細安排開展市場調(diào)查，及時理解有關(guān)的財務(wù)政策變化，做好預(yù)算前期調(diào)研工作2．在預(yù)算主管指導(dǎo)下，編制企業(yè)財務(wù)預(yù)算綱要，確定企業(yè)下一年度預(yù)算編制的原則、規(guī)定及各部門編制預(yù)算草案的統(tǒng)一格式3．初步審核各部門編制的歸口管理業(yè)務(wù)的下一年度預(yù)算草案，并進行初步的試算平衡，協(xié)助預(yù)算主管編制企業(yè)財務(wù)預(yù)算4．制定各項預(yù)算控制方案，經(jīng)有關(guān)高層管理人員審批后下達至責(zé)任部門，以保證各項預(yù)算目的的實現(xiàn)5．通過預(yù)算控制系統(tǒng)，跟蹤監(jiān)督和控制預(yù)算責(zé)任部門的平常支出和預(yù)算執(zhí)行狀況，協(xié)助預(yù)算主管對各責(zé)任部門的預(yù)算執(zhí)行狀況進行考核與評價6．根據(jù)實際預(yù)算執(zhí)行狀況或有關(guān)部門的申請，編制預(yù)算調(diào)整方案，上報預(yù)算主管審核7．在預(yù)算主管的指導(dǎo)下，對企業(yè)經(jīng)營目的實現(xiàn)實狀況況和預(yù)算執(zhí)行狀況進行分析，負責(zé)撰寫年度預(yù)算執(zhí)行匯報書8．準時完畢領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他有關(guān)工作三、資金管理類崗位職責(zé)（一）資金主管崗位職責(zé)1．負責(zé)研究企業(yè)內(nèi)外有關(guān)信息，草擬、完善并貫徹施行企業(yè)資金管理制度2．負責(zé)資金管理有關(guān)流程的建立、執(zhí)行、監(jiān)督，以保證企業(yè)的資金安全3．根據(jù)企業(yè)上年度資金使用狀況，編制企業(yè)年度資金計劃并監(jiān)督年度資金計劃的執(zhí)行4．負責(zé)分析資金項目的投入狀況，研究項目資金的使用效益，并按期寫出分析匯報5．負責(zé)執(zhí)行資金清算有關(guān)制度，保證企業(yè)資金平常清算工作和收付款業(yè)務(wù)順利進行6．負責(zé)賬戶間的資金劃轉(zhuǎn)和結(jié)算，定期與銀行對賬，準時編制銀行存款余額調(diào)整表7．負責(zé)對企業(yè)賬戶的監(jiān)督管理，對賬戶信息進行動態(tài)分析，編制企業(yè)內(nèi)部資金報表8．負責(zé)掌握利率和匯率的變動狀況和趨勢，規(guī)避利率和匯率變動的負面影響9．負責(zé)協(xié)助財務(wù)部經(jīng)理完畢資金工作計劃與目的，指導(dǎo)、監(jiān)督下屬工作10．準時完畢領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他相對工作（二）資金管理員崗位職責(zé)1．負責(zé)協(xié)助資金主管確定企業(yè)資金管理制度和有關(guān)管理流程，編制資金年度計劃2．負責(zé)分析企業(yè)資金月度使用狀況，并編制月度資金使用分析匯報3．負責(zé)企業(yè)現(xiàn)金流的平常監(jiān)控與管理，參與資金統(tǒng)一調(diào)度，提高資金使用效率4．負責(zé)現(xiàn)金及銀行存款的平常收支業(yè)務(wù)，完畢月末對賬結(jié)賬工作5．負責(zé)告知收到各單位的賬款狀況，答復(fù)各單位銀行賬務(wù)查詢6．負責(zé)企業(yè)庫存現(xiàn)金與票據(jù)的平常監(jiān)控與管理，定期盤點并上報報表7．負責(zé)協(xié)助完畢企業(yè)現(xiàn)金流報表體系，定期匯報現(xiàn)金流變動狀況并及時預(yù)警8．負責(zé)協(xié)助企業(yè)其他有關(guān)部門的業(yè)務(wù)，維護好與各銀行的關(guān)系9．負責(zé)資金管理檔案的歸檔及文書處理工作10．準時完畢領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他有關(guān)工作(三）外匯管理員崗位職責(zé)1．負責(zé)辦理銀行外匯開戶開證、匯兌、提現(xiàn)等業(yè)務(wù)2．負責(zé)根據(jù)企業(yè)外幣資金用款計劃，合理調(diào)度企業(yè)各外幣賬戶的外幣資金頭寸3．負責(zé)安排對外付款項目的出款賬號，根據(jù)付款的需求調(diào)度境內(nèi)外各賬戶間的資金4．負責(zé)與境內(nèi)外銀行洽談外幣定存、購匯事宜，爭取最優(yōu)惠的報價，并負責(zé)詳細實行5．編制企業(yè)外幣資金流量表，反應(yīng)外幣資金用款計劃完畢狀況，并報送有關(guān)人員報送6．負責(zé)與有關(guān)單位進行溝通，協(xié)調(diào)好外幣資金的轉(zhuǎn)入和轉(zhuǎn)出，并向有關(guān)人員報送可投資金頭寸7．負責(zé)及時與有關(guān)單位溝通并向銀行報送大額付款信息，以保證銀行頭寸充足8．負責(zé)分析外匯走勢，及時提出調(diào)度外匯存款的提議9．負責(zé)辦理外匯銀行存款匯款、劃款等銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，定期與銀行進行對賬10．準時完畢領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他有關(guān)工作四、財務(wù)分析類崗位職責(zé)（一）財務(wù)分析主管崗位職責(zé)1．對企業(yè)財務(wù)分析制度的完善提供合理化提議，并協(xié)助財務(wù)部經(jīng)理草擬財務(wù)分析制度2．