銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類管理辦法模版

x銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類管理辦法第一章總則第一條為進(jìn)一步加強(qiáng)信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類管理，提高信貸管理水平，根據(jù)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會《貸款風(fēng)險分類指引》、《小企業(yè)貸款風(fēng)險分類辦法（試行）》等規(guī)定，制定本辦法。第二條本辦法所稱信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類，是指x銀行（以下簡稱x銀行）按照風(fēng)險程度將信貸資產(chǎn)劃分為不同級次的過程，其實質(zhì)是判斷債務(wù)人及時足額履約的可能性。第三條本辦法適用于x銀行境內(nèi)各類表內(nèi)外信貸資產(chǎn)，包括貸款（含墊款、貼現(xiàn)、銀行卡透支等），擔(dān)保類表外信貸資產(chǎn)（含銀行承兌匯票、信用證、保函等）及承諾類表外信貸資產(chǎn)（含貸款承諾函、信貸證明等）。委托貸款及有條件貸款承諾函、貸款意向書、合作協(xié)議等意向類金融產(chǎn)品不納入分類范圍。第四條信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類的目標(biāo)：（一）揭示信貸資產(chǎn)的實際價值和風(fēng)險程度，真實、全面、動態(tài)地反映資產(chǎn)質(zhì)量。（二）及時發(fā)現(xiàn)信貸管理中存在的問題，并采取相應(yīng)措施化解風(fēng)險、降低損失。（三）為判斷信貸資產(chǎn)損失準(zhǔn)備金是否充足提供依據(jù)。第五條信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類要堅持如下原則：（一）真實性原則，必須真實、客觀反映風(fēng)險狀況。（二）及時性原則，必須及時、動態(tài)調(diào)整分類結(jié)果。（三）全面性原則，涵蓋所有信貸資產(chǎn)、存續(xù)全過程。（四）規(guī)范性原則，必須按規(guī)定的權(quán)限和程序進(jìn)行分類。（五）審慎性原則，對難以準(zhǔn)確判斷債務(wù)人還款能力的信貸資產(chǎn)，應(yīng)適度下調(diào)其分類級次。第六條信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類的管理模式：（一）自然人客戶及符合“銀監(jiān)會小企業(yè)”標(biāo)準(zhǔn)的縣域法人客戶，表內(nèi)外信貸資產(chǎn)采用五級分類管理?！般y監(jiān)會小企業(yè)”指符合銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的小企業(yè)，即單戶授信總額500萬元（含）以下和企業(yè)資產(chǎn)總額1000萬元（含）以下，或授信總額500萬元（含）以下和企業(yè)年銷售額3000萬元（含）以下的企業(yè),各類從事經(jīng)營活動的法人組織和個體經(jīng)營戶。（二）對第一款規(guī)定范圍之外的法人客戶表內(nèi)外信貸資產(chǎn)采取十二級分類管理。（三）對符合“銀監(jiān)會小企業(yè)”標(biāo)準(zhǔn)的縣域法人客戶表內(nèi)外信貸資產(chǎn)，可以一級分行為單位提出申請，經(jīng)總行同意后采取十二級分類管理。采取十二級分類后，不得退回五級分類管理。第二章核心定義第七條五級分類下，信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類形態(tài)從高到低依次為正常類、關(guān)注類、次級類、可疑類和損失類，后三類合稱為不良信貸資產(chǎn)。（一）正常類：債務(wù)人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑信貸資產(chǎn)本息不能按時足額償還。（二）關(guān)注類：盡管債務(wù)人目前有能力償還信貸資產(chǎn)本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。（三）次級類：債務(wù)人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常經(jīng)營收入無法及時、足額償還信貸資產(chǎn)本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失，預(yù)計損失在40％（含）以內(nèi)。（四）可疑類：債務(wù)人無法足額償還信貸資產(chǎn)本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失，預(yù)計損失在40％至90％（含）之間。（五）損失類：在采取所有可能的措施或必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分，預(yù)計損失在90％以上。