出納的工作總結(jié)

出納的工作總結(jié)（10篇）1、辦理往來結(jié)算，建立清算制度

現(xiàn)金結(jié)算業(yè)務(wù)的內(nèi)容，主要包括：企業(yè)與內(nèi)部核算單位和職工之間的款項結(jié)算；企業(yè)與外部單位不能辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù)和個人之間的款項結(jié)算；低于結(jié)算起點的小額款項結(jié)算；依據(jù)規(guī)定可用于其他方面的結(jié)算。對購銷業(yè)務(wù)以外的各種應(yīng)付、暫收款項，要準(zhǔn)時催收結(jié)算，應(yīng)付、暫收款項，要抓緊清償。對的確無法收回的應(yīng)收賬款和無法支付的應(yīng)付賬款，應(yīng)查明緣由，根據(jù)規(guī)定報經(jīng)批準(zhǔn)后處理。

2、治理企業(yè)的備用金

實行備用金制度的企業(yè)，要核定備用金定額，準(zhǔn)時辦理領(lǐng)用和報銷手續(xù)，加強(qiáng)治理。對預(yù)借的差旅費，要催促準(zhǔn)時辦理報銷手續(xù)，收回余額，不得拖欠，不準(zhǔn)挪用。建立其他往來款項清算手續(xù)制度。對購銷業(yè)務(wù)以外的暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付、備用金等債權(quán)債務(wù)及往來款項，要建立清算手續(xù)制度，加強(qiáng)治理準(zhǔn)時清算。

3、核算其他往來款項，防止壞賬損失

對購銷業(yè)務(wù)以外的各項往來款項，要根據(jù)單位和個人分戶設(shè)置明細(xì)賬，依據(jù)審核后的記賬憑證逐筆登記，并常常核對余額。年終要抄列清單，并向領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門報告。

拓展閱讀：出納面試技巧和留意事項篇二

怎樣答復(fù)面試所提的問題

除非是一對一的面試，面試者提問完所擬好的問題后，出于彼此放松的心情而問一些無關(guān)緊要的話以外，多數(shù)面試的問題都含有深意（尤其是多人面試一人），所以求職者在面試時精神應(yīng)高度集中，對所提出的全部問題應(yīng)三思而后答。面試時除專業(yè)性的話題外，一般必問的問題有以下幾種：

之一：請你自述一下你的工作簡歷

這是面試者對你的簡歷抱有疑心態(tài)度，或者認(rèn)為你的簡歷有夸張其詞之嫌，此時你若嫻熟地將自己簡歷的主要局部口述一遍，且在表達(dá)時將已知的自己所應(yīng)聘職位的狀況與自己聯(lián)系起來適當(dāng)?shù)匕l(fā)揮一兩句，可收到良好的效果。

曾經(jīng)有位求職者對面試者提出類似問題的答復(fù)是：“我的簡歷上都有啊，已經(jīng)寫得很明白了?！笨上攵拿嬖嚱Y(jié)果將會如何。

之二：你有什么業(yè)余愛好？

這是了解求職者性格和心態(tài)的話題，一般來說，對于從事銷售類的職位要求從事人員心態(tài)積極、開朗、擅長交際，而文職類工種則要求沉穩(wěn)、學(xué)問面廣，以此類推。

所以不能說自己沒有業(yè)余愛好，固然也不能說一些明顯庸俗的、令人感覺不好的愛好。相對而言，自己的業(yè)余愛好可以說得多些，有

三、四個以上，如看書、上網(wǎng)、運動、旅游等等，以表現(xiàn)出自己的安康向上的心態(tài)。

之三：你認(rèn)為自己有什么樣的缺點

這個問題看似不好答復(fù)，其實卻也是最好答復(fù)的。

很多求職者在面對這個問題時總是期期艾艾，生怕答復(fù)不周而影響了自己在面試者心中的形象，豈不知你越是遮遮掩掩，越簡單給人留下不好的印象。只需要將你的缺點和你所應(yīng)聘的職位區(qū)分開來，與工作無關(guān)的一些缺點盡可脫口而出，甚至工作當(dāng)中的一些諸如共性方面影響的小缺點也可和盤托出，以表現(xiàn)自己的坦誠并肯定要說明自己

