資產(chǎn)管理制度

資產(chǎn)管理制度1.0目的為加強(qiáng)本物業(yè)資產(chǎn)管理，有效使用資產(chǎn)，防止資產(chǎn)流失，嚴(yán)格控制成本，合理調(diào)配物資,更好地為公司發(fā)展服務(wù)，特制定本制度。2.0適用范圍本制度適用于本物業(yè)系統(tǒng)的資產(chǎn)管理。3.0職責(zé)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)制定或修訂公司資產(chǎn)管理制度和實(shí)施細(xì)則，負(fù)責(zé)對(duì)本部資產(chǎn)進(jìn)行具體管理。行政人事部負(fù)責(zé)對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行具體管理。定義分類資產(chǎn)是指過(guò)去的交易事項(xiàng)形成并由企業(yè)擁有或者控制的資源，該資源預(yù)期會(huì)給企業(yè)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)效益。主要包括固定資產(chǎn)、低值易耗品和物料用品三個(gè)部分。凡符合下列條件之一者為固定資產(chǎn)：?jiǎn)挝粌r(jià)值在1000元以上（含1000元）、使用年限超過(guò)一年并能獨(dú)立使用的物品。辦公自動(dòng)化設(shè)備（主要指計(jì)算機(jī)、打印機(jī)、傳真機(jī)、復(fù)印機(jī)、照相機(jī)、攝像機(jī)等）、通訊設(shè)備（主要指對(duì)講機(jī)等）、后勤服務(wù)設(shè)施、施工設(shè)備等。單位價(jià)值不足1000元，但使用年限在一年以上的大批同類物資和主管部門指定作為固定資產(chǎn)管理的特殊物資。低值易耗品：?jiǎn)挝粌r(jià)值在1000元以下，在使用過(guò)程中能保持原有形態(tài)，包括：辦公家具、技術(shù)圖書資料、辦公文具用品、床上用品、清潔用具、餐具、廚具、工具器械等。物料用品是指在使用過(guò)程中，不能保持原有形態(tài)、使用年限不超過(guò)一年的物品，其中包括：印刷品、清潔用品、日用品、辦公耗材等。5.0資產(chǎn)申購(gòu)一般采購(gòu)活動(dòng)必須嚴(yán)格按照申報(bào)、審批、采購(gòu)的程序進(jìn)行。低值易耗品及物料用品的申購(gòu)：申請(qǐng)部門須填寫《物品申購(gòu)單》報(bào)管理處經(jīng)理簽字后，報(bào)物業(yè)總經(jīng)理審核批準(zhǔn)。審核重點(diǎn)：部門申請(qǐng)購(gòu)置物品的原因、申購(gòu)部門現(xiàn)有資產(chǎn)配備情況、倉(cāng)庫(kù)儲(chǔ)備情況。固定資產(chǎn)的申購(gòu)：申請(qǐng)部門須填寫《固定資產(chǎn)購(gòu)置審批表》報(bào)行政人事部審核，行政人事部對(duì)部門申購(gòu)原因進(jìn)行全面細(xì)致了解，根據(jù)申購(gòu)部門現(xiàn)有資產(chǎn)配備情況進(jìn)行審核，并簽署資產(chǎn)調(diào)配或是否購(gòu)置意見后報(bào)管理處經(jīng)理審核。購(gòu)置固定資產(chǎn)總金額在1000元（含1000元）以下的，由各物業(yè)分公司負(fù)責(zé)人審批后執(zhí)行；總金額在1000元以上1萬(wàn)元（含1萬(wàn)元）以下，由物業(yè)總經(jīng)理審批后執(zhí)行；總金額超過(guò)1萬(wàn)元的由集團(tuán)公司總裁審批后執(zhí)行。每月25日前必須申報(bào)下月的采購(gòu)計(jì)劃，填寫《物品申購(gòu)單》；非計(jì)劃內(nèi)的臨時(shí)/緊急采購(gòu)必須先請(qǐng)示管理處經(jīng)理，征得許可后可先購(gòu)后補(bǔ)手續(xù)，工作完成后1個(gè)工作日內(nèi)填寫《物品申購(gòu)單》，按審批權(quán)限報(bào)批。6物品采購(gòu)遵循《采購(gòu)管理制度》執(zhí)行。5.7嚴(yán)禁先購(gòu)后批或未批購(gòu)入（特急或?qū)ｍ?xiàng)物資類采購(gòu)，由公司領(lǐng)導(dǎo)指示后，先行采購(gòu)，手續(xù)后補(bǔ)），如發(fā)現(xiàn)未經(jīng)審批或無(wú)領(lǐng)導(dǎo)批示購(gòu)入的資產(chǎn)，資產(chǎn)管理員有權(quán)不予進(jìn)倉(cāng)，財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒絕結(jié)算。0資產(chǎn)入庫(kù)一切購(gòu)進(jìn)的物資材料，均需財(cái)務(wù)部資產(chǎn)管理員、行政管理部門采購(gòu)員和使用部門指定人員共同驗(yàn)收，檢查購(gòu)進(jìn)物品的型號(hào)、規(guī)格、質(zhì)量、數(shù)量等是否符合要求，相關(guān)資料是否齊全（含采購(gòu)審批表、合同、承諾書、發(fā)票、送貨單、說(shuō)明書等）。