第八條十二級分類是對五級分類的進(jìn)一步細(xì)化。其中，正常類細(xì)分為正常一、二、三、四級；關(guān)注類細(xì)分為關(guān)注一、二、三級；次級類細(xì)分為次級一、二級；可疑類細(xì)分為可疑一、二級；損失類對應(yīng)為損失級。各級次核心定義如下：（一）正常一級：債務(wù)人資質(zhì)極佳，或資質(zhì)優(yōu)良且債項安排極佳，或具有明顯的低信用風(fēng)險特征，有充分的證據(jù)表明信貸資產(chǎn)本息能夠按時得到足額償付。（二）正常二級：與正常一級相比，債務(wù)人資質(zhì)或債項安排略有欠缺，但第一、第二還款來源的保障程度很高，有足夠的證據(jù)表明信貸資產(chǎn)本息能夠按時得到足額償付。（三）正常三級：債務(wù)人資質(zhì)優(yōu)良而債項安排一般，或債項安排極佳而債務(wù)人資質(zhì)一般，第一、第二還款來源中至少一項保障程度高，沒有理由懷疑信貸資產(chǎn)本息不能按時得到足額償付。（四）正常四級：債務(wù)人資質(zhì)優(yōu)良而債項安排存在一定瑕疵，或債項安排較好而債務(wù)人資質(zhì)一般，第一、第二還款來源共同對債務(wù)償還起到較高的保障作用，沒有足夠理由懷疑信貸資產(chǎn)本息不能按時得到足額償付。（五）關(guān)注一級：與正常類貸款相比，盡管債務(wù)人存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素，但目前有能力償還信貸資產(chǎn)本息。（六）關(guān)注二級：債務(wù)人存在對償還產(chǎn)生不利影響的因素，或債務(wù)人雖然還款能力較強(qiáng)，但債項安排有明顯瑕疵，預(yù)計依靠其正常經(jīng)營收入，可以在信貸資產(chǎn)到期后60天內(nèi)足額收回信貸資產(chǎn)本息。（七）關(guān)注三級：債務(wù)人存在的不利因素已對債務(wù)償還產(chǎn)生了實質(zhì)性不利影響，如不盡快采取措施，將難以保證信貸資產(chǎn)本息及時足額償還。（八）次級一級：債務(wù)人存在較大風(fēng)險隱患，預(yù)計完全依靠經(jīng)營收入無法及時足額償還信貸資產(chǎn)本息，即使執(zhí)行擔(dān)保也可能造成一定損失。（九）次級二級：債務(wù)人不能及時足額償還信貸資產(chǎn)本息，即使執(zhí)行擔(dān)保也可能會形成損失，預(yù)計損失在40％（含）以內(nèi)。（十）可疑一級：債務(wù)人無法足額償還信貸資產(chǎn)本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定會造成較大比例損失，預(yù)計損失在40％至60％（含）之間。（十一）可疑二級：債務(wù)人無法償還信貸資產(chǎn)本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也會造成極大比例損失，預(yù)計損失在60％至90％（含）之間。（十二）損失級：在采取所有可能的措施或必要的法律程序之后，第三章分類標(biāo)準(zhǔn)第一節(jié)法人客戶信貸資產(chǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)第九條辦理符合總行規(guī)定的低信用風(fēng)險業(yè)務(wù)而形成的信貸資產(chǎn)、銀行承兌匯票貼現(xiàn)及買斷式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)票據(jù)，認(rèn)定為正常類（正常一級）。第十條符合以下任一標(biāo)準(zhǔn)的信貸資產(chǎn)，認(rèn)定為損失類（損失級）：（一）債務(wù)人和擔(dān)保人依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散或撤銷，相關(guān)程序已經(jīng)終結(jié)，x銀行對債務(wù)人和擔(dān)保人進(jìn)行追償（包括但不限于電話追索、信函追索、上門追索、起訴、公證送達(dá)等，下同）后，未能收回的債權(quán)。（二）法院依法宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)后2年以上仍未終結(jié)破產(chǎn)程序的，x銀行對債務(wù)人和擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的債權(quán)。（三）債務(wù)人遭受重大自然災(zāi)害或者意外事故，損失巨大且不能獲得保險補(bǔ)償，或者以保險賠償后，確實無力償還部分或者全部債務(wù)，x銀行對其財產(chǎn)進(jìn)行清償和對擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的債權(quán)。（四）債務(wù)人和擔(dān)保人雖未依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散、撤銷，但已完全停止經(jīng)營活動，被縣級及縣級以上工商行政管理部門依法注銷、吊銷營業(yè)執(zhí)照，x銀行對債務(wù)人和擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的債權(quán)。