保險公司法人機構公司治理風險指標

保險公司法人機構公司治理風險指標,,,,,,,,,

指標類別,,指標名稱（權重）,指標說明,描述,缺陷,自評分,指標得分,監(jiān)管評價,備注

遵守性指標︵30%︶,報批義務︵6%︶,(1)公司章程（2％）,-章程形式、內(nèi)容健全、合規(guī),,,,,,

,,,-章程修改按規(guī)定進行審批,,,,,,

,,(2)股權變更（2％）,-股權變更按規(guī)定進行審批,,,,,,

,,,-股權變更按規(guī)定進行備案,,,,,,

,,(3)任職資格（2％）,-董事、監(jiān)事及高管人員任職資格均經(jīng)核準,,,,,,

,報告義務︵12%︶,(4)股東（大）會及董事會會議通知及決議（2％）,-按規(guī)定報送會議通知,,,,,,

,,,-按規(guī)定報送會議決議,,,,,,

,,(5)關聯(lián)交易管理制度及重大關聯(lián)交易（2％）,-制定關聯(lián)交易管理制度,,,,,,

,,,-關聯(lián)交易管理制度報保監(jiān)會備案,,,,,,

,,,-重大關聯(lián)交易按規(guī)定報告（外資保險公司關聯(lián)交易按規(guī)定報批）,,,,,,

,,(6)董事、監(jiān)事及高管人員的離職（2％）,-董事、監(jiān)事及高管人員離職及時報告,,,,,,

,,(7)獨立董事公開聲明（2％）,-按規(guī)定報備獨立董事公開聲明,,,,,,

,,(8)公司治理報告（4％）,-按規(guī)定報送公司治理報告,,,,,,

,,,-公司治理報告內(nèi)容真實完整,,,,,,

,規(guī)范義務︵12%︶,(9)獨立董事人數(shù)（1％）,-獨立董事人數(shù)達到保監(jiān)會要求,,,,,,

,,(10)專業(yè)委員會設置（1％）,-按規(guī)定設立審計委員會,,,,,,

,,,-按規(guī)定設立提名薪酬委員會,,,,,,

,,(11)監(jiān)事會設置（1％）,-職工監(jiān)事比例符合法律規(guī)定,,,,,,

,,,-職工監(jiān)事產(chǎn)生辦法符合法律規(guī)定,,,,,,

遵守性指標︵30%︶,規(guī)范義務︵12%︶,(12)董事出席會議情況（1％）,-董事按規(guī)定出席會議，未按規(guī)定出席會議應被書面提示,,,,,,

