2023審計(jì)工作總結(jié)參考樣本（3篇）

第10頁(yè)共10頁(yè)2023?審計(jì)工作?總結(jié)參考?樣本專?業(yè)實(shí)訓(xùn)是?我們完成?專業(yè)基礎(chǔ)?課和專業(yè)?課程的學(xué)?習(xí)之后，?綜合運(yùn)用?知識(shí)的重?要的實(shí)踐?性教學(xué)環(huán)?節(jié)，是本?專業(yè)必修?的實(shí)踐課?程，在實(shí)?踐教學(xué)體?系中占有?重要地位?。經(jīng)過(guò)專?業(yè)實(shí)訓(xùn)使?自我在實(shí)?踐中驗(yàn)證?，鞏固和?深化已學(xué)?的專業(yè)理?論知識(shí)，?經(jīng)過(guò)知識(shí)?的運(yùn)用加?深對(duì)相關(guān)?課程理論?與方法的?理解與掌?握。加強(qiáng)?對(duì)企業(yè)及?其管理業(yè)?務(wù)的了解?，認(rèn)識(shí)的?基礎(chǔ)上，?將學(xué)到的?知識(shí)與實(shí)?際相結(jié)合?，使學(xué)生?運(yùn)用已學(xué)?的專業(yè)理?論知識(shí)，?對(duì)實(shí)訓(xùn)單?位的各項(xiàng)?業(yè)務(wù)進(jìn)行?初步分析?，善于觀?察和分析?比較，找?到其合理?和不足之?處，靈活?運(yùn)用所學(xué)?專業(yè)知識(shí)?，在實(shí)踐?中發(fā)現(xiàn)并?提煉問(wèn)題?，提出解?決問(wèn)題的?思路和方?法，提高?分析問(wèn)題?及解決問(wèn)?題的本事?。實(shí)訓(xùn)?任務(wù)本?次實(shí)訓(xùn)我?到的實(shí)訓(xùn)?單位是_?___審?計(jì)局，實(shí)?訓(xùn)的主要?任務(wù)如下?：1、?調(diào)查_(kāi)_?__縣審?計(jì)局目前?的審計(jì)事?務(wù)的操作?流程。?2、研究?現(xiàn)行信息?化系統(tǒng)對(duì)?業(yè)務(wù)進(jìn)程?所起的作?用。3?、分析_?___審?計(jì)局信息?化的經(jīng)驗(yàn)?及出現(xiàn)的?問(wèn)題。?實(shí)訓(xùn)資料?1、實(shí)?訓(xùn)背景?21世紀(jì)?是信息技?術(shù)的時(shí)代?。隨著生?產(chǎn)的自動(dòng)?化，貿(mào)易?中的電子?商務(wù)的普?及，網(wǎng)絡(luò)?財(cái)務(wù)軟件?的廣泛使?用，以及?支付手段?的多樣化?，審計(jì)信?息化將是?21世紀(jì)?必然趨勢(shì)?。2、?實(shí)訓(xùn)單位?介紹_?___縣?審計(jì)局是?隸屬于國(guó)?家審計(jì)署?的縣一級(jí)?的審計(jì)單?位，編制?大約__?__人.??.實(shí)訓(xùn)?體會(huì)國(guó)?家審計(jì)署?計(jì)算機(jī)應(yīng)?用是從八?十年代后?期開(kāi)始的?，到__?__年_?___審?計(jì)展示會(huì)?上才僅有?____?個(gè)參展單?位，像_?___縣?這種經(jīng)濟(jì)?欠發(fā)達(dá)縣?審計(jì)信息?化的應(yīng)用?范圍就更?小了。?第二是基?礎(chǔ)弱。因?為搞信息?化，計(jì)算?機(jī)應(yīng)用要?有好的審?計(jì)工作者?，包括審?計(jì)專業(yè)人?員和it?人員，這?方面__?__縣審?計(jì)局基礎(chǔ)?比較薄弱?;有的工?作人員甚?至連熟練?使用計(jì)算?機(jī)進(jìn)行基?本操作也?達(dá)不到。?由于起步?晚，投入?少，網(wǎng)絡(luò)?，計(jì)算機(jī)?設(shè)備在起?步的時(shí)候?基礎(chǔ)也比?較弱。網(wǎng)?絡(luò)環(huán)境較?差。三是?資金少。?今年上半?年，局里?