建筑財務(wù)管理制度匯編實用(9篇)

第頁共頁最新建筑財務(wù)管理制度匯編實用(9篇)在日常學(xué)習(xí)、工作或生活中，大家總少不了接觸作文或者范文吧，通過文章可以把我們那些零零散散的思想，聚集在一塊。范文書寫有哪些要求呢？我們怎樣才能寫好一篇范文呢？這里我整理了一些優(yōu)秀的范文，有所幫助，下面我們就來理解一下吧。建筑財務(wù)管理制度匯編篇一2、按月安排工作方案，落實責(zé)任人，考核執(zhí)行情況；3、組織財會人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)學(xué)習(xí)及財務(wù)工作大檢查；4、協(xié)助財務(wù)資金部經(jīng)理管理公司資金工作，加強銀企關(guān)系，做好融資工作；5、負(fù)責(zé)公司清欠工作，組織長期拖欠工程款清欠回收；6、審核各工程進度款、急用款、工程經(jīng)費申請及總部地區(qū)職工借款和報銷憑證；7、組織每兩月自、聯(lián)營工程資金例會，全面制定和落實各工程資金收支方案，確保公司資金的正常周轉(zhuǎn)；8、負(fù)責(zé)催促、審核新開工工程資金籌劃并指導(dǎo)工程資金籌劃；9、加強資金管理與平安教育，做好資金平安防范工作，每季度檢查、指導(dǎo)資金平安操作規(guī)程執(zhí)行情況；10、負(fù)責(zé)制定年度審計工作方案和效能監(jiān)察工作方案和目的；11、負(fù)責(zé)審計、稽查、審核審計稽查報告工作及跟蹤檢查、落實、解決稽查中發(fā)現(xiàn)的'有關(guān)問題，定期形成稽查報告報公司總會計師；12、檢查、指導(dǎo)各地區(qū)、工程稅務(wù)管理工作，檢查、落實稅務(wù)發(fā)票管理和稅政執(zhí)行情況，處理好稅務(wù)會計核算，加強與稅務(wù)機關(guān)的聯(lián)絡(luò)，防范稅務(wù)風(fēng)險；13、制定年度本級機關(guān)費用支出方案，按季組織召開實際支出和節(jié)超分析^p會，及時匯報方案執(zhí)行情況和控制措施；14、組織檢查聯(lián)營工程對外支付款的執(zhí)行情況、現(xiàn)金流量和債權(quán)債務(wù)的真實準(zhǔn)確性；15、分析^p、總結(jié)工程本錢管理經(jīng)歷和問題，提出改良建議，按月匯總工程本錢表報部門經(jīng)理和總會計師；16、審核各期財務(wù)會計報表，確保報表質(zhì)量；17、制定年度審計稽查工作規(guī)劃，按月安排詳細工作方案，落實責(zé)任人；18、按季度檢查、指導(dǎo)、考核工作方案執(zhí)行情況，向總會計師和總經(jīng)理報送書面報告；19、完成公司其他領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作。建筑財務(wù)管理制度匯編篇二為了加強會計根底工作的管理,進步會計信息的真實性,正確計算公司的財務(wù)成果,進一步落實財政部頒發(fā)的《會計根底工作標(biāo)準(zhǔn)》,減少或防止不必要的損失,維護公司正常經(jīng)濟活動,特制定本制度。1.1財務(wù)人員在工作中必須遵守職業(yè)道德,具有良好的職業(yè)技能,嚴(yán)守工作紀(jì)律,努力進步工作效率和工作質(zhì)量。1.2必須熱愛本職工作,忠于職守,嚴(yán)肅認(rèn)真履行崗位職責(zé),做到愛崗敬業(yè)。1.3必須實事求是,講求信譽,保守公司機密,做到老實守信。1.4會計人員必須真實地反映經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項,公證地提供會計信息。1.5會計人員必須熟悉并掌握國家的法律、法規(guī)和國家統(tǒng)一的會計制度、稅法及企業(yè)規(guī)章,做到堅持原那么。1.6會計人員必須努力鉆研業(yè)務(wù),及時更新知識,增強職業(yè)判斷才能,適應(yīng)工作要求,做到自覺進步職業(yè)技能。1.7會計人員必須熟悉企業(yè)的業(yè)務(wù)流程,運用并掌握財務(wù)會計信息和會計方法。1.8會計人員必須具有鮮明的效勞意識、文明的效勞態(tài)度,做到強化效勞。2.1負(fù)責(zé)會計的管理工作,對各項財務(wù)會計工作進展定期或不定期的總結(jié)。2.2負(fù)責(zé)確定會計核算控制點,建立健全內(nèi)部會計控制制度并催促貫徹執(zhí)行。2.3負(fù)責(zé)組織編制會計報表、本錢表,及時檢查下署工作完成情況。2.4負(fù)責(zé)催促檢查會計人員正確執(zhí)行國家法律法規(guī)、會計制度和企業(yè)內(nèi)部控制制度以及履行崗位職責(zé)。2.5負(fù)責(zé)原始憑證的審核,準(zhǔn)確完好記賬、算賬、報賬及財務(wù)檔案整理工作。2.6負(fù)責(zé)往來賬目核算與材料供給商的對賬工作。2.7負(fù)責(zé)公司的營業(yè)執(zhí)照、代碼證和稅務(wù)登記證的`年檢工作。2.8負(fù)責(zé)財務(wù)人員離任的交接工作。2.9每月30日向公司領(lǐng)導(dǎo)報送各項財務(wù)報表。2.10負(fù)責(zé)對保管員、材料員進展定期培訓(xùn)。2.11負(fù)責(zé)同相關(guān)部門溝通與協(xié)調(diào)、落實工作。2.12負(fù)責(zé)落實向建立單位索取工程款工作。2.13負(fù)責(zé)質(zhì)量保證金反款工作,前題在綜合部提供相關(guān)材料后辦理(備案證、開工報告)。3.1熟悉國家財經(jīng)法律、法規(guī)和企業(yè)規(guī)章制度,掌握本行業(yè)業(yè)務(wù)管理的有關(guān)知識,適應(yīng)公司的工作要求。3.2按會計制度建賬,設(shè)置會計科目,進展會計核算和承受監(jiān)視。3.3認(rèn)真做好記賬、算賬、報表工作,做到內(nèi)容真實、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚,按期報表;(根據(jù)稅務(wù)部門要求,月末30日報本錢表,下月l0日前報稅務(wù)表)遲報一天負(fù)鼓勵10-50元。3.4回絕承受不真實,不合法的原始憑證(如:假票據(jù)等)并向公司負(fù)責(zé)人匯報。3.5認(rèn)真執(zhí)行公司制定的報銷審批制度,按程序?qū)徟?.6做好財產(chǎn)清查工作,對于財產(chǎn)清查中發(fā)現(xiàn)的盤盈和虧損,及時向主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)匯報,以保證賬物相符。3.7本錢會計必須到所負(fù)責(zé)的工地與保管員進展出、入庫票據(jù)的傳遞交接工作,并將傳遞的票據(jù)及時的對賬、記賬,與保管員進展月末盤點工作。