財(cái)務(wù)部工作流程圖

借款流程借款人提出申請借款人提出申請部門負(fù)責(zé)人簽字審批部門負(fù)責(zé)人簽字審批財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字審批總經(jīng)理簽字審批費(fèi)用報(bào)銷流程報(bào)銷人整理票據(jù)報(bào)銷人整理票據(jù)總經(jīng)理審核簽批總經(jīng)理審核簽批經(jīng)辦人簽字經(jīng)辦人簽字部門負(fù)責(zé)人審核簽字財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字采購報(bào)銷流程采購整理票據(jù)，并在采購整理票據(jù)，并在票據(jù)上簽字材料辦理入庫手續(xù)，保管、材料會計(jì)審核簽字辦公用品等由辦公室主任審核簽字部門負(fù)責(zé)人審核簽字財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字總經(jīng)理審核簽批應(yīng)收帳款管理及催收流程總經(jīng)理對壞帳進(jìn)行審批后，由財(cái)務(wù)部進(jìn)行會計(jì)處理銷售部負(fù)責(zé)核實(shí)回收情況，對不能回收的應(yīng)收帳款查明原因，落實(shí)責(zé)任，上報(bào)總經(jīng)理年度終了財(cái)務(wù)部向客戶發(fā)詢證函，核對往來帳目銷售部根據(jù)客戶資信評級進(jìn)行產(chǎn)品賒銷月底財(cái)務(wù)部匯總應(yīng)收帳款明細(xì)表銷售部對照〈信用額度表〉，跟蹤賒銷客戶的回款情況及時(shí)催收貨款銷售部對客戶進(jìn)行資信評級總經(jīng)理對壞帳進(jìn)行審批后，由財(cái)務(wù)部進(jìn)行會計(jì)處理銷售部負(fù)責(zé)核實(shí)回收情況，對不能回收的應(yīng)收帳款查明原因，落實(shí)責(zé)任，上報(bào)總經(jīng)理年度終了財(cái)務(wù)部向客戶發(fā)詢證函，核對往來帳目銷售部根據(jù)客戶資信評級進(jìn)行產(chǎn)品賒銷月底財(cái)務(wù)部匯總應(yīng)收帳款明細(xì)表銷售部對照〈信用額度表〉，跟蹤賒銷客戶的回款情況及時(shí)催收貨款銷售部對客戶進(jìn)行資信評級盤點(diǎn)流程保管人核對帳目、整理材料，準(zhǔn)備保管人核對帳目、整理材料，準(zhǔn)備盤點(diǎn)工作分配具體人員進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)分配具體人員進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果填寫盤點(diǎn)表根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果填寫盤點(diǎn)表根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果將盤盈、盤虧、毀損的根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果將盤盈、盤虧、毀損的存貨先做待處理財(cái)產(chǎn)損益處理領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)做帳務(wù)處理領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)做帳務(wù)處理會計(jì)核算流程原始憑證原始憑證會計(jì)報(bào)表記帳憑證科目匯總表會計(jì)報(bào)表記帳憑證科目匯總表登記日記帳、明細(xì)分類帳、總帳貨物銷售流程每月月底前銷售部門填寫“每月月底前銷售部門填寫“銷售發(fā)票開具通知單”財(cái)務(wù)部預(yù)收貨款銷售部根據(jù)付款情況，填寫銷貨通知單倉庫憑銷貨通知單發(fā)貨簽訂購銷合同客戶憑客戶憑“銷售發(fā)票開具通知單”開具發(fā)票客戶資信管理流程銷售部建立客戶資信檔案銷售部、財(cái)務(wù)部對風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果進(jìn)行反饋，上報(bào)總經(jīng)理總經(jīng)理重新核準(zhǔn)客戶資信種類及相應(yīng)資信政策銷售部按季對客戶資信風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重新評估銷售部、財(cái)務(wù)部對客戶資信風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評級并設(shè)定授信額度上限報(bào)總經(jīng)理審核客戶資信風(fēng)險(xiǎn)等級和授信額度上限總經(jīng)理核準(zhǔn)客戶資信種類及相應(yīng)資信政策銷