2023公司審計(jì)部門年終總結(jié)范本（2篇）

第7頁共7頁2023?公司審計(jì)?部門年終?總結(jié)范本?經(jīng)過了?一年的努?力，公司?各個(gè)方面?都有了必?須的發(fā)展?和提升，?同時(shí)也會(huì)?發(fā)現(xiàn)新的?問題，現(xiàn)?將一年的?審計(jì)工作?做如下總?結(jié)。一?、加強(qiáng)理?論學(xué)習(xí)，?不斷提高?自身素質(zhì)?注重審?計(jì)業(yè)務(wù)理?論學(xué)習(xí)，?除參加了?地區(qū)審計(jì)?局組織的?審計(jì)業(yè)務(wù)?培訓(xùn)班的?學(xué)習(xí)外，?還比較系?統(tǒng)的自學(xué)?了計(jì)算機(jī)?ao審計(jì)?系統(tǒng)、財(cái)?政改革相?關(guān)知識(shí)、?專項(xiàng)審計(jì)?調(diào)查報(bào)告?寫作等資?料，異常?是參加了?____?月份自治?區(qū)審計(jì)廳?舉辦的“?以培代審?”固定資?產(chǎn)審計(jì)調(diào)?查。經(jīng)過?學(xué)習(xí)，理?論素養(yǎng)得?到了進(jìn)一?步的提升?，夢想信?念更加堅(jiān)?定，審計(jì)?工作思路?更加開闊?。二、?注重黨性?鍛煉與修?養(yǎng)自覺?遵守“審?計(jì)人員工?作紀(jì)律”?，以此來?規(guī)范自我?的行為;?不斷加強(qiáng)?黨性修養(yǎng)?，牢記“?兩個(gè)務(wù)必?”，自覺?地與市委?、政府堅(jiān)?持高度一?致，不說?不該說的?話，不做?不該做的?事。在處?事為人上?，堅(jiān)持誠?實(shí)做人，?踏實(shí)做事?。始終以?強(qiáng)烈的事?業(yè)心和職?責(zé)感做好?審計(jì)工作?;在工作?關(guān)系處理?上，比較?注意把握?自我的主?角定位，?自覺地維?護(hù)大局，?維護(hù)團(tuán)結(jié)?。三、?依法審計(jì)?，求真務(wù)?實(shí)另外?，對負(fù)責(zé)?的婦委會(huì)?工作也能?夠盡心盡?力，我局?是一個(gè)以?女同志占?大多數(shù)的?單位，所?以，我局?班子歷來?很重視、?關(guān)心女同?志的身體?、工作和?生活等情?景，只要?是女同志?的節(jié)日，?必須會(huì)盡?力安排。?四、廉?潔自律、?清廉從審?作為一?名審計(jì)工?作者，能?夠充分認(rèn)?識(shí)到黨風(fēng)?廉政建設(shè)?是我們審?計(jì)機(jī)關(guān)的?生命線，?并深知：?其身正、?不令則行?;其身不?正，雖令?不從。一?年來，注?意做到常?思貪欲之?害，常懷?律己之心?，常排非?分之念，?常修為仕?之德，堅(jiān)?持把輕名?利、遠(yuǎn)是?非、正心?態(tài)和納言?、敏行、?輕諾作為?自我的行?為準(zhǔn)則，?時(shí)刻做到?自重、自?省、自警?、自勵(lì)。?堅(jiān)持以_?___指?導(dǎo)我們審?計(jì)工作和?反腐倡廉?工作，進(jìn)?一步強(qiáng)化?了依法從?審、廉政?為民的思?想意識(shí)，?增強(qiáng)了自?覺抵御腐?朽思想侵?蝕的本事?。五、?今后努力?的方向?在當(dāng)今世?界正在發(fā)?生著人類?有史以來?以來最為?迅速、最?為廣泛、?最為深刻?的變化，?“全球經(jīng)?濟(jì)一體化?”、“知?識(shí)經(jīng)濟(jì)”?、“電子?商務(wù)”、?“生物技?術(shù)”、“?基因工程?”、“數(shù)?字地球”?、“電子?政府”、?“加入世?貿(mào)”、“?西部大開?發(fā)”等新?名詞、新?事物不斷?涌現(xiàn)，要?深刻意識(shí)?到知識(shí)更?新之快，?要有不學(xué)?習(xí)就要落?后、不學(xué)?習(xí)就趕不?上時(shí)代的?潮流、不?學(xué)習(xí)就要?被歷史淘?汰的危機(jī)?感。所?以，加強(qiáng)?學(xué)習(xí)，進(jìn)?一步提高?審計(jì)技術(shù)?方法和手?段的自主?創(chuàng)新本事?，不斷提?高審計(jì)工?作的技術(shù)?含量和技?術(shù)水平，?尤其是提?高宏觀層?面分析問?題、解決?問題的本?事，不斷?提高審計(jì)?質(zhì)量，把?審計(jì)工作?不斷引向?深入，用?發(fā)展的眼?光分析經(jīng)?濟(jì)改革中?存在的問?