小微企業(yè)融資現(xiàn)狀及發(fā)展研究

小微企業(yè)融資現(xiàn)狀及發(fā)展研究學(xué)院管理學(xué)院專業(yè)工商管理（會計方向）獨(dú)創(chuàng)性聲明本人鄭重聲明：所呈交的畢業(yè)論文是本人在指導(dǎo)老師指導(dǎo)下取得的研究成果。除了文中特別加以注釋和致謝的地方外，論文中不包含其他人已經(jīng)發(fā)表或撰寫的研究成果。與本研究成果相關(guān)的所有人所做出的任何貢獻(xiàn)均已在論文中作了明確的說明并表示了謝意。簽名：__________________________年______月_____日授權(quán)聲明本人完全了解許昌學(xué)院有關(guān)保留、使用本科生畢業(yè)論文的規(guī)定，即：有權(quán)保留并向國家有關(guān)部門或機(jī)構(gòu)送交畢業(yè)論文的復(fù)印件和磁盤，允許畢業(yè)論文被查閱和借閱。本人授權(quán)許昌學(xué)院可以將畢業(yè)論文的全部或部分內(nèi)容編入有關(guān)數(shù)據(jù)庫進(jìn)行檢索，可以采用影印、縮印或掃描等復(fù)制手段保存、匯編論文。本人論文中有原創(chuàng)性數(shù)據(jù)需要保密的部分為：無學(xué)生簽名：年月日指導(dǎo)教師簽名：年月小微企業(yè)融資現(xiàn)狀及發(fā)展研究摘要對發(fā)達(dá)國家和發(fā)展中國家而言，小微企業(yè)的發(fā)展不僅可以增進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，在社會的安定和諧發(fā)展方面也有著重要的作用。從現(xiàn)有的小微企業(yè)總數(shù)來看，不論是在對GDP做出的貢獻(xiàn)，還是在促進(jìn)就業(yè)緩解就業(yè)問題和社會安定方面都是不可替代的。但小微企業(yè)在生產(chǎn)運(yùn)行中能得到的金融資源卻仍很匱乏。因此本文力圖在小微企業(yè)融資難這一問題上展開論述進(jìn)行分析找出解決方法。首先，先確定了目前對于小微企業(yè)和企業(yè)融資等的概念界定，并探討了目前狀態(tài)下小微企業(yè)的融資方式，引出小微企業(yè)融資難的問題，并分析產(chǎn)生的原因。然后選取建設(shè)銀行針對小微企業(yè)的金融產(chǎn)品結(jié)合實(shí)際案例進(jìn)行分析，闡述小微企業(yè)借助融資產(chǎn)品解決了小微企業(yè)的生存危機(jī)。本文最后按照分析的相關(guān)原因和實(shí)際案例做基礎(chǔ)，對解決小微企業(yè)融資難提出了若干解決辦法。關(guān)鍵詞：小微企業(yè)，融資難，對策及建議StatusandDevelopmentofsmallandmicroenterprisefinancing.ABSTRACTForbothdevelopedanddevelopingcountries,thedevelopmentofsmallandmicroenterprisesineconomicdevelopmentisnotonlyintermsofsocialstabilityhasanimportantrole.Fromthetotalnumberofexistingsmallandmicroenterprisesareconcerned,bothinthecontributiontoGDP,orinthepromotionofemploymentandemploymentissuestoalleviatesocialstabilityareirreplaceable.Butthefinancialresourcestosmallandmicroenterprisesinthebusinessactivitiescangetisscarce.Therefore,inthispaperseekstoexpandfinancingdifficultiesofsmallandmicrobusinessesfindsolutionstoanalyzediscourseonthisissue.First,makesurethecurrentforsmallandmicroenterprisesandcorporatefinanceconceptsdefinedanddiscussedthecurrentstateoffinancingsmallandmicroenterprises,smallandmicrobusinessfinancingleadstoproblems,andanalyzethecauses.ThenselecttheConstructionBankforsmallandmicroenterprisesfinancialproductscombinedwithpracticalcaseanalysistoexplainthefinancingofsmallandmicroenterpriseswithproductstosolvethecrisisofsurvivalofsmallandmicroenterprises.Finally,afoundationundertherelevantcauseanalysisandpracticalexamplesforsolvingthefinancingdifficultiesofsmallandmicroenterprisesproposedsolutions.Keywords:smallandmicrobusiness，financingdifficulties，strategiesandsuggestions⑩因此，從以上案例不難看出，小微企業(yè)現(xiàn)在的發(fā)展情況會使得其融資陷入困境。首先小微企業(yè)本身的生產(chǎn)運(yùn)作的設(shè)備和條件并不先進(jìn)，從而導(dǎo)致并不能在競爭的市場中獲取優(yōu)勢地位，凈收入的所得甚微，甚至不足以支持企業(yè)的后續(xù)發(fā)展，因此即使接到了訂單，卻無法獲得資金的支持進(jìn)行運(yùn)作。另外小微企業(yè)多方面條件都達(dá)不到貸款條件很難依靠銀行得到貸款。然而民間貸款的高額利率卻只會加重成本。因此，合適的信貸產(chǎn)品對于小微企業(yè)的發(fā)展有很大的支持作用。四、解決小微企業(yè)融資問題的對策及建議雖然隨著經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，小微企業(yè)融資方面也得以進(jìn)一步發(fā)展，但根本問題仍然沒有解決，關(guān)鍵還是要在良好健全的市場環(huán)境下保證小微企業(yè)和政府以及金融機(jī)構(gòu)之間的平衡發(fā)展。不僅完善小微企業(yè)本身能力，也更加完善優(yōu)化小微企業(yè)外部環(huán)境已力求解決小微企業(yè)融資問題。（一）提高小微企業(yè)自身融資能力1、強(qiáng)化小微企業(yè)內(nèi)源融資能力對于小微企業(yè)而言，內(nèi)源融資相比其他方法還是比較經(jīng)濟(jì)方便的，不具備大型企業(yè)優(yōu)勢的情況下，資金缺乏是小微企業(yè)發(fā)展的巨大障礙，然而小微企業(yè)也不能完全寄希于負(fù)債，還是要盡量使用自有資金，因此，強(qiáng)化小微企業(yè)的內(nèi)源融資能力必定是有助于企業(yè)的發(fā)展。首先，最直觀的方法就是提高資金投入，另外，減少費(fèi)用支出，制定完善的制度管理，用節(jié)省的資金投入生產(chǎn)，最后，避免過度依賴貸款支持企業(yè)發(fā)展，應(yīng)該加強(qiáng)自身力量，合理經(jīng)營實(shí)現(xiàn)利潤最大化。