公司財(cái)務(wù)管理制度精編制度范文（二篇）

第9頁共9頁公司財(cái)務(wù)管理制?度精編制度范文?第一章總則?第一條為加強(qiáng)公?司的財(cái)務(wù)工作，?發(fā)揮財(cái)務(wù)在公司?經(jīng)營管理和提高?經(jīng)濟(jì)效益中的作?用，特制定本規(guī)?定。第二條公?司財(cái)務(wù)部門的職?能是：認(rèn)真貫?徹執(zhí)行國家有關(guān)?的財(cái)務(wù)管理制度?和稅收制度，執(zhí)?行公司統(tǒng)一的財(cái)?務(wù)制度。建立?健全財(cái)務(wù)管理的?各種規(guī)章制度，?編制財(cái)務(wù)計(jì)劃，?加強(qiáng)經(jīng)營核算管?理，反映、分析?財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行?情況，檢查監(jiān)督?財(cái)務(wù)紀(jì)律的執(zhí)行?情況。積極為?經(jīng)營管理服務(wù)，?通過財(cái)務(wù)監(jiān)督發(fā)?現(xiàn)問題，提出改?進(jìn)意見，促進(jìn)公?司取得較好的經(jīng)?濟(jì)效益。厲行?節(jié)約，合理使用?資金。合理分?配公司收入，及?時完成需要上交?的稅收及管理費(fèi)?用。積極主動?與有關(guān)機(jī)構(gòu)及財(cái)?政、稅務(wù)、銀行?部門溝通，及時?掌握相關(guān)法律法?規(guī)的變化，有效?規(guī)范財(cái)務(wù)工作，?及時提供財(cái)務(wù)報?表和有關(guān)資料。?完成公司交給?的其他工作。?第三條公司財(cái)務(wù)?部由財(cái)務(wù)經(jīng)理、?會計(jì)、出納、和?審計(jì)人員組成。?第四條公司各?部門和職員辦理?財(cái)會事務(wù)，必須?遵守本規(guī)定。?第二章財(cái)務(wù)工作?崗位職責(zé)第五?條財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)?組織本公司的下?列工作：編制?和執(zhí)行預(yù)算、財(cái)?務(wù)收支計(jì)劃、信?貸計(jì)劃，擬訂資?金籌措和使用方?案，開辟財(cái)源，?有效地使用資金?;進(jìn)行成本費(fèi)?用預(yù)測、計(jì)劃、?控制、核算、分?析和考核，督促?本公司有關(guān)部門?降低消耗、節(jié)約?費(fèi)用、提高經(jīng)濟(jì)?效益;建立健?全經(jīng)濟(jì)核算制度?，利用財(cái)務(wù)會計(jì)?資料進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活?動分析，及時向?總經(jīng)理提出合理?化建議。組織?領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)部門的?工作，分配和監(jiān)?督其他人員的工?作任務(wù)，制定考?核獎懲指標(biāo);?負(fù)責(zé)建立和完善?公司已有的財(cái)務(wù)?核算體系，生產(chǎn)?管理控制流程，?成本歸集分配制?度;承辦公司?領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他?工作。第六條?會計(jì)的主要工作?職責(zé)是：按照?國家會計(jì)制度的?規(guī)定、記帳、復(fù)?帳、報帳做到手?續(xù)完備，數(shù)字準(zhǔn)?確，帳目清楚，?按期報帳。按?照經(jīng)濟(jì)核算原則?，定期檢查，分?析公司財(cái)務(wù)、成?本和利潤的執(zhí)行?情況，挖掘增收?節(jié)支潛力，考核?資金使用效果，?當(dāng)好公司參謀。?妥善保管會計(jì)?憑證、會計(jì)帳簿?、會計(jì)報表和其?他會計(jì)資料。?完成總經(jīng)理或財(cái)?務(wù)經(jīng)理交付的其?他工作。第七?條出納的主要工?作職責(zé)是：認(rèn)?真執(zhí)行現(xiàn)金管理?制度。嚴(yán)格執(zhí)?行庫存現(xiàn)金限額?，超過部分必須?及時送存銀行，?