大型集團呆滯物料處置管理辦法版

年4月19日大型集團呆滯物料處置管理辦法版文檔僅供參考，不當之處，請聯(lián)系改正。文件編號：PZJT-ZH-ZD-23制訂部門：集團綜合管理中心制訂日期：11月1日頁數(shù)：共5頁修訂記錄修訂日期修訂內容摘要頁次版次/10/25首次發(fā)行51.0審批格式會簽批準隨波復核嘯天審核編制逍遙編制日期1025發(fā)放范圍發(fā)送至：集團所屬各部室、各公司抄送至：集團總經理、監(jiān)事、總監(jiān)及各分公司經理1.主題內容與適用范圍1.1為控制各公司在生產、銷售過程中因計劃不周、技術更改等多種原因形成的物資呆滯過?；虍a品積壓等問題，并防止后續(xù)生產、銷售過程中再產生新的呆滯物料，促進公司資金的良性運作，減少倉儲占地和積壓。特制訂本辦法。1.2本辦法適用于集團內各公司及所有銷售部門和生產車間的呆滯積壓的原輔材料、零部件、半成品、產成品的物料管控和處理。2.術語和定義2.1呆滯物料：是指凡在庫時間超過三個月及以上，用量極少，短時間很難消化庫存或根本無法消化庫存，長期占用公司資金的呆滯物料（包括呆滯原輔材料、零部件、半成品、產成品、閑置工具、設備等）。符合以下任意一種條件的物料均可視為呆滯：①在庫時間超過三個月（含90天及以上）仍未使用過的物料或未銷售的產品；②三個月內使用量極少但存量過多，庫存周轉率極低的物料；③物料采購的依據(jù)失效（如計劃取消、更換配置等）④計劃外形成的物料（如總裝物料退庫、供應商試裝零部件等）。2.2改制:是指呆滯物料經技術部門判定后經過加工工藝可改制為其它規(guī)格型號物資的行為。呆滯物料形成原因及處理方式3.1呆滯物料形成原因：銷售訂單或生產計劃取消；生產儲備計劃多下；改制換件；設計變更；采購需求計劃多下；車間退回零部件（含試制車間退回）；新供應商開發(fā)未使用物料；BOM不準或BOM變更；總成附件及拆卸等。3.2呆滯物料處理方式；繼續(xù)使用；改制使用；退貨；折價處理；報廢。部門職責劃分4.1倉采部：負責呆滯物料標識的粘貼、保管、存放、單據(jù)打印、改制出入庫手續(xù)辦理、呆滯原因登記及分析、呆滯物料牽頭組織判定、對呆滯責任部門和處理部門的獎懲提報、累計未處理與新增物料匯總后的再次組織判定及對處理結果的統(tǒng)計與獎懲等。4.2質量部：負責對呆滯物料所處的質量狀態(tài)進行判定。4.3技術部：負責對呆滯物料所處的技術狀態(tài)進行判定，出具改制方案。4.4生產計劃部：負責呆滯物料按計劃生產消化，依據(jù)技術部改制方案下達改制計劃。4.5銷售部：根據(jù)呆滯物料清單，優(yōu)先消化并下達市場銷售訂單，消化現(xiàn)有庫存。4.6審計部：負責對呆滯物料判定過程、處理過程進行監(jiān)督。4.7財務部：負責按月檢查、匯總核算倉庫上報呆滯物料占用時間、占用金額，并對形成物料呆滯的責任部門進行獎懲兌現(xiàn)。4.8板塊總經理：負責對呆滯物料處理方案及報廢物資的審核和終簽。時限要求5.1倉采部各倉庫保管人員在每月盤點表報送財務部后，并負責將積壓時間在3個月（含）以上的庫存物料，單獨統(tǒng)計上報到層級主管領導進行復核，并報質量部再次復核；由倉采部對統(tǒng)計積壓原因及處理意見匯總后上報財務部、審計部及主管倉采部副總經理審批。5.2每月10日前由倉采部組織呆滯物料形成責任部門、質量部、技術部、倉采部（采購人員）、生產計劃部、審計部在倉采部倉庫進行呆滯物料的現(xiàn)場判定，并形成倉采部《呆滯積壓物料處理管控表》和專題會議紀要。原則上呆滯物料處理應當場給出判定結論，特殊情況下，可延長二個工作日。5.3呆滯物料的處理，倉采部要按專題確定的處理方案和進度，倉采部在每周周例會上予以通報處理情況。（通報內容包括料號、品名、數(shù)量、庫齡、金額、形成呆滯原因及責任部門、處理進展情況）。6.呆滯物料責任部門的界定6.1遵循“誰造成呆滯物料由誰負責消化”的原則。6.2因客戶銷售訂單取消、更換配置造成的呆滯，責任部門為銷售部門。6.3因生產部門生產計劃調整、改制換件造成的呆滯責任部門為生產計劃調整單和改制單上的提出部門。6.4因公司下達的指令性生產儲備計劃造成的呆滯責任部門為生產計劃部。6.5因設計變更、BOM不準或變更BOM、總成附件及拆卸件造成的呆滯，責任部門為技術部、市場部。6.6因供應商開發(fā)未使用造成的呆滯物料，責任部門為采購部門。6.7因車間退回零部件依據(jù)形成原因確定責任部門，退回零部件原因填寫不清的，倉采部所屬倉庫保管員可拒收。呆滯物料處理流程及時間7.1呆滯物料優(yōu)先處理方式次序：繼續(xù)使用-改制使用-退貨-折價處理-報廢；7.2呆滯物料處理時間要求7.2.1繼續(xù)使用的呆滯物料可暫放原倉庫，處理時間原則上不得超過3個月；7.2.2改制使用的呆滯物料處理時間不得超過1個月；7.2.3退貨必須1個月內完成；7.2.4折價處理必須1個月內完成；7.2.5報廢手續(xù)必須2周內完成。