2、加強(qiáng)小微企業(yè)信用制度建設(shè)企業(yè)與企業(yè)、企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)各個經(jīng)濟(jì)體之間的長久發(fā)展是建立的信用上的，因此只有提高自身信譽(yù)才有在競爭市場發(fā)展的能力，所以才要加強(qiáng)小微企業(yè)的信用建設(shè)，提高信譽(yù)度。EQ\o\ac(○,11)首先要先向大企業(yè)學(xué)習(xí)，借鑒大企業(yè)的管理方式和理念，企業(yè)與企業(yè)之間可以用大企業(yè)的信譽(yù)做擔(dān)保。另外要改善和金融機(jī)構(gòu)之間的信息不對稱問題，將銀行的信用等級評價作為規(guī)則規(guī)范自身發(fā)展活動。要想提高小微企業(yè)信譽(yù)最關(guān)鍵的一點(diǎn)是建立健全的內(nèi)部管理機(jī)制，明確管理的具體制度，包括防御管理制度。提高了對風(fēng)險的預(yù)防和應(yīng)對，至少可以減少違約方面的損失。所以規(guī)范化的制度管理可以促進(jìn)各部門之間協(xié)調(diào)工作有利于提高小微企業(yè)的信用。EQ\o\ac(○,12)3、規(guī)范和完善小微企業(yè)財務(wù)制度由于小微企業(yè)管理制度不健全會出現(xiàn)財務(wù)信息混亂的情況，然而金融機(jī)構(gòu)沒有其他途徑可以清楚的了解小微企業(yè)，雜亂的財務(wù)信息自然會導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)不愿給小微企業(yè)貸款。相反，只有小微企業(yè)提供了真實(shí)的報表信息，才能獲取銀行信任，才能獲得貸款。所以要加強(qiáng)認(rèn)知，進(jìn)一步掌握財務(wù)信息的知識完善報表。并且可以通過社會的監(jiān)督管理保障真實(shí)有效的財務(wù)信息，使得財務(wù)信息透明化。EQ\o\ac(○,13)（二）優(yōu)化小微企業(yè)外部融資環(huán)境1、加強(qiáng)對小微企業(yè)融資的政策支持與大企業(yè)想比，政策上的幫助支持對于小微企業(yè)而言有著更加顯著的效果。在資金匱乏的問題上政府可以給予很多幫助，可以給予直接撥款，也可以提供擔(dān)保，畢竟擔(dān)保在小微企業(yè)的間接融資方面有著重要作用。因此在小微企業(yè)融資難方面政府需要有所作為，首先，從融資的外部環(huán)境來看，政府需制定法規(guī)來進(jìn)一步完善金融體系，使得融資行為有法可依。在市場機(jī)制的有效運(yùn)行下，使得資金合理分配達(dá)到有效配置。另外也可以發(fā)展地方性的中小金融機(jī)構(gòu)來解決小微企業(yè)融資難的問題。EQ\o\ac(○,14)因?yàn)榈胤叫缘闹行〗鹑跈C(jī)構(gòu)在區(qū)域發(fā)展上更加了解小微企業(yè)，可以為之配給更適合的融資產(chǎn)品。政府應(yīng)該加大這方面的鼓勵建設(shè)，給中小金融機(jī)構(gòu)作出正確向?qū)?，建立中小型為主的區(qū)域體系。政府在國有銀行和民營機(jī)構(gòu)之間不能有所歧視，更應(yīng)該加大對民營機(jī)構(gòu)的保護(hù)，減少對其的抑制，使其更好的發(fā)揮作用。并且中小金融機(jī)構(gòu)也應(yīng)了解自身的優(yōu)勢，了解小微企業(yè)的需求，開發(fā)出與之相適應(yīng)的金融產(chǎn)品。由于中小金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱，良好的外部環(huán)境對其發(fā)展也是至關(guān)重要的。首先政府應(yīng)相應(yīng)減少對大規(guī)模企業(yè)的隱形擔(dān)保，使其自主經(jīng)營，另外，貸款制度應(yīng)該平等，不能歧視小微企業(yè)，完善貸款制度。中小銀行目前的風(fēng)險承受能力弱，存款保險制度的實(shí)施，使得存款人在選擇中小金融機(jī)構(gòu)和大型銀行時有著同樣的信心，無形中促進(jìn)了中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展。