的負(fù)責(zé)信?息工組的?人員想購(gòu)?買一套新?的審計(jì)軟?件，需要?5000?塊資金，?但最終因?為沒(méi)有批?準(zhǔn)而流產(chǎn)?，這正說(shuō)?明了基層?單位資金?缺乏的程?度。四是?應(yīng)用難。?審計(jì)相對(duì)?其他部門?工作來(lái)說(shuō)?，其計(jì)算?機(jī)應(yīng)用難?度比較大?。被審?計(jì)對(duì)象都?是開(kāi)放的?，無(wú)論是?金融機(jī)構(gòu)?還是財(cái)政?部門或者?大中型國(guó)?有企業(yè)或?小型企業(yè)?都有各自?的制度，?要在這樣?的基礎(chǔ)上?進(jìn)行審計(jì)?的難度比?較大。另?外被審計(jì)?對(duì)象的系?統(tǒng)與審計(jì)?單位系統(tǒng)?主體之間?存在一定?的矛盾，?增加了技?術(shù)上的難?度。并且?從技術(shù)上?看，審計(jì)?單位要在?人家的基?礎(chǔ)上進(jìn)行?工作的技?術(shù)難度大?大增加。?總之，?____?縣審計(jì)局?的審計(jì)信?息化任重?而道遠(yuǎn)。?202?3審計(jì)工?作總結(jié)參?考樣本（?二）今?年在集團(tuán)?公司的正?確領(lǐng)導(dǎo)下?，審計(jì)部?嚴(yán)格遵守?國(guó)家各項(xiàng)?法律、法?規(guī)，認(rèn)真?履行集團(tuán)?的《內(nèi)部?審計(jì)管理?制度》。?根據(jù)集團(tuán)?公司__?__度工?作的總體?要求和審?計(jì)計(jì)劃，?內(nèi)部審計(jì)?工作以集?團(tuán)公司企?業(yè)管理年?為中心，?加強(qiáng)企業(yè)?精細(xì)化管?理，突出?重點(diǎn)，切?實(shí)履行職?責(zé)，較好?地完成了?全年審計(jì)?工作計(jì)劃?和領(lǐng)導(dǎo)交?辦的審計(jì)?任務(wù)，現(xiàn)?就___?_度審計(jì)?工作總結(jié)?如下：?一、完成?主要工作?___?_共完成?審計(jì)項(xiàng)目?____?項(xiàng)，其中?年度財(cái)務(wù)?收支及年?度預(yù)算執(zhí)?行狀況審?計(jì)___?_項(xiàng)，專?項(xiàng)經(jīng)營(yíng)考?核審計(jì)_?___項(xiàng)?，任期經(jīng)?濟(jì)職責(zé)審?計(jì)___?_項(xiàng)，投?資企業(yè)財(cái)?務(wù)收支與?資產(chǎn)負(fù)債?審計(jì)__?__項(xiàng)，?基建工程?項(xiàng)目預(yù)算?審計(jì)__?__項(xiàng)，?基建工程?項(xiàng)目結(jié)算?審計(jì)__?__項(xiàng)，?為完善集?團(tuán)經(jīng)營(yíng)管?理、提高?經(jīng)濟(jì)效益?做出了貢?獻(xiàn)。1?、預(yù)算執(zhí)?行審計(jì)與?財(cái)務(wù)收支?審計(jì)并軌?同行預(yù)?算執(zhí)行結(jié)?合財(cái)務(wù)收?支管理、?自保效益?并軌進(jìn)行?審計(jì)，在?進(jìn)行預(yù)算?執(zhí)行的過(guò)?程審核時(shí)?，針對(duì)財(cái)?務(wù)收支、?資產(chǎn)管理?、內(nèi)控制?度執(zhí)行、?內(nèi)控流程?操作等狀?況進(jìn)行貼?合性檢查?，發(fā)現(xiàn)各?種問(wèn)題，?及時(shí)與各?單位溝通?，針對(duì)審?計(jì)報(bào)告的?存在問(wèn)題?，提出相?關(guān)推薦，?指導(dǎo)整改?。___?_度完成?上年度財(cái)?務(wù)收支與?預(yù)算執(zhí)行?審計(jì)__?__項(xiàng)，?發(fā)現(xiàn)問(wèn)題?____?項(xiàng)，提出?推薦__?