熟悉到缺點的存在和加以改正的意愿。

切忌不能說自己沒有缺點，須知人食五谷，孰能無過？固然也不能放大或說出嚴(yán)峻影響所應(yīng)聘工作的缺點，除非你將這次面試當(dāng)作一場玩笑。

之四：你為何離開原來的公司？

這幾乎是一個非常隱私的問題，但求職者卻不得不答復(fù)。由于離開一個原來的團(tuán)體而去重新查找一個新的東家，每個求職者不說有本血淚賬，至少也心有千千結(jié)。提出這個問題的面試者心態(tài)無非如下：一是看求職者是否為了個人利益而跳槽，擔(dān)憂求職者到了本公司亦如是。二是考察求職者的職業(yè)道德狀況，最主要的是想了解你是否是被原來的公司辭退（固然是因個人錯誤）。

答復(fù)這個問題時需要盡可能的”查找一些客觀緣由，如公司搬遷、自己原來的工作很勝任需尋求更大的進(jìn)展之類，對于比擬坦誠的面試者，甚至可以說出是為了得到更高的薪酬等等。對影響個人或原有公司形象及性格因素的負(fù)面話題不行借題發(fā)揮。

對于有些面試者深入摸索的原公司商業(yè)機(jī)密方面的內(nèi)容則應(yīng)禮貌地轉(zhuǎn)移話題，以將自己良好的職業(yè)道德一面完全呈現(xiàn)。

之五：你對自己的薪金有什么要求？

這唯恐是每個求職者最難答復(fù)的問題之一，通常求職者對于新公司的薪酬待遇及工資構(gòu)造不甚了解。提的高唯恐會嚇倒了面試者，低則辜負(fù)了自身的價值。答復(fù)此問題的思路是：

1、聽從新公司相應(yīng)的薪酬規(guī)定；

2、依據(jù)該行業(yè)該地區(qū)的平均工資水平，結(jié)合自己原來的薪金狀況，提出一個下限，即XXX元以上并強(qiáng)調(diào)信任新的公司能夠依據(jù)自己的力量計付相應(yīng)的酬勞。

一般面試者一再提到薪酬待遇的話題時，面試勝利率已十有八九。此時不行拘泥于對方所提出的工資標(biāo)準(zhǔn)，除非有更好的時機(jī)等待著你，否則可以在與自己期望值相差不大的前提下先行應(yīng)允。

一個真實的例子是：某位求職者前往一公司面試主管之職，該公司開出的薪金待遇不及該求職者原先所得的二分之一，但他從各方渠道了解到公司規(guī)模及效益都非常抱負(fù)，結(jié)果上崗后不到兩個月，他所享受的待遇就遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過了他原來的期望值。

之六：假如你被錄用，你將怎樣開展工作？

假如求職者對于應(yīng)聘的職位缺乏足夠的了解，最好不要直接說出自己開展工作的詳細(xì)方法，既使是與原來一樣的工作崗位，也要先行答復(fù)諸如了解把握第一手資料、聽取同事的意見及根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的安排，找出問題的所在及拿出解決的方案等等。

面試時有的面試人員所提的問題可謂防不勝防，千奇百怪。所以不行能事先預(yù)備好一套萬無一失的說辭來應(yīng)對，全靠求職者的臨場發(fā)揮和平日各方面閱歷的積存。

雖然我們強(qiáng)調(diào)求職者在回答下列問題時需要亮勤藏拙，但并非鼓舞求職者完全故弄玄虛，答復(fù)各類面試的問題還是要建立在誠信的根底上，即使稍作圓潤，也以不影響日后在該公司工作和進(jìn)展為前提。

怎樣揣測面試者的心態(tài)？

揣測面試者的心態(tài)雖說并不能打算面試的成敗，但其作用亦不行無視。

一般較標(biāo)準(zhǔn)的公司為了節(jié)約時間，以各部門人員組成聯(lián)合的面試人員來面對求職者，也有個別公司聘請重要職位需要通過層層面試，最終一關(guān)往往是公司的決策者。但無論何種面試形式，都有一個主要人員來打算求職者這一環(huán)節(jié)的去留。而層層面試則每個面試者都需要求職者來仔細(xì)面對。

貨幣資金收支的監(jiān)視篇三

貨幣資金收支過程中會面臨許多消極因素，為了保證貨幣資金收支的安全，必需對其實施有效的監(jiān)視。出納監(jiān)視是依據(jù)國家有關(guān)的法律法規(guī)和企業(yè)的規(guī)章制度，在維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律、執(zhí)行會計制度的工作權(quán)限內(nèi)，堅決抵抗不合法的收支和弄虛作假的行為。出納在辦理現(xiàn)金和銀行存款各項業(yè)務(wù)時，要嚴(yán)格根據(jù)財經(jīng)法規(guī)進(jìn)展，違反規(guī)定的業(yè)務(wù)一律拒絕辦理。隨時檢查和監(jiān)視財經(jīng)紀(jì)律的執(zhí)行狀況，以保證出納工作的合法性、合理性，愛護(hù)單位的經(jīng)濟(jì)利益不受侵害。