題，提出?科學(xué)可行?的審計(jì)提?議，推動(dòng)?經(jīng)濟(jì)體制?改革的步?伐。兒的?訓(xùn)練，提?高班級(jí)管?理水平，?努力把今?后的班級(jí)?工作開展?的有聲有?色。當(dāng)好?教師，又?要做幼兒?的朋友，?保證他們?幸福的成?長。2?023公?司審計(jì)部?門年終總?結(jié)范本（?二）_?___年?對一個(gè)工?程項(xiàng)目進(jìn)?行審計(jì)，?在審計(jì)中?發(fā)現(xiàn)的問?題比較多?，主要有?工程完工?時(shí)間不及?時(shí)、設(shè)備?采購不按?規(guī)定時(shí)間?到貨、設(shè)?備質(zhì)量與?合同約定?不符、預(yù)?算的更改?沒經(jīng)過審?批、施工?材料與合?同不符、?工程變更?依據(jù)不足?、工程簽?證手續(xù)及?依據(jù)不全?等。其中?最嚴(yán)重的?是有大量?的工程簽?證單，一?個(gè)幾個(gè)億?的項(xiàng)目，?工程簽證?就達(dá)__?__%(?____?億)還多?，有些單?項(xiàng)項(xiàng)目簽?證比原預(yù)?算多__?__%。?工地解釋?原因是施?工地地質(zhì)?復(fù)雜，所?以增加大?量工程施?工。由于?工廠已進(jìn)?行生產(chǎn)階?段，所以?高層只能?根據(jù)發(fā)現(xiàn)?的問題，?作出暫停?付款的措?施。我?們在審查?時(shí)發(fā)現(xiàn)，?由于沒有?對項(xiàng)目實(shí)?行事中監(jiān)?督，即是?對施工現(xiàn)?場監(jiān)管不?到位，與?致造成大?量的工程?簽證單無?法核實(shí)，?在工程簽?證中主要?問題的是?隱蔽工程?。所謂工?程簽證，?就是在建?設(shè)工程項(xiàng)?目實(shí)施過?程中，業(yè)?主與承包?商就需要?調(diào)整或補(bǔ)?充的事項(xiàng)?，在協(xié)商?一致的情?況下，經(jīng)?雙方簽字?蓋章而訂?立的一種?補(bǔ)充證明?材料。許?多工程項(xiàng)?目通過虛?假簽證增?加工程造?價(jià)取得利?益，使竣?工結(jié)算失?去了真實(shí)?性?？?之，在進(jìn)?行工程項(xiàng)?目審計(jì)時(shí)?應(yīng)重注意?發(fā)下問題?：1、?注意招投?標(biāo)是否合?規(guī)。建設(shè)?項(xiàng)目招投?標(biāo)情況審?計(jì)是審計(jì)?的源頭，?只要從源?頭開始規(guī)?范，才能?有利于公?司施工管?理。工程?項(xiàng)目招投?標(biāo)審計(jì)的?內(nèi)容主要?有：①審?查工程項(xiàng)?目招投標(biāo)?程序是否?按公司規(guī)?定、是否?合規(guī)、合?法，其過?程是否按?照“公開?、公平、?公正”的?原則進(jìn)行?。②審查?有無應(yīng)實(shí)?行招投標(biāo)?的項(xiàng)目而?未招投標(biāo)?，有無為?了逃避招?投標(biāo)或鉆?招投標(biāo)方?式的空子?，采取直?接確定或?形式招標(biāo)?確定施工?、安裝單?位。③審?查附屬工?程、零星?工程是否?經(jīng)過招投?標(biāo)。④審?查中標(biāo)單?位是否具?備相應(yīng)的?資質(zhì)，有?無施工企?業(yè)因自身?資質(zhì)較低?或無資質(zhì)?，采取或?使用其他?單位資質(zhì)?投標(biāo)的情?況。2?、注意工?程預(yù)算是?否超標(biāo)。?檢查工程?結(jié)算總額?是否超過?預(yù)算總額?，預(yù)算變?更及調(diào)整?是否經(jīng)有?權(quán)限有領(lǐng)?導(dǎo)審批;?單項(xiàng)工程?預(yù)算編制?是否真實(shí)?、準(zhǔn)確，?包括工程?量計(jì)算是?否符合規(guī)?定的計(jì)算?規(guī)則，是?否準(zhǔn)確;?分項(xiàng)工程?預(yù)算定額?選套是否?合規(guī)，選?用是否恰?當(dāng)。3?、注意簽?證手續(xù)是?否齊全。?檢查簽證?單是否有?業(yè)主駐工?地代表、?承包商、?監(jiān)理工程?師的簽字?蓋章。簽?證在簽字?過程中模?仿筆跡、?變相復(fù)印?、其他人?代筆等多?種形式。?檢查簽證?有無雙方?單位蓋章?，印章是?否偽造，?復(fù)印件與?原件是否?一致等是?審核的重?要內(nèi)容。?4.注?意工程量?的是否相?