__項(xiàng)。?____?月份審計(jì)?部對(duì)年度?審計(jì)發(fā)現(xiàn)?問(wèn)題的整?改狀況與?逾期應(yīng)收?賬款催收?進(jìn)行審計(jì)?回訪，個(gè)?性是針對(duì)?整改不到?位單位，?提出指導(dǎo)?性意見(jiàn)并?敦促其切?實(shí)執(zhí)行。?透過(guò)審計(jì)?，嚴(yán)肅了?集團(tuán)公司?財(cái)務(wù)管理?制度與財(cái)?經(jīng)紀(jì)律，?為下一年?預(yù)算執(zhí)行?儲(chǔ)備了動(dòng)?力。2?、開(kāi)展專?項(xiàng)經(jīng)營(yíng)考?核審計(jì)?20cc?年___?_月，公?司為扭轉(zhuǎn)?汽車租賃?公司年年?虧損局面?，重新任?命總經(jīng)理?，并與之?簽訂經(jīng)營(yíng)?考核職責(zé)?書。為配?合集團(tuán)經(jīng)?營(yíng)管理，?審計(jì)部精?心研讀文?件精神，?深入企業(yè)?了解經(jīng)營(yíng)?狀況，與?相關(guān)單位?反復(fù)磋商?，報(bào)請(qǐng)主?管領(lǐng)導(dǎo)審?核，最終?確認(rèn)汽車?租賃公司?的經(jīng)營(yíng)績(jī)?效考核結(jié)?果，維護(hù)?公司經(jīng)營(yíng)?考核嚴(yán)肅?性，同時(shí)?也肯定了?二級(jí)企業(yè)?勤奮、用?心的經(jīng)營(yíng)?成果。?3、完善?投資企業(yè)?審計(jì)，帶?給投資評(píng)?估依據(jù)?為評(píng)價(jià)對(duì)?外投資企?業(yè)的管理?效果的需?要，根據(jù)?集團(tuán)公司?領(lǐng)導(dǎo)安排?對(duì)投資企?業(yè)進(jìn)行審?計(jì)，對(duì)2?0cc年?度省深汕?、粵深、?太壹等三?家公司財(cái)?務(wù)收支與?資產(chǎn)負(fù)債?審計(jì)，深?入、綜合?評(píng)價(jià)投資?公司的管?理效益。?個(gè)性是太?壹公司經(jīng)?營(yíng)合同到?期，需對(duì)?今后一段?時(shí)間進(jìn)行?經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè)?，為投資?決策帶給?依據(jù)。?4、加強(qiáng)?離任審計(jì)?，帶給人?事管理參?考20?cc年，?寶原總經(jīng)?理、新_?___湖?副總經(jīng)理?崗位變動(dòng)?，根據(jù)集?團(tuán)公司安?排進(jìn)行離?任審計(jì)，?對(duì)其任期?內(nèi)經(jīng)營(yíng)目?標(biāo)的完成?、經(jīng)營(yíng)、?資產(chǎn)管理?等進(jìn)行全?面評(píng)價(jià)，?為集團(tuán)人?事考核帶?給參考。?5、完?善基建工?程審計(jì)?____?，基建工?程項(xiàng)目多?，現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)?管頻繁、?預(yù)結(jié)算審?計(jì)任務(wù)繁?重。工程?審計(jì)人員?深入工程?項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)?，開(kāi)展現(xiàn)?場(chǎng)工程監(jiān)?督、材料?審計(jì)等，?糾正相關(guān)?部門流程?方面存在?錯(cuò)誤，做?到實(shí)施事?前項(xiàng)目審?查、事中?監(jiān)督管理?和事后造?價(jià)控制的?系統(tǒng)化工?程審計(jì)模?式。__?__完成?基建工程?項(xiàng)目預(yù)算?審計(jì)__?__項(xiàng)，?預(yù)算金額?843。?____?萬(wàn)元，核?減金額2?86。_?___萬(wàn)?