出納的工作總結(jié)篇四

20xx年，我在公司領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)懷支持下，在同事們的幫忙協(xié)作下，完成了這一年工作。一年來，我不斷加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高自己的工作業(yè)務(wù)學(xué)問和財務(wù)業(yè)務(wù)力量，在自己的本職崗位上嚴(yán)格履行職責(zé)，做好各項款項復(fù)核、以及資金的治理等各項工作，保障資金運作程序的標(biāo)準(zhǔn)和各項資金運用的安全，特殊是如何用好財、管好財、理好財，發(fā)揮職能作用，全面完成了公司交給的各項工作任務(wù)，現(xiàn)就全年工作狀況總結(jié)如下：

第一局部20xx工作回憶

1、仔細(xì)做好自己的本職工作。

一年以來，我都根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的規(guī)定做好每個款項的收付，按時整理票據(jù)，空閑的時候多學(xué)習(xí)一些相關(guān)的財務(wù)學(xué)問，提高自己，也盼望自己能夠給企業(yè)帶來更多的信息，能夠協(xié)作各部門的工作，做好領(lǐng)導(dǎo)交給的全部任務(wù)。

2、做好檔案治理工作。

財務(wù)部門的檔案也是很重要的，關(guān)系到一個公司的全部信息與機(jī)密，在這一年里我已將公司的全部文字性文件都存檔，把其他部門交由的材料也都做好保存，以備使用時能夠準(zhǔn)時查找清晰，在明年我會連續(xù)保持這種現(xiàn)象，將檔案治理做進(jìn)一步的更新，更有利于公司的需要。

其次局部存在的問題和缺乏

一年來，我雖然在自己的本職工作崗位上仔細(xì)嚴(yán)格負(fù)責(zé)的工作，并且圓滿完成了領(lǐng)導(dǎo)交付的其它的工作，但在實際工作中，自己還存一些缺乏和差距，例如還需要進(jìn)一步學(xué)習(xí)，提高自己的業(yè)務(wù)力量，還需要在財務(wù)工作上下功夫，提高自己的業(yè)務(wù)力量和水平。

第三局部下一部工作準(zhǔn)備和規(guī)劃

20xx年，將是公司經(jīng)營進(jìn)展新的歷史時期，也是新的關(guān)鍵階段，作為公司一名財務(wù)的工作人員，應(yīng)當(dāng)有自己責(zé)任感、使命感和緊迫感，努力做好工作。因此，我對自己在20xx年的工作進(jìn)展了認(rèn)直認(rèn)真的規(guī)劃，我將在上級的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在同事的幫忙協(xié)作下，創(chuàng)新性的做好資金使用工作，為企業(yè)的持續(xù)安康進(jìn)展做出更大的奉獻(xiàn)，詳細(xì)的工作規(guī)劃及建議如下：

一是加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高自己的業(yè)務(wù)素養(yǎng)和綜合力量。隨著社會的不斷進(jìn)展，會計的概念越來越抽象，它不再局限于某個學(xué)科，在稅務(wù)、計算機(jī)應(yīng)用、公司法、企業(yè)治理等諸多領(lǐng)域都有所涉及，企業(yè)的財務(wù)治理對財會人員的素養(yǎng)提出了越來越高的要求，在新的一年里，我將進(jìn)一步加大學(xué)習(xí)的力度，提高自己財務(wù)業(yè)務(wù)水平，特殊要結(jié)合企業(yè)行業(yè)進(jìn)展及自己的崗位工作需求，加強(qiáng)相關(guān)業(yè)務(wù)方面的學(xué)習(xí)，使自己的財務(wù)業(yè)務(wù)力量不斷提高，以適應(yīng)工作的需求，特殊是參與一些重要的會計培訓(xùn)部門組織的培訓(xùn)，使自己的財務(wù)業(yè)務(wù)水平更上一個新的臺階。

二是更加仔細(xì)負(fù)責(zé)的做好自己的本職工作，在自己的工作崗位上，對各項財務(wù)資金的治理都要嚴(yán)格把關(guān)，不能有半點疏忽和大意，全部款項的使用都做一一的記錄，要加強(qiáng)一些賬目、帳務(wù)處理的討論和分析，確保財務(wù)治理的標(biāo)準(zhǔn)和高效。