實時掌握企業(yè)財務(wù)狀況，并從盈利能力、償債能力、變現(xiàn)能力、運行效率等各個角度對企業(yè)財務(wù)狀況進行分析3．按規(guī)定定期提供財務(wù)分析匯報，以協(xié)助管理層制定本企業(yè)中長期發(fā)展規(guī)劃4．協(xié)助企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)、投資管理人員開展投資評估分析、過程分析和最終的項目評審，并提供投資項目財務(wù)分析匯報5．協(xié)同預(yù)算人員對企業(yè)財務(wù)計劃和預(yù)算執(zhí)行狀況進行調(diào)研，并撰寫有關(guān)的分析匯報6．協(xié)助融資管理人員對融資項目進行財務(wù)分析，并及時提供財務(wù)分析匯報7．準時完畢領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他有關(guān)工作（二）財務(wù)分析專人崗位職責(zé)1．搜集企業(yè)及各職能部門的財務(wù)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，建立行業(yè)總體和同行業(yè)經(jīng)營狀況數(shù)據(jù)庫，準時提供財務(wù)分析報表，以支持企業(yè)各項財務(wù)分析工作2．根據(jù)財務(wù)分析主管的工作安排，對企業(yè)的財務(wù)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)從盈利能力、償債能力、運行效率等各個方面進行分析，提供對應(yīng)的分析匯報3．協(xié)助完畢項目可行性分析中的財務(wù)分析工作，提供有關(guān)的財務(wù)意見和提議4．定期匯總收入預(yù)算、費用支出預(yù)算等各項預(yù)算的執(zhí)行狀況，分析導(dǎo)致實際收入與預(yù)算差異的原因，同步就存在的差異對預(yù)算體系和資金計劃的影響進行預(yù)測性分析5．準時完畢領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他有關(guān)工作投融資管理類崗位職責(zé)（一）融資主管崗位職責(zé)1．負責(zé)企業(yè)所有融資項目的成本預(yù)算，組織協(xié)調(diào)實行融資預(yù)算，設(shè)計融資方案2．負責(zé)分析市場和項目融資風(fēng)險，對企業(yè)短期及較長期的資金需求進行預(yù)測，及時出具分析匯報，提出對應(yīng)的應(yīng)對措施，制定并實行對應(yīng)的融資處理方案3．積極開拓金融市場，與國內(nèi)外目的融資機構(gòu)溝通，建立多元化的企業(yè)融資渠道，與各金融機構(gòu)建立和保持良好的合作關(guān)系4．通過對企業(yè)資產(chǎn)和負債進行全面分析，針對不一樣銀行的特點設(shè)計融資項目和方式5．執(zhí)行融資決策，實現(xiàn)企業(yè)融資的流動性，為資金平衡奠定基礎(chǔ)6．進行資金分析和調(diào)配，監(jiān)督各項資金的運，優(yōu)化資金構(gòu)造，提高資金使用效率7．準時完畢領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他有關(guān)工作（二）投資主管崗位職責(zé)1．組織做好行業(yè)研究及投資市場調(diào)研等前期工作，搜集有關(guān)投資市場信息資料2．負責(zé)對調(diào)研資料進行匯總、分析，編制投資市場調(diào)查匯報，提出投資方向提議3．進行投資可行性研究，編制投資可行性匯報，為管理層的投資決策提供根據(jù)4．根據(jù)財務(wù)分析及領(lǐng)導(dǎo)指示，制定投資工作計劃和工作方案，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行5．根據(jù)投資工作計劃及方案，尋找、設(shè)計投資項目，組織做好對投資項目的調(diào)查和可行性分析研究等前期準備工作6．負責(zé)投資項目效果評估，擬訂項目效果評估匯報，提交企業(yè)決策層參照7．建立投資項目檔案管理系統(tǒng)，保管好與投資有關(guān)的多種資料8．準時完畢領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他有關(guān)工作（三）融資分析專人崗位職責(zé)1．負責(zé)分析市場和項目融資風(fēng)險，對企業(yè)短期及長期的資金需求進行預(yù)測，準時編寫融資分析匯報并提出對應(yīng)的應(yīng)對措施2．進行市場調(diào)研，配合融資主管編制有關(guān)的融資預(yù)算方案和融資處理方案3．根據(jù)融資工作進程及融資主管的工作安排，與融資機構(gòu)商談，確立最佳融資方案及融資條件，最終到達初步的融資協(xié)議4．配合資金主管合理進行資金分析和調(diào)配，優(yōu)化資金構(gòu)造并合理使用保證資金安全5．準時完畢領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他有關(guān)工作（四）投資分析專人崗位職責(zé)1．根據(jù)企業(yè)投資方向和投資主管的工作安排完畢市場調(diào)查，搜集有關(guān)市場信息資料并進行分析研究，編制市場調(diào)查匯報，供領(lǐng)導(dǎo)參照2．根據(jù)投資主管安排，負責(zé)有關(guān)投資項目的調(diào)查和可行性分析研究，為投資項目準備推薦性文獻，并擬訂項目實行計劃和行動方案，供企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)參照3．