IPO招股說明書專業(yè)知識講座

第七講IPO招股說明書

與上市公告書設(shè)計IPO申請文獻(xiàn)目錄招股說明書招股說明書摘要上市公告書第1頁第一節(jié)IPO申請文獻(xiàn)目錄第一部分要求在指定報刊及網(wǎng)站披露文獻(xiàn)第一章招股說明書及發(fā)行公告1-1招股說明書（申報稿）1-1-1附錄一審計報告及財務(wù)報告全文1-1-2附錄二發(fā)行人編制賺錢預(yù)測報告及注冊會計師賺錢預(yù)測審核報告1-2招股說明書摘要（申報稿）

1-3發(fā)行公告（發(fā)行審核委員會審核前提供）第2頁第二部分不要求在指定報刊及網(wǎng)站披露文獻(xiàn)第二章主承銷商推薦文獻(xiàn)第三章發(fā)行人律師意見第四章發(fā)行申請及授權(quán)文獻(xiàn)第五章募集資金利用有關(guān)文獻(xiàn)第六章股份有限公司設(shè)置文獻(xiàn)及章程第七章發(fā)行方案及發(fā)行定價分析報告第八章其他有關(guān)文獻(xiàn)第九章定向募集公司還應(yīng)提供文獻(xiàn)第3頁第二節(jié)招股說明書有關(guān)要求

一、封面、書脊、扉頁、目錄、釋義二、概覽三、本次發(fā)行概況四、風(fēng)險原因五、發(fā)行人基本情況六、業(yè)務(wù)和技術(shù)七、同業(yè)競爭與關(guān)聯(lián)交易八、董事、監(jiān)事、高級管理人員與關(guān)鍵技術(shù)人員九、公司治理構(gòu)造十、財務(wù)會計信息十一、業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)募股資金利用發(fā)行定價及股利分派政策其他主要事項董事及有關(guān)中介機構(gòu)申明附錄和備查文獻(xiàn)第4頁第一節(jié)封面、書脊、扉頁、目錄、釋義封面：“XXX股份有限公司初次公開發(fā)行股票招股說明書”，并載明發(fā)行人及主承銷商名稱和住所。書脊：“XXX股份有限公司初次公開發(fā)行股票招股說明書”扉頁：發(fā)行人股票類型、發(fā)行股數(shù)、每股面值、每股發(fā)行價格、估計行日期、申請上市證券交易所、主承商、正式申報招股說明書簽訂日期。發(fā)行人董事會申明。發(fā)行人有關(guān)提醒。第5頁第二節(jié)概覽

一、發(fā)行人介紹二、發(fā)行人主要財務(wù)數(shù)據(jù)三、本次發(fā)行四、風(fēng)險原因五、募集資金利用第6頁第三節(jié)本次發(fā)行概況一、本次發(fā)行基本情況二、本次發(fā)售新股當(dāng)事人三、本次發(fā)行預(yù)期主要時間表四、本次發(fā)行當(dāng)事人關(guān)聯(lián)關(guān)系說明第7頁第四節(jié)風(fēng)險原因一、市場風(fēng)險二、財務(wù)風(fēng)險三、業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險四、管理風(fēng)險五、募集資金投向風(fēng)險六、政策性風(fēng)險七、技術(shù)風(fēng)險八、其他風(fēng)險第8頁第五節(jié)發(fā)行人基本情況一、發(fā)行人基本資料（一）發(fā)行人簡況（二）發(fā)行人歷史沿革（三）發(fā)行人歷次驗資及評定情況（四）與公司生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)資產(chǎn)權(quán)屬情況（五）公司員工及社會保障情況（六）我司在業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、人員、機構(gòu)和財務(wù)方面獨立性說明（七）公司發(fā)售資產(chǎn)情況說明二、歷次股本形成、股權(quán)變化及內(nèi)部職員股情況三、股東基本情況（一）公司本次發(fā)行前后股權(quán)構(gòu)造（二）前十名股東基本情況（三）我司與各股東關(guān)系四、公司內(nèi)部組織構(gòu)造第9頁第六節(jié)業(yè)務(wù)和技術(shù)