3.8本錢會計必須真實、客觀地反映各工程本錢耗用情況,數(shù)字要真實、準(zhǔn)確,每月進展一次盤點。3.9本錢會計定期將各工程水、電量簽字函復(fù)印件及時從保管員處取回報送財務(wù)部。3.10本錢會計必須按規(guī)定時間內(nèi)報表(每月20日盤點,30日報本錢表);遲報一天負(fù)鼓勵10-50元。3.11工程開工后本錢會計必須在一個月內(nèi)上報開工本錢表。3.12遵守法律、法規(guī)和國家統(tǒng)一的會計制度規(guī)定賦予的其它職責(zé)。4.1認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家法律、法規(guī)及企業(yè)管理制度。4.2保管庫存現(xiàn)金、空白支票和空白票據(jù),并對其平安和完好負(fù)責(zé)。4.3負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金的結(jié)算業(yè)務(wù)辦理時,應(yīng)按照核定的庫存限額和現(xiàn)金支付范圍內(nèi)使用現(xiàn)金,如有違背,負(fù)鼓勵100元。4.4復(fù)核或受權(quán)審核收付款原始憑證,及時向相關(guān)會計崗位傳遞會計憑證(傳遞時間不能超過三天);遲報一天負(fù)鼓勵l0一50元。4.5根據(jù)收付款會計憑證序時逐筆登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬,每曰進展日結(jié)和賬實核對,做到日清月結(jié)。發(fā)現(xiàn)問題及時核對,查明原因,違者負(fù)鼓勵50元。4.6監(jiān)視和維護財經(jīng)紀(jì)律,按照規(guī)定阻止違法和違規(guī)的行為,合理利用資金,保證資金和財產(chǎn)的平安。5.1嚴(yán)格執(zhí)行《現(xiàn)金管理暫行條例》在規(guī)定范圍內(nèi)使用現(xiàn)金。5.2各部門的現(xiàn)金收入必須全額統(tǒng)一交財務(wù)部保管。5.3庫存現(xiàn)金限額為i000元,超出局部必須當(dāng)日交存銀行。5.4嚴(yán)格遵守收、支兩條線的原那么,出納員不得坐收、坐支現(xiàn)金。5.5出納員到銀行提存現(xiàn)金數(shù)額較大時,必須平安部派人乘公司專車前往,以保證平安。5.6公款不準(zhǔn)用于消費經(jīng)營活動以外的個人借款。5.7嚴(yán)格控制攜帶大批公款外出,出差人員應(yīng)按照出差天數(shù)、地點等,適當(dāng)借支差旅費,經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),一般一人一次借款不得超過20xx元,并提早一天通知出納員。5.8出差人員返回后,必須在三el內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷結(jié)賬手續(xù)。遲報一天罰款:30元,每周一、周四上午九點為公司內(nèi)部報銷時間。5.9外出采購支出在200元以上的,原那么上使用支票結(jié)算。5.10嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)報銷制度和支出標(biāo)準(zhǔn),各種原始票據(jù)要合法有效,凡不符合報銷制度的,出納員有權(quán)回絕報銷。5.11現(xiàn)金收付業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)及時登記現(xiàn)金日記賬,做到日清月結(jié),賬款相符。5.12一切現(xiàn)金收、付必須有憑有據(jù),對現(xiàn)金收、付憑證要嚴(yán)格審核審核時手續(xù)完好,數(shù)字正確。5.13出納員和會計人員必須分清職責(zé)范圍,不得一人兼管。5.14承受公司內(nèi)部的監(jiān)視檢查,確保公司完善會計制度。6.1財務(wù)部要加強支票的管理,空白支票與財務(wù)專用章要異地存放。作廢支票一定要加蓋作廢章。6.2領(lǐng)用支票要按規(guī)定的程序填寫《支票借款單》,由借款人簽字,經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,到財務(wù)領(lǐng)取支票,并在'領(lǐng)用支票登記薄'登記方可支付。6.3支票使用人要妥善保管好支票,不得毀損或遺失,如有遺失,立即掛失,由于遺失支票給公司造成經(jīng)濟損失的,按損失的額度、追究當(dāng)事人的責(zé)任。6.4出納員簽發(fā)支票,必須填準(zhǔn)日期、用處,需注明使用限額的,限額要書寫標(biāo)準(zhǔn)。6.5采購人員用支票采購時,原那么上不能超過請領(lǐng)時的限額。超過限額需向主管領(lǐng)導(dǎo)請示,如超限額較多,需補辦手續(xù),不經(jīng)請示,追究責(zé)任,并罰款100元。6.6出納員要及時登記銀行存款日記賬,做到日清月結(jié),隨時準(zhǔn)確掌握銀行存款余額,不得開據(jù)空頭支票,假如發(fā)生銀行存款空頭,由出納員個人承當(dāng),并按銀行罰款額度處分。6.7登記銀行存款日記賬要及時與銀行對賬單進展核對,發(fā)現(xiàn)問題及時查找,更正未達事項,填未達清單,凡已支付的支票存根,要催促經(jīng)辦人在規(guī)定時限內(nèi)報賬;(時限七天)超期一天罰款50-100元。7.1嚴(yán)禁一人保管支付款項所需的全部印章,財務(wù)印章一般應(yīng)由以下人員保管:(1)企業(yè)法人名章由指定出納員保管。(2)財務(wù)專用章由指定的會計人員保管。(3)發(fā)票專用章、現(xiàn)金收(付)銀行收(付)章由財務(wù)部部長保管。7.2財務(wù)專用章、法人名章、發(fā)票專用章應(yīng)按規(guī)定用處和范圍內(nèi)用印,不準(zhǔn)交由非負(fù)責(zé)人用印,不準(zhǔn)在空白紙張上用印,違背上述規(guī)定罰款200元。7.3印章一般不得攜帶出公司使用,確因工作需要攜帶出公司使用的,必須經(jīng)財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)審批并登記,違者罰款200元并追究法律責(zé)任。7.4啟用、封存或銷毀財務(wù)印章,應(yīng)當(dāng)填制財務(wù)印章啟用、封存或銷毀表,經(jīng)公司法定代表人審批后,方可辦理啟用、封存或銷毀,并做出記錄。7.5財務(wù)印章應(yīng)當(dāng)隨會計人員的交接辦理交接手續(xù),并寫出書面材料。