參與投資項目談判，建立并保持與合作伙伴、主管部門和潛在客戶的良好關(guān)系4．監(jiān)控和分析投資項目的運行過程，并及時提出業(yè)務(wù)拓展和管理改善提議5．協(xié)助投資主管進行投資項目后期的成果評估，擬訂項目成果評估匯報6．對投資項目的資料、決策、方案、匯報等資料進行整頓、歸檔并保管7．準時完畢領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他有關(guān)工作第二部分：會計部崗位職責(zé)一、不一樣規(guī)模企業(yè)會計部職責(zé)（一）中小型企業(yè)會計部職責(zé)1．根據(jù)國家財政部頒發(fā)的會計準則，制定企業(yè)內(nèi)部財務(wù)會計制度和工作程序，組織實行并監(jiān)督執(zhí)行2．編制企業(yè)的財務(wù)收支計劃、成本費用計劃等各項財務(wù)計劃并監(jiān)督執(zhí)行3．負責(zé)企業(yè)資金管理，加強資金的使用管理與現(xiàn)金作業(yè)管理，提高資金使用效果4．負責(zé)企業(yè)會計核算及會計監(jiān)督等工作的組織、管理與改善5．編制企業(yè)會計報表，審查對外提供的會計資料（二）綜合型集團企業(yè)會計部職責(zé)制定統(tǒng)一的會計核算原則、規(guī)范與財務(wù)政策，以統(tǒng)一集團會計核算與管理基礎(chǔ)建立、完善集團內(nèi)部管理報表匯報、分析體系，逐漸建立管理會計信息分析體系建立、健全集團內(nèi)部會計監(jiān)督制度，明確會計機構(gòu)、會計人員不相容職務(wù)的互相牽制關(guān)系監(jiān)督下屬企業(yè)的會計核算工作，與內(nèi)部審計、外部審計等共同發(fā)揮監(jiān)督職能作用加強對下屬企業(yè)會計機構(gòu)與會計人員的管理，加強各級會計人員的培訓(xùn)、指導(dǎo)與資格管理工作二、總賬會計類崗位職責(zé)（一）會計經(jīng)理崗位職責(zé)1．完善企業(yè)會計核算體系，制定會計核算制度及財務(wù)管理制度并監(jiān)督執(zhí)行2．負責(zé)企業(yè)會計基礎(chǔ)的建設(shè)工作，組織編制企業(yè)內(nèi)部控制有關(guān)制度并監(jiān)督其執(zhí)行狀況3．負責(zé)企業(yè)平常的會計核算業(yè)務(wù)、集團企業(yè)會計報表合并工作4．負責(zé)編制企業(yè)會計報表和財務(wù)匯報，并負責(zé)向企業(yè)其他部門、管理層及董事會呈報5．定期組織資產(chǎn)清查盤點工作，保證財產(chǎn)安全6．負責(zé)向政府稅務(wù)機構(gòu)申報稅收報表、記錄報表等有關(guān)資料，并負責(zé)這些資料的解釋工作7．定期清理往來賬戶，及時催收和清償款項，做好賬務(wù)查對工作8．負責(zé)對企業(yè)成本費用開支、協(xié)議執(zhí)行以及其他財會政策的執(zhí)行狀況進行監(jiān)督9．向企業(yè)年度經(jīng)營效益、財務(wù)收支、投資項目等各個審計項目提供協(xié)助10．準時完畢領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他有關(guān)工作總賬會計崗位職責(zé)1．審核記賬憑證，并據(jù)實登記各類明細賬2．根據(jù)審核無誤的記賬憑證匯總表登記總賬3．定期對總賬與各類明細賬進行結(jié)賬，并進行總賬與明細賬的對賬，保證賬賬相符4．月底負責(zé)結(jié)轉(zhuǎn)各項期間費用及損益類憑證，并據(jù)以登賬5．編制多種會計報表，編寫會計報表附注，進行財務(wù)報表分析，上報高層管理人員6．為企業(yè)貸款及企業(yè)基礎(chǔ)資料匯編工作提供財務(wù)數(shù)據(jù)、合并會計報表等7．為企業(yè)預(yù)算編制及管理提供財務(wù)數(shù)據(jù)，為記錄人員提供有關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)8．為外部審計工作提供各明細賬狀況表及有關(guān)審計資料9．搜集資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記年檢數(shù)據(jù)，填制資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記年檢有關(guān)資料并準時上報10．參與建立企業(yè)內(nèi)部控制體系和編制企業(yè)內(nèi)部控制制度11．準時完畢領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他有關(guān)工作（三）報表會計崗位職責(zé)1．每月準時核算企業(yè)經(jīng)營活動成果，編制財務(wù)報表，為高層領(lǐng)導(dǎo)的經(jīng)營決策提供根據(jù)2．定期分析企業(yè)各項經(jīng)營指標的完畢狀況，管理費用、銷售費用、財務(wù)費用的支出狀況，稅金的實現(xiàn)和上繳狀況，為企業(yè)持續(xù)改善管理提供根據(jù)3．負責(zé)企業(yè)管理費用、銷售費用、財務(wù)費用的明細核算與控制4．負責(zé)登記主營業(yè)務(wù)收入、主營業(yè)務(wù)成本、主營業(yè)務(wù)稅金及附加明細賬，并查對手工賬與財務(wù)電腦賬并保證一致5．負責(zé)匯總并裝訂轉(zhuǎn)賬憑證、每月的財務(wù)報表，以及企業(yè)會計檔案的管理、歸檔工作6．參與編制企業(yè)內(nèi)部控制有關(guān)制度文獻7．