三是加強(qiáng)會計檔案的治理工作。雖然在20xx年對會計檔案治理工作進(jìn)展了標(biāo)準(zhǔn)的整理，在20xx年，我將在去年的根底上，嚴(yán)格根據(jù)檔案治理的要求進(jìn)一步完善和標(biāo)準(zhǔn)，要保證名目、各項帳本的存放等都高度的全都性，特殊是一些重要帳戶和原始憑證等業(yè)務(wù)帳本都要嚴(yán)格備案登記存查。

四是加強(qiáng)與公司各部門的溝通協(xié)作，通過溝通和溝通，才能到達(dá)業(yè)務(wù)的統(tǒng)一性和標(biāo)準(zhǔn)性，實現(xiàn)合作嚴(yán)密，工作有序，防止發(fā)生推諉扯皮等現(xiàn)象。造成工作的延遲和業(yè)務(wù)的疏漏。

五是加強(qiáng)應(yīng)急治理的討論和分析。資金治理難免會消失一些意想不到的”突發(fā)大事，這對于財務(wù)治理來說是一個大忌，甚至?xí)绊懙狡髽I(yè)整個資金鏈的治理，所以就加強(qiáng)應(yīng)急治理的討論，積極出一些財務(wù)資金治理的應(yīng)急預(yù)案，確保發(fā)生突發(fā)大事時能緊急啟對應(yīng)急預(yù)案，保障企業(yè)財務(wù)治理的正常進(jìn)展。

六是一些建議：應(yīng)抓好“節(jié)支”工作，實行詳細(xì)措施，抓住關(guān)鍵環(huán)節(jié)，針對資金周轉(zhuǎn)過程中的每個關(guān)鍵點和關(guān)鍵程序，建立相應(yīng)的制度，嚴(yán)格掌握各項支出，切實提高資金的使用效益。首先，要制定科學(xué)合理的定員、定額費用標(biāo)準(zhǔn)，將單位的各項財務(wù)收支活動全部納入預(yù)算治理范圍，提高預(yù)算的編制水平。財務(wù)預(yù)算的編制要表達(dá)在對重點工作的資金保障上，同時也要表達(dá)在對資金的節(jié)省上；其次，在預(yù)算執(zhí)行中，要建立健全各項財務(wù)支出掌握制度，并結(jié)合單位事業(yè)進(jìn)展的實際狀況，提出削減費用支出的各項措施，努力把各項費用支出掌握在預(yù)算范圍之內(nèi)；充分發(fā)揮財務(wù)部門在建立節(jié)省型行業(yè)中的作用。形成“節(jié)省榮耀，鋪張可恥”的行業(yè)氣氛。

出納的工作總結(jié)篇五

20xx年公司各部門都取得了可喜的成就。我在公司領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)導(dǎo)下和各位同仁的幫忙下，順當(dāng)完成了今年的工作，取得了肯定的成績。我今年的工作范圍主要確定在財務(wù)出納上，我的工作主要職責(zé)是現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算、員工獎金核算及發(fā)放、開具發(fā)票、現(xiàn)金和各種單據(jù)的保管、廣告合同治理等財務(wù)工作，另外還擔(dān)負(fù)了局部日常事務(wù)處理及嘉賓訪談錄入的工作。出納方面，我仔細(xì)向兩位會計學(xué)習(xí)，努力提高業(yè)務(wù)水平，在收付、反映、監(jiān)視、治理四個方面盡到了應(yīng)盡的職責(zé)，在過去的一年里在不斷改善工作方式方法的同時，順當(dāng)完成如下工作：

1、正確履行會計職責(zé)和行使權(quán)限，仔細(xì)學(xué)習(xí)國家財經(jīng)政策、法令，熟識財經(jīng)制度；積極鉆研會計業(yè)務(wù)，精通專業(yè)學(xué)問，把握會計技術(shù)方法；喜愛本職工作，忠于職守，廉潔奉公，嚴(yán)守職業(yè)道德；嚴(yán)守法紀(jì)，堅持原則，執(zhí)行有關(guān)的會計法規(guī)。

2、工作中審核一切開支憑證，準(zhǔn)時結(jié)算記賬，做到各項開支都符合規(guī)定，一切賬目都清晰精確。對經(jīng)費的使用狀況和存在問題，常常向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)請示匯報。

3、堅持財務(wù)手續(xù)，嚴(yán)格審核報銷票據(jù)（發(fā)票上必需有經(jīng)手人、驗收人、審批人簽字方可報帳），對不符手續(xù)的發(fā)票不付款。