為了進一步完善會計工作的操作標(biāo)準(zhǔn),強化企業(yè)財務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn),現(xiàn)制定如下報銷審批制度:8.1材料員在購入材料發(fā)貨票及入庫單上簽上經(jīng)手人姓名,交財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后到財務(wù)部審核報銷。8.2企業(yè)內(nèi)部報銷時,(包括:辦公用品、汽油、修車、差旅費等各項支出)由經(jīng)辦人到財務(wù)部領(lǐng)取專用借據(jù)和報銷票據(jù),經(jīng)財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),到財務(wù)部門領(lǐng)取現(xiàn)金或支票。在規(guī)定時間內(nèi)及時報銷,報銷時按規(guī)定粘貼,經(jīng)手人在專用票據(jù)規(guī)定位置及原始發(fā)貨票的后面簽字。經(jīng)財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,到財務(wù)部審核報銷。如:借款超過規(guī)定時限,(三天、特殊情況一周內(nèi))掛個人借款處理。以上報銷審批程序缺少一項,回絕報銷,發(fā)現(xiàn)虛報,弄虛作假的將追究其責(zé)任,罰款處理。會計人員在發(fā)生以下變動情況時,應(yīng)當(dāng)辦理睬計工作的交接手續(xù):9.1在本企業(yè)內(nèi)部調(diào)離會計工作崗位或離任。9.2因病或其他原因分開工作崗位的,需辦理以下交接手續(xù)。(1)移交人員必須將所保管的會計檔案、資料及其物品等在規(guī)定時間內(nèi)全部移交給接替人員。(2)移交人員必須將所保管財務(wù)印章全部移交給接替人員。(3)沒有填制完的記賬憑證應(yīng)當(dāng)填制完畢,沒有登記的賬簿應(yīng)當(dāng)?shù)怯浲戤?并在各賬戶最后一筆余額上加蓋移交人員名章。(4)對未完事項寫出書面材料,整理簽字后公司留存一份。9.3移交人員未履行完畢會計工作交接手續(xù)前,不得分開原會計工作崗位。9.4移交時如有短缺、不完好,必須查明原因,并在移交清冊中注明,由移交人員負(fù)責(zé)完善。建筑財務(wù)管理制度匯編篇三公司管理部門消費平安部、技術(shù)研發(fā)部、機械動力部、財務(wù)部根據(jù)市場分析^p、工程可行性研究報告、改造方案等共同制定工程工程方案，分析^p工程的投資效益，投資回收期，利潤增量等經(jīng)濟指標(biāo)，提交公司領(lǐng)導(dǎo)審查。工程工程方案必須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審查并報董事會批準(zhǔn)，方可進入工程改造。對工程工程改造，應(yīng)由技術(shù)研發(fā)部編制工程工程方案表，列明工程名稱、資金規(guī)模及資金來，一式四份，分送財務(wù)部、機械動力部、技術(shù)研發(fā)部、主管領(lǐng)導(dǎo)。對方案外的工程工程，技術(shù)研發(fā)部必須填寫工程申請表，寫明工程投資原因，資金使用金額，審批后，一式二份，分送財務(wù)部和機械動力部。財務(wù)部接到方案表后，列項對在建工程進展工程管理核算，包括：支付設(shè)計費管理，材料領(lǐng)用管理，設(shè)備采購管理，根底施工管理，外協(xié)管理，安裝調(diào)試管理，開工驗收管理。1、填單：技術(shù)研發(fā)部填寫匯款通知單，注明工程名稱。2、審批：經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽字，技術(shù)研發(fā)部主管簽字，經(jīng)辦人簽字。3、付款：財務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)安排款項支付，會計人員填寫支票〔現(xiàn)金支票由出納填寫除外〕，出納負(fù)責(zé)匯款。4、追索發(fā)票：匯款往來單位應(yīng)在不晚于付款一個月內(nèi)開具發(fā)票，技術(shù)研發(fā)部負(fù)責(zé)索取發(fā)票。由技術(shù)研發(fā)部填寫工程領(lǐng)用材料清單，受權(quán)使用部門領(lǐng)用，由使用部門設(shè)備員〔專人〕到倉庫領(lǐng)用。倉庫保管員填寫領(lǐng)用單，注明材料名稱、規(guī)格、數(shù)量，設(shè)備員要填寫工程名稱、領(lǐng)料部門，并簽名。倉庫不得以發(fā)票未到，而遲開領(lǐng)料單，本月發(fā)出的工程材料領(lǐng)料單，本月必須送達財務(wù)部。財務(wù)部根據(jù)領(lǐng)料單，在月末將其材料差異和進項稅額轉(zhuǎn)出，增減工程本錢。a、設(shè)備采購由技術(shù)研發(fā)部申請采購，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批，受權(quán)物資管理部采購。物資管理部填制匯款申請單，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意簽字，部門領(lǐng)導(dǎo)簽字，經(jīng)辦人簽字，一式二份，一份送財務(wù)部，一份留底。財務(wù)部接到審批后的匯款申請單后，由財務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)安排資金款項支付，會計人員填制支票〔現(xiàn)金支票除外〕，出納負(fù)責(zé)匯款。物資管理部購置大宗設(shè)備，需要訂立購置合同，并經(jīng)價格審查委員會批準(zhǔn),復(fù)印件交財務(wù)部。財務(wù)部應(yīng)按照購置合同要求，執(zhí)行匯款事項。對于分期付款的設(shè)備，要求物資管理部及時索取發(fā)票。b、驗收買置的設(shè)備，應(yīng)由倉庫專人管理，根據(jù)發(fā)票〔買價、稅金和運費等〕和實物進展驗收，填寫驗收單。一式三份，一份交財務(wù)部，一份交技術(shù)研發(fā)部、一份留底。c、領(lǐng)用使用部門應(yīng)由設(shè)備員〔或?qū)Ｈ恕愁I(lǐng)用設(shè)備，由倉庫保管員填制設(shè)備領(lǐng)用單，注明設(shè)備名稱、規(guī)格，設(shè)備員填寫工程名稱，領(lǐng)用部門并簽名，一式三份，一份送技術(shù)研發(fā)部、一份送財務(wù)部、一份留底。倉庫保管員應(yīng)及時填制設(shè)備領(lǐng)用單，不得白條抵庫，設(shè)備領(lǐng)用單應(yīng)及時送至財務(wù)部，財務(wù)部以便及時核算工程本錢。1、交表：由技術(shù)研發(fā)部負(fù)責(zé)將預(yù)算表、合同書、標(biāo)書交財務(wù)部。