準時完畢領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他有關(guān)工作三、資產(chǎn)會計類崗位職責(zé)（一）基建會計崗位職責(zé)1．負責(zé)基建會計政策的研究和制定，加強基建財務(wù)管理2．負責(zé)基建會計核算工作，并編制、上報基建會計報表及有關(guān)記錄報表3．參與基建貸款的申報和資料準備工作，按規(guī)定用途合理使用貸款資金，接受銀行的監(jiān)督檢查4．負責(zé)建設(shè)項目專題資金的銀行賬戶管理工作，做好對賬及核算工作5．對項目竣工前資金流轉(zhuǎn)進行動態(tài)監(jiān)督，及時核算已竣工項目成本，及時結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，保證資產(chǎn)賬實相符6．登記、保管建設(shè)項目協(xié)議，按規(guī)定與施工單位查對往來賬目，做好在建工程往來款項的核算與清理工作7．負責(zé)基建財務(wù)印鑒、證（卡）、基建會計資料的保管與歸檔等工作（二）資金管理會計崗位職責(zé)1．協(xié)助財務(wù)經(jīng)理編制資金管理制度，控制現(xiàn)金流量，為企業(yè)經(jīng)營管理提供支持2．協(xié)助財務(wù)經(jīng)理制定資金籌集和支出計劃，并根據(jù)企業(yè)資金需要，協(xié)助籌集資金，保證滿員工程項目資金需要3．合理安排資金支出計劃，并對資金的運用狀況進行監(jiān)督、審查4．負責(zé)企業(yè)資金清算工作，及時完畢內(nèi)部撥入、撥出項款的對賬工作5．負責(zé)企業(yè)籌資業(yè)務(wù)的有關(guān)事項，審核內(nèi)部借款利息的計提與分割6．辦理銀行貸款與還貸的多種手續(xù)，保證資金及時到位，保證企業(yè)信用無不良記錄7．負責(zé)企業(yè)對外擔(dān)保業(yè)務(wù)的登記、催繳以及反擔(dān)保業(yè)務(wù)，保證企業(yè)利益不受損8．及時傳遞開戶銀行與企業(yè)往來業(yè)務(wù)材料，并協(xié)調(diào)與各銀行的關(guān)系，爭取銀行的多種優(yōu)惠政策9．準時完畢領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他有關(guān)工作（三）外匯管理會計崗位職責(zé)1．審核業(yè)務(wù)部門提供的外匯業(yè)務(wù)原始憑證的真實性、合法性與完整性2．根據(jù)審核無誤的原始憑證，填制記賬憑證3．審核整頓有關(guān)外匯核銷、結(jié)匯、購匯單據(jù)，登記外匯分類明細賬4．根據(jù)外匯記賬憑證匯總表登記外匯總賬5．對外匯總賬、分類明細賬進行結(jié)賬，并進行總賬與明細賬的對賬，保證賬賬相符6．根據(jù)外匯管理局的報表規(guī)定搜集有關(guān)信息，編制報表并上報外管局7．辦理外匯銀行存款匯款、劃款等銀行結(jié)算業(yè)務(wù)8．定期與銀行進行對賬，填寫銀行對賬單，編制銀行余額調(diào)整表9．對開出的保函和信用證做出詳細記錄并錄入數(shù)據(jù)庫10．填制、發(fā)送、歸類保留與銀行的各類信函和電函11．準時完畢領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他有關(guān)工作（四）外匯核算會計崗位職責(zé)1．負責(zé)對多種外幣、外匯票據(jù)、外匯賬款等外匯債權(quán)和債務(wù)按幣種設(shè)置明細賬，并進行明細分類核算2．負責(zé)審查多種外匯股票、外匯債券并進行會計處理3．負責(zé)對自營的以外匯計價的股票、基金、債券按幣種和證券種類進行分類核算4．負責(zé)審核各項外匯資產(chǎn)的購置、核銷、報廢與報損事項，并進行會計處理5．負責(zé)對的審核各幣種的營業(yè)收入的原始憑證，對的折算其本期應(yīng)繳的流轉(zhuǎn)稅費6．月末或季末負責(zé)核算各幣種的業(yè)務(wù)損益，并結(jié)轉(zhuǎn)至美元外匯損益賬戶7．準時匯總外幣會計報表，并根據(jù)匯總的外幣會計報表編制美元外匯匯總報表8．準時完畢領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他有關(guān)工作（五）專題資金管理會計崗位職責(zé)1．根據(jù)上級主管部門的專題資金管理制度，做好專題資金使用監(jiān)督與管理工作2．會同有關(guān)部門確定更新改造大型修理基金的使用和管理詳細措施，參與專題工程項目的研究，編制專題資金收支計劃3．負責(zé)專題資金的明細核算：針對各專題資金按其來源和支出的不一樣用途進行明細核算，對的核算工程成本，隨時向各歸口管理單位匯報專題資金的使用狀況4．對專題資金的往來款項定期對賬，及時清算5．定期編制專題資金使用報表，對的反應(yīng)各專用資金、專題撥款的開支結(jié)余狀況6．準時編制專題資金使用匯報，分析、考核專題資金的使用效果及獲得的經(jīng)濟效益7．準時完畢領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他有關(guān)工作（六）資產(chǎn)管理會計崗位職責(zé)1．組織制定待處置資產(chǎn)管理機構(gòu)設(shè)置原則、資產(chǎn)管理工作人員的任用原則2．組織制定企業(yè)待處置資產(chǎn)管理工作制度，包括產(chǎn)權(quán)交易、損失核銷、清算的政策、程序和措施等3．組織編制企業(yè)待處置資產(chǎn)清理的工作規(guī)劃、年度工作計劃4．負責(zé)企業(yè)固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等資產(chǎn)的購進、折舊/攤銷、轉(zhuǎn)讓、發(fā)售等事項的會計處理工作5．