元;基建?工程項(xiàng)目?結(jié)算審計(jì)?____?項(xiàng)，結(jié)算?報(bào)審金額?1，39?2。__?__萬(wàn)元?，核減金?額384?。___?_萬(wàn)元。?根據(jù)集?團(tuán)公司要?求，對(duì)工?程結(jié)算超?過(guò)百萬(wàn)的?基建項(xiàng)目?，引進(jìn)外?部腦力與?市場(chǎng)信息?，公平、?公正進(jìn)行?工程結(jié)算?審核。_?___引?進(jìn)外部力?量進(jìn)行工?程造價(jià)審?核___?_項(xiàng)，結(jié)?算報(bào)審金?額228?。___?_萬(wàn)元，?核減金額?119。?____?萬(wàn)元。為?集團(tuán)降低?了工程造?價(jià)，節(jié)省?超多的資?金。二?、主要工?作體會(huì)?1、集團(tuán)?領(lǐng)導(dǎo)重視?，是推動(dòng)?內(nèi)部審計(jì)?工作的關(guān)?鍵__?__度在?集團(tuán)公司?主管領(lǐng)導(dǎo)?的高度重?視和支持?下，克服?審計(jì)部自?有人手不?足等困難?，成功從?二級(jí)企業(yè)?借調(diào)財(cái)務(wù)?部長(zhǎng)等業(yè)?務(wù)能手來(lái)?支援，二?級(jí)企業(yè)財(cái)?務(wù)部長(zhǎng)熟?悉管理與?業(yè)務(wù)流程?，給審計(jì)?工作進(jìn)展?帶來(lái)必須?便利，推?動(dòng)年度審?計(jì)工作順?利完成。?2、加?強(qiáng)過(guò)程管?控，提升?內(nèi)審質(zhì)量?質(zhì)量是?內(nèi)部審計(jì)?工作的生?命。審計(jì)?部從制度?、手段和?成果管理?等多個(gè)層?面入手，?全面提升?內(nèi)部審計(jì)?工作質(zhì)量?。在管?理標(biāo)準(zhǔn)化?方面，審?計(jì)部在審?計(jì)管理、?內(nèi)部控制?、風(fēng)險(xiǎn)管?理、審計(jì)?檔案等方?面，制定?和完善了?管理辦法?和實(shí)施方?案，詳細(xì)?規(guī)定審計(jì)?年度計(jì)劃?制定、方?案設(shè)計(jì)、?證據(jù)收集?、底稿日?志編寫、?報(bào)告質(zhì)量?控制、檔?案管理等?全流程標(biāo)?準(zhǔn)體系，?逐步構(gòu)成?一整套行?之有效的?內(nèi)部審計(jì)?制度體系?。在信?息化方面?，隨著企?業(yè)ERP?系統(tǒng)上線?運(yùn)行，E?RP系統(tǒng)?豐富的信?息量和強(qiáng)?大的查尋?與信息分?析功能能?夠大大助?力審計(jì)工?作。審計(jì)?人員用心?學(xué)習(xí)ER?P流程操?作、深化?ERP審?計(jì)系統(tǒng)應(yīng)?用，著手?開(kāi)展ER?P環(huán)境下?的項(xiàng)目審?計(jì)工作。?3、延?伸審計(jì)項(xiàng)?目，合并?審計(jì)目的?，注重審?計(jì)存在問(wèn)?題整改落?實(shí)__?__，由?于審計(jì)人?手不足，?我們將預(yù)?算執(zhí)行結(jié)?合財(cái)務(wù)收?支管理、?自保效益?并軌進(jìn)行?審計(jì)，在?進(jìn)行預(yù)算?執(zhí)行的過(guò)?程審核時(shí)?，針對(duì)財(cái)?務(wù)收支、?資產(chǎn)管理?、內(nèi)控制?度執(zhí)行、?內(nèi)控流程?操作等狀?況進(jìn)行貼?合性檢查?，發(fā)現(xiàn)各?種問(wèn)題，?及時(shí)與各?單位溝通?，提出相?關(guān)推薦，?指導(dǎo)整改?。三、?存在問(wèn)題?與今后打?算1、?存在問(wèn)題?由于目?前審計(jì)部?僅有財(cái)務(wù)?審計(jì)__?__人，?工程審計(jì)?____?人，疲于?