2、監(jiān)視：技術(shù)研發(fā)部、消費平安部、機械動力部、財務(wù)部負(fù)責(zé)施工工程的'現(xiàn)場跟蹤監(jiān)視，對現(xiàn)場不可預(yù)測，不可抗力造成的預(yù)算超支，應(yīng)及時填寫隱蔽記錄，編制追加預(yù)算表，并及時送至財務(wù)部。3、預(yù)付款：合同上有規(guī)定的，按合同執(zhí)行；合同上無規(guī)定的，根據(jù)技術(shù)研發(fā)部簽審的工程進度表付款。4、結(jié)算時間：合同上有規(guī)定的，按合同執(zhí)行；合同上無規(guī)定的，按不早于工程完工驗收日結(jié)算。5、結(jié)算：財務(wù)部根據(jù)預(yù)算表，結(jié)算表、追加預(yù)算表和驗收單并按合同規(guī)定的預(yù)留比例，拘留保修金后付款，合同未規(guī)定保修金的，按3%預(yù)留保修金后付款。6、工程索賠原那么：a、索賠必須以合同為根據(jù)；b、必須注意積累資料c、及時合理的處理索賠。工程工程需要加工的，必須由消費,技術(shù)研發(fā)部填寫派單表，機械動力部接到派單表后，方可進展機加。機械動力部填寫機加明細表，注明工程工程名稱、用料、人工、機加時間等明細工程，機加過程由技術(shù)研發(fā)部、消費平安部現(xiàn)場監(jiān)視，機加費用明細表應(yīng)由使用部門、技術(shù)研發(fā)部、財務(wù)部、消費平安部審核簽字，一式四份。一份送財務(wù)部，一份送消費平安部，一份送技術(shù)研發(fā)部，一份由機加部門留底。技術(shù)研發(fā)部根據(jù)工程工程要求，需要進展外協(xié)加工的，申請經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)同意后，填寫派單表給機械動力部，機械動力部根據(jù)派單表進展設(shè)備外協(xié)加工。外協(xié)加工應(yīng)訂立加工合同，復(fù)印件交財務(wù)部。財務(wù)部根據(jù)合同支付加工費用。支付程序同設(shè)備采購。機械動力部負(fù)責(zé)設(shè)備加工的質(zhì)量、技術(shù)檢測。由技術(shù)研發(fā)部、機械動力部、財務(wù)部、使用部門共同參與，技術(shù)研發(fā)部負(fù)責(zé)填制安裝調(diào)試費用明細表，注明工程名稱、材料、人工等明細費用，由技術(shù)研發(fā)部、機械動力部、財務(wù)部、使用部門審核簽字。安裝調(diào)試費用表一式三份，一份送財務(wù)部，一份送技術(shù)研發(fā)部，一份機械動力部留底。財務(wù)部根據(jù)審核后的安裝調(diào)試費用表，增加工程工程本錢。驗收由技術(shù)研發(fā)部負(fù)責(zé)，財務(wù)部、機械動力部、使用部門、施工單位共同參加。工程驗收的根據(jù)：1、工程承包合同；2、施工圖設(shè)計及變更洽商記錄；3、技術(shù)設(shè)備說明書；4、現(xiàn)行的施工驗收標(biāo)準(zhǔn)；5、主管部門有關(guān)審批、修改、調(diào)整文件；6、工程設(shè)計規(guī)定及開工規(guī)定。開工驗收單由技術(shù)研發(fā)部填寫，應(yīng)注明工程名稱、技術(shù)改造內(nèi)容、移交消費日期、驗收日期、驗收意見。各部門審核通過后，簽字蓋章，一式四份。一份送財務(wù)部、一份送技術(shù)研發(fā)部、一份送使用部門、一份機械動力部。增加固定資產(chǎn)工程開工驗收后，技術(shù)研發(fā)部、機械動力部應(yīng)配合財務(wù)部結(jié)算工程，增加固定資產(chǎn)。由技術(shù)研發(fā)部、機械動力部填制固定資產(chǎn)結(jié)算單，寫明工程工程名稱，增加的固定資產(chǎn)名稱、數(shù)量、金額。固定資產(chǎn)的結(jié)轉(zhuǎn)單應(yīng)由技術(shù)研發(fā)部、機械動力部、使用部門、財務(wù)部蓋章后，一式四份，分送財務(wù)部、機械動力部、使用部門和技術(shù)研發(fā)部。財務(wù)部根據(jù)固定資產(chǎn)結(jié)轉(zhuǎn)單結(jié)轉(zhuǎn)工程，增加固定資產(chǎn)，并協(xié)同機械動力部將固定資產(chǎn)分類、編號，增設(shè)固定資產(chǎn)卡片。準(zhǔn)備確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)長期停建并且預(yù)計在將來三年內(nèi)不會重新開工的或所建工程無論在性能上，還是技術(shù)上已經(jīng)落后并且給企業(yè)帶來的將來經(jīng)濟利益具有很大的不確定性；準(zhǔn)備計提方法每年半年完畢或年度終了時，按單項在建工程的可收回金額低于其賬面價值的差額計提。建筑財務(wù)管理制度匯編篇四第一條建筑財務(wù)管理制度匯編篇五各個建筑公司,財務(wù)管理是工作中重要的局部,做好財務(wù)管理工作,首先要有效的財務(wù)管理制度呢以下是某建筑公司財務(wù)管理制度的范本,可供參考。財務(wù)部是公司從事一切財政事務(wù)及資金活動的管理與執(zhí)行機構(gòu),負(fù)責(zé)公司的日常財務(wù)管理,籌資管理和財務(wù)分析^p工作,其工作范圍和職責(zé)主要有:1、負(fù)責(zé)公司的財務(wù)管理工作,編制公司的各項財務(wù)收支方案;審核各項資金使用和費用開支;收回售樓款,清理催收應(yīng)收款項;辦理日?，F(xiàn)金收付,費用報銷,稅費交納,銀行票據(jù)結(jié)算,保管庫存現(xiàn)金及銀行空白票據(jù),按日編報資金日報表;做好公司籌融資工作;處理、協(xié)調(diào)與工商、稅務(wù)、金融等部門間的關(guān)系,依法納稅。2、負(fù)責(zé)公司會計核算工作,遵守國家公布的會計準(zhǔn)那么、財經(jīng)法規(guī)、按照會計制度進展會計核算;編制年度、季度、月份會計報表;按照會計制度規(guī)定設(shè)置會計核算科目、設(shè)置明細帳、分類帳、輔助帳及時記帳、結(jié)帳、對帳、做到日清月結(jié)、帳帳相符、帳實相符、帳表相符、帳證相符;管理好會計檔案。3、負(fù)責(zé)公司本錢核算和本錢管理,設(shè)置本錢歸集程序和本錢核算帳表,做好本錢核算,控制本錢支出,搜集登記匯總各項本錢數(shù)據(jù)資料,及時、正確地為本錢預(yù)測、控制、分析^p提供資料;按合同、預(yù)算、審核支付工程、設(shè)備、材料款項,配合工程部等部門做好工程,材料設(shè)備款的結(jié)算及開工工程決算;完善各項本錢輔助帳的設(shè)置,健全各項統(tǒng)計數(shù)據(jù)。