不定期核查固定資產(chǎn)、在建工程的賬目，并深入現(xiàn)場進行賬實核算，保證賬實相符6．組織開展企業(yè)待處置資產(chǎn)的清理工作，審查待處置資產(chǎn)清理工作成果，并及時向主管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理提交審查意見7．協(xié)調(diào)企業(yè)與政府資產(chǎn)管理機構(gòu)、產(chǎn)權(quán)交易中心、律師事務(wù)所等機構(gòu)的關(guān)系8．準時完畢領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他有關(guān)工作(七）固定資產(chǎn)管理會計崗位職責(zé)1．參與確定固定資產(chǎn)采購、固定資產(chǎn)歸口管理、折舊、轉(zhuǎn)移、報廢等多種管理措施2．參與編制固定資產(chǎn)更新及大修計劃3．負責(zé)固定資產(chǎn)有關(guān)科目的明細核算工作，保證賬、物、卡相符4．根據(jù)《固定資料折舊報表》每月準時計提固定資產(chǎn)折舊，登賬后打印《固定資產(chǎn)折舊表》，保證固定資產(chǎn)的完整性5．會同有關(guān)部門定期對固定資產(chǎn)進行盤點，按規(guī)定辦理盤盈、盤虧、報廢審批手續(xù)6．參與固定資產(chǎn)定期清查核資工作7．負責(zé)與固定資產(chǎn)歸口管理部門共同分析固定資產(chǎn)使用效果，負責(zé)提供有關(guān)資料8．準時完畢領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他有關(guān)工作四、成本會計類崗位職責(zé)（一）產(chǎn)品成本會計崗位職責(zé)1．負責(zé)編制企業(yè)產(chǎn)品成本核算方案，并定期組織產(chǎn)品成本核算工作2．匯集各批產(chǎn)品當月成本，編制當月各批產(chǎn)品的實際成本核算表3．根據(jù)各批產(chǎn)品的成本核算表登記成本明細賬4．月末根據(jù)車間各批產(chǎn)成品轉(zhuǎn)移單和銷售分企業(yè)成品庫的驗收入庫單及時結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)成品，保證成本明細賬余額與總賬月末賬面余額保持一致5．登記產(chǎn)成品明細賬，月末與銷售分企業(yè)成品庫查對，保證賬實一致6．登記半成品明細賬，月末與半成品庫查對，保證賬實一致7．定期查對產(chǎn)成品、半成品明細賬的余額和總分類賬的余額8．根據(jù)各批產(chǎn)品實際成本和目的成本編制產(chǎn)品成本分析表，為分析產(chǎn)品成本升降的原因提供參照根據(jù)9．組織做好各車間記錄員和倉庫保管員的培訓(xùn)工作（二）材料會計崗位職責(zé)1．在財會部經(jīng)理的指導(dǎo)下，健全材料核算的二、三級科目，參與編制材料及外協(xié)核算有關(guān)制度規(guī)定并提出提議2．審核材料采購、領(lǐng)用、消耗的有關(guān)原始憑證，據(jù)以填制記賬憑證，交復(fù)核會計復(fù)核3．根據(jù)復(fù)核會計復(fù)核無誤的憑證及時登記材料核算明細賬4．月末根據(jù)倉儲部報來的各類材料出庫憑證開展材料消耗的核算工作，準時編制成本會計核算所需的材料消耗匯總表，并編制會計憑證，記入電腦賬和手工賬5．月末對材料明細賬和總賬進行查對，對材料電腦明細賬進行查對，對發(fā)票未來的材料進行估價入賬6．月末將各類材料出入庫狀況與倉庫保管員進行查對，并對倉庫自查實物狀況進行問詢，對倉庫庫存實物進行不定期抽查，對倉庫盤點進行監(jiān)督7．參與制定材料消耗定額和目的成本定額原則8．準時參與有關(guān)清產(chǎn)核資工作9．準時完畢領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他有關(guān)工作（三）工資核算會計崗位職責(zé)1．根據(jù)員工實有人數(shù)、工資等級和工資原則，審核人力資源部編制的工資計算表，辦理代扣代繳款項，計算實發(fā)工資2．根據(jù)考勤記錄、員工工資升降級別變動原則告知單審核工資和獎金分派表，審核無誤后，按照各部門的實有人數(shù)歸類，編制工資分派表和匯總表3．編制會計憑證進行工資、獎金的明細核算，及時錄入財務(wù)信息系統(tǒng)4．待工資發(fā)放完畢后，及時收回工資計算表，裝訂成冊，妥善保管5．根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，每月按工資總額計提福利費、工會經(jīng)費和教育經(jīng)費6．負責(zé)編制人力資源成本有關(guān)報表，配合人力資源總監(jiān)做好人力資源成本分析工作7．根據(jù)企業(yè)年度人力資源成本預(yù)算，會同人力資源部掌握工資和多種獎金的支付狀況，對于違反工資政策不按規(guī)定濫發(fā)津貼、獎金的現(xiàn)象要予以制止，并及時向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報8．裝訂、保管（限當年）有關(guān)會計憑證、工資報表，定期送財務(wù)檔案管理人員保管收入會計類崗位職責(zé)（一）銷售核算會計崗位職責(zé)1．負責(zé)產(chǎn)品發(fā)票的錄入，并將收到的支票及時送存銀行，編制記賬憑證，并對憑證的精確性進行審核2．負責(zé)儲運中心和銷售部門運費的支出控制，對已發(fā)生的運費進行對應(yīng)賬務(wù)處理，保證及時入賬、金額精確3．