4、全部財務(wù)憑證，準(zhǔn)時整理、裝訂和保存。

5、協(xié)作、催促各部門，準(zhǔn)時處理一切暫收、暫付款項。

6、制訂公司相關(guān)的財務(wù)制度，如《財務(wù)報銷治理制度》、《托兒費學(xué)費報銷制度》等。

在日常事務(wù)處理方面，能積極幫助相關(guān)人員，處理好公司一些日常事務(wù)，使其他同事沒有后顧之憂，安心的投入到自己的工作中。嘉賓訪談全年共完成近40次，準(zhǔn)時發(fā)覺并處理過程中消失的問題，較好的完成每次的工作。

通過這一年的工作學(xué)習(xí)，我意識到出納工作不是一項簡潔的工作，工作需要很強(qiáng)的操作技巧，要有較強(qiáng)的安全意識，維護(hù)個人安全和公司的利益不受到損失，必需具備良好的職業(yè)道德修養(yǎng)，要喜愛本職工作，精業(yè)、敬業(yè)，而我現(xiàn)在離一個精彩的出納人員，還有一些距離。在接下來的工作中，我將連續(xù)學(xué)習(xí)和努力提高業(yè)務(wù)技能，不懈的努力和拼搏，積極協(xié)作協(xié)調(diào)其它部門同事的工作，在做好自己本職工作的根底上，更好地為公司和全體職工效勞。在此，我再次感謝公司領(lǐng)導(dǎo)和各位同仁在工作和生活中賜予我的支持和關(guān)懷，這是對我工作最大的確定和鼓舞，感謝。

出納的工作總結(jié)篇六

隨著時間的消逝，時間到了20xx年，總結(jié)20xx年的工作以予在xx年中更好的發(fā)覺自己，完善自我。

20xx年過去了，在這一年里通過領(lǐng)導(dǎo)和各位同事對我的幫忙和關(guān)懷，讓我也清晰的熟悉到了自己在工作中的缺乏，從而也讓我學(xué)到了許多，使我在工作方面有了很大的提升，出納及物流的工作做出以下總結(jié)。

一、失誤、缺點

1、每月跟“主辦會計”進(jìn)展帳務(wù)核對，發(fā)覺過失準(zhǔn)時查找，做到帳實相符。

2、心態(tài)調(diào)整。其實正所謂“天下難事始于易，天下大事始于細(xì)”。

3、外圍退貨的跟蹤。

二、出納職責(zé)

在這期間，我因在財務(wù)上做如下詳細(xì)工作。

1、嚴(yán)格根據(jù)公司的治理制度進(jìn)展資金的把關(guān)，杜絕鋪張及不正常的開支。

2、出納員支付（包括公、私借用）每一筆款項，不管金額大小均須總經(jīng)理、財務(wù)經(jīng)理、經(jīng)辦人簽字。

3、必需建立健全現(xiàn)金日記帳，逐筆記載現(xiàn)金收付。每日核對現(xiàn)金庫存，并填報當(dāng)日現(xiàn)金流量表，做到日清月結(jié)、每日結(jié)算、帳款相符、定期盤點。

4、銷售、修理配件的貨款必需入賬。

5、提取總公司銷售嘉獎款和報銷各項費用的現(xiàn)金必需入賬。

6、當(dāng)日有到款，必需當(dāng)日開具收款收據(jù)。

7、月底準(zhǔn)時與財務(wù)人員對帳。（帳實相符，帳帳相符）

知道了要做好出納工作絕不行以用“輕松”來形容，絕非“雕蟲小技”，它是經(jīng)濟(jì)工作的第一線，財務(wù)收支的關(guān)口，占有重要的地位。

三、今后的努力方向

作為一個合格的出納，我必需具備以下的根本要求：

一、學(xué)習(xí)、了解和把握政策法規(guī)和公司制度，不斷提高自己的業(yè)務(wù)水平和學(xué)問技能。

二、學(xué)會制訂本職崗位工作制度，發(fā)揮財務(wù)掌握、監(jiān)視的作用。

三、出納人員要遵守良好的職業(yè)道德。

四、出納人員要有較強(qiáng)的安全意識，現(xiàn)金、票據(jù)、各種印鑒的保管。

四、很好的溝通力量

作為公司物流部，準(zhǔn)時精確的將貨物高效率送達(dá)指定地點（顧客、經(jīng)銷商、專賣店）和外圍退貨的準(zhǔn)時跟蹤到位，做到完善的物流效勞。