4、建立經(jīng)濟核算制度,利用會計核算資料,統(tǒng)計資料及其他有關(guān)的資料,定期進展經(jīng)濟活動分析^p,判斷和評價企業(yè)的消費經(jīng)營成果和財務(wù)狀況,為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供根據(jù)。5、配合公司內(nèi)部審計。根據(jù)上述工作范圍和職責(zé),為加強財務(wù)管理,特制定本制度。第一章資金審批制度1、總那么⑴公司3000元以上的款項的支付,須經(jīng)公司董事長簽字批準(zhǔn)。如董事長不在公司,3000元以下可以由經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。⑵財務(wù)專用章,公司法人章及支票必須分開保管,公司法人章由法定代表人指定專人負(fù)責(zé)保管,財務(wù)專用章和支票由出納負(fù)責(zé)保管。印章代管須辦理交接手續(xù),代管人員必須對印章的使用情況進展登記(外單位用本公司印章需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意并提供經(jīng)辦人身份證復(fù)印件)。⑶財務(wù)部原那么上不得將已加蓋財務(wù)專用章及公司法人章的支票預(yù)留在公司,如因工作需要,需先填好限額,并經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。⑷開具的支票須寫明經(jīng)批準(zhǔn)同意的.收款人全稱,收取的發(fā)票須與收款相符.如收款人因特殊情況需要公司予以配合支付給第三者,必須有收款人的書面通知并經(jīng)公司董事長批準(zhǔn)。⑸往來款的沖轉(zhuǎn)(指非正常經(jīng)營業(yè)務(wù)),須經(jīng)公司董事會研究批準(zhǔn)。⑹非正常經(jīng)營業(yè)務(wù)調(diào)出資金須經(jīng)過公司董事會研究批準(zhǔn)。⑺用以支付各種款項的原始憑證必須保存原件,復(fù)印件不得作為原始憑證,如遇特殊情況須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。2、施工工程用款審批制度施工工程用款由公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)支付,其程序按以下'施工工程專用款支付審批工作流程'執(zhí)行⑴承包單位提出付款申請,并填寫工程支付審批表。⑵財務(wù)部審核后,報公司經(jīng)理、董事長審批。⑶公司經(jīng)理、董事長審批同意后,財務(wù)對外付款。工程款的審批應(yīng)按以上流程依次進展,不得空缺事后補簽。如對已簽局部有異議的可與相關(guān)人員溝通,有分歧的報領(lǐng)導(dǎo)解決,制止壓單行為。3、行政費用支出管理制度⑴公司管理人員的費用報銷,須經(jīng)公司董事長批準(zhǔn)后財務(wù)方可報支。⑵涉及應(yīng)酬等非正常費用,須公司董事長批準(zhǔn)。4、公司差旅費開支制度⑴公司員工到本市范圍以外地區(qū)執(zhí)行公務(wù)可享受差旅費補貼。⑵公司職員出差根據(jù)需要,由經(jīng)理決定選用交通工具。⑶公司職員出差期間,住宿費用及補貼按以下規(guī)定執(zhí)行。a房租標(biāo)準(zhǔn):一般職員,房租標(biāo)準(zhǔn)為60元/日。b出差補貼:市內(nèi)補貼每人20元/日,市外補貼每人25元/日。c職工出差來回車費實報實銷,出租車不在報銷范圍內(nèi)。d駕駛員出差補貼按每天30元計算。⑷實際報銷金額超出公司的補貼標(biāo)準(zhǔn),需由部門經(jīng)理或帶隊經(jīng)理說明原因,經(jīng)公司董事長審批后支付。5、車輛維修費及汽油費管理制度⑴公司車輛維修保養(yǎng)由辦公室統(tǒng)一管理,應(yīng)指定維修點,維修費用一般采取銀行轉(zhuǎn)帳的方式結(jié)算。⑵公司汽油票由辦公室統(tǒng)一保管并設(shè)帳登記使用。6、辦公費用,會議費用及其他費用管理制度。⑴公司辦公用具由辦公室統(tǒng)一采購,管理。⑵辦公室財產(chǎn)臺帳為財務(wù)部附設(shè)帳冊。⑶公司各部門因工作需要,需邀請有關(guān)單位人員召開會議的,應(yīng)由部門經(jīng)理提出建議,報懂事長批準(zhǔn),其會務(wù)工作由辦公室統(tǒng)一安排。⑷有關(guān)工資、獎金、福利費等各項津貼的發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)由公司人事勞資管理部門制定,經(jīng)懂事長批準(zhǔn)后報財務(wù)部備案。7、行政費用報銷制度⑴公司行政費用現(xiàn)金支出范圍為:向職工支付工資、獎金、津貼、差旅費,向個人支付的其他款項及不夠支票起點100元的零星開支。⑵公司職員報銷行政費用應(yīng)填寫報銷單,由經(jīng)辦人員填寫,公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽字認(rèn)可后報送財務(wù)部按照本制度有關(guān)規(guī)定進展審核后報懂事長簽字,并按本章第1條的規(guī)定進展審批支付。⑶應(yīng)酬、禮品費用支出實行一票一單,事前申報制,批準(zhǔn)前方可施行。⑷凡未具備報銷條件(如沒有對方單位的收款憑證),需領(lǐng)用支票或現(xiàn)金者必須填寫借款單,借款單留財務(wù)存底,待借款還回時財務(wù)開沖帳收據(jù)給經(jīng)辦人。⑸支票領(lǐng)用單,借款單必須由經(jīng)辦人填寫,公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽字,財務(wù)審核后,由財務(wù)部直接支付。⑹銀行支票如發(fā)生喪失,有關(guān)責(zé)任人應(yīng)及時向財務(wù)部和開戶銀行報告,如系空白支票所造成的損失,喪失人員負(fù)有賠償責(zé)任。⑺其他有關(guān)費用及本錢支出的程序以公司規(guī)定為準(zhǔn)。第二章工程本錢管理制度1、公司所有工程經(jīng)濟合同以及涉及工程本錢的一切指標(biāo)、保證、,承諾及其他經(jīng)濟簽證均需由董事長簽署或受權(quán)委托簽署。2、公司工程部主要負(fù)責(zé)工程造價的預(yù)測及審核,工程招投標(biāo)文件的編制,工程決算的審定。3、工程部還負(fù)責(zé)組織工程用設(shè)備材料的采購供給及經(jīng)濟合同的會談工作,對已經(jīng)選擇定型的設(shè)備,材料進展采購,確保設(shè)備材料及時供給,積極進展市場詢價工作,建立市場價格詢價登記薄,記錄材料價格變動的歷史資料。4、財務(wù)部主要負(fù)責(zé)工程本錢的總體控制工作。