售部建立客戶資信檔案銷售部、財(cái)務(wù)部對風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果進(jìn)行反饋，上報(bào)總經(jīng)理總經(jīng)理重新核準(zhǔn)客戶資信種類及相應(yīng)資信政策銷售部按季對客戶資信風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重新評估銷售部、財(cái)務(wù)部對客戶資信風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評級并設(shè)定授信額度上限報(bào)總經(jīng)理審核客戶資信風(fēng)險(xiǎn)等級和授信額度上限總經(jīng)理核準(zhǔn)客戶資信種類及相應(yīng)資信政策物資采購流程圖采購部確定供應(yīng)商，訂立采購合同保管核查庫存情況，填寫計(jì)劃單部門負(fù)責(zé)人、材料會計(jì)審核簽字，報(bào)送采購部采購部負(fù)責(zé)人簽字，進(jìn)行詢價(jià)由使用部門提出計(jì)劃采購部采購材料，憑票或清單驗(yàn)收入庫財(cái)務(wù)部依據(jù)采購合同，支付采購款或掛帳采購部確定供應(yīng)商，訂立采購合同保管核查庫存情況，填寫計(jì)劃單部門負(fù)責(zé)人、材料會計(jì)審核簽字，報(bào)送采購部采購部負(fù)責(zé)人簽字，進(jìn)行詢價(jià)由使用部門提出計(jì)劃采購部采購材料，憑票或清單驗(yàn)收入庫財(cái)務(wù)部依據(jù)采購合同，支付采購款或掛帳物資入庫流程圖采購員隨同材料到廠采購員隨同材料到廠保管員清點(diǎn)材料數(shù)量，保管員清點(diǎn)材料數(shù)量，質(zhì)量部驗(yàn)收材料質(zhì)量材料會計(jì)、保管員根據(jù)發(fā)票或清單對材料數(shù)量進(jìn)行核對，無誤后辦理入庫或暫估入庫手續(xù)材料會計(jì)根據(jù)發(fā)票或清單登記明細(xì)帳保管員根據(jù)發(fā)票或清單登記保管帳材料明細(xì)帳、保管帳核對相符廢舊物資處理流程所屬部門對無利用價(jià)值廢舊物資集中堆放所屬部門對無利用價(jià)值廢舊物資集中堆放所屬部門提出處理申請所屬部門提出處理申請主管經(jīng)理審核簽字總經(jīng)理審批簽字申請報(bào)送采購部，采購部進(jìn)行詢價(jià)申請報(bào)送采購部，采購部進(jìn)行詢價(jià)采購部確定回收單位或個(gè)人及回收單價(jià)采購部確定回收單位或個(gè)人及回收單價(jià)財(cái)務(wù)部監(jiān)督處理并收款財(cái)務(wù)部監(jiān)督處理并收款回收單位或個(gè)人憑財(cái)務(wù)部收款收據(jù)拉運(yùn)廢舊物資出廠回收單位或個(gè)人憑財(cái)務(wù)部收款收據(jù)拉運(yùn)廢舊物資出廠應(yīng)付材料款項(xiàng)支付流程材料使用部門、質(zhì)量部門對使用過程中材料使用部門、質(zhì)量部門對使用過程中的材料質(zhì)量進(jìn)行反饋、上報(bào)部門負(fù)責(zé)人依據(jù)反饋信息，向采購部提出處理建議采購部依據(jù)處理建議，計(jì)劃材料付款額度并簽批總經(jīng)理審核簽批總經(jīng)理審核簽批財(cái)務(wù)部付款額度進(jìn)行付款物資出庫流程圖月底材料明細(xì)帳、保管帳帳實(shí)核對相符領(lǐng)料人提出申請，材料會計(jì)填寫領(lǐng)料單月底材料明細(xì)帳、保管帳帳實(shí)核對相符領(lǐng)料人提出申請，材料會計(jì)填寫領(lǐng)料單部門負(fù)責(zé)人審核簽字部門負(fù)責(zé)人審核簽字主管經(jīng)理審核簽字材料會計(jì)留存保管憑領(lǐng)料單發(fā)料材料會計(jì)登記明細(xì)帳保管登記保管帳工程物資入庫流程工程物資專管員提出申請工程物資專管員提出申請主管經(jīng)理審核簽批主管經(jīng)理審核簽批采購部進(jìn)行工程物資采購工程物資專管員驗(yàn)收，材料會計(jì)記入備查簿財(cái)務(wù)部依據(jù)合同付款或掛帳固定資產(chǎn)購置流程圖總經(jīng)理審議簽批購置采購部詢價(jià)、議價(jià)，擬定合同總經(jīng)理審核，簽訂合同使用部門提出申請，報(bào)總經(jīng)理物業(yè)安保培訓(xùn)方案財(cái)務(wù)部依據(jù)合同付款或掛帳總經(jīng)理審議簽批購置采購部詢價(jià)、議價(jià)，擬定合同總經(jīng)理審核，簽訂合同使用部門提出申請，報(bào)總經(jīng)理為規(guī)范保安工作，使保安工作系統(tǒng)化/規(guī)范化,最終使保安具備滿足工作需要的知識和技能，特制定本教學(xué)教材大綱。一、課程設(shè)置及內(nèi)容全部課程分為專業(yè)理論知識和技能訓(xùn)練兩大科目。