一、發(fā)行人所處行業(yè)有關(guān)情況（一）行業(yè)概況（二）本行業(yè)影響原因分析（三）發(fā)行人在行業(yè)內(nèi)競爭地位分析二、主要業(yè)務(wù)（一）發(fā)行人經(jīng)營范圍及業(yè)務(wù)組成（二）發(fā)行人主要業(yè)務(wù)介紹（三）發(fā)行人主要固定資產(chǎn)及無形資產(chǎn)（四）發(fā)行人合營、聯(lián)營業(yè)務(wù)安排（五）發(fā)行人特許經(jīng)營權(quán)及境外經(jīng)營情況（六）發(fā)行人主要業(yè)務(wù)質(zhì)量控制體系（七）發(fā)行人主要經(jīng)銷商及原材料供應(yīng)商情況（八）發(fā)行人發(fā)行前重大業(yè)務(wù)和資產(chǎn)重組情況三、主要技術(shù)（一）發(fā)行人主要產(chǎn)品及募集資金投入項目標(biāo)技術(shù)水平（二）發(fā)行人知識產(chǎn)權(quán)情況（三）發(fā)行人研究開發(fā)體系第10頁第七節(jié)同業(yè)競爭與關(guān)聯(lián)交易一、同業(yè)競爭二、關(guān)聯(lián)方關(guān)系三、關(guān)聯(lián)交易四、關(guān)聯(lián)交易公允性說明五、目前仍然有效關(guān)聯(lián)交易協(xié)議及協(xié)議第11頁第八節(jié)董事、監(jiān)事、高級管理人員與關(guān)鍵技術(shù)人員一、董事、監(jiān)事、高級管理人員與關(guān)鍵技術(shù)人員簡歷二、持股情況三、報酬情況四、董事、監(jiān)事、高管人員和關(guān)鍵技術(shù)人員所持股份鎖定情況第12頁第九節(jié)公司治理構(gòu)造一、股東權(quán)利、義務(wù)二、股東大會職權(quán)、議事規(guī)則三、董事會、監(jiān)事會組成和議事規(guī)則四、重大生產(chǎn)經(jīng)營決策程序與規(guī)則五、近三年公司董事長、總經(jīng)理、財務(wù)責(zé)任人及技術(shù)責(zé)任人變動情況六、董事、監(jiān)事、高級管理人員和關(guān)鍵技術(shù)人員履行誠信義務(wù)限制性要求七、董事、監(jiān)事、高管人員、關(guān)鍵技術(shù)人員股份鎖定措施八、內(nèi)部控制制度評價九、律師有關(guān)公司法人治理構(gòu)造核查意見第13頁第十節(jié)財務(wù)會計信息

一、合并會計報表二、主要財務(wù)會計信息三、賺錢預(yù)測報告四、資產(chǎn)評定五、歷次驗資報告六、主要財務(wù)指標(biāo)說明七、我司管理層做出財務(wù)分析第14頁第十一節(jié)業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)一、發(fā)行人將來兩年發(fā)展規(guī)劃二、公司經(jīng)營理念和模式三、擬訂上述計劃所根據(jù)假設(shè)條件四、實行上述計劃將面臨主要困難五、上述業(yè)務(wù)發(fā)展計劃與現(xiàn)有業(yè)務(wù)關(guān)系六、本次發(fā)行對實現(xiàn)將來兩年發(fā)展目標(biāo)與計劃作用第15頁第十二節(jié)募集資金利用一、募集資金利用概況(一)估計募集資金規(guī)模及根據(jù)（二）募集資金利用項目（三）本次募集資金利用對公司財務(wù)及

經(jīng)營影響（四）募集資金利用管理二、募集資金投資項目介紹第16頁第十三節(jié)發(fā)行定價及股利分派政策一、發(fā)行定價二、股利分派政策第十四節(jié)其他主要事項一、公司信息披露制度及信息披露部門二、主要協(xié)議三、訴訟與仲裁第十五節(jié)董事及中介機構(gòu)申明第十六節(jié)附錄和備查文獻(xiàn)第17頁第三節(jié)招股說明書摘要一、招股說明書摘要內(nèi)容主要包括：（一）目錄；（二）釋義；（三）本次發(fā)行概況；（四）主要風(fēng)險原因及對策；（五）發(fā)行人基本資料；（六）發(fā)行人股本；（七）主要發(fā)起人與股東基本情況；（八）內(nèi)部職員股有關(guān)情況；第18頁（九）發(fā)行人組織構(gòu)造及組織機構(gòu)概況；（十）發(fā)行人業(yè)務(wù)和技術(shù)概況；（十一）關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)關(guān)系與關(guān)聯(lián)交易；（十二）董事、監(jiān)事、高級管理人員與關(guān)鍵技術(shù)人員；（十三）發(fā)行人公司治理構(gòu)造；（十四）主要財務(wù)會計資料，應(yīng)披露主要財務(wù)數(shù)據(jù)、主要財務(wù)指標(biāo)、賺錢預(yù)測數(shù)據(jù)（如有）以及發(fā)行人管理層財務(wù)分析意見。（十五）業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)；（十六）募股資金利用；（十七）發(fā)行定價及股利分派政策；（十八）附錄及備查文獻(xiàn)。第19頁第四節(jié)上市公告書有關(guān)要求

一、主要申明與提醒二、概覽三、緒言四、發(fā)行人概況五、股票發(fā)行與股本構(gòu)造六、董事、監(jiān)事、高級管理人員及關(guān)鍵技術(shù)人員七、同業(yè)競爭與關(guān)聯(lián)交易八、財務(wù)會計資料九、其他