（五）債務(wù)人和擔(dān)保人雖未依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散、撤銷，但已完全停止經(jīng)營活動或者下落不明，未進(jìn)行工商登記或連續(xù)2年以上未參加工商年檢，x銀行對債務(wù)人和擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的債權(quán)。（六）由于債務(wù)人和擔(dān)保人不能償還到期債務(wù)，x銀行訴諸法律，債務(wù)人和擔(dān)保人雖有財產(chǎn)，經(jīng)法院對債務(wù)人和擔(dān)保人強(qiáng)制執(zhí)行超過541天（含）以上仍未能收回的債權(quán)，或債務(wù)人和擔(dān)保人雖有財產(chǎn)，進(jìn)入強(qiáng)制執(zhí)行程序后，由于執(zhí)行困難等原因，經(jīng)法院裁定終結(jié)或終止（中止）執(zhí)行程序的債權(quán)；或債務(wù)人和擔(dān)保人均無財產(chǎn)可執(zhí)行，法院裁定執(zhí)行程序終結(jié)或終止（中止）的債權(quán)。（七）x銀行對債務(wù)人訴諸法律后，或債務(wù)人按照《破產(chǎn)法》相關(guān)規(guī)定進(jìn)入重整或和解程序后，重整計劃或和解協(xié)議經(jīng)法院裁定通過，根據(jù)重整協(xié)議或和解協(xié)議，無法追償?shù)氖Ｓ鄠鶛?quán)。（八）對債務(wù)人和擔(dān)保人訴諸法律后，因債務(wù)人和擔(dān)保人主體資格不符或消亡等原因，被法院駁回起訴或裁定免除(或部分免除)債務(wù)人責(zé)任；或因借款合同、擔(dān)保合同等權(quán)利憑證遺失或喪失訴訟時效，法院不予受理或不予支持，x銀行經(jīng)追償后，未能收回的債權(quán)。（九）由于上述（一）至（八）項原因債務(wù)人不能償還到期債務(wù)，x銀行依法取得抵債資產(chǎn)，抵債金額小于貸款本息的差額，經(jīng)追償后未能收回的債權(quán)。（十）開立信用證、辦理承兌匯票、開具保函等發(fā)生墊款時，凡開證申請人和保證人由于上述（一）至（九）項原因，無法償還墊款，經(jīng)追償后未能收回的債權(quán)。（十一）x銀行經(jīng)批準(zhǔn)采取打包出售、公開拍賣、轉(zhuǎn)讓等市場手段處置債權(quán)后，其出售轉(zhuǎn)讓價格與賬面價值的差額。（十二）因債務(wù)人、擔(dān)保人或其法定代表人（主要負(fù)責(zé)人）涉嫌違法犯罪，或因x銀行內(nèi)部案件，經(jīng)公安機(jī)關(guān)立案541天（含）以上，未能收回的債權(quán)。（十三）經(jīng)國務(wù)院專案批準(zhǔn)核銷的債權(quán)。（十四）符合“銀監(jiān)會小企業(yè)”標(biāo)準(zhǔn)的法人客戶,逾期361天（含）以上的信用、保證貸款和逾期541天（含）以上的抵（質(zhì)）押貸款。（十五）符合《人民銀行、銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于建立<涉農(nóng)貸款專項統(tǒng)計制度>的通知》（銀發(fā)〔2007〕246號）規(guī)定的農(nóng)村企業(yè)及各類組織標(biāo)準(zhǔn)，或年銷售額和資產(chǎn)總額均不超過2億元的法人客戶，單筆貸款額在500萬元及以下的，經(jīng)追償1年以上，未能收回的貸款。第十一條對實施十二級分類管理且采用分池評級的小企業(yè)簡式快速貸款等信貸資產(chǎn)，按照借款人信用等級和擔(dān)保方式直接認(rèn)定分類形態(tài)，標(biāo)準(zhǔn)如下：信用等級信用保證抵押質(zhì)押AAA+正常一級正常一級正常一級正常一級AAA正常一級正常一級正常一級正常一級AAA-正常一級正常一級正常一級正常一級AA+正常二級正常二級正常二級正常二級AA正常三級正常三級正常三級正常三級AA-正常三級正常三級正常三級正常三級A+正常四級正常四級正常四級正常四級A正常四級正常四級正常四級正常四級A-正常四級正常四級正常四級正常四級BBB+正常四級正常四級正常四級正常四級BBB正常四級正常四級正常四級正常四級BBB-關(guān)注一級關(guān)注一級正常四級正常四級BB關(guān)注一級關(guān)注一級關(guān)注一級關(guān)注一級B關(guān)注二級關(guān)注二級關(guān)注二級關(guān)注二級C關(guān)注三級關(guān)注三級關(guān)注三級關(guān)注三級對信用等級為D級的，通過測算客戶評價和債項評價得分，對照十二級分類矩陣及分類特別規(guī)定，確定分類級次。第十二條對實施十二級分類管理的信貸資產(chǎn)，如不符合第九條、第十條、第十一條標(biāo)準(zhǔn)，通過測算客戶評價和債項評價得分，對照十二級分類矩陣及分類特別規(guī)定，確定分類級次。（一）客戶評價是通過對客戶年度信用等級及得分、即期財務(wù)與非財務(wù)因素變化情況等的綜合分析，量化評估客戶違約風(fēng)險的過程。（二）債項評價是通過對債項的優(yōu)先等級、第二還款來源保障程度、結(jié)算匹配情況、貸款資金流向、基礎(chǔ)合同履行情況等因素的綜合分析，量化評估債項交易風(fēng)險的過程。（三）十二級分類矩陣。1.具備第二還款來源信貸資產(chǎn)的分類矩陣?？蛻粼u價