不坐支現(xiàn)金，不?認(rèn)白條抵壓現(xiàn)金?。建立健全現(xiàn)?金出納各種帳目?，嚴(yán)格審核現(xiàn)金?收付憑證。嚴(yán)?格支票管理制度?，編制支票使用?手續(xù)，使用支票?須經(jīng)總經(jīng)理簽字?后，方可生效。?積極配合銀行?做好對帳、報帳?工作。配合會?計(jì)做好各種帳務(wù)?處理。完成總?經(jīng)理或財(cái)務(wù)經(jīng)理?交付的其他工作?。第八條審計(jì)?的主要工作職責(zé)?是：認(rèn)真貫徹?執(zhí)行有關(guān)審計(jì)管?理制度。監(jiān)督?公司財(cái)務(wù)計(jì)劃的?執(zhí)行、決算、預(yù)?算外資金收支與?財(cái)務(wù)收支有關(guān)的?各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動及?其經(jīng)濟(jì)效益。?詳細(xì)核對公司的?各項(xiàng)與財(cái)務(wù)有關(guān)?的數(shù)字、金額、?期限、手續(xù)等是?否準(zhǔn)確無誤。?審閱公司的計(jì)劃?資料、合同和其?他有關(guān)經(jīng)濟(jì)資料?，以便掌握情況?，發(fā)現(xiàn)問題，積?累證據(jù)。糾正?財(cái)務(wù)工作中的差?錯弊端，規(guī)范公?司的經(jīng)濟(jì)行為。?針對公司財(cái)務(wù)?工作中出現(xiàn)問題?產(chǎn)生的原因提出?改進(jìn)建議和措施?。完成總經(jīng)理?或財(cái)務(wù)經(jīng)理交付?的其他工作。?第三章財(cái)務(wù)工作?管理第九條會?計(jì)年度自___?_月____日?起至____月?____日止。?第十條會計(jì)憑?證、會計(jì)帳簿、?會計(jì)報表和其他?會計(jì)資料必須真?實(shí)、準(zhǔn)確、完整?，并符合會計(jì)制?度的規(guī)定。第?十一條財(cái)務(wù)工作?人員辦理會計(jì)事?項(xiàng)必須填制或取?得原始憑證，并?根據(jù)審核的原始?憑證編制記帳憑?證。會計(jì)、出納?員記帳，都必須?在記帳憑證上簽?字。第十二條?財(cái)務(wù)工作人員應(yīng)?當(dāng)會同總經(jīng)理辦?公室專人定期進(jìn)?行財(cái)務(wù)清查，保?證帳簿記錄與實(shí)?物、款項(xiàng)相符。?第十三條財(cái)務(wù)?工作人員應(yīng)根據(jù)?帳簿記錄編制會?計(jì)報表上報總經(jīng)?理，并報送有關(guān)?部門。會計(jì)報?表每月由會計(jì)編?制，財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)?責(zé)審核，上報一?次。會計(jì)報表須?經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理、總?經(jīng)理簽名或蓋章?。第十四條財(cái)?務(wù)工作人員對本?公司的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)?實(shí)行會計(jì)監(jiān)督。?財(cái)務(wù)工作人員?對不真實(shí)、不合?法的原始憑證，?不予受理;對記?載不準(zhǔn)確、不完?整的原始憑證，?予以退回，要求?更正、補(bǔ)充。?第十五條財(cái)務(wù)工?作人員發(fā)現(xiàn)帳簿?記錄與實(shí)物、款?項(xiàng)不符時，應(yīng)及?時向總經(jīng)理或主?管副總經(jīng)理書面?報告，并請求查?明原因，作出處?理。財(cái)務(wù)工作?人員對上述事項(xiàng)?無權(quán)自行作出處?理。第十六條?財(cái)務(wù)工作應(yīng)當(dāng)建?立內(nèi)部稽核制度?，并做好內(nèi)部審?計(jì)。出納人員?不得兼管稽核、?會計(jì)檔案保管和?收入、費(fèi)用、債?權(quán)和債務(wù)帳目的?登記工作。第?十七條財(cái)務(wù)審計(jì)?每季一次。審計(jì)?人員根據(jù)審計(jì)事?