其中專業(yè)理論知識內(nèi)容包括：保安理論知識、消防業(yè)務(wù)知識、職業(yè)道德、法律常識、保安禮儀、救護(hù)知識。作技能訓(xùn)練內(nèi)容包括：崗位操作指引、勤務(wù)技能、消防技能、軍事技能。二．培訓(xùn)的及要求培訓(xùn)目的1）保安人員培訓(xùn)應(yīng)以保安理論知識、消防知識、法律常識教學(xué)為主，在教學(xué)過程中，應(yīng)要求學(xué)員全面熟知保安理論知識及消防專業(yè)知識，在工作中的操作與運(yùn)用，并基本掌握現(xiàn)場保護(hù)及處理知識2）職業(yè)道德課程的教學(xué)應(yīng)根據(jù)不同的崗位元而予以不同的內(nèi)容，使保安在各自不同的工作崗位上都能養(yǎng)成具有本職業(yè)特點(diǎn)的良好職業(yè)道德和行為規(guī)范）法律常識教學(xué)是理論課的主要內(nèi)容之一，要求所有保安都應(yīng)熟知國家有關(guān)法律、法規(guī)，成為懂法、知法、守法的公民，運(yùn)用法律這一有力武器與違法犯罪分子作斗爭。工作入口門衛(wèi)守護(hù)，定點(diǎn)守衛(wèi)及區(qū)域巡邏為主要內(nèi)容，在日常管理和發(fā)生突發(fā)事件時(shí)能夠運(yùn)用所學(xué)的技能保護(hù)公司財(cái)產(chǎn)以及自身安全。2、培訓(xùn)要求1）保安理論培訓(xùn)通過培訓(xùn)使保安熟知保安工作性質(zhì)、地位、任務(wù)、及工作職責(zé)權(quán)限，同時(shí)全面掌握保安專業(yè)知識以及在具體工作中應(yīng)注意的事項(xiàng)及一般情況處置的原則和方法。2）消防知識及消防器材的使用通過培訓(xùn)使保安熟知掌握消防工作的方針任務(wù)和意義，熟知各種防火的措施和消防器材設(shè)施的操作及使用方法，做到防患于未燃，保護(hù)公司財(cái)產(chǎn)和員工生命財(cái)產(chǎn)的安全。3)法律常識及職業(yè)道德教育通過法律常識及職業(yè)道德教育，使保安樹立法律意識和良好的職業(yè)道德觀念，能夠運(yùn)用法律知識正確處理工作中發(fā)生的各種問題；增強(qiáng)保安人員愛崗敬業(yè)、無私奉獻(xiàn)更好的為公司服務(wù)的精神。4)工作技能培訓(xùn)其中專業(yè)理論知識內(nèi)容包括：保安理論知識、消防業(yè)務(wù)知識、職業(yè)道德、法律常識、保安禮儀、救護(hù)知識。作技能訓(xùn)練內(nèi)容包括：崗位操作指引、勤務(wù)技能、消防技能、軍事技能。二．培訓(xùn)的及要求培訓(xùn)目的安全生產(chǎn)目標(biāo)責(zé)任書為了進(jìn)一步落實(shí)安全生產(chǎn)責(zé)任制，做到“責(zé)、權(quán)、利”相結(jié)合，根據(jù)我公司2015年度安全生產(chǎn)目標(biāo)的內(nèi)容，現(xiàn)與財(cái)務(wù)部簽訂如下安全生產(chǎn)目標(biāo)：一、目標(biāo)值：1、全年人身死亡事故為零，重傷事故為零，輕傷人數(shù)為零。2、現(xiàn)金安全保管，不發(fā)生盜竊事故。3、每月足額提取安全生產(chǎn)費(fèi)用，保障安全生產(chǎn)投入資金的到位。4、安全培訓(xùn)合格率為100%。二、本單位安全工作上必須做到以下內(nèi)容：1、對本單位的安全生產(chǎn)負(fù)直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，必須模范遵守公司的各項(xiàng)安全管理制度，不發(fā)布與公司安全管理制度相抵觸的指令，嚴(yán)格履行本人的安全職責(zé)，確保安全責(zé)任制在本單位全面落實(shí)，并全力支持安全工作。2、保證公司各項(xiàng)安全管理制度和管理辦法在本單位內(nèi)全面實(shí)施，并自覺接受公司安全部門的監(jiān)督和管理。3、在確保安全的前提下組織生產(chǎn)，始終把安全工作放在首位，當(dāng)“安全與交貨期、質(zhì)量”發(fā)生矛盾時(shí)，堅(jiān)持安全第一的原則。4、參加生產(chǎn)碰頭會時(shí)，首先匯報(bào)本單位的安全生產(chǎn)情況和安全問題落實(shí)情況；在安排本單位生產(chǎn)任務(wù)時(shí)，必須安排安全工作內(nèi)容，并寫入記錄。5、在公司及政府的安全檢查中杜絕各類違章現(xiàn)象。6、組織本部門積極參加安全檢查，做到有檢查、有整改，記錄全。7、以身作則，不違章指揮、不違章操作。對發(fā)現(xiàn)的各類違章現(xiàn)象負(fù)有查禁的責(zé)任，同時(shí)要予以查處。8、虛心接受員工提出的問題，杜絕不接受或盲目指揮；9、發(fā)生事故，應(yīng)立即報(bào)告主管領(lǐng)導(dǎo)，按照“四不放過”的原則召開事故分析會，提出整改措施和對責(zé)任