債項評價949-1000889-949846-889814-846776-814740-776705-740670-705635-670596-635556-596500-556500以下933-1000正常1正常1正常2正常2正常3正常3正常3正常3正常4關(guān)注1關(guān)注2關(guān)注2次級1875-933正常1正常1正常2正常2正常3正常3正常3正常4正常4關(guān)注1關(guān)注2關(guān)注2次級1848-875正常1正常1正常2正常2正常3正常3正常4正常4正常4關(guān)注1關(guān)注2關(guān)注3次級1798-848正常1正常1正常2正常2正常3正常3正常4正常4關(guān)注1關(guān)注1關(guān)注2關(guān)注3次級1750-798正常1正常1正常2正常2正常3正常4正常4正常4關(guān)注1關(guān)注2關(guān)注2次級1次級2726-750正常1正常2正常2正常2正常3正常4正常4關(guān)注1關(guān)注1關(guān)注2關(guān)注2次級1次級2696-726正常1正常2正常2正常3正常3正常4正常4關(guān)注1關(guān)注1關(guān)注2關(guān)注2次級1次級2643-696正常1正常2正常2正常3正常4正常4正常4關(guān)注1關(guān)注2關(guān)注2關(guān)注3次級2次級2600-643正常1正常2正常2正常3正常4正常4關(guān)注1關(guān)注1關(guān)注2關(guān)注2關(guān)注3次級2次級2500-600正常1正常2正常3正常4正常4關(guān)注1關(guān)注1關(guān)注1關(guān)注2關(guān)注2關(guān)注3次級2可疑1468-500正常1正常2正常3正常4正常4關(guān)注1關(guān)注1關(guān)注2關(guān)注2關(guān)注2關(guān)注3次級2可疑1448-468正常1正常2正常3正常4正常4關(guān)注1關(guān)注1關(guān)注2關(guān)注2關(guān)注2次級1可疑1可疑1400-448正常1正常2正常3正常4正常4關(guān)注1關(guān)注1關(guān)注2關(guān)注2關(guān)注3次級1可疑1可疑1316-400正常1正常3正常4正常4關(guān)注1關(guān)注1關(guān)注2關(guān)注2關(guān)注2關(guān)注3次級1可疑1可疑1286-316正常1正常3正常4正常4關(guān)注1關(guān)注1關(guān)注2關(guān)注2關(guān)注2關(guān)注3次級1可疑1可疑2250-286正常1正常3正常4正常4關(guān)注1關(guān)注1關(guān)注2關(guān)注2關(guān)注2關(guān)注3次級2可疑1可疑2227-250正常1正常3正常4正常4關(guān)注1關(guān)注1關(guān)注2關(guān)注2關(guān)注2關(guān)注3次級2可疑2可疑2100-227正常1正常3正常4正常4關(guān)注1關(guān)注1關(guān)注2關(guān)注2關(guān)注3關(guān)注3次級2可疑2可疑2100以下正常1正常4正常4正常4關(guān)注1關(guān)注1關(guān)注2關(guān)注2關(guān)注3次級1次級2可疑2可疑22.不具備第二還款來源信貸資產(chǎn)的分類矩陣?？蛻粼u價

債項評價949-1000889-949846-889814-846776-814740-776705-740670-705635-670596-635596以下950－1000正常1正常1正常2正常3正常4正常4關(guān)注1關(guān)注2關(guān)注2關(guān)注3次級1900－950正常1正常2正常2正常3正常4正常4關(guān)注1關(guān)注2關(guān)注2關(guān)注3次級1850－900正常1正常2正常2正常3正常4正常4關(guān)注1關(guān)注2關(guān)注2關(guān)注3次級2800－850正常1正常2正常3正常4正常4正常4關(guān)注1關(guān)注2關(guān)注2關(guān)注3次級2750－800正常1正常2正常3正常4正常4關(guān)注1關(guān)注2關(guān)注2關(guān)注2關(guān)注3次級2700－750正常1正常2正常3正常4正常4關(guān)注1關(guān)注2關(guān)注2關(guān)注2關(guān)注3可疑1650－700正常1正常3正常3正常4正常4關(guān)注1關(guān)注2關(guān)注2關(guān)注2關(guān)注3可疑1600－650正常1正常3正常3正常4關(guān)注1關(guān)注1關(guān)注2關(guān)注2關(guān)注3次級1可疑1500－600正常1正常3正常3正常4關(guān)注1關(guān)注1關(guān)注2關(guān)注2關(guān)注3次級1可疑2300－500正常1正常3正常4正常4關(guān)注1關(guān)注1關(guān)注2關(guān)注2關(guān)注3次級1可疑2300以下正常1正常4正常4正常4關(guān)注1關(guān)注1關(guān)注2關(guān)注2關(guān)注3次級1可疑2第十三條對實施五級分類管理的法人客戶貸款，按照下列分類矩陣標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類。