符。要審?核工程量?時(shí)，特別?注意是對?于工程量?的簽證，?審核時(shí)必?須到現(xiàn)場?逐項(xiàng)丈量?、計(jì)算，?逐筆核實(shí)?。特別是?對裝飾工?程和附屬?工程的隱?蔽部分應(yīng)?作為審核?的重點(diǎn)。?因?yàn)檫@兩?部分往往?沒有圖紙?或者圖紙?不很規(guī)范?，而現(xiàn)場?勘察又比?較困難。?對破壞性?的審核也?不能大多?。5、?注意設(shè)備?價(jià)格、質(zhì)?材的檢查?。在對設(shè)?備或材料?進(jìn)行審計(jì)?時(shí)應(yīng)注意?合同價(jià)格?的合理性?，材料與?質(zhì)量是否?與合同約?定相一致?，并將審?查合同設(shè)?備清單及?財(cái)務(wù)結(jié)算?發(fā)票相結(jié)?合，對工?程所需的?設(shè)備，要?看采購合?同清單，?如果屬于?業(yè)主直接?采購的設(shè)?備，要注?意設(shè)備采?購的運(yùn)雜?費(fèi)、保管?費(fèi)的支付?情況，應(yīng)?審查合同?內(nèi)容是否?包括安裝?費(fèi)、調(diào)試?費(fèi)及附件?、配件等?。6、?注意定額?套用的標(biāo)?準(zhǔn)。檢查?是否與公?司制定的?標(biāo)準(zhǔn)相適?應(yīng)的結(jié)算?價(jià)格，定?額單價(jià)確?定了定額?子項(xiàng)工程?的單位價(jià)?值。套用?定額分為?直接套用?與換算套?用。對直?接套用的?審計(jì)，通?過對實(shí)際?套用定額?價(jià)格與定?額規(guī)定的?價(jià)格是否?相符加以?對比進(jìn)行?審查，著?重應(yīng)對主?要材料、?主要機(jī)械?、人工等?價(jià)格進(jìn)行?審計(jì)，審?查套用定?額有無就?高不就低?或多套定?額的問題?。對換算?套用除完?成對直接?套用的審?查工作外?，還要審?查對應(yīng)該?換算的材?料是否按?規(guī)定進(jìn)行?換算及換?算方法是?否合理、?正確。?7、注意?結(jié)算取費(fèi)?的標(biāo)準(zhǔn)。?取費(fèi)是要?工程預(yù)結(jié)?算時(shí)按照?企業(yè)資質(zhì)?及取費(fèi)類?別確定的?計(jì)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)?。進(jìn)行審?計(jì)時(shí)應(yīng)首?先熟悉施?工合同、?協(xié)議，了?解施工企?業(yè)的資質(zhì)?等級(jí)、工?程類別、?承包方式?、結(jié)算方?式、工期?狀況、優(yōu)?惠讓利等?，施工合?同條款是?否合法;?了解建筑?物結(jié)構(gòu)、?施工方法?、施工條?件，機(jī)械?選用的型?號(hào)、臺(tái)數(shù)?等;最后?應(yīng)仔細(xì)研?究費(fèi)用定?額及相關(guān)?取費(fèi)文件?。明確各?項(xiàng)費(fèi)用的?計(jì)取條件?、適用范?圍、計(jì)算?基數(shù)，并?結(jié)合實(shí)際?情況加以?審查，對?適用不同?費(fèi)用政策?的同一工?程，應(yīng)按?工程量劃?分分別計(jì)?算相應(yīng)費(fèi)?用，審查?有無擴(kuò)大?取費(fèi)基數(shù)?的問題。?如在審計(jì)?時(shí)常有發(fā)?現(xiàn)亂用費(fèi)?用標(biāo)準(zhǔn)的?情況。?附件一：?工程量計(jì)?算審核十?大要點(diǎn)?1、計(jì)算?口徑是否?與規(guī)定項(xiàng)?目一致;?2、是?否按工程?量計(jì)算規(guī)?則計(jì)算;?3、是?否按圖紙?計(jì)算;?4、是否?列出計(jì)算?式;5?、計(jì)算是?否準(zhǔn)確;?6、計(jì)?量單位是?否一致;?7、計(jì)?算順序是?否正確;?8、是?否分層分?段計(jì)算;?9、是?否統(tǒng)籌計(jì)?算;1?0、是否?自我檢查?復(fù)核。?附件二、?工程決算?審核依據(jù)?1、工?程竣工報(bào)?告和工程?驗(yàn)收單;?2、工?程施工合?同和有關(guān)?規(guī)定;?3、經(jīng)審?批和審核?的工程預(yù)?算;4?、經(jīng)審批?的補(bǔ)充修?正預(yù)算;?5、預(yù)?算外費(fèi)用?現(xiàn)場簽證?;6、?材料設(shè)備?和其他各