2、健全小微企業(yè)信用擔(dān)保體系信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)該多促進(jìn)與銀行進(jìn)行合作，增加貸款總額，也可以促進(jìn)與風(fēng)投公司之間的合作，這樣風(fēng)投公司可為擔(dān)保公司做分析，預(yù)測未來的風(fēng)險以便做出防范，另外對于小微企業(yè)也要做出充分的調(diào)查研究，防止擔(dān)保的是不良業(yè)務(wù)。傳統(tǒng)的信用評級制度有時并不能正確的反映企業(yè)的信譽(yù)，有時一些小微企業(yè)的良好經(jīng)營比一味擴(kuò)資的大企業(yè)信用度好，所以應(yīng)該根據(jù)現(xiàn)實(shí)情況完善評級制度。建立完善的小微企業(yè)信用評級標(biāo)準(zhǔn)也有助于促進(jìn)小微企業(yè)信用擔(dān)保體系的發(fā)展，企業(yè)是否有資格獲取貸款，企業(yè)的信譽(yù)可以根據(jù)信用擔(dān)保體系做出判斷。3、發(fā)展和完善國有商業(yè)銀行從我國特殊的國情來看，政府政策對于大型國有銀行過度保護(hù)，調(diào)控經(jīng)濟(jì)環(huán)境，但隨著利率市場化改革以后，政府放開了金融管制，商業(yè)銀行的積極經(jīng)營對于小微企業(yè)的發(fā)展絕對是有利因素。在特殊國情的經(jīng)濟(jì)體制下，我國以四大國有銀行為主，商業(yè)銀行多服務(wù)于大型企業(yè)，與之相比小微企業(yè)的發(fā)展就艱難的多，然而利率市場化后商業(yè)銀行也要逐步調(diào)整經(jīng)營理念，為小微企業(yè)提供更多的金融產(chǎn)品解決小微企業(yè)融資難的問題。EQ\o\ac(○,15)另外，基于我國商業(yè)銀行復(fù)雜的運(yùn)作程序，減少不必要的程序也可大大提高工作效率，而且復(fù)雜的運(yùn)作流程也不避免的會出現(xiàn)信息失真的情況，因此信貸結(jié)構(gòu)的調(diào)整才能使得金融機(jī)構(gòu)更透明的了解企業(yè)基本信息情況。最后還可以借鑒其他國家的成功案例改變財務(wù)管理結(jié)構(gòu)，像日本一樣，銀行可以成為企業(yè)的股東參與企業(yè)管理，這樣可以更清楚的了解到企業(yè)的發(fā)展運(yùn)營。然而我國不允許銀行獲取公司股份，因此在這方面也許可以放寬條件使銀行可以參與企業(yè)經(jīng)營管理，也可以避免信息不對稱的問題。4、發(fā)展多層次資本市場體系現(xiàn)階段我國大型企業(yè)多為債券發(fā)行方，其他多以股票發(fā)行，從現(xiàn)在的小微企業(yè)上市條件看，小微企業(yè)的上市條件很高，創(chuàng)業(yè)板還稍微低些，但對于盈利能力還是有很高的要求，而且風(fēng)險也高，因此小微企業(yè)還是被排斥在外，所以對小微企業(yè)而言可以放寬上市標(biāo)準(zhǔn)使其有更多的融資渠道，解決融資難的問題。EQ\o\ac(○,16)然而高風(fēng)險的小微企業(yè)股價容易控制，如果管理不當(dāng)會導(dǎo)致投機(jī)行為的發(fā)生，所以另一方面又要完善風(fēng)險控制機(jī)制，加強(qiáng)市場監(jiān)督管理，避免經(jīng)濟(jì)市場的混亂。在債券融資方面也可以有所改進(jìn)解決小微企業(yè)融資難的問題，首先，如果大型企業(yè)更多的進(jìn)行直接融資，金融機(jī)構(gòu)則會選擇服務(wù)于小微企業(yè)融資，另外也可以降低標(biāo)準(zhǔn)讓小微企業(yè)也有發(fā)行債券的權(quán)利。