逾期天數(shù)擔(dān)保方式未逾期30天以下31-90天91-180天181-360天361-540天541天以上信用正常關(guān)注次級可疑可疑損失損失保證正常關(guān)注關(guān)注次級可疑損失損失抵押正常關(guān)注關(guān)注次級可疑可疑損失質(zhì)押正常關(guān)注關(guān)注次級可疑可疑損失第十四條對實施五級分類管理的表外信貸資產(chǎn)，分類標(biāo)準(zhǔn)如下：（一）債務(wù)人在x銀行同時有其他信貸資產(chǎn)的，按照分類結(jié)果中最低級次確定分類結(jié)果。（二）債務(wù)人在x銀行無其他信貸資產(chǎn)的，信用等級為BBB級或良好級（含）以上的，直接認(rèn)定為正常類，其他情況認(rèn)定為關(guān)注類。第十五條法人客戶銀行卡透支貸款，按照下列標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類：銀行卡M0-M6分類M0M1-M3M4M5-M6M6以上分類形態(tài)正常關(guān)注次級可疑損失第二節(jié)自然人客戶信貸資產(chǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)第十六條符合以下任一標(biāo)準(zhǔn)的信貸資產(chǎn)，認(rèn)定為損失類：（一）債務(wù)人死亡，或依照《中華人民共和國民法通則》的規(guī)定宣告失蹤或死亡，x銀行依法對其財產(chǎn)或遺產(chǎn)進(jìn)行清償，并對擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的債權(quán)。（二）債務(wù)人遭受重大自然災(zāi)害或者意外事故，損失巨大且不能獲得保險補(bǔ)償，或者以保險賠償后，確實無力償還部分或者全部債務(wù)，x銀行對其財產(chǎn)進(jìn)行清償和對擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的債權(quán)。（三）債務(wù)人觸犯刑律，依法受到制裁，其財產(chǎn)不足以歸還所借債務(wù)，又無其他債務(wù)承擔(dān)者，x銀行依法追償后，未能收回的債權(quán)。（四）由于債務(wù)人和擔(dān)保人不能償還到期債務(wù)，x銀行訴諸法律，債務(wù)人和擔(dān)保人雖有財產(chǎn)，經(jīng)法院對債務(wù)人和擔(dān)保人強(qiáng)制執(zhí)行超過541天（含）以上仍未能收回的債權(quán)，或債務(wù)人和擔(dān)保人雖有財產(chǎn)，進(jìn)入強(qiáng)制執(zhí)行程序后，由于執(zhí)行困難等原因，經(jīng)法院裁定終結(jié)或終止（中止）執(zhí)行程序的債權(quán)；或債務(wù)人和擔(dān)保人均無財產(chǎn)可執(zhí)行，法院裁定執(zhí)行程序終結(jié)或終止（中止）的債權(quán)。（五）對債務(wù)人和擔(dān)保人訴諸法律后，被法院駁回起訴或裁定免除(或部分免除)債務(wù)人責(zé)任；或因借款合同、擔(dān)保合同等權(quán)利憑證遺失或喪失訴訟時效，x銀行經(jīng)追償后仍無法收回的債權(quán)。（六）因債務(wù)人或擔(dān)保人涉嫌違法犯罪，或因x銀行內(nèi)部案件，經(jīng)公安機(jī)關(guān)立案541天（含）以上，未能收回的債權(quán)。（七）逾期361天（含）以上的信用、保證貸款和逾期541天（含）以上的抵（質(zhì)）押貸款。（八）符合《人民銀行、銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于建立<涉農(nóng)貸款專項統(tǒng)計制度>的通知》（銀發(fā)〔2007〕246號）規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的涉農(nóng)貸款，單筆金額在500萬元（含）以下，經(jīng)追償1年以上，未能收回的債權(quán)。第十七條自然人客戶貸款，按照下列標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類：逾期天數(shù)擔(dān)保方式未逾期30天以下31-90天91-180天181-360天361-540天541天以上信用正常關(guān)注次級可疑可疑損失損失保證正常關(guān)注關(guān)注次級可疑損失損失抵押正常關(guān)注關(guān)注次級可疑可疑損失質(zhì)押正常關(guān)注關(guān)注次級可疑可疑損失第十八條自然人客戶辦理的表外信貸資產(chǎn)，分類標(biāo)準(zhǔn)如下：（一）債務(wù)人在x銀行同時有其他信貸資產(chǎn)的，按照其分類結(jié)果中最低級次確定分類結(jié)果。（二）債務(wù)人在x銀行無其他信貸資產(chǎn)的，信用等級為AA級或良好級（含）以上的，直接認(rèn)定為正常類，其他情況認(rèn)定為關(guān)注類。第十九條自然人客戶銀行卡透支貸款，按照本辦法第十五條所列標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類。