同時，我要進(jìn)展物流與財務(wù)學(xué)問的不斷學(xué)習(xí)與實踐，吸取xx年圓滿與缺乏及收獲的閱歷，來進(jìn)一步完善自己的工作，這樣才能更好的跟上公司進(jìn)展步伐。學(xué)習(xí)前輩們的特長來發(fā)覺自己，進(jìn)展自己，準(zhǔn)時的與他人溝通，建立良好的工作氣氛。

以上是我工作以來的一些體會和熟悉，也是我不斷在工作中將所學(xué)的學(xué)問與實踐相結(jié)合的一個過程。在以后的工作和學(xué)習(xí)中我還將不懈的努力和拼搏，我的20xx年將在充實、喜悅、收獲中度過。以我的座右銘“好好學(xué)習(xí)，每天向上”（和善）為準(zhǔn)則。

在此，我要特殊感謝公司領(lǐng)導(dǎo)和各位同仁在工作和生活中賜予我的支持和關(guān)懷，這是對我工作的確定和鼓舞，我真誠的表示感謝！

出納每天工作內(nèi)容及流程篇七

出納的工作：

一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。

二、負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)治理。

三、做銀行帳和現(xiàn)金帳，并負(fù)責(zé)保管財務(wù)章。

四、負(fù)責(zé)報銷差旅費的工作。（2023年開頭報銷差旅費應(yīng)能夠供應(yīng)證明其真實性的合法憑證，否則不得報銷，差旅費的證明材料應(yīng)包括：出差人員姓名、地點、時間、任務(wù)、支付出憑證）

1、員工出差購材料等分借支和不行借支，若需要借支就必需填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財務(wù)審核，確認(rèn)無誤后，由出納發(fā)款。

2、員工出差回來后，據(jù)實填寫支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進(jìn)展實報實銷，再經(jīng)會計審核后，由出納賜予報銷。

五、員工工資的發(fā)放。

出納工作細(xì)則：

出納員主要是審核以下幾方面：

（一）審發(fā)票的票面。看有無涂改的痕跡，假如有要仔細(xì)盤查，防止把別的發(fā)票拿來報銷，或者小數(shù)改大數(shù)。

（二）審出具發(fā)票的單位名稱。一是看與本單位有無經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)關(guān)系。二是看發(fā)票名稱與經(jīng)濟(jì)內(nèi)容是否相符，如銷貨發(fā)票不能改開收據(jù)。三是看發(fā)票內(nèi)容與售貨單位的經(jīng)營范圍是否吻合。

（三）審發(fā)票的抬頭?？此顔挝幻Q是否本單位，防止把私人或者其他單位的購貨發(fā)票拿來報銷。

（四）審發(fā)票的數(shù)字?？磾?shù)字乘以單價是否等于總金額?？创笮懡痤~是否全都。看小寫金額前面是否有“￥”字樣，大寫金額前面是否頂格。如有過失，肯定要查清緣由。

（五）審發(fā)票所開物品價格。看與以往所購?fù)N物品是否一樣，如相差過大，應(yīng)準(zhǔn)時查明緣由。

（六）審發(fā)票的編號?？从袩o連號現(xiàn)象，防止把別人的發(fā)票拿來報銷。

（七）審發(fā)票開出的時間。一看是否有同一經(jīng)濟(jì)內(nèi)容、同一金額的發(fā)票在相近時間內(nèi)消失，防止重復(fù)報賬。二看發(fā)票之間在時間和內(nèi)容上的內(nèi)在聯(lián)系，如購置大件商品與其運費發(fā)生的時間是否前后相距太遠(yuǎn)，等等。

（八）審發(fā)票的印章。一看有無稅務(wù)部門監(jiān)制章。二看有無售貨單位的財務(wù)專用章。三看有無經(jīng)手人簽章。只有印章齊全，才能報銷。

（九）審發(fā)票的備注?？磦渥谟泻我?guī)定或說明，如有無“違章罰款，不得報銷”、“滋補藥品，費用自理”等字樣。

（十）審發(fā)票的反面。發(fā)票反面雖然沒有內(nèi)容，但由于發(fā)票根本上都是用復(fù)寫紙寫的，因而反面一般應(yīng)有復(fù)寫的印痕，假如沒有，則應(yīng)特殊留意。

