(37)-個人理財對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易

第三講

個人財務(wù)管理3.2.2現(xiàn)金流量表編制現(xiàn)金流量表01個人現(xiàn)金流量表，反映了一定時期內(nèi)現(xiàn)金與現(xiàn)金等價物流入和流出的情況。個人現(xiàn)金流量表編制方法02家庭現(xiàn)金流量表××年××季度單位:元序號項目金額1現(xiàn)金流入1.1工資性現(xiàn)金流入1.1.1工資1.1.2獎金1.1.3津貼1.1.4其他個人現(xiàn)金流量表編制方法02編制現(xiàn)金流量表的目的，是提供家庭生成現(xiàn)金能力和時間分布的信息，以利于正確地進(jìn)行消費和投資決策。真實可靠原則反映充分原則明晰性原則本幣反映原則及時性原則充分揭示原則（1）記錄收入和支出日記賬（2）整理日記賬等資料（3）確定本期現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的變動額（4）分析原因和分類編制（5）檢驗確定（6）附注披露（7）最后匯總關(guān)鍵的環(huán)節(jié)，即：“現(xiàn)金凈增(減)額=現(xiàn)金與現(xiàn)金等價物期末余額－現(xiàn)金與現(xiàn)金等價物期初余額”個人現(xiàn)金流量表編制方法02個人現(xiàn)金流量表編制時注意事項03（1）不影響現(xiàn)金流量的投資和籌資項目。如以非現(xiàn)金資產(chǎn)償還債務(wù)、以對外投資償還債務(wù)、以非現(xiàn)金資產(chǎn)對外投資。（2）對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物變動分析。如現(xiàn)金的變動額、存款的變動額、現(xiàn)金等價物的變動額。通過不同時期現(xiàn)金流量表的對比，可以獲得現(xiàn)金流入、流出的變動額度，并從變動的總體趨勢上把握個人和家庭的財務(wù)狀況。序號項目金額11.11.1.11.1.21.1.31.1.41.21.2.11.2.21.2.31.2.41.31.3.11.3.21.3.31.41.4.11.4.21.4.31.4.41.51.5.11.5.21.5.31.61.71.7.11.7.21.7.31.7.41.7.5現(xiàn)金流入工資性現(xiàn)金流入工資獎金津貼其他財產(chǎn)經(jīng)營收入現(xiàn)金股利租賃收入生產(chǎn)經(jīng)營收入其他不固定的現(xiàn)金收入勞務(wù)收入信息咨詢收入其他債權(quán)現(xiàn)金收入銀行存款利息國債利息向他人放貸利息其他收回對外投資獲得的現(xiàn)金股票投資本金債券投資本金其他對外舉債取得的現(xiàn)金其他現(xiàn)金收入退休金救濟(jì)饋贈遺產(chǎn)繼承其他

22.12.1.12.1.22.1.32.1.42.1.52.1.62.1.72.1.82.1.9現(xiàn)金流出日常消費支出飲食支出日用品支出服裝鞋帽支出文化娛樂支出醫(yī)療保健支出教育支出人際交往支出各種用具支出雜支

家庭現(xiàn)金流量表