第四章分類特別規(guī)定第二十條采取分期還款方式的法人客戶貸款，如未能嚴(yán)格執(zhí)行分期還款計劃，應(yīng)將納入計劃的所有貸款作為逾期貸款，已到期本金或利息的最長逾期天數(shù)作為逾期期限，執(zhí)行相應(yīng)的分類管理規(guī)定。第二十一條實施十二級分類管理的貸款，逾期后分類級次不得高于以下標(biāo)準(zhǔn)：（一）“銀監(jiān)會小企業(yè)”貸款：逾期天數(shù)擔(dān)保方式1－30天31－60天61－90天91－180天181－270天271－360天361－540天541天以上信用關(guān)注2次級2次級2可疑1可疑2可疑2損失損失保證關(guān)注2關(guān)注2關(guān)注3次級2可疑1可疑2損失損失抵押關(guān)注2關(guān)注2關(guān)注3次級2可疑1可疑1可疑2損失質(zhì)押關(guān)注2關(guān)注2關(guān)注3次級2可疑1可疑1可疑2損失（二）其他法人客戶貸款：逾期天數(shù)擔(dān)保方式1－30天31－60天61－90天91－180天181－270天271－360天361天以上信用關(guān)注2次級2次級2可疑1可疑2可疑2可疑2保證關(guān)注2關(guān)注2關(guān)注3次級2可疑1可疑2可疑2抵押關(guān)注2關(guān)注2關(guān)注3次級2可疑1可疑1可疑2質(zhì)押關(guān)注2關(guān)注2關(guān)注3次級2可疑1可疑1可疑2第二十二條符合下列情形之一的信貸資產(chǎn)，分類形態(tài)不得高于關(guān)注類（關(guān)注一級）：（一）對關(guān)系人發(fā)放的信用貸款，或以優(yōu)于同類債務(wù)人的條件向關(guān)系人發(fā)放的擔(dān)保貸款。（二）違反國家外匯管理規(guī)定和利率規(guī)定的。第二十三條符合下列情形之一的信貸資產(chǎn)，分類形態(tài)不得高于關(guān)注類（關(guān)注二級）：（一）違反國家有關(guān)法律法規(guī)發(fā)放。（二）未經(jīng)有權(quán)行批準(zhǔn)，低于貸款規(guī)定條件發(fā)放。（三）業(yè)務(wù)合同存在重大法律缺陷，或者銀行重要債權(quán)憑證遺失。（四）辦理過展期或者重新約期。（五）需通過其他融資方式償還。第二十四條符合下列情形之一的信貸資產(chǎn)，分類形態(tài)不得高于關(guān)注類（關(guān)注三級）：（一）未按合同約定用途使用的。（二）最近12個月內(nèi)累計出現(xiàn)3次（含）以上本息逾期超過3個工作日的情況。（三）債務(wù)人在x銀行或其他銀行存在不良信用余額。（四）債務(wù)人為x銀行信貸資產(chǎn)提供擔(dān)保，所擔(dān)保的信貸資產(chǎn)已逾期3個月，仍未履行代償責(zé)任。（五）債務(wù)人停產(chǎn)、停業(yè)（包括因環(huán)保、產(chǎn)品質(zhì)量等問題被有關(guān)部門責(zé)令停產(chǎn)整頓，還款能力受到較大影響）。（六）債務(wù)人在正常生產(chǎn)經(jīng)營期間，發(fā)生經(jīng)營虧損，且最近兩年現(xiàn)金凈流量、經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量均為負(fù)值。（七）項目工期延誤一年以上，至貸款分類時未達(dá)到項目評估時規(guī)劃的進(jìn)度，預(yù)計會影響還款計劃履行。（八）固定資產(chǎn)貸款的項目連續(xù)非正常停建半年以上。（九）雖然債務(wù)人生產(chǎn)經(jīng)營正常，但押品毀損、滅失或x銀行對押品失去控制。（十）債務(wù)人為上市公司，被證券交易所ST處理。（十一）剩余期限6個月以內(nèi)的借新還舊、展期或重新約期貸款。（十二）除政策性因素導(dǎo)致的情況外，債務(wù)人連續(xù)三年虧損或上年末資產(chǎn)負(fù)債率超過100%。（十三）總行規(guī)定的其他情形。第二十五條被認(rèn)定為關(guān)注三級后，180天（含）內(nèi)未能收回或采取有效措施化解風(fēng)險的信貸資產(chǎn)，分類形態(tài)不得高于次級類（次級一級）。第二十六條符合下列情形之一的信貸資產(chǎn)，分類形態(tài)不得高于次級類（次級二級）：（一）被認(rèn)定為次級一級后，出現(xiàn)本金或利息逾期。（二）業(yè)務(wù)合同存在重大法律缺陷，或者銀行重要債權(quán)憑證遺失，且本金或利息已逾期。（三）債務(wù)人采用隱瞞事實，或提供虛假報表等不正當(dāng)手段騙取的信貸資產(chǎn)。（四）債務(wù)人利用合并、分立等形式惡意逃廢銀行債務(wù)。（五）債務(wù)人非正常停產(chǎn)或停業(yè)半年以上。（六）存在虛假貿(mào)易背景的表外信貸資產(chǎn)。（七）存在“私貸公用”或假按揭情況的個人住房和商業(yè)用房按揭貸款。（八）借新還舊、展期或重新約期貸款到期不能歸還。第二十七條對個人住房和商業(yè)用房按揭貸款，因債務(wù)人原因?qū)е掳唇屹J款發(fā)放五年后仍未辦妥抵押登記手續(xù)的，貸款的分類形態(tài)不得高于次級類；其中逾期貸款分類形態(tài)不得高于可疑類。