檢查、查對銷售折扣折讓與否符合企業(yè)的銷售政策規(guī)定，手續(xù)與否齊全4．負責(zé)有關(guān)營銷支持和應(yīng)收賬款抵賬業(yè)務(wù)的核算及銷售費用的核算、分析和考核工作5．負責(zé)銷售系統(tǒng)內(nèi)部應(yīng)收賬款的整頓與催收，每月做好與銷售人員的對賬工作6．盤點日對庫存產(chǎn)品進行實物盤點，月底負責(zé)產(chǎn)品出庫、入庫及庫存的查對，每季度末根據(jù)庫存盤點表填報資產(chǎn)清查表有關(guān)項目7．負責(zé)產(chǎn)品銷售有關(guān)憑證、賬簿、報表的整頓、打印、裝訂工作8．準時完畢領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他有關(guān)工作（二）收入明細賬會計崗位職責(zé)1．及時計算并確認應(yīng)收賬款、銷售收入，并進行對應(yīng)的借、貸會計處理2．根據(jù)產(chǎn)品出庫單、發(fā)票記賬聯(lián)和有關(guān)協(xié)議確認應(yīng)收賬款、銷售收入，準時結(jié)轉(zhuǎn)成本，并制作會計憑證3．查對銀行進賬單、發(fā)票，分項計算產(chǎn)品回款狀況，填制收款憑證4．定期記錄應(yīng)收賬款收款狀況和各項收入實現(xiàn)實狀況況5．定期與業(yè)務(wù)部門進行賬務(wù)查對，若發(fā)現(xiàn)問題，及時會同有關(guān)人員處理6．領(lǐng)用和管剪發(fā)票與收據(jù)，登記發(fā)票領(lǐng)用狀況，根據(jù)有關(guān)規(guī)定和業(yè)務(wù)性質(zhì)開具發(fā)票與收據(jù)7．定期編制應(yīng)收賬款賬齡分析表等會計報表及有關(guān)記錄報表，按規(guī)定提交給銷售人員8．準時完畢領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他有關(guān)工作六、往來會計類崗位職責(zé)（一）往來會計主管崗位職責(zé)1．建立健全企業(yè)往來賬務(wù)管理制度及應(yīng)收、應(yīng)付賬款管理系統(tǒng)，并做好基礎(chǔ)資料的搜集、錄入工作2．負責(zé)銷售資金回籠管理工作，將回籠資金及時入賬并送財務(wù)部，監(jiān)控資金回籠與否按月平衡3．及時核銷應(yīng)收賬款，適時精確地提供應(yīng)收賬款余額表，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供科學(xué)根據(jù)4．監(jiān)控久未收回的應(yīng)收賬款，適時與有關(guān)部門定期查對，如有不符，及時查明原因并作對應(yīng)調(diào)整5．做好應(yīng)收賬款的賬齡分析及監(jiān)控工作，防止發(fā)生呆死賬6．查對往來賬目和應(yīng)付、應(yīng)收賬款，進行往來賬務(wù)分析7．準時完畢領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他有關(guān)工作（二）應(yīng)收賬款會計崗位職責(zé)1．監(jiān)控指定賬戶的應(yīng)收賬款子系統(tǒng)2．分析并按政策調(diào)整應(yīng)收賬款賬戶的交易與數(shù)據(jù)3．審核應(yīng)收賬款清單，調(diào)查應(yīng)收賬款的差異及產(chǎn)生差異的原因4．每月準備月度應(yīng)收賬款記錄報表，并向銷售管理人員提供詳細的應(yīng)收賬款清單5．通過賬款分析，對超期應(yīng)收賬款提出詳細的處理提議6．根據(jù)會計準則和有關(guān)規(guī)定，記錄會計系統(tǒng)中與應(yīng)收賬款有關(guān)的財務(wù)活動7．為審計人員的應(yīng)收賬款審計工作提供資料支持及有關(guān)配合8．準時完畢領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他有關(guān)工作（三）銀行結(jié)算會計崗位職責(zé)1．每月月初，根據(jù)往來賬反應(yīng)的各供應(yīng)商賬面余額和企業(yè)資金狀況，編制月供應(yīng)商付款申請計劃，報上級領(lǐng)導(dǎo)審批2．根據(jù)本月資金預(yù)算，合理調(diào)配資金，及時向銀行貸款和還款，保證資金正常周轉(zhuǎn)3．每日填制銀行收款憑證和付款憑證，憑證登記銀行日志賬、其他貨幣資金賬并結(jié)清余額，在此基礎(chǔ)上編制日資金狀況表4．月末查對“銀行日志賬”的余額和總分類賬“銀行存款”科目的余額5．月末結(jié)出本月收入、支出合計數(shù)和月末結(jié)存數(shù)，并同銀行獲得的銀行對賬單逐筆進行查對，如有未達必須查明原因，編制《銀行存款未達賬項調(diào)整表》6．協(xié)調(diào)好和各銀行的關(guān)系，保證銀行能及時開立企業(yè)商務(wù)洽談所需的各類銀行保函7．準時完畢領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他有關(guān)工作七、稅務(wù)會計類崗位職責(zé)（一）稅務(wù)主管崗位職責(zé)1．負責(zé)企業(yè)稅收籌劃工作，參與企業(yè)平常經(jīng)營模式的稅務(wù)管理，建立整體節(jié)稅模式2．及時搜集及分析稅務(wù)信息，并在企業(yè)內(nèi)部進行合理的安排，為企業(yè)爭取最大利益3．對企業(yè)平常經(jīng)營活動定期審查，消除平常稅務(wù)風(fēng)險4．對重大涉稅事項實行專題審計5．對企業(yè)財務(wù)部及其他部門提出的稅務(wù)問題及時提供征詢6．