驗(yàn)收合格后，由采購(gòu)員填寫進(jìn)倉(cāng)單，經(jīng)手人簽字后辦理入庫(kù)手續(xù)。6.3凡屬質(zhì)量、型號(hào)及規(guī)格不符合要求的物品，驗(yàn)收人員有權(quán)拒絕入庫(kù)。采購(gòu)人員必須及時(shí)辦理退換，因退換不成或延期購(gòu)入造成的后果，按采購(gòu)工作責(zé)任事故處理。6.4物資入倉(cāng)后資產(chǎn)管理員應(yīng)及時(shí)將使用說(shuō)明書、保修卡、圖紙等相關(guān)資料存檔，以備日后保養(yǎng)、維修使用。6.5已辦理入庫(kù)的固定資產(chǎn)、低值易耗品，資產(chǎn)管理員應(yīng)在一個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行登記入帳并做好保管工作。7.0資產(chǎn)保管資產(chǎn)管理員在辦理物品驗(yàn)收入庫(kù)后，按其性能及用途，對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行逐一編號(hào)并分類建帳。資產(chǎn)一級(jí)總帳按物品的類別分別編號(hào)為：設(shè)備設(shè)施類A、家具類B、電器類C、通訊類D、雜項(xiàng)類E。帳目?jī)?nèi)容有：資產(chǎn)名稱、規(guī)格、單位、數(shù)量、單價(jià)、總金額、部門、購(gòu)置時(shí)間、進(jìn)倉(cāng)單號(hào)、領(lǐng)用部門、部門資產(chǎn)負(fù)責(zé)人、備注等。資產(chǎn)分帳按使用部門分別編號(hào)，帳目?jī)?nèi)容有：資產(chǎn)編號(hào)、資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號(hào)、單位、數(shù)量、單價(jià)、總金額、領(lǐng)用部門、存放地點(diǎn)、資產(chǎn)責(zé)任人、變更情況等。4資產(chǎn)管理員要按部門類別建立資產(chǎn)分帳，并在物品上粘貼編號(hào)標(biāo)簽，標(biāo)簽內(nèi)容包括名稱、編號(hào)、部門、責(zé)任人、日期。務(wù)必做到帳、物相符。各部門領(lǐng)用的物品由所在部門指定專人負(fù)責(zé)保管，行政人事部資產(chǎn)管理員每月檢查一次物品的完好情況。庫(kù)存材料要分區(qū)擺放，并做好標(biāo)識(shí)。重要設(shè)備及工具應(yīng)統(tǒng)一由一級(jí)倉(cāng)庫(kù)保管。嚴(yán)禁隨地堆放物品材料。易燃易爆物品要與其它物品隔離，嚴(yán)禁煙火。0資產(chǎn)領(lǐng)用各部門指定專人領(lǐng)用物品，并將指定人員名單報(bào)行政管理部門備案。2領(lǐng)用人憑部門主管簽名的物品領(lǐng)用申請(qǐng)表到倉(cāng)庫(kù)辦理領(lǐng)用手續(xù)。所有物資出倉(cāng)必須填寫出倉(cāng)單，并由領(lǐng)用人簽名，保證出倉(cāng)單、物相符。物資要在辦理出倉(cāng)手續(xù)后方可領(lǐng)用，遇緊急搶修任務(wù)，維修用料、設(shè)備及儀器可先領(lǐng)用,但必須在一個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)辦出倉(cāng)手續(xù)。未辦理入庫(kù)手續(xù)的物資不得領(lǐng)用，特殊情況經(jīng)行政管理部門負(fù)責(zé)人同意方可領(lǐng)用，事后要在一個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)辦入庫(kù)手續(xù)。設(shè)備、儀器及工具借用完畢后，應(yīng)在一個(gè)工作日內(nèi)歸還倉(cāng)庫(kù)保管，資產(chǎn)管理員應(yīng)當(dāng)面檢查完好情況。工具領(lǐng)用必須以舊換新（首次領(lǐng)用除外），否則不予發(fā)放。倉(cāng)庫(kù)應(yīng)建立個(gè)人工具卡，各工種個(gè)人必備的常用小工具由使用人按規(guī)定品種數(shù)量填寫領(lǐng)用單，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后領(lǐng)用，并需在個(gè)人工具卡上登記簽字。凡出庫(kù)的工具或物品，領(lǐng)用人或使用人要妥善保管，合理使用。0資產(chǎn)調(diào)撥任何人不得私自挪用公司資產(chǎn)。資產(chǎn)使用遵循“指定使用”原則，未經(jīng)批準(zhǔn)不得調(diào)撥使用。