第二十八條符合下列情形之一的農(nóng)戶貸款，分類形態(tài)不得高于關(guān)注類：（一）由于自然災(zāi)害、借款人經(jīng)營不善等因素，預(yù)期對債務(wù)人的收入產(chǎn)生不利影響。（二）由于債務(wù)人家庭出現(xiàn)重大不利變故，如家庭某成員重病、傷殘等，預(yù)計對債務(wù)人的支出產(chǎn)生不利影響。（三）無法與債務(wù)人或保證人取得聯(lián)系。（四）保證人（提供擔(dān)保企業(yè)、信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)）保證能力明顯下降或保證人貸款出現(xiàn)不良。（五）采取聯(lián)保貸款形式，聯(lián)保小組中有一個債務(wù)人貸款出現(xiàn)不良，聯(lián)保小組其他成員的貸款。（六）債務(wù)人卷入經(jīng)濟(jì)糾紛或與合作伙伴關(guān)系惡化，預(yù)期對正常還本付息產(chǎn)生較大影響。第二十九條符合下列情形之一的農(nóng)戶貸款，分類形態(tài)不得高于次級類：（一）債務(wù)人涉及刑事案件，或承擔(dān)重大民事賠償責(zé)任，對還款能力造成嚴(yán)重影響的。（二）債務(wù)人因經(jīng)營不善或遭受自然災(zāi)害、意外事件，工商業(yè)活動預(yù)計半年內(nèi)難以恢復(fù)的。（三）債務(wù)人遭受自然災(zāi)害或意外事件，種養(yǎng)殖業(yè)將出現(xiàn)大幅度減產(chǎn)甚至絕收，預(yù)計對還款能力造成重大不利影響的。（四）債務(wù)人遭受自然災(zāi)害或意外事故，主要生活設(shè)施毀損，預(yù)計對還款能力造成重大不利影響的。（五）采取聯(lián)保貸款形式，聯(lián)保小組中有一個債務(wù)人貸款出現(xiàn)不良，聯(lián)保小組其他成員出現(xiàn)逾期的貸款。（六）債務(wù)人有黃、賭、毒等不良行為的。（七）債務(wù)人拒絕或阻撓貸后檢查或提供虛假材料、信息的。（八）客戶經(jīng)理通過自有資金和借款人來源以外的資金代為償還的。（九）其他可能導(dǎo)致債務(wù)人到期不能足額償還貸款本息的風(fēng)險因素。第三十條符合下列情形之一的農(nóng)戶貸款，分類形態(tài)不得高于可疑類：（一）債務(wù)人拒絕或阻撓貸后檢查或提供虛假材料、信息，且本金或利息已經(jīng)逾期的。（二）債務(wù)人有黃、賭、毒等不良行為，且本金或利息已經(jīng)逾期的。第三十一條本辦法第二十八條、二十九條和第三十條所述農(nóng)戶貸款，指以農(nóng)戶為承貸主體，x銀行信貸管理系統(tǒng)群中標(biāo)識信貸業(yè)務(wù)品種為三農(nóng)個人貸款項下的產(chǎn)品。第三十二條對簽訂個性化分期還款協(xié)議后尚未償還的銀行卡類風(fēng)險資產(chǎn)，分類形態(tài)不得高于次級類。第三十三條符合下列情形之一的銀行卡類風(fēng)險資產(chǎn)，分類形態(tài)不得高于可疑類：（一）持卡人因使用詐騙方式申領(lǐng)、使用信用卡造成的。（二）因內(nèi)部作案或內(nèi)外勾結(jié)作案造成的。（三）因系統(tǒng)故障、操作失誤造成的。第三十四條需要重組的貸款不得高于次級類（次級二級）。重組貸款是指銀行由于債務(wù)人財務(wù)狀況惡化，或無力還款而對借款合同還款條款作出調(diào)整的貸款。重組后的貸款如果仍然逾期，或債務(wù)人仍然無力歸還貸款，不得高于可疑類（可疑一級）。重組貸款的分類級次在至少6個月的觀察期內(nèi)不得調(diào)高。第三十五條債務(wù)轉(zhuǎn)移貸款應(yīng)根據(jù)新債務(wù)人償還債務(wù)的可能性進(jìn)行分類。債務(wù)轉(zhuǎn)移貸款是指債務(wù)人貸款全部或部分轉(zhuǎn)移到新債務(wù)人，且新債務(wù)人與x銀行簽訂了借款合同的貸款。第三十六條貸款收回后，30天內(nèi)對同一債務(wù)人發(fā)放的新貸款，如新發(fā)放貸款的擔(dān)保措施與收回貸款相同，則不得高于收回貸款的最低形態(tài)。第五章職責(zé)分工第三十七條x銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類在高級管理層的領(lǐng)導(dǎo)下，由各級行風(fēng)險管理部門、客戶部門、信貸管理部門、信用審批部門、內(nèi)控與法律合規(guī)部門、審計部門、科技部門等分工負(fù)責(zé)，共同實施。第三十八條高級管理層主要負(fù)責(zé)制定風(fēng)險分類標(biāo)準(zhǔn)和具體規(guī)章，并負(fù)責(zé)認(rèn)定權(quán)限內(nèi)的信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類事項。第三十九條風(fēng)險管理部門主要負(fù)責(zé)信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類制度的具體制訂、修改和解釋，風(fēng)險分類系統(tǒng)的牽頭開發(fā)，分類事項的審核，以及業(yè)務(wù)培訓(xùn)和指導(dǎo)等工作。同時，定期對轄內(nèi)各級行信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類操作的合規(guī)性、分類結(jié)果的真實性進(jìn)行監(jiān)督檢查，組織開展信貸資產(chǎn)形態(tài)偏離的評價。