（十一）審發(fā)票的印制日期。根據(jù)規(guī)定，開具發(fā)票的單位每年度都應(yīng)從稅務(wù)部門領(lǐng)取本年度版本的發(fā)票，即便使用上一年度版本的發(fā)票按規(guī)定也不宜時間跨度太長。審發(fā)票印制日期，就是看是否把作廢發(fā)票又拿來重新使用，假如是，不但不能報銷，而且還要向有關(guān)發(fā)票治理機(jī)構(gòu)反映。

（十二）審發(fā)票的報銷手續(xù)?？从袩o經(jīng)手人、驗收人、批準(zhǔn)人簽字，如沒有，應(yīng)先補齊手續(xù)。

此外，在審核發(fā)票時，還要留意分析一些不能通過票面而反映的問題。例如，選購物資是否舍近求遠(yuǎn)、舍優(yōu)求劣。購置的辦公用品只寫金額，沒有詳細(xì)內(nèi)容，是否會是一些非辦公用品。如有類似的問題必需問清緣由，防止被少數(shù)人鉆了空子。

貨幣資金的收支與記錄篇八

出納的貨幣資金治理工作主要包括兩個方面：一是日常貨幣資金收支業(yè)務(wù)的辦理；二是上述收支業(yè)務(wù)的賬務(wù)核算。

詳細(xì)而言，本項工作內(nèi)容主要包括以下六個方面：

1、做好現(xiàn)金收付的核算

嚴(yán)格根據(jù)國家有關(guān)現(xiàn)金治理制度的規(guī)定，依據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證進(jìn)展復(fù)核，辦理款項收付。

2、做好銀行存款的收付核算

嚴(yán)格根據(jù)銀行《支付結(jié)算方法》的各項規(guī)定，根據(jù)審核無誤的收入與支出憑證進(jìn)展復(fù)核，辦理銀行存款的收付。

3、仔細(xì)登記日記賬，保證日清月結(jié)

依據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆序時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。銀行存款的賬面余額準(zhǔn)時與銀行存款對賬單核對，保證賬證、賬賬、賬實相符。常常與銀行傳遞來的對賬單進(jìn)展核對，月末要編制銀行存款余額調(diào)整表，使賬面余額與對賬單上余額調(diào)整相符。對未達(dá)賬款，要準(zhǔn)時查詢。要隨時把握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。

4、保管庫存現(xiàn)金和有價證券

對現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺。庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額，超過局部要準(zhǔn)時存入銀行。不得以“白條”充抵現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。假如發(fā)覺庫存現(xiàn)金有短缺或盈余，應(yīng)查明緣由，依據(jù)狀況分別處理。不得私下取走或補足現(xiàn)金，現(xiàn)金如有短缺，因自身緣由造成的，要負(fù)賠償責(zé)任。對于單位保險柜密碼、開戶賬號及取款密碼等，不得泄露，更不能任意轉(zhuǎn)交他人。

5、保管有關(guān)印章，登記注銷支票

出納人員所管的印章必需妥當(dāng)保管，嚴(yán)格根據(jù)規(guī)定用途使用。簽發(fā)支票的各種印章，不得全部交由出納一人保管。一般而言，單位財務(wù)專用章由財務(wù)主管保管。對于空白收據(jù)和空白支票必需嚴(yán)格治理，專設(shè)登記簿登記，仔細(xì)辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。

6、復(fù)核收入憑證，辦理銷售結(jié)算

仔細(xì)審查銷售業(yè)務(wù)的有關(guān)憑證，嚴(yán)格根據(jù)銷售合同和銀行結(jié)算制度，準(zhǔn)時辦理銷售款項的結(jié)算，催收銷售貨款。發(fā)生銷售糾紛，貨款被拒付時，要通知有關(guān)部門準(zhǔn)時處理。

出納的工作總結(jié)篇九

我于20xx年6月xx日入職，任出納，主要負(fù)責(zé)現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算及有關(guān)帳務(wù)工作。下面，根據(jù)工作要求，我將20xx年工作完成狀況報告如下：

一、20xx年本職工作完成狀況

（一）風(fēng)控部門工作：

1．檔案治理工作

在工程通過評審后進(jìn)展工程電子版資料歸檔，并準(zhǔn)時備份，提示工程負(fù)責(zé)人紙質(zhì)資料歸檔。接收工程紙質(zhì)資料后，經(jīng)過打印頁碼、內(nèi)容核對、查找內(nèi)容缺項、返回工程人員修改、印制封皮及名目、移交簽字等程序，完成工程檔案的立卷歸檔工作。

20xx年共歸檔16個新過會工程檔案，其中歸檔二級工程檔案28卷、一級工程檔案9盒。歸檔工程保后報告133個，變更協(xié)議16份，還款、借款憑證60余份，擔(dān)保貸款催收通知60余份，保后電話調(diào)查記錄30余份，后續(xù)補充材料40余次。