應(yīng)付近_?___家?孫子公司?財(cái)務(wù)收支?與年度預(yù)?算審計(jì)等?及超多基?建項(xiàng)目施?工預(yù)、結(jié)?算審計(jì)，?審計(jì)力量?難以精細(xì)?到效益審?計(jì)、經(jīng)濟(jì)?職責(zé)審計(jì)?、內(nèi)控評(píng)?審等中去?，對(duì)集團(tuán)?管理精細(xì)?化的貢獻(xiàn)?力量有限?。集團(tuán)?母子公司?基建流程?不完善，?存在基建?單位與使?用單位溝?通不足，?流程不完?善、施工?反復(fù)、超?預(yù)算、結(jié)?算不清晰?等現(xiàn)象。?2、今?后打算?堅(jiān)持學(xué)習(xí)?，提高專?業(yè)知識(shí)與?專業(yè)應(yīng)用?潛力。針?對(duì)集團(tuán)公?司審計(jì)人?員與借調(diào)?助審人員?都是從財(cái)?務(wù)轉(zhuǎn)崗而?來(lái)，審計(jì)?專業(yè)知識(shí)?相對(duì)薄弱?，審計(jì)技?巧、審計(jì)?溝通等專?業(yè)潛力有?所欠缺，?審計(jì)人員?一邊參加?深圳市內(nèi)?審協(xié)會(huì)組?織的相關(guān)?培訓(xùn)，一?邊和協(xié)會(huì)?內(nèi)的企業(yè)?同行學(xué)習(xí)?與交流，?在實(shí)踐中?用心探索?，積累經(jīng)?驗(yàn)。堅(jiān)持?不懈學(xué)習(xí)?，提高專?業(yè)知識(shí)與?專業(yè)潛力?，為集團(tuán)?審計(jì)工作?發(fā)展積攢?力量。?____?在集團(tuán)公?司的領(lǐng)導(dǎo)?和支持下?，審計(jì)工?作克服很?多困難并?取得一些?成績(jī)，但?內(nèi)審工作?目前仍局?限與財(cái)務(wù)?、工程審?計(jì)，管理?類審計(jì)涉?入不多，?內(nèi)審監(jiān)督?的深度與?廣度有待?加強(qiáng)，根?據(jù)審計(jì)工?作發(fā)展需?要不斷審?計(jì)創(chuàng)新，?完善審計(jì)?方法，豐?富審計(jì)手?段，使審?計(jì)工作在?集團(tuán)內(nèi)部?控制、監(jiān)?督管理方?面發(fā)揮應(yīng)?有作用。?202?3審計(jì)工?作總結(jié)參?考樣本（?三）本?人從__?__年_?___月?____?日開(kāi)始在?____?會(huì)計(jì)師事?務(wù)所實(shí)訓(xùn)?，于__?__年_?___月?____?日結(jié)束實(shí)?訓(xùn)，返校?。___?_會(huì)計(jì)師?事務(wù)所是?一家具有?審計(jì)、資?本驗(yàn)證、?資產(chǎn)評(píng)估?、工程造?價(jià)咨詢、?基建財(cái)務(wù)?預(yù)決算審?核、工程?招標(biāo)代理?、會(huì)計(jì)人?員培訓(xùn)等?業(yè)務(wù)的社?會(huì)中介服?務(wù)機(jī)構(gòu)。?在這__?__多天?的實(shí)訓(xùn)過(guò)?程中，和?帶隊(duì)的C?PA趙老?師，助理?____?參與了_?___個(gè)?單位的外?勤工作和?審計(jì)底稿?的整理工?作，獲得?了寶貴的?實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)?。在實(shí)訓(xùn)?過(guò)程中，?我將平時(shí)?在課堂上?掌握的專?業(yè)知識(shí)和?實(shí)際狀況?相結(jié)合，?進(jìn)而加強(qiáng)?對(duì)會(huì)計(jì)、?審計(jì)的理?解，更好?的熟悉整?個(gè)審計(jì)的?流程和相?關(guān)的業(yè)務(wù)?。在實(shí)?訓(xùn)期間，?我們主要?的審計(jì)對(duì)?象為_(kāi)_?__省_?___集?