組織并指導(dǎo)稅務(wù)會計做好稅務(wù)申報工作7．協(xié)助年度審計、內(nèi)部審計，負責(zé)稅務(wù)審計過程中有關(guān)問題的答復(fù)8．參與企業(yè)并購重組、資產(chǎn)交易等重大經(jīng)營業(yè)務(wù)，提出稅務(wù)意見與提議9．準時完畢領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他有關(guān)工作（二）稅務(wù)專人崗位職責(zé)1．按稅收政策規(guī)定對的計算、申報、繳納、管理增值稅，負責(zé)增值稅有關(guān)變更、登記、注銷的管理工作2．負責(zé)國稅稅務(wù)登記和一般納稅人申請、變更、年檢、注銷的管理工作3．負責(zé)企業(yè)國稅發(fā)票的購入、發(fā)出、保管、檢查、開具及管理工作4．負責(zé)企業(yè)國稅稅控系統(tǒng)的使用、維護、管理及數(shù)據(jù)的備份工作5．按稅收政策規(guī)定對的計算和繳納企業(yè)所得稅，進行企業(yè)所得稅管理工作6．查對增值稅進項、銷項，保證賬賬、賬票相符，并按月填報《應(yīng)交增值稅明細表》7．負責(zé)內(nèi)部單位統(tǒng)一結(jié)算發(fā)票信息錄入，增值稅專用發(fā)票等抵扣信息錄入、認證工作8．配合接受稅務(wù)稽查工作，配合會計師事務(wù)所的稅務(wù)審計工作9．準時完畢領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他有關(guān)工作八、財務(wù)出納類崗位職責(zé)（一）現(xiàn)金出納崗位職責(zé)1．按照國家有關(guān)規(guī)定，認真執(zhí)行企業(yè)現(xiàn)金管理制度2．嚴格審核現(xiàn)金收付款的原始憑證，按規(guī)定辦理款項收付業(yè)務(wù)3．執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不用白條抵押現(xiàn)金4．建立健全現(xiàn)金出納多種賬目，對的運用會計科目編制現(xiàn)金業(yè)務(wù)記賬憑證，做到原始憑證齊全有效，記賬憑證與原始憑證金額一致、精確無誤5．根據(jù)復(fù)核會計復(fù)核無誤的記賬憑證及時按序登記現(xiàn)金日志賬，做到日清月結(jié)6．每日業(yè)務(wù)終了要及時軋平賬務(wù)，結(jié)出現(xiàn)金余額，并核算庫存，以做到賬實相符7．定期查對現(xiàn)金日志賬與總賬，保證賬賬相符8．每日負責(zé)清點庫存現(xiàn)金，編制庫存現(xiàn)金日報表并上報會計主管審核9．負責(zé)保管現(xiàn)金、有價證券、重要空白憑證等，簽發(fā)現(xiàn)金支票、現(xiàn)金繳款單等票據(jù)10．準時完畢領(lǐng)導(dǎo)交付的其他有關(guān)工作（二）銀行出納崗位職責(zé)1．負責(zé)到銀行支取備用金以及銀行存款、匯款、劃款等銀行結(jié)算業(yè)務(wù)2．審核需開具支票業(yè)務(wù)申請的合規(guī)性，并據(jù)以開具支票，交復(fù)核會計復(fù)核蓋章3．負責(zé)與銀行傳遞票據(jù)，與銀行進行對賬，填制銀行對賬單，編制銀行余額調(diào)整表4．負責(zé)審核銀行存款收付業(yè)務(wù)原始憑證的完整性、真實性與精確性，編制記賬憑證5．根據(jù)復(fù)核會計復(fù)核無誤的記賬憑證及時按序登記銀行存款日志賬，做到日清月結(jié)6．每日業(yè)務(wù)終止要及時軋平賬務(wù)，結(jié)出銀行存款余額，向直接上級提供銀行存款余額7．定期查對銀行存款日志賬與總賬，保證賬賬相符8．每月向上級領(lǐng)導(dǎo)呈報當月的銀行日收支明細表9．與向企業(yè)提供貸款的銀行辦理審批、簽字、蓋章、登記等業(yè)務(wù)10．與銀行信貸工作人員進行聯(lián)絡(luò)、溝通、互相協(xié)助，辦理貸款的還款、放款業(yè)務(wù)11．準時完畢領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他有關(guān)工作九、稽核類崗位職責(zé)（一）稽核主管崗位職責(zé)1．草擬稽核工作計劃和目的，定期組織財務(wù)稽查工作2．審查外來的各類憑證與否合法、合規(guī)3．審核各類記賬憑證的精確性、合法合規(guī)性4．編制總賬科目余額平衡表，并與有關(guān)明細賬進行查對5．負責(zé)會計憑證、賬簿及會計報表的管理工作6．審查企業(yè)各單位的收入、成本費用狀況，并審查財務(wù)成本計劃及其執(zhí)行狀況7．準時完畢領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他有關(guān)工作（二）稽核會計崗位職責(zé)1．在稽核主管的領(lǐng)導(dǎo)下，做好原始憑證、記賬憑證及報表的稽核工作2．從合法性、真實性、手續(xù)與否完備等方面對原始憑證進行認真復(fù)核3．復(fù)核記賬憑證與否真實地反應(yīng)了原始憑證的內(nèi)容，會計科目及金額、記賬與否對的4．復(fù)核賬簿登記與否符合規(guī)定，內(nèi)容與否與原始憑證、記賬憑證相符5．對各項財務(wù)收支進行稽核，審核其與否符合財務(wù)收支計劃，對嚴重超計劃者要審核其合理性6．從數(shù)字銜接性方面定期對財務(wù)報表進行稽核7．對稽核中發(fā)現(xiàn)的問題，要及時匯報主管采用措施進行處理，妥善處理8．在已稽核的會計資料上蓋章，并隨時做好稽核記錄（三）會計檔案員崗位職責(zé)1．