⑴參與有關(guān)工程經(jīng)濟合同的會談工作,及時準(zhǔn)確地理解公司各項工程本錢的構(gòu)成及用款方案。⑵負(fù)責(zé)工程進度款的復(fù)核工作,參與工程造價確實定和最后決算的審定工作。5、工程中間結(jié)算程序。⑴施工單位于每月1到3日,將工程進度結(jié)算報送工程部審核,工程部結(jié)合工程施工圖紙,施工進度方案以及其他文件資料提出審核意見,并在每月5日內(nèi)送財務(wù)部會簽。⑵財務(wù)部根據(jù)有關(guān)文件資料,施工單位領(lǐng)用的供給材料數(shù)額,以及與施工單位其他經(jīng)濟往來等情況,并參考公司財務(wù)狀況提出付款意見,報送公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批。6,工程決算程序。⑴施工單位應(yīng)將工程決算書以及各項經(jīng)濟簽證資料按工程中間結(jié)算同樣的程序報工程部復(fù)核,財務(wù)部會簽。⑵財務(wù)部根據(jù)各種經(jīng)濟簽證,合同以及經(jīng)審定的工程決算數(shù)和材料結(jié)算數(shù),扣除已付工程數(shù)及墊付的各項費用,結(jié)算應(yīng)付工程尾數(shù),提出付款方案,報公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。⑶大工程辦理決算時,應(yīng)由公司主管工程領(lǐng)導(dǎo)牽頭,由工程部、設(shè)計部、財務(wù)部及其他有關(guān)部門人員組成工程決算小組,按照上述本制度規(guī)定的職責(zé)范圍結(jié)合進展專項工程決算。⑷房屋工程全部開工驗收合格交付使用時,商品房由工程部,銷售部辦理開工房交接驗收入庫手續(xù),財務(wù)部憑交樓入庫手續(xù)辦理開工房本錢結(jié)算。第三章財產(chǎn)管理制度1、公司財產(chǎn)的范圍⑴公司財產(chǎn)包括固定資產(chǎn)和低值易耗品。⑵凡公司購入或自制的機器設(shè)備、動力設(shè)備、運輸設(shè)備、工具儀器、管理用具、房屋建筑物等,同時具備單項價值在20xx元以上和耐用年限在一年以上的列為固定資產(chǎn)。⑶凡單項價值在20xx元以下或價值在20xx元以上但耐用年限缺乏一年的用品用具均屬低值易耗品。2、公司財務(wù)部負(fù)責(zé)公司所有財產(chǎn)的會計核算。⑴公司本部使用的所有固定資產(chǎn)及公司所有辦公用品用具由辦公室歸口管理。⑵公司各施工工地使用機器設(shè)備,動力設(shè)備,工具儀器等由工程部歸口管理。⑶辦公室和工程部應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)公司財產(chǎn)的業(yè)務(wù)核算,應(yīng)設(shè)立臺帳,登記公司財產(chǎn)的購入,使用及庫存情況,負(fù)責(zé)組織公司財產(chǎn)的保管,維修并制定相應(yīng)的措施、方法。3、財產(chǎn)的購置與調(diào)撥⑴辦公室根據(jù)公司開展需要編制財產(chǎn)采購方案及進展市場詢價工作,經(jīng)財務(wù)部會簽,報公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)前方可采購。⑵財產(chǎn)購回后,應(yīng)填寫財產(chǎn)收入驗收單,財產(chǎn)收入驗收單一式兩聯(lián),財務(wù)部憑財產(chǎn)收入驗收單,財物發(fā)票及采購方案辦理報銷手續(xù),財產(chǎn)歸口管理部門憑驗收單登記臺帳。⑶各部門需領(lǐng)用固定資產(chǎn)時,應(yīng)填寫領(lǐng)用單,領(lǐng)用單需經(jīng)部門經(jīng)理同意,報辦公室審批,公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。⑷固定資產(chǎn)的領(lǐng)用單由使用部門開具,領(lǐng)用單一式三聯(lián),一聯(lián)由領(lǐng)用部門存查,一聯(lián)送財產(chǎn)歸口管理部門作為財產(chǎn)發(fā)出憑據(jù),一聯(lián)由財產(chǎn)歸口管理部門定期匯總后向財務(wù)部報帳。⑸財產(chǎn)在公司內(nèi)部之間轉(zhuǎn)移使用應(yīng)辦理移交手續(xù),移交手續(xù)由財產(chǎn)歸口管理部門辦理,送財務(wù)部備案。4、財產(chǎn)的清查、盤點。⑴公司財產(chǎn)歸口管理部門應(yīng)定期進展財產(chǎn)清查盤點工作,年終必須進展一次全面的盤點清查。⑵各部門的年終財產(chǎn)盤點必須有財務(wù)人員參加。⑶財產(chǎn)盤點清查后發(fā)現(xiàn)盤盈,盤虧和毀損的,均應(yīng)填報損益報告表,書面說明虧,損原因,對因個人瀆職造成財產(chǎn)損失的,必須追究主管人員和經(jīng)辦人員的責(zé)任。⑷凡已到達自然報廢條件的固定資產(chǎn),財產(chǎn)歸口管理部門應(yīng)會同財務(wù)部組織評估,評估情況上報公司主管領(lǐng)導(dǎo),由公司主管領(lǐng)導(dǎo)決定處理意見。⑸凡尚未到達自然報廢條件,但已不能正常使用的固定資產(chǎn),使用部門應(yīng)查明原因,如實上報。屬個人責(zé)任事故的應(yīng)由有關(guān)責(zé)任人員負(fù)責(zé)賠償損失。屬自然災(zāi)害或其他不可抗力原因造成損失的,應(yīng)上報總經(jīng)理,決定處理意見。主管工程和財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審核。建筑財務(wù)管理制度匯編篇六為加強管理，嚴(yán)格財務(wù)開支手續(xù)，躲避風(fēng)險，控制本錢，進步經(jīng)濟效益，促使管理制度化、程序化、標(biāo)準(zhǔn)化，特制訂本制度。一、財務(wù)開支大方案工程部收到業(yè)主撥款后，由工程部經(jīng)理向建筑公司經(jīng)理報告，出納報告財務(wù)科長。工程部經(jīng)理組織書記、總工、財務(wù)、技術(shù)、方案、物資、辦公室等負(fù)責(zé)人制訂財務(wù)開支大方案，并報建筑公司經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。財務(wù)按以下順序進展開支。1、方案工程進度用材料款。2、方案工程進度用機械設(shè)備租賃費。3、施工隊的工資。4、工程部管理人員的工資。二、工程部財務(wù)開支程序工程部的財務(wù)開支在大方案內(nèi)執(zhí)行，由工程部經(jīng)理、書記〔副經(jīng)理〕、工程部總工簽字批復(fù)后執(zhí)行。財務(wù)科長后期補充完善財務(wù)手續(xù)。