團(tuán)下屬的?幾家子公?司(包括?____?公司，_?___公?司等)。?每次參加?審計(jì)的外?勤工作對(duì)?我而言都?是一次很?好的鍛煉?和提高的?機(jī)會(huì)，因?此我很認(rèn)?真對(duì)待項(xiàng)?目部所分?配的任務(wù)?，按照?qǐng)?zhí)?業(yè)規(guī)范的?要求實(shí)施?審計(jì)程序?，在此期?間，項(xiàng)目?部的老師?們給了我?很好的指?導(dǎo)作用，?使我認(rèn)識(shí)?到在堅(jiān)持?獨(dú)立，客?觀，公正?原則的同?時(shí)，加強(qiáng)?和對(duì)方客?戶單位的?交流是相?當(dāng)重要的?。剛進(jìn)?____?所的第一?天，就在?所里翻閱?了歷年的?審計(jì)工作?底稿，熟?悉相關(guān)的?審計(jì)業(yè)務(wù)?流程，明?確年報(bào)審?計(jì)的目的?，大致的?了解了會(huì)?計(jì)師事務(wù)?所的工作?性質(zhì)。之?后第二天?就和我們?業(yè)務(wù)部帶?隊(duì)的CP?A趙老師?，助理_?___去?了位于_?___公?司。CP?A趙老師?交給我的?第一個(gè)科?目就是貨?幣資金，?有了第一?天翻閱歷?年工作底?稿打底，?做起來(lái)也?不會(huì)摸不?到頭腦。?但是第一?次還是對(duì)?現(xiàn)金盤點(diǎn)?表的各個(gè)?項(xiàng)目之間?的邏輯關(guān)?系很模糊?。但是隨?著后面幾?次的實(shí)踐?，也做的?越來(lái)越熟?練了。盤?點(diǎn)現(xiàn)金不?僅僅要點(diǎn)?清楚現(xiàn)金?的具體金?額，而且?要檢查保?險(xiǎn)箱內(nèi)是?否放了不?該放的東?西，類似?白條，金?條，及其?他私人物?品等，然?后用盤點(diǎn)?日盤點(diǎn)出?的現(xiàn)金余?額倒軋出?審計(jì)基準(zhǔn)?日的現(xiàn)金?余額，再?與審計(jì)基?準(zhǔn)日現(xiàn)金?的賬面余?額相核對(duì)?，確定現(xiàn)?金賬實(shí)是?否相符。?而銀行存?款的狀況?則要復(fù)雜?一些，而?且也是涉?及貨幣資?金安全的?最重要的?一個(gè)環(huán)節(jié)?。從_?___回?來(lái)，休整?了幾日后?，又馬不?停蹄的趕?往___?_公司，?這是一家?以主營(yíng)園?林綠化設(shè)?計(jì)和施工?、市政配?套工程，?兼營(yíng)苗木?和草坪的?培育和養(yǎng)?護(hù)的公司?。所以在?某些稅收?方面是享?受國(guó)家優(yōu)?惠政策的?。照例做?了貨幣資?金，長(zhǎng)期?、短期借?款等科目?，進(jìn)一步?鞏固了這?幾個(gè)科目?的審計(jì)流?程和應(yīng)注?意的事項(xiàng)?。過(guò)了?幾日，又?和帶隊(duì)的?CPA趙?老師，助?理___?_去了金?華，這次?的任務(wù)是?____?集團(tuán)在浙?中的的子?公司--?____?公司。?從金華回?來(lái)，沒(méi)有?做任何的?休息，就?進(jìn)駐了_?___學(xué)?院。翻閱?了資產(chǎn)負(fù)?債表后發(fā)?現(xiàn)雖然科?目不是很?多，但是?都是事業(yè)?單位的科?目類別。?其占資產(chǎn)?負(fù)債表的?比重就是?事業(yè)支出?了，但就?是這個(gè)事?業(yè)支出他?們的財(cái)務(wù)?做的賬很?模糊，對(duì)?于有些大?額的現(xiàn)金?的支出，?完全沒(méi)有?任何附件?證明，而?在其賬面?上卻列支?出來(lái)，賬?實(shí)不符，?是我們審?計(jì)工作中?最為注意?的一塊。?對(duì)于事務(wù)?所來(lái)說(shuō)，?只要在遵?循國(guó)家財(cái)?經(jīng)法規(guī)的?基礎(chǔ)上，?做適當(dāng)?shù)?調(diào)整也是?貼合常理?的，務(wù)