按照《會計法》及《會計檔案管理措施》的規(guī)定和規(guī)定，參與制定會計檔案立卷、歸檔、保管調(diào)閱和銷毀等管理制度，報經(jīng)同意后，負責(zé)監(jiān)督執(zhí)行2．定期整頓裝訂會計憑證、會計賬簿、會計報表及其他有關(guān)資料3．對已裝訂的會計憑證、賬簿、報表及有關(guān)資料進行立卷和歸檔，登記會計檔案臺賬4．負責(zé)會計檔案的平常管理，按規(guī)定辦理會計檔案的借閱、償還登記工作5．保管會計檔案，協(xié)助安全保衛(wèi)人員做好檔案的防水、防火、防盜、保密工作6．定期對超過檔案管理期限的會計憑證和有關(guān)輔助資料進行清理，并按財務(wù)制度規(guī)定登記后予以銷毀7．準時完畢領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他有關(guān)工作十、會計電算化類崗位職責(zé)（一）系統(tǒng)管理員崗位職責(zé)1．在會計電算化系統(tǒng)的運行階段，設(shè)置崗位權(quán)限范圍內(nèi)的操作口令并進行財務(wù)分工，對有關(guān)人員的操作權(quán)限進行設(shè)置和調(diào)整2．負責(zé)電算化系統(tǒng)的平常維護和管理，監(jiān)督并保證本系統(tǒng)的正常運行，在系統(tǒng)發(fā)生故障時，應(yīng)及時到場并組織有關(guān)人員恢復(fù)正常運行3．培訓(xùn)、指導(dǎo)系統(tǒng)操作員，協(xié)助系統(tǒng)操作員純熟掌握軟件的操作技能4．負責(zé)計算機輸出的賬表、憑證的數(shù)據(jù)對的性和及時性5．檢查各操作員操作日志記載狀況，對計算機開機、關(guān)機和運行狀況進行檢查，防止非法調(diào)用和操作6．負責(zé)本系統(tǒng)各有關(guān)資源（硬件資源和軟件資源）的調(diào)用、修改和更新的審核（二）系統(tǒng)操作員崗位職責(zé)1．負責(zé)將通過審核的原始憑證或記賬憑證及時、精確地錄入計算機，對于未經(jīng)審核的會計憑證不得錄入計算機2．數(shù)據(jù)輸出完畢，進行自檢查對，查對無誤后交數(shù)據(jù)審核員復(fù)核3．根據(jù)數(shù)據(jù)審核員核算過的會計數(shù)據(jù)進行記賬，并打印出有關(guān)的賬表4．每天數(shù)據(jù)操作結(jié)束后，應(yīng)及時做好數(shù)據(jù)備份工作5．注意安全保密，各自的操作口令不得隨意泄露，備份數(shù)據(jù)應(yīng)妥善保管6．操作過程中發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)記錄故障狀況并及時向系統(tǒng)管理員匯報第三審計部崗位職責(zé)一、不一樣規(guī)模企業(yè)審計部職責(zé)（一）小型企業(yè)審計部職責(zé)1．制定內(nèi)部審計規(guī)章制度、年度審計工作計劃，負責(zé)貫徹詳細審計項目2．審計企業(yè)財務(wù)會計報表，對財務(wù)預(yù)決算進行審計，對資金的管理和使用進行監(jiān)督3．對財產(chǎn)、物資增減和使用進行審計監(jiān)督，對財務(wù)規(guī)章制度和內(nèi)部控制制度進行檢查4．對高層管理人員進行經(jīng)濟責(zé)任審計，對企業(yè)內(nèi)部控制制度的健全性和有效性作出評價5．配合外部單位開展企業(yè)審計工作（二）大中型企業(yè)審計部職責(zé)制定和完善企業(yè)審計管理制度，建立企業(yè)內(nèi)部審計監(jiān)督控制體系2．制定企業(yè)年度審計工作計劃，對下屬企業(yè)及直屬單位的經(jīng)營效益、財務(wù)收支、預(yù)算執(zhí)行狀況、經(jīng)濟協(xié)議、內(nèi)控制度等進行審計3．對企業(yè)內(nèi)控制度執(zhí)行及經(jīng)濟運行狀況進行全過程監(jiān)督，組織對下屬企業(yè)和直屬單位重要領(lǐng)導(dǎo)人的任期（任中、離任）經(jīng)濟責(zé)任進行審計4．對下屬企業(yè)的重大投資、重點項目、項目資金使用、設(shè)備和物資采購招投標、重大經(jīng)濟協(xié)議的履行進行等審計5．協(xié)調(diào)配合政府與上級各主管部門對企業(yè)的審計工作，準時完畢領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他有關(guān)工作二、審計部崗位職責(zé)（一）審計經(jīng)理崗位職責(zé)1．確定并完善內(nèi)部審計制度和流程，制定企業(yè)年度內(nèi)部審計計劃和審計工作費用預(yù)算2．確定審計方案，起草審計匯報和管理提議書等審計文書3．組織實行財務(wù)審計、投資項目專題審計、經(jīng)濟協(xié)議審計、經(jīng)營活動遵遵法規(guī)審計、管理人員離職審計、內(nèi)控流程審計等各項審計工作，并出具內(nèi)部審計匯報4．針對各項審計工作的成果，編制審計匯報、整改提議及階段性審計總結(jié)，并督促審計結(jié)論和合理化提議的貫徹工作5．組織企業(yè)內(nèi)控體系的設(shè)計與建設(shè)，及時發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營活動中存在的潛在問題和風(fēng)險，提出改善意見6．組織對下屬企業(yè)和控股企業(yè)開展經(jīng)營審計工作7．根據(jù)審計工作計劃，配合外部審計機構(gòu)的審計工作8．負責(zé)對部門內(nèi)部員工進行管理和對下屬企業(yè)審計部門進行指導(dǎo)（二）審計主管崗位職責(zé)1．在審計經(jīng)理的指導(dǎo)下，制定內(nèi)部各項審計操作程序與流程，對內(nèi)