風(fēng)險管理部門在風(fēng)險監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)風(fēng)險信號時，可直接進(jìn)行分類發(fā)起。第四十條客戶部門主要負(fù)責(zé)據(jù)實采集風(fēng)險信息，提出分類初步意見，進(jìn)行分類發(fā)起，并根據(jù)分類結(jié)果采取相應(yīng)的管理措施?？蛻舨块T包括公司業(yè)務(wù)部門、機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部門、住房金融與個人信貸部門、票據(jù)營業(yè)部門、國際業(yè)務(wù)部門、農(nóng)村產(chǎn)業(yè)金融部門、農(nóng)戶金融部門、特殊資產(chǎn)經(jīng)營部門、大客戶部、信用卡中心等。第四十一條信貸管理部門、信用審批部門主要負(fù)責(zé)監(jiān)控信貸資產(chǎn)風(fēng)險，將風(fēng)險分類有關(guān)成果運(yùn)用于信貸審查及信貸政策、制度的制訂、貸后監(jiān)管和風(fēng)險預(yù)警等工作中，并負(fù)責(zé)信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類相關(guān)系統(tǒng)的業(yè)務(wù)管理和維護(hù)。第四十二條內(nèi)控與法律合規(guī)部門統(tǒng)籌安排信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類檢查項目，對信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類操作的合規(guī)性、分類結(jié)果的真實性不定期進(jìn)行檢查。檢查的頻率每年不少于一次。第四十三條審計部門主要負(fù)責(zé)對信貸資產(chǎn)分類政策、程序和執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評估。第四十四條科技部門主要負(fù)責(zé)開發(fā)并維護(hù)信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類相關(guān)系統(tǒng)，確保系統(tǒng)正常運(yùn)行?？萍疾块T包括信息技術(shù)管理部和軟件開發(fā)中心等部門。第六章管理要求第四十五條信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類采取“以戶為單位，逐憑證認(rèn)定”的方式。對某一客戶任意一筆信貸資產(chǎn)重新認(rèn)定分類形態(tài)時，應(yīng)同時認(rèn)定該客戶其他所有信貸資產(chǎn)的風(fēng)險分類形態(tài)。第四十六條信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類實行分級授權(quán)管理。各級行行長在其受權(quán)權(quán)限內(nèi)代表本級行進(jìn)行風(fēng)險分類認(rèn)定，并可根據(jù)授權(quán)管理規(guī)定進(jìn)行轉(zhuǎn)授權(quán)。第四十七條信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類應(yīng)以各級次核心定義為基準(zhǔn)，在綜合考慮債務(wù)人的履約能力、履約記錄、履約意愿、項目的盈利能力、擔(dān)保等的基礎(chǔ)上，主要依據(jù)分類標(biāo)準(zhǔn)確定分類級次。如分類人員認(rèn)為分類標(biāo)準(zhǔn)對應(yīng)的分類級次與核心定義不符，可按程序、按權(quán)限進(jìn)行向上或向下推翻。第四十八條信貸資產(chǎn)風(fēng)險狀況變化時，應(yīng)及時進(jìn)行分類形態(tài)的調(diào)整和認(rèn)定。對實施十二級分類管理的法人客戶信貸資產(chǎn)，至少每季度進(jìn)行一次分類。第四十九條信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類的基本流程為：分類發(fā)起→分類審核→（分類審議）→分類認(rèn)定。有權(quán)認(rèn)定人認(rèn)為有必要的，認(rèn)定前可提交（信用）風(fēng)險管理委員會審議；未成立（信用）風(fēng)險管理委員會的，提交貸款審查委員會審議。第五十條信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類分為貸時分類和貸后分類。貸時分類是為確定新發(fā)放信貸資產(chǎn)的分類形態(tài)而進(jìn)行的風(fēng)險分類，貸后分類是為動態(tài)確定存量信貸資產(chǎn)分類形態(tài)而進(jìn)行的風(fēng)險分類。信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類應(yīng)與信貸管理工作緊密結(jié)合。（一）貸時分類與信貸業(yè)務(wù)貸前決策相結(jié)合，業(yè)務(wù)調(diào)查時，應(yīng)對擬發(fā)