,,(13)議事規(guī)則（1％）,-制定單獨的股東（大）會、董事會和監(jiān)事會議事規(guī)則,,,,,,

,,(14)股東（大）會、董事會、監(jiān)事會會議頻率及程序（1％）,-會議召開次數(shù)符合法律及監(jiān)管要求,,,,,,

,,,-會議程序符合規(guī)定,,,,,,

,,(15)股東（大）會、董事會、監(jiān)事會會議記錄（1％）,-會議記錄完整并永久保存,,,,,,

,,(16)關鍵崗位設置（5％）,-按規(guī)定設立總精算師、合規(guī)負責人、財務負責人、審計責任人、董事會秘書,,,,,,

有效性指標︵70%︶,職責邊界︵13%︶,(17)股東（大）會、董事會和管理層職責（2％）,-股東（大）會、董事會和管理層的職責清晰,,,,,,

,,(18)主要負責人權力制衡（4％）,-對主要負責人的授權明確,,,,,,

,,,-對主要負責人的授權不存在過于集中的情況,,,,,,

,,(19)內(nèi)部授權體系（4％）,-重大決策有明確數(shù)量標準,,,,,,

,,,-有明確的重大決策審議程序并實際執(zhí)行,,,,,,

,,(20)部門設置及部門職責分工制度（2％）,-有明確制度界定各部門職責分工,,,,,,

,,(21)對分支機構授權（1％）,-信息系統(tǒng)可以對分支機構的財務、業(yè)務進行有效的監(jiān)控,,,,,,

,勝任能力︵11%︶,(22)主要股東持續(xù)出資能力及股權結構穩(wěn)定性（2％）,-主要股東在過去三年不存在連續(xù)虧損情況,,,,,,

,,,-主要股東不存在頻繁變更情況,,,,,,

,,(23)董事專業(yè)能力及董事會專業(yè)結構（2％）,-董事具備履行職責的經(jīng)驗和勝任能力,,,,,,

,,,-董事會的專業(yè)結構合理,,,,,,

,,(24)監(jiān)事會專業(yè)結構（1％）,-監(jiān)事會的專業(yè)結構合理,,,,,,

有效性指標︵70%︶,勝任能力︵11%︶,(25)管理層成員專業(yè)能力及團隊配合（2％）,-管理層成員具備履行職責的經(jīng)驗和勝任能力,,,,,,

,,,-管理層成員間配合協(xié)調(diào)良好,,,,,,

,,(26)董事、監(jiān)事及高管人員培訓（2％）,-建立董事、監(jiān)事和高管人員培訓制度并嚴格執(zhí)行,,,,,,

,,(27)董事會及管理層穩(wěn)定性（2％）,-董事會及管理層成員不存在頻繁變動情況,,,,,,

,,,-董事長、總經(jīng)理或關鍵崗位不存在長期空缺的情況,,,,,,

,運行控制︵18%︶,(28)股東對公司業(yè)務和管理信息的獲取及熟悉程度（2％）,-定期充分公平地向股東報送或披露公司業(yè)務、財務和管理信息,,,,,,

,,,-及時充分地向股東披露公司重大事項,,,,,,

,,(29)董事對公司財務、業(yè)務和管理信息的獲取及熟悉程度（2％）,-定期向董事報送公司業(yè)務、財務和管理信息,,,,,,

,,,-董事對公司會計政策進行討論，包括會計政策的合規(guī)性以及是否真實公允反映公司財務狀況和經(jīng)營成果等,,,,,,

,,,-董事對公司重大事項知情,,,,,,

,,(30)董事會會議發(fā)言及表決情況（2％）,-董事會會議對議案進行詳細說明,,,,,,

,,,-董事相互信任、相互尊重，積極健康地討論議案,,,,,,

,,,-董事積極發(fā)言并提出有價值的專業(yè)性意見或建議,,,,,,

,,(31)董事會對公司戰(zhàn)略目標和業(yè)務計劃執(zhí)行情況的定期審查（1％）,-董事會制定清晰的公司戰(zhàn)略目標并定期檢視,,,,,,

,,,-董事會定期審查管理層對業(yè)務、財務計劃的執(zhí)行情況,,,,,,

,,(32)公司經(jīng)營預算和財務預算的制定情況（1％）,-董事會及時、認真制定公司經(jīng)營預算和財務預算,,,,,,

,,(33)董事會對公司風險狀況的定期評估（2％）,-董事會積極推動公司建立風險管理體系,,,,,,

,,,-要求管理層定期報告風險管理工作及公司風險狀況,,,,,,

,,,-定期對公司風險狀況進行全面評估并跟蹤整改情況,,,,,,

有效性指標︵70%︶,運行控制︵18%︶,(34)董事長與總經(jīng)理的溝通協(xié)調(diào)（1％）,-董事長與總經(jīng)理間工作的溝通配合順暢、協(xié)調(diào),,,,,,

