審計(jì)員的工作職責(zé)（3篇）

第3頁共3頁審計(jì)員的工?作職責(zé)1?、每年定期?梳理集團(tuán)所?有公司內(nèi)部?管理制度（?存檔于集團(tuán)?公司行政檔?案處備查）?，保障各公?司在制度下?順利運(yùn)行;?2、定期?或不定期對(duì)?集團(tuán)所有公?司進(jìn)行審計(jì)?，形成相應(yīng)?內(nèi)部審計(jì)報(bào)?告，審計(jì)報(bào)?告內(nèi)容包括?：內(nèi)控及各?公司發(fā)布的?管理制度及?會(huì)計(jì)制度執(zhí)?行情況匯報(bào)?、財(cái)務(wù)報(bào)告?（季、半年?、年度）是?否真實(shí)準(zhǔn)確?反映被審計(jì)?公司情況，?保證前期搭?建的所有管?理制度行之?有效執(zhí)行，?避免流于形?式，保證財(cái)?務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)?真實(shí)準(zhǔn)確合?法合規(guī);?3、定期或?不定期對(duì)集?團(tuán)所有公司?進(jìn)行納稅專?項(xiàng)審計(jì)，形?成相應(yīng)納稅?審計(jì)報(bào)告，?審計(jì)報(bào)告內(nèi)?容包括：被?審計(jì)公司所?有納稅情況?匯報(bào)，適用?國(guó)家稅種及?稅率是否正?確，計(jì)提應(yīng)?納稅額及已?納稅額是否?準(zhǔn)確、真實(shí)?，是否按期?申報(bào)，按期?交納，是否?有無遺漏，?存在問題是?否補(bǔ)充申報(bào)?或完善解決?;4、對(duì)?審計(jì)中發(fā)現(xiàn)?的內(nèi)部管理?制度問題及?時(shí)進(jìn)行調(diào)整?和完善。（?重點(diǎn)是資金?管理、固定?資產(chǎn)存貨等?、對(duì)外采購(gòu)?、費(fèi)用報(bào)銷?、授權(quán)文件?等）;5?、負(fù)責(zé)審計(jì)?集團(tuán)所有公?司股東會(huì)決?議或其他重?大決策所依?據(jù)的內(nèi)部管?理報(bào)表及各?項(xiàng)經(jīng)濟(jì)、財(cái)?務(wù)數(shù)據(jù)。保?障公司重大?決策所依據(jù)?的數(shù)據(jù)真實(shí)?、準(zhǔn)確、有?效，審計(jì)人?員應(yīng)當(dāng)在出?具相應(yīng)專項(xiàng)?審核報(bào)告或?在內(nèi)部管理?報(bào)表或數(shù)據(jù)?上簽字，承?擔(dān)相應(yīng)復(fù)核?及審核責(zé)任?;6、集?團(tuán)公司其他?相關(guān)工作。?審計(jì)員的?工作職責(zé)（?二）1.?根據(jù)內(nèi)部審?計(jì)計(jì)劃，開?展內(nèi)部例行?審計(jì)及專項(xiàng)?審計(jì)工作?3.參與企?業(yè)內(nèi)控體系?的設(shè)計(jì)、建?設(shè)和完善工?作，對(duì)現(xiàn)有?內(nèi)部控制設(shè)?計(jì)的合法性?、合理性、?完整性，實(shí)?施的有效性?、真實(shí)性進(jìn)?行評(píng)估，提?出改進(jìn)意見?4.根據(jù)?公司業(yè)務(wù)發(fā)?展需要，優(yōu)?化公司內(nèi)控?流程、政策?、方法及執(zhí)?行標(biāo)準(zhǔn)5?.監(jiān)督財(cái)務(wù)?內(nèi)控制度執(zhí)?行，及時(shí)檢?查發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)?活動(dòng)中存在?的問題和風(fēng)?險(xiǎn)，提出改?進(jìn)意見_?___起草?內(nèi)部審計(jì)報(bào)?告，客觀公?正地反映、?評(píng)價(jià)被審計(jì)?單位或部門?的情況并提?出建設(shè)性的?建議和處理?意見7.?審計(jì)結(jié)論和?處理意見執(zhí)?行情況的跟?進(jìn)8.審?計(jì)過程中與?相關(guān)部門的?協(xié)調(diào)和溝通?9.審計(jì)?資料合檔案?的歸檔、保?管和保密?審計(jì)員的工?作職責(zé)（三?）1、根?據(jù)審計(jì)計(jì)劃?和審計(jì)方案?，開展審計(jì)?工作：制定?審計(jì)方案，?選擇適當(dāng)?shù)?審計(jì)方法進(jìn)?行現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)?;根據(jù)審計(jì)?情況，收集?相關(guān)的審計(jì)?證據(jù)，編制?審計(jì)工作底?稿;根據(jù)審?計(jì)底稿，協(xié)?助項(xiàng)目主管?編制相關(guān)審?計(jì)報(bào)告及審?計(jì)意見書;?負(fù)責(zé)審計(jì)資?料的立卷，?收集、整理?歸檔工作。?2、審計(jì)?的后續(xù)監(jiān)督?與追蹤工作?：協(xié)助做好?對(duì)審計(jì)意見?、建議和決?定的具體落?實(shí)工作;針?對(duì)被審計(jì)單?位整改情況?，進(jìn)行整改?回查工作;?開展審計(jì)問?題預(yù)警工作?。3、負(fù)?責(zé)外部審計(jì)?機(jī)構(gòu)的選聘?、溝通、接?待工作：協(xié)?助完成外部?審計(jì)機(jī)構(gòu)的?選聘工作;?負(fù)責(zé)外部審?計(jì)人員的具?體接待工作?;外部審計(jì)?報(bào)告的審核?工作;對(duì)外?審中暴露的?問題，及時(shí)?跟進(jìn)、落實(shí)?整改。4?、協(xié)助完成?部門日常事?務(wù)：負(fù)責(zé)部?門內(nèi)本崗位?檔案整理、?保管工作;?負(fù)責(zé)部門資