確因工作原因需要調(diào)撥使用的，調(diào)撥超出權(quán)限范圍之外的，須經(jīng)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，行政管理部門方可將資產(chǎn)調(diào)撥。管理權(quán)限范圍之內(nèi)資產(chǎn)調(diào)撥使用的，以及改變資產(chǎn)使用性質(zhì)、用途的，由調(diào)入部門提出書面申請(qǐng)，調(diào)入及調(diào)出部門領(lǐng)導(dǎo)、行政管理部門、財(cái)務(wù)部門簽署意見，經(jīng)物業(yè)總經(jīng)理批準(zhǔn)，方可辦理資產(chǎn)調(diào)撥手續(xù)。屬下各分公司內(nèi)部資產(chǎn)調(diào)撥由管理處經(jīng)理協(xié)調(diào)行政人事部、財(cái)務(wù)部處理。3資產(chǎn)調(diào)配統(tǒng)一由資產(chǎn)管理部門按《資產(chǎn)轉(zhuǎn)移單》辦理相關(guān)資產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)?！顿Y產(chǎn)轉(zhuǎn)移單》經(jīng)財(cái)務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)簽批后，此單一式四份，財(cái)務(wù)部門、各物業(yè)公司資產(chǎn)管理部門各一份，資產(chǎn)調(diào)配雙方各持一份作為部門沖減臺(tái)帳之依據(jù)，并及時(shí)訂正。資產(chǎn)調(diào)撥后資產(chǎn)管理員須及時(shí)在臺(tái)帳上注明并更改相關(guān)部門資產(chǎn)登記資料，并報(bào)財(cái)務(wù)部門做相應(yīng)變更登記。部門領(lǐng)導(dǎo)及資產(chǎn)管理員因工作需要崗位變動(dòng)或離職時(shí)，離崗前要對(duì)部門所有資產(chǎn)辦理交接手續(xù)，并簽定《資產(chǎn)移交表》交資產(chǎn)管理部門存檔。凡因交接不清、管理不善而造成資產(chǎn)丟失或損壞的，要追究資產(chǎn)管理員及至部門負(fù)責(zé)人的責(zé)任。0資產(chǎn)盤點(diǎn)固定資產(chǎn)和低值易耗品的盤點(diǎn)工作由行政管理部門會(huì)同財(cái)務(wù)部門、資產(chǎn)使用部門進(jìn)行。盤點(diǎn)后，資產(chǎn)管理員須認(rèn)真填報(bào)《資產(chǎn)盤點(diǎn)表》，匯總建帳。員工離職，資產(chǎn)管理員、部門負(fù)責(zé)人要對(duì)相應(yīng)人員管轄的資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)。4固定資產(chǎn)盤點(diǎn)必須對(duì)實(shí)物逐一進(jìn)行清點(diǎn)，低值易耗品盤點(diǎn)實(shí)行抽查，抽查結(jié)果若有出入,由部門負(fù)責(zé)人一周內(nèi)負(fù)責(zé)清查原因，以書面形式上報(bào)行政管理部門簽署意見后，再報(bào)公司總經(jīng)理批示處理。10.5庫(kù)存物資由資產(chǎn)管理員每月底盤點(diǎn)一次，二級(jí)倉(cāng)庫(kù)責(zé)任人要將每月的盤點(diǎn)表交行政管理部門資產(chǎn)管理員，資產(chǎn)管理員要對(duì)二級(jí)倉(cāng)庫(kù)的盤點(diǎn)情況進(jìn)行核查。11.0資產(chǎn)報(bào)廢n.i自然損耗的固定資產(chǎn)，能降級(jí)使用的要充分利用，確實(shí)不能再使用的，由使用部門填寫《固定資產(chǎn)報(bào)廢審批表》按審批程序辦理。2對(duì)正常報(bào)廢的低值易耗品，由使用部門寫出書面報(bào)告，經(jīng)資產(chǎn)管理部門現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地察看并簽署意見，逐級(jí)審核報(bào)總經(jīng)理簽批意見后，予以報(bào)廢，并在臺(tái)帳上注明、核消。11.3申報(bào)部門接到報(bào)廢批示，應(yīng)妥善保管固定資產(chǎn)，由行政人事部負(fù)責(zé)詢價(jià)與財(cái)務(wù)部一起外賣報(bào)廢資產(chǎn)，回收資產(chǎn)殘值。如遺失報(bào)廢資產(chǎn)，視丟失同類資產(chǎn)論處。0責(zé)任與追究全體員工都有用好管好資產(chǎn)的義務(wù)和責(zé)任，依法維護(hù)資產(chǎn)的安全、完整。2有下列行為之一者，通報(bào)批評(píng)或追究直接責(zé)任人和主管單位領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的處理：1對(duì)所管轄的資產(chǎn)放松管理，造成嚴(yán)重流失、損失或浪費(fèi)不反映、不報(bào)告、不