,,(35)專業(yè)委員會運作情況（2％）,-及時召開會議對重大事項進行專題審議,,,,,,

,,,-對重大事項進行深入討論形成專業(yè)意見并對風險作充分提示,,,,,,

,,(36)獨立董事的獨立性（1％）,-獨立董事有充分的獨立性,,,,,,

,,(37)獨立董事的勤勉盡職情況（2％）,-如審議事項資料不充分要求公司補充資料或要求延期審查相關議題,,,,,,

,,,-有效的利用知識、經(jīng)驗和專業(yè)技術，幫助公司解決所面臨的問題,,,,,,

,,,-與其他董事進行有效溝通，并保持獨立判斷,,,,,,

,,,-對本人棄權或反對的原因進行說明,,,,,,

,,,-獨立董事意見被有效接受,,,,,,

,,,-獨立董事召開會議對重大事項進行研討,,,,,,

,,(38)關聯(lián)交易管理情況（2％）,-收集并及時更正關聯(lián)方信息,,,,,,

,,,-按規(guī)定對關聯(lián)交易進行內(nèi)部審查,,,,,,

,,,-每年對關聯(lián)交易進行專項審計,,,,,,

,考核激勵︵14%︶,(39)董事、監(jiān)事及高管薪酬水平（2％）,-薪酬水平與公司業(yè)務規(guī)模、盈利狀況相匹配,,,,,,

,,(40)高管人員績效考核指標的合理性（3％）,-考核指標納入償付能力、企業(yè)價值、業(yè)務質(zhì)量及風險等因素,,,,,,

,,,-考核結果能科學反映高管人員對公司的貢獻,,,,,,

,,(41)董事會對高管業(yè)績考核指標體系建立及執(zhí)行的參與度（3％）,-高管人員薪酬考核指標由薪酬委員會主導制定,,,,,,

,,(42)薪酬管理情況（2％）,-薪酬管理程序嚴格明確,,,,,,

,,,-保持考核標準的穩(wěn)定性，不根據(jù)計劃完成情況隨意調(diào)整,,,,,,

,,(43)董事會自我評價制度的建立及執(zhí)行情況（2％）,-建立和落實董事會自我評價制度,,,,,,

,,(44)職務消費制度的建立及執(zhí)行情況（2％）,-有明確制度規(guī)定高管人員職務消費并有效執(zhí)行,,,,,,

有效性指標︵70%︶,監(jiān)督問責︵14%︶,(45)監(jiān)事會對董事會決議及董事和高管人員行為的監(jiān)督（2％）,-監(jiān)事會能夠?qū)Χ聲Q議提出意見或建議,,,,,,

,,,-監(jiān)事會能夠?qū)Ω吖苋藛T進行監(jiān)督談話或調(diào)查,,,,,,

,,(46)管理層及分支機構高管人員離任審計（1％）,-管理層或分公司高管人員離任應進行審計,,,,,,

,,(47)內(nèi)審的健全性和獨立性（2％）,-審計人員數(shù)量和結構符合監(jiān)管要求或滿足工作需要,,,,,,

,,,-建立審計集中機制或?qū)徲嫶怪惫芾頇C制,,,,,,

,,(48)內(nèi)審工作的覆蓋面和頻率（1％）,-主要業(yè)務單位內(nèi)部審計間隔不超過兩年,,,,,,

,,(49)內(nèi)審結果與薪酬考核、職務任免和責任追究的關聯(lián)性（2％）,-建立審計問題整改的跟蹤、督促制度,,,,,,

,,,-內(nèi)審結果在被審計對象的考核任免中得到體現(xiàn),,,,,,

,,(50)外部審計（1％）,-外審報告出具及時,,,,,,

,,(51)內(nèi)部舉報機制的健全性和有效性（1％）,-建立通暢的舉報機制并及時處理舉報,,,,,,

,,(52)重要工作崗位的委派制度（1％）,-建立人事、財務和審計等重要崗位的委派制度,,,,,,

,,(53)董事、監(jiān)事及高管人員問責制度的建立和執(zhí)行（3％）,-董事和高管人員嚴格執(zhí)行公司章程、股東會及董事會決議,,,,,,

,,,-建立董事、監(jiān)事及高管人員責任追究機制，確保責任追究落實的嚴肅性和嚴厲性,,,,,,

合計得分,,,,－－,－－,－－,,,

調(diào)節(jié)指標,,（1）存在股東（大）會或董事會決議違反法律法規(guī)或內(nèi)部授權規(guī)定（－30分）,,－－,－－,－－,,,

,,（2）存在公司資產(chǎn)被挪用或侵占的情況（－40分）,,－－,－－,－－,,,

,,（3）最近三年存在年度財務報告被出具有保留意見或被拒絕發(fā)表意見情況（－20分）,,－－,－－,－－,,,

,,（4）最近三年存在主要高管人員因經(jīng)濟犯罪問題被雙規(guī)或司法處理情況（－30分）,,－－,－－,－－,,,

,,（5）最近三年存在董事高管及外部審計機構非正常變更情況（－15分）,,－－,－－,－－,,,

,,（6）最近三年存在股東之間嚴重對立導致公司會議長期不能正常召開情況（－20分）,,－－,－－,－－,,,

總分,,,,－－,－－,－－,,,

填寫說明：,,,,,,,,,

1、描述：各公司應當根據(jù)公司治理自查的情況，對各類指標的運作和落實情況進行評價和說明，包括公司對各項監(jiān)管規(guī)則的遵守情況，董事、監(jiān)事和高管人員的履職情況，各項制度的健全性、合理性、有效性，各項制度是否符合公司發(fā)展戰(zhàn)略要求，能否保障公司經(jīng)營目標的實現(xiàn)，是否涵蓋了公司經(jīng)營管理中的各種風險，在實際操作中是否得到落實，與同行業(yè)相比是否具有先進性等。,,,,,,,,,

2、缺陷：對應指標在經(jīng)營管理中發(fā)現(xiàn)的問題或需要改進的方面。,,,,,,,,,

3、自評分：每項指標滿分為10分，根據(jù)描述和缺陷兩項內(nèi)容的綜合情況進行評分，得分應為整數(shù)。,,,,,,,,,

4、指標得分：每項得分分別根據(jù)各項指標所占權重計算。例：指