1、材料款按照工程部制訂的大方案，物資科填好支付單，并向?qū)Ψ剿饕l(fā)票、收據(jù)，辦理好工程部簽字手續(xù)，領(lǐng)著客戶到財務(wù)科開具支票。2、機械設(shè)備租賃費按照工程部制訂的大方案，由物資設(shè)備科填好支付單，并向?qū)Ψ剿饕l(fā)票、收據(jù)，辦理好工程部的簽字手續(xù)，領(lǐng)著客戶到財務(wù)科開具支票。3、施工隊工資每月底，工程部組織相關(guān)業(yè)務(wù)科室到現(xiàn)場進展驗工計價和材料盤點，方案科根據(jù)現(xiàn)場工程師和總工出具的工程量清單進展計價。工程量清單必須附在驗工計價表后面。并為施工隊作好工資發(fā)放表。由辦公室、現(xiàn)場工程師、財務(wù)到工地監(jiān)視發(fā)放工資。4、備用金備用金實行定額制度。業(yè)務(wù)員20xx元，小車司機3000元，借支一次，報銷一次，清理備用金一次，做到一次一利索。備用金于年終清理完畢。食堂管理員按照工程部的人數(shù)每人每天10元，每10天借支一次，月底報銷。5、工程部管理人員的工資由建筑公司統(tǒng)一造表，財務(wù)審核，建筑公司經(jīng)理簽字批復(fù)，統(tǒng)一發(fā)放。三、財務(wù)印鑒、網(wǎng)銀u盾、空白支票的管理財務(wù)印鑒必需要分開保管。財務(wù)公章和空白票據(jù)由出納保管，私人印鑒由工程部經(jīng)理保管。網(wǎng)銀u盾必須分開保管。制單功能u盾由出納保管，審核功能u盾由工程部方案科主管保管，受權(quán)功能u盾由工程部經(jīng)理保管。空白支票的管理，業(yè)務(wù)員出門辦理業(yè)務(wù)需使用空白支票的，先請示工程部經(jīng)理，由工程部經(jīng)理受權(quán)出納辦理。出納必需要對空白支票采取限額控制措施。業(yè)務(wù)員歸隊后24小時內(nèi)必需要到財務(wù)科補辦財務(wù)手續(xù)。違者一次罰款200元。假如在外喪失支票，領(lǐng)用人必須立即報財務(wù)科采取補救措施，并向工程部經(jīng)理和財務(wù)科寫出書面報告，由此造成的一切損失由支票領(lǐng)用人承當(dāng)。1、報銷的簽字批復(fù)所有工程部的報銷單據(jù)由由工程部經(jīng)理、書記〔副經(jīng)理〕、工程部總工簽字，以建筑公司經(jīng)理的簽字為最終批復(fù)，財務(wù)科按照建筑公司經(jīng)理的批復(fù)給予報銷。財務(wù)科長后期補充完善財務(wù)手續(xù)。2、報銷時間規(guī)定所有發(fā)生的間接費用開支報銷時間為一個月，超過一個月后財務(wù)不再受理。3、貼發(fā)票貼發(fā)票一律用a4白紙，從右往左，從下往上粘貼發(fā)票。4、差旅費職工差旅費一律憑出差報告報銷。出租車票原那么上不予報銷，由辦公室或者工程部領(lǐng)導(dǎo)安排乘坐出租車的，出租車票由辦公室或工程部領(lǐng)導(dǎo)在發(fā)票后面簽字方可報銷。職工休假差旅費執(zhí)行公司制度。5、招待費業(yè)務(wù)招待僅限于招待與本工程部有關(guān)的單位及個人。業(yè)務(wù)招待費的報銷僅限于工程部各科室主管以上人員。6、辦公費辦公用品由工程部經(jīng)理安排，辦公室統(tǒng)一購置，由工程部點數(shù)量，發(fā)放到職工手中后，領(lǐng)用人簽字，由辦公室作好臺賬登記。7、小車費用小車司機發(fā)生的所有費用均由辦公室核實。小車司機的加油票由辦公室按照路程公里數(shù)判斷是否超標(biāo)。小車修理費用，憑修理廠家打印的修理清單和發(fā)票，據(jù)實報銷。8、通訊費手機話費按照工程部制訂的標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一發(fā)放。9、取暖費按照公司的標(biāo)準(zhǔn)，年終統(tǒng)一造表發(fā)放。1、工程部每月底組織相關(guān)科室和業(yè)務(wù)員到工地現(xiàn)場驗工計價、盤點材料。向方案科開具施工隊完成的工程量清單，并根據(jù)物資科的發(fā)料數(shù)量與方案用料數(shù)量進展比照，為施工隊是否超額使用材料、浪費材料作出判斷，并開具扣款單據(jù)交方案科。并做好工程量的臺賬登記。與方案科進展工程量核對。2、方案科每月底對施工隊、租賃的機械設(shè)備費用進展驗工計價，完善工程部內(nèi)部簽字手續(xù)后交財務(wù)科記賬。每一次業(yè)主批復(fù)的結(jié)算單交財務(wù)科入賬。作好驗工計價的臺賬登記。完善施工隊撥款的手續(xù)，填制支付單，方案科負(fù)責(zé)審核施工隊工資表。與財務(wù)科進展驗工計價、撥款事項核對。3、物資科物資科在每一筆業(yè)務(wù)發(fā)生后，把點驗入庫單和發(fā)票粘貼一起，完善報銷手續(xù)后交給財務(wù)科入賬。假如當(dāng)時對方?jīng)]有開具發(fā)票，物資科把點驗入庫單交財務(wù)科記賬。月底根據(jù)施工隊當(dāng)月的進、出庫數(shù)據(jù)，進展盤點，根據(jù)盤點的.實際情況，編制一份材料消耗報表交財務(wù)科入賬。完善材料款開支的財務(wù)手續(xù)，填制支付單，并作好臺賬登記。與財務(wù)科進展材料入庫、出庫、消耗、客戶的債務(wù)進展核對。負(fù)責(zé)填制物資日報表。4、勞資員每月底，根據(jù)考勤表作工資表。并作出工資匯總表交財務(wù)科入賬5、財務(wù)科財務(wù)科長，作為公司委派的財務(wù)主管，完成公司的上交款；巡回檢查、監(jiān)視各工程部的財務(wù)開支、財務(wù)報銷等相關(guān)的各種業(yè)務(wù)，完善財務(wù)手續(xù)，進步會計根底工作，負(fù)責(zé)檢查、監(jiān)視方案科、物資科的臺賬；負(fù)責(zé)經(jīng)濟活動分析^p；向建筑公司經(jīng)理和工程部經(jīng)理提供工程部經(jīng)營狀況和債權(quán)、債務(wù)數(shù)據(jù)；牽頭責(zé)任本錢核算；負(fù)責(zé)與公司歸口業(yè)務(wù)部門聯(lián)絡(luò)、溝通。工程部出納，作好資金的管理，空白票據(jù)的管理，財務(wù)印鑒的管理，網(wǎng)銀u盾的管理。并辦理財務(wù)收支手續(xù)，稅務(wù)手續(xù)。及時登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬，做到日清月結(jié)。并及時與會計對賬。并負(fù)責(zé)與稅務(wù)局聯(lián)絡(luò)，繳納營業(yè)稅、印花稅、個稅等各種稅款。負(fù)責(zé)填制資金日報表。會計，負(fù)責(zé)記錄會計賬，編制報表。并與各業(yè)務(wù)科室核對臺賬，為領(lǐng)導(dǎo)提供各種財務(wù)數(shù)據(jù)。