7.3繼續(xù)使用流程：判定繼續(xù)使用→呆滯物料存放區(qū)域不變；被判定繼續(xù)使用的物料原則上在三個月內予以消化完畢；三個月未消耗完的，倉采部組織二次判定，二次判定結果不能再次判定為繼續(xù)使用，而應是其它幾種處理結果；繼續(xù)使用總期限不超過6個月。7.4改制使用流程：判定改制使用→技術部出具改制方案→改制方案傳至生產計劃部→生產計劃部下達改制計劃→技術部確定改制工時或倉采部與審計部聯(lián)合洽談改制費用并完成簽批→改制責任部門→憑生產計劃部改制計劃至倉采部相應倉庫領料→倉采部辦理出庫手續(xù)→改制責任部門按要求進行改制或供應商按要求進行改制→質量部對改制后物料進行判定→檢驗合格后辦理改制后物料的入庫手續(xù)→車間改制的由技術部、生產計劃部根據(jù)改制單據(jù)核算改制工時費用→改制工時費兌現(xiàn)或與供應商結算改制費用。7.5退貨流程：判定退貨→采購部門聯(lián)系供應商退貨→辦理財務退貨手續(xù)→倉采部退貨。凡判定為退貨的呆滯物料，由采購部門責任人(或倉采部負責人）負責與原供應商聯(lián)系退貨，經權限領導簽批后→報倉采部、財務部辦理退庫、出庫手續(xù)。7.6折價銷售或報廢處理流程：凡判定報廢的呆滯物料，由倉采部負責人或造成報廢物料形成的責任部門提出完成權限領導簽批的報廢手續(xù)→報倉采部主管領導辦理報廢出庫單并轉廢品庫進行變賣處理。7.7責任追究流程：7.7.1訂單取消的責任追究：因客戶取消→按協(xié)議考核客戶；因銷售、生產計劃不周造成訂單取消追究銷售經理及主管領導→屬生產、采購等原因影響追究相關責任人。7.7.2生產計劃調整的責任追究：查生產計劃調整的依據(jù)，要對已下料或生產中的半成品、成品的是否有處理意見→當時有無損失和考核落實。7.7.3技術更改的責任追究：屬客戶技術、工藝更改的，更改后對已采購回公司的物資、已下料、半成品、成品物資有無處理意見，有無對客戶和相關責任人的損失交涉或考核意見的落實。屬公司研發(fā)、設計人員失誤責任，技術工藝更改后對已采購回公司的物資、已下料、半成品、成品物資有無處理意見，有無對責任研發(fā)、技術人員考核落實。7.7.4超計劃生產儲備、超計劃采購的責任追究：查入庫物資是否有經過領導簽批的正式生產儲備計劃、采購計劃，采購計劃是否按生產計劃編制。若無計劃生產、無計劃采購的物料倉庫管理員應拒辦入庫，對已入庫超計劃物資應由責任部門和責任人牽頭消化處理，超計劃采購的可辦理供應商退庫手續(xù)，并按規(guī)定考核相關責任人和采購主管領導。7.8倉采部每月組織監(jiān)督判定形成的《呆滯積壓物料處理管控表》中必須有明確的后期處理部門、處理時間及完成標準。呆滯物料處理的獎懲8.1從入庫時間開始計算，物料合理庫齡為三個月，凡超出三個月的，對形成呆滯的責任部門和責任人（找不出責任人的由單位領導負責）由倉采部提出考核，考核金額計算公式如下：月度呆滯物料考核金額=庫齡4-6個月呆滯物料積壓金額*0.2%+庫齡6個月以上呆滯物料積壓金額*0.3%。8.2在本制度規(guī)定的時間內倉采部及倉庫保管員未及時填報《呆滯積壓物料處理管控表》參與呆滯物料判定的，考核負責人100元/次。8.3本制度規(guī)定時間內未定期召開月度呆滯物料處理專題會議，對呆滯物料提出判定意見的，考核倉采部負責人及主管領導各100元/次。8.4在限期規(guī)定時間內未按判定意見處理完成的責任單位，倉采部依據(jù)規(guī)定考核規(guī)定考核未處理完成的部門負責人100-300元/次，有客觀原因或特殊原因需由處理部門在期限節(jié)點前完成延期申請報系統(tǒng)領導審批。8.5對超計劃或無計劃下達采購計劃造成呆滯物料的按公司《領導連帶責任考核辦法》規(guī)定考核相關領導及責任人。8.6監(jiān)督與管理責任：倉庫管理人員對呆滯統(tǒng)計錯誤視影響程度考核50-100元/次；呆滯物料報告不及時或未報，視延誤程度考核100-200元/次；履行呆滯物料后期處理跟蹤及監(jiān)督義務，因跟蹤不到位、未按上述條款對責任部門提出考核的，考核倉采部和財務部負責人100-300元/次。8.7對呆滯物料進行退貨處理的或經過其它方式積極消耗庫存的（包括改制使用、折價處理)給予0.3%-1%的相應獎勵。本責任部門造成的呆滯物料本部門人員處理的不參與獎勵。9.凡違反本辦法上述未明確的考核100-500元。10.本規(guī)定由集團綜合管理中心負責起草和解釋,本制度自11月1日起實施。11.附表：《年月呆滯積壓物料處理管控表》年月呆滯（積壓）物料處理管控表制表單位：倉庫名稱：保管員：