藥品GSP庫存藥品盤點(diǎn)管理制度

藥品GSP庫存藥品盤點(diǎn)管理制度文件名稱庫存藥品盤點(diǎn)管理制度文件編號(hào)XX-XX-043-00執(zhí)行日期編制人審核人批準(zhǔn)人編制日期審核日期批準(zhǔn)日期分發(fā)部門1.目的為加強(qiáng)藥品存貨管理，保障庫存藥品的安全性、完整性、準(zhǔn)確性，及時(shí)、真實(shí)地反映存貨的結(jié)存及盈虧狀況，使盤點(diǎn)更加規(guī)范化、制度化，為下階段的銷售計(jì)劃及財(cái)務(wù)成本核算提供依據(jù)，根據(jù)實(shí)際情況，特制定本制度。2.適用范圍適用于本公司藥品倉庫存貨的管理。3.職責(zé)3.1儲(chǔ)運(yùn)部負(fù)責(zé)人：負(fù)責(zé)盤點(diǎn)組織工作、主導(dǎo)盤點(diǎn)工作，組織召開盤點(diǎn)總結(jié)工作會(huì)議，進(jìn)行盤點(diǎn)獎(jiǎng)罰；3.2儲(chǔ)運(yùn)部：負(fù)責(zé)倉庫存貨的盤點(diǎn)工作；3.3財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)對(duì)盤點(diǎn)抽查、對(duì)盤點(diǎn)盈虧調(diào)整審核；并對(duì)盤盈、盤虧物品做出處理意見，進(jìn)行有關(guān)的帳物處理定期或不定期對(duì)各項(xiàng)存貨進(jìn)行稽核、盤點(diǎn)；3.4質(zhì)量管理部負(fù)責(zé)人：負(fù)責(zé)盤點(diǎn)盈虧調(diào)整的審批工作。4.內(nèi)容4.1對(duì)盤點(diǎn)時(shí)間的要求4.1.1存貨盤點(diǎn)：每月進(jìn)行一次小盤點(diǎn)（自盤、抽盤）；每個(gè)季度的最后一個(gè)月月底進(jìn)行一次大盤點(diǎn)（自盤、復(fù)盤、抽盤），大盤點(diǎn)具體時(shí)間具體安排；4.1.2若要變更時(shí)間，必須征得質(zhì)量負(fù)責(zé)人同意方可；4.1.3財(cái)務(wù)部人員不定期地抽查各部門的存貨情況。4.2盤點(diǎn)方式、方法4.2.1盤點(diǎn)方式：動(dòng)態(tài)盤點(diǎn)（即不停止經(jīng)營）與靜態(tài)盤點(diǎn)（即停止經(jīng)營）相結(jié)合；定期盤點(diǎn)與不定期盤點(diǎn)相結(jié)合；自盤與復(fù)盤、抽盤相結(jié)合；4.2.2盤點(diǎn)方法：全面盤點(diǎn)和抽樣盤點(diǎn)相結(jié)合；計(jì)算機(jī)系統(tǒng)數(shù)據(jù)與財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)相結(jié)合；4.2.3每月定期盤點(diǎn)采取動(dòng)態(tài)盤點(diǎn)，以自盤為主、抽盤為輔的方式進(jìn)行。盤點(diǎn)方法由儲(chǔ)運(yùn)部根據(jù)實(shí)際情況確定；4.2.4季度大盤點(diǎn)采取靜態(tài)盤點(diǎn)，以自盤、復(fù)盤、抽盤相結(jié)合的方式進(jìn)行；4.2.5不定期的盤點(diǎn)采取動(dòng)態(tài)盤點(diǎn)、抽盤的方式進(jìn)行，其盤點(diǎn)方法由財(cái)務(wù)部確定。4.3盤點(diǎn)操作應(yīng)嚴(yán)格按照《盤點(diǎn)及盈虧處理操作規(guī)程》規(guī)定的步驟進(jìn)行，做到賬、貨相符。4.4每月小盤結(jié)束后3個(gè)工作日內(nèi)、每季大盤結(jié)束后5個(gè)工作日內(nèi)，由質(zhì)量管理部對(duì)盤點(diǎn)工作中存在的問題及原因進(jìn)行分析，擬定糾正、預(yù)防措施。4.5突擊抽查4.5.1財(cái)務(wù)部、質(zhì)量管理部根據(jù)實(shí)際情況，共同指派人員抽查庫存藥品結(jié)存狀況，原則上要求每季度不得低于一次突擊抽查，抽查物品數(shù)量不得低于所抽查實(shí)物保管藥品數(shù)量的5%；4.5.2抽查日期及項(xiàng)目，以不預(yù)先通知儲(chǔ)運(yùn)部門為原則，組織工作可適當(dāng)簡化；4.5.3抽查可采取由賬至物或由物至賬的方式，抽查人員若發(fā)現(xiàn)有差異應(yīng)及