項(xiàng)實(shí)行審計(jì)，并?做出審計(jì)報告，?報送總經(jīng)理。?第十八條財(cái)務(wù)工?作人員調(diào)動工作?或者離職，必須?與接管人員辦清?交接手續(xù)。公?司財(cái)務(wù)管理制度?精編制度范文（?二）第一條?根據(jù)中華人民共?和國財(cái)政部頒發(fā)?的《企業(yè)財(cái)務(wù)通?則》和本公司財(cái)?務(wù)管理實(shí)施細(xì)則?第一次股東大會?通過決議的財(cái)務(wù)?管理制度的精神?，特制定本財(cái)務(wù)?管理實(shí)施細(xì)則。?第二條本細(xì)?則遵照有利于國?家，有利于社會?，有利于企業(yè)，?有利于職員的企?業(yè)宗旨，是企業(yè)?內(nèi)部財(cái)務(wù)管理的?最高準(zhǔn)則，亦是?對企業(yè)經(jīng)營管理?進(jìn)行審計(jì)的基本?準(zhǔn)則。第三條?公司設(shè)立財(cái)務(wù)?部門，審計(jì)部門?，本辦法的實(shí)施?經(jīng)董事會授權(quán)，?由公司財(cái)務(wù)部門?實(shí)施，對公司的?經(jīng)營管理過程中?經(jīng)濟(jì)行為的審計(jì)?經(jīng)監(jiān)事會授權(quán)，?由公司審計(jì)部門?或聘請中介審計(jì)?機(jī)構(gòu)實(shí)施。第?四條公司下屬?各分支機(jī)構(gòu)，各?門店有關(guān)財(cái)務(wù)管?理細(xì)則，不得與?本細(xì)則相違背，?如有違背均以本?細(xì)則為準(zhǔn)。簡?介公司財(cái)務(wù)管?理實(shí)施細(xì)則目?錄第一章?總則第二章?財(cái)務(wù)部門職責(zé)?第三章財(cái)務(wù)人?員管理第四章?商品管理第?五章現(xiàn)金管理?第六章固定?資產(chǎn)管理第七?章工程、設(shè)備?管理第八章?車輛、大型設(shè)備?維修管理第九?章費(fèi)用管理?第十章工資結(jié)?構(gòu)與資金管理?第十一章借支?、報銷管理第?十二章社會養(yǎng)?老保險及醫(yī)療保?險第十三章?舉債、擔(dān)保第?十四章審計(jì)?第十五章附則?有限公司財(cái)務(wù)?管理實(shí)施細(xì)則?第一章總則?第一條根據(jù)中?華人民共和國財(cái)?政部頒發(fā)的《企?業(yè)財(cái)務(wù)通則》和?本公司財(cái)務(wù)管理?實(shí)施細(xì)則第一次?股東大會通過決?議的財(cái)務(wù)管理制?度的精神，特制?定本財(cái)務(wù)管理實(shí)?施細(xì)則。第二?條本細(xì)則遵照?有利于國家，有?利于社會，有利?于企業(yè)，有利于?職員的企業(yè)宗旨?，是企業(yè)內(nèi)部財(cái)?務(wù)管理的最高準(zhǔn)?則，亦是對企業(yè)?經(jīng)營管理進(jìn)行審?計(jì)的基本準(zhǔn)則。?第三條公司?設(shè)立財(cái)務(wù)部門，?審計(jì)部門，本辦?法的實(shí)施經(jīng)董事?會授權(quán)，由公司?財(cái)務(wù)部門實(shí)施，?對公司的經(jīng)營管?理過程中經(jīng)濟(jì)行?為的審計(jì)經(jīng)監(jiān)事?會授權(quán)，由公司?審計(jì)部門或聘請?中介審計(jì)機(jī)構(gòu)實(shí)?施。第四條?公司下屬各分支?機(jī)構(gòu)，各門店有?關(guān)財(cái)務(wù)管理細(xì)則?，不得與本細(xì)則?相違背，如有違?背均以本細(xì)則為?準(zhǔn)。第二章?財(cái)務(wù)部門職責(zé)?第五條嚴(yán)格執(zhí)?行《會計(jì)法》、?《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則?》和《商業(yè)企業(yè)?會計(jì)制度》及其?它財(cái)務(wù)規(guī)章制度?，認(rèn)真、負(fù)責(zé)貫?徹實(shí)施本公司財(cái)?務(wù)管理實(shí)施細(xì)則?。第六條根?據(jù)會計(jì)核算原則?，組織好公司的?財(cái)務(wù)核算，包括