負(fù)責(zé)與工程部的各科室聯(lián)絡(luò)、溝通。為保障工程管理的順利進展，保障財務(wù)工作順利、及時地完成，特制訂本措施。各科室的平時表現(xiàn)，作為年終評比重要的事實根據(jù)。1、工程部所有人員報銷不及時的，超過一個月不報銷的，財務(wù)科不再給予報銷，費用自己負(fù)擔(dān)。2、辦公室對電腦、打印機、復(fù)印機、空調(diào)、冰箱〔柜〕、辦公桌、床鋪等大件沒有登記，或者登記遺漏的，罰責(zé)任人200元。3、方案科有以下事實之一的，罰責(zé)任人200元/每月。〔1〕不能及時把業(yè)主驗工計價表送交財務(wù)科〔2〕不能及時施工隊的驗工計價表送交財務(wù)科〔3〕不登記臺賬，或者臺賬工程量與工程部核對不上，造成給施工隊多計價、少計價，經(jīng)工程部經(jīng)理、總工核實錯誤在方案科的。4、物資科有以下事實之一的，罰責(zé)任人200元/每月?！?〕采購材料，點驗入庫單報銷不及時的〔2〕月底不作材料消耗報表或者不及時的〔3〕不登記臺賬，或者臺賬登記錯誤的〔4〕遺漏發(fā)票，經(jīng)財務(wù)科提醒又不向客戶索要發(fā)票的５、勞資員月底不及時給財務(wù)科送交工資統(tǒng)計表，罰款200元/每月。６、工程部出納，有以下事實之一的，罰責(zé)任人200元/每月。〔1〕不及時登記出納賬本，沒有做到日清月結(jié)的〔2〕經(jīng)盤點現(xiàn)金庫存，銀行賬戶，與賬面不符，經(jīng)核實挪用單位資金的，除了交回挪用資金外，同時上報公司財務(wù)部?！?〕單據(jù)保管不當(dāng)，造成單據(jù)遺失的。〔4〕空白票據(jù)、銀行印鑒、網(wǎng)銀u盾保管不當(dāng)，給單位造成損失的，除了及時彌補單位損失外，同時上報公司財務(wù)部?！?〕合同保管不標(biāo)準(zhǔn)，搜集合同不全，合同沒有登記編號。7、會計，有以下事實之一的，罰責(zé)任人200元/每月。〔1〕收到出納交來的單據(jù)，當(dāng)月不登記會計賬的〔2〕不與出納核對資金賬的〔3〕不與方案科核對業(yè)主、施工隊的往來賬的〔4〕不與物資科核對材料入庫、出庫、消耗報表的，不與物資科核對客戶的債務(wù)〔5〕合同保管不標(biāo)準(zhǔn)，搜集合同不全，合同沒有登記編號。本制度經(jīng)20xx年7月26日建筑公司管理睬議審核通過，經(jīng)理簽字日起〔20xx年７月28日〕，開場執(zhí)行。因建筑公司管理人員裝備不全，制度中有些規(guī)定與會計理論沖突，但本著因地制宜的原那么，出臺本制度，本制度由建筑公司財務(wù)科負(fù)責(zé)解釋。附以下表格：1、基地借款報告2、職工借款報告3、施工隊驗工計價單4、施工隊撥款支付單5、材料款支付單6、點驗入庫單7、材料消耗報表封面8、物資周報表9、資金日報表10、工資統(tǒng)計表11、財務(wù)科分工表建筑財務(wù)管理制度匯編篇七財務(wù)管理屬于建筑企業(yè)管理的核心，隨著建筑企業(yè)對自身管理程度的重視，其內(nèi)部的財務(wù)管理程度也一直在不斷的進步，從國內(nèi)的范圍來看，建筑企業(yè)在財務(wù)管理方面根本已經(jīng)實現(xiàn)了五統(tǒng)一，在管理方面也獲得了相應(yīng)的進展，但隨著目前經(jīng)濟體制的轉(zhuǎn)變，以傳統(tǒng)的方案經(jīng)濟體制為根底的傳統(tǒng)的企業(yè)財務(wù)管理形式已經(jīng)無法適應(yīng)時代的開展，無法適應(yīng)如今市場經(jīng)濟體制下各方面的變化，因此建筑企業(yè)在財務(wù)管理方面的問題開場逐漸顯現(xiàn)：首先，改革理念落后。建筑企業(yè)雖然已經(jīng)認(rèn)識到了改革的重要性和必要性，同時也針對企業(yè)財務(wù)管理現(xiàn)狀做了必要的改革，但受傳統(tǒng)觀念的影響，在新型的財務(wù)管理制度進展施行的實際行動上，仍然有所欠缺。其次，企業(yè)的財務(wù)管理缺乏自主權(quán)。目前在企業(yè)的財務(wù)管理方面，一直沿用的都是傳統(tǒng)的以行政手段為主的管理方式，即財務(wù)管理如何進展，完全要按照領(lǐng)導(dǎo)層的意愿來執(zhí)行，這大大的影響了財務(wù)管理的自主權(quán)，對建筑企業(yè)財務(wù)管理狀況會產(chǎn)生非常嚴(yán)重的影響。最后，建筑企業(yè)財務(wù)管理狀況混亂。建筑企業(yè)的財務(wù)管理與其他企業(yè)是存在一定差異的，這種差異主要表達在，建筑企業(yè)的財務(wù)管理并不是僅僅在企業(yè)內(nèi)部進展，大多數(shù)時候需要在建筑施工現(xiàn)場進展，這就使建筑企業(yè)的財務(wù)管理制度變得非常混亂。首先，構(gòu)建建筑企業(yè)財務(wù)管理制度是由目前的經(jīng)濟體制決定的。我國的經(jīng)濟體制的變革要求建筑企業(yè)的財務(wù)管理必需要做出相應(yīng)的改革才能與時代開展相適應(yīng)，從方案經(jīng)濟體制到市場經(jīng)濟體制，建筑企業(yè)所面臨的威脅已經(jīng)變得越來越大，同時其開展和壯大也開場要依靠自身的實力，這種情況反響到財務(wù)方面，便是財務(wù)管理制度的改革。其次，構(gòu)建建筑企業(yè)財務(wù)管理制度是進步企業(yè)經(jīng)濟效益的必然要求。建筑企業(yè)只有進展財務(wù)管理方面的改革，才能通過財務(wù)管理來有效的對自身的各類本錢進展控制，從而最大程度的節(jié)約其費用，使其經(jīng)濟效益可以到達最高的標(biāo)準(zhǔn)。最后，目前我國建筑企業(yè)財務(wù)管理制度與國際制度相比存在差距。想要使我國的建筑企業(yè)的開展范圍可以超越國家的范疇而進軍到世界領(lǐng)域，就一定要使其在制度方面可以與世界的標(biāo)準(zhǔn)相適應(yīng)，但目前我國建筑企業(yè)財務(wù)管理制度還并未到達這一標(biāo)準(zhǔn)，因此對其進展改革非常必要?！?〕更新觀念。企業(yè)的觀念是一個企業(yè)能否穩(wěn)定開展的根本保證，落后的思想觀念會導(dǎo)致企業(yè)的體制同樣也得不到開展，這對企業(yè)的改革和創(chuàng)新非常不利，因此企業(yè)想要使自身得到更好的開展，就一定使開展觀念得到更新，使其可以符合目前社會開展的趨勢。建筑企業(yè)想要構(gòu)建適應(yīng)時代開展的管理制度，首先就一定要更新企業(yè)開展的觀念，要改變以往以政策支持為主要開展依靠的觀念，認(rèn)識到在市場經(jīng)濟條件下，只有自身的經(jīng)濟實力以及綜合實力變得強大，才能使自己有時機開展壯大。因此，建筑企業(yè)一定要建立適應(yīng)市場經(jīng)濟體制的財務(wù)管理制度，徹