在遵守市場運(yùn)行機(jī)制和信用評級機(jī)制的條件下，大力發(fā)展金融創(chuàng)新，使更多的金融產(chǎn)品可以解決小微企業(yè)融資難的問題，從而促進(jìn)小微企業(yè)的發(fā)展完善。參考文獻(xiàn)[1]劉杰.我國微型企業(yè)融資問題淺析[J].商情，2012[2]溫衡.我國小微企業(yè)民間融資問題研究[D].山東財經(jīng)大學(xué)，2012[3]王慧.企業(yè)的融資方式比較研究[J].中外企業(yè)家，2013[4]孟廣普.我國中小企業(yè)融資瓶頸的制度突破[D].四川師范大學(xué)，2012[5]高威.我國金融業(yè)現(xiàn)狀及其風(fēng)險分析[D].山西財經(jīng)大學(xué)，2012[6]王建偉.基于控制論的保險公司資產(chǎn)負(fù)債管理研究[D].湖南大學(xué)，2006[7]黃振華.對我國利率市場化改革的幾點(diǎn)思考[D].華中師范大學(xué)，2005[8]武繼源.小微企業(yè)“信用貸”創(chuàng)新研究[J].時代金融（中旬），2014[9]李東興.淺談小企業(yè)信貸擔(dān)保方式創(chuàng)新[J].合作經(jīng)濟(jì)與科技，2012[10]魏國雄.商業(yè)銀行如何拓展小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)[J].金融信息參考，2005[11]孫碧榮.我國小微企業(yè)融資困境及其路徑探討[J].消費(fèi)導(dǎo)刊，2013[12]王慧斌宋瑞敏.小微企業(yè)融資難問題的分析與對策[J].中國鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)會計,2014[13]韓秋.金融深化視角下的中國金融穩(wěn)定[D].吉林大學(xué),2007.[14]劉新華,線文.我國中小企業(yè)融資理論述評[J].經(jīng)濟(jì)學(xué)家,2005,02:105-111.[15]陳曉維.我國中小企業(yè)融資難問題分析及相關(guān)建議[D].復(fù)旦大學(xué),2012.[16]張岑晟.金融深化與中小企業(yè)融資難的疏解[J].山東社會科學(xué)，2011,06:64-67.致謝最后，我對論文老師江雪十分感謝。在寫論文的過程中，無論是從最初的論文選題，還是中間的參閱文獻(xiàn)資料的指引，直到最后的論文定稿，江雪老師一直都付出了大量的努力和時間。在我最迷茫的時候給我建議，非常有耐心的指出我的論文和思路中的問題，幫助我度過了苦難。在老師無私的關(guān)懷下，我深深體會到了老師敏銳的思維，深厚的知識素養(yǎng)以及嚴(yán)謹(jǐn)?shù)闹螌W(xué)態(tài)度，這在潛移默化當(dāng)中也深深地影響我：不僅我的論文質(zhì)量受到好的熏陶，我以后的人生也會在老師兢兢業(yè)業(yè)的工作精神和專業(yè)的責(zé)任意識下伴隨我。在此過程中我也深受同學(xué)們的大力幫助，一起討論，分析問題所在，我也對支持我的同學(xué)們?nèi)f分感謝。另外，我也要感謝每位老師在百忙之中抽出時間對我的論文進(jìn)行評審與指導(dǎo)！其中專業(yè)理論知識內(nèi)容包括：保安理論知識、消防業(yè)務(wù)知識、職業(yè)道德、法律常識、保安禮儀、救護(hù)知識。作技能訓(xùn)練內(nèi)容包括：崗位操作指引、勤務(wù)技能、消防技能、軍事技能。二．培訓(xùn)的及要求培訓(xùn)目的安全生產(chǎn)目標(biāo)責(zé)任書為了進(jìn)一步落實(shí)安全生產(chǎn)責(zé)任制，做到“責(zé)、權(quán)、利”相結(jié)合，根據(jù)我公司2015年度安全生產(chǎn)目標(biāo)的內(nèi)容，現(xiàn)與財務(wù)部簽訂如下安全生產(chǎn)目標(biāo)：一、目標(biāo)值：1、全年人身死亡事故為零，重傷事故為零，輕傷人數(shù)為零。2、現(xiàn)金安全保管，不發(fā)