2．會議秘書工作

自20xx年9月我開頭擔(dān)當(dāng)中心評審委員會會議秘書一職，主要負(fù)責(zé)的工作有評審委員會的預(yù)審會議、評審會議申請。在開會前做好會議預(yù)備，進(jìn)展會務(wù)通知及資料傳遞。會議中對會議過程進(jìn)展錄音，做會議記錄，將評審過程中評審委員的爭論內(nèi)容、發(fā)表的意見真實精煉地記錄下來；將選票分發(fā)給評審委員，委員表決后進(jìn)展收集、核對和呈報，以及在會議中供應(yīng)后勤工作。會后對會議形成的文書、資料進(jìn)展歸檔保管。20xx年共參加中心預(yù)審會9次、評審會8次，制作會議申請表17份、會議記錄表26份、投票意見表72份、評審意見統(tǒng)計表xx份。

3．其他工作范文寫作

對簽訂的工程合同編號等信息及用還款規(guī)劃進(jìn)展登記。為中心同事供應(yīng)電子、紙質(zhì)檔案查閱及復(fù)印百余次。在工程合同簽訂前審核合同內(nèi)容，20xx年共審核xx份，保證合同內(nèi)容真實有效，與中心擬定的合同范本全都，發(fā)覺不全都返回合同出具方修改，修改正確前不提交中心主任簽署，嚴(yán)格把關(guān)，確保中心的利益得到保障。

評估機(jī)構(gòu)選取的抽簽統(tǒng)計工作，對工程評審機(jī)構(gòu)的抽取進(jìn)展監(jiān)視和統(tǒng)計。為了公正起見，在每個新工程進(jìn)展土地評估機(jī)構(gòu)選取時，監(jiān)視工程負(fù)責(zé)人從4家合作機(jī)構(gòu)中抽簽選取兩家，以備第一家評估機(jī)構(gòu)無法進(jìn)場評估時，選用抽取的其次家備用機(jī)構(gòu)，每次抽取完畢后對抽簽的結(jié)果進(jìn)展記錄。

（二）出納工作：

在過去的一年中我仔細(xì)履行出納的職責(zé)，辦理了7家合作銀行20余個賬戶的存取定期、購置理財?shù)葮I(yè)務(wù)70余筆。每月初定

期更新銀行存款狀況表，每次金額發(fā)生重大變動時對狀況表進(jìn)展更新，向中心主任反響資金存儲、使用狀況，銀行的存款利率和存款產(chǎn)品狀況，為中心領(lǐng)導(dǎo)對存款構(gòu)造安排的更合理、存款利用的更有效供應(yīng)依據(jù)。每月記錄銀行存款日記賬和現(xiàn)金日記賬，月末按時結(jié)賬。月初取回上月銀行對賬單進(jìn)展銀企對賬，發(fā)覺賬面余額與銀行存款余額不相符時準(zhǔn)時制作余額調(diào)整表和向銀行反應(yīng)。20xx年共存出工程保證金9筆、收回工程保證金4筆，取銀行回單100余次。按時進(jìn)展銀行賬戶年檢，證照超過有效期的準(zhǔn)時進(jìn)展更新。嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金治理和結(jié)算制度，對金額反復(fù)核對，對不符手續(xù)的發(fā)票不予付款。妥當(dāng)保管好庫存現(xiàn)金、票據(jù)、印鑒等珍貴物品，嚴(yán)格做到每日入庫保管，并做好印鑒和票據(jù)的使用及領(lǐng)取的登記工作。20xx年平均每月去銀行提取現(xiàn)金兩次，為中心同事報銷差旅費等270余筆。

（三）綜合工作：

我于8月份開頭兼顧綜合治理部的局部工作。主要負(fù)責(zé)辦公用品發(fā)放，在治理過程中要求領(lǐng)取人做好登記，沒有隨便發(fā)放的狀況。收、發(fā)文件和員工考勤治理工作。期間共收到各單位來文22份，收到每份文件都準(zhǔn)時報送領(lǐng)導(dǎo)批閱，然后按領(lǐng)導(dǎo)的批示再分送到相關(guān)部門或人員。印發(fā)文件27份，每份文件都仔細(xì)登記編號、審查格式，按要求的份數(shù)印發(fā)。雖然兼顧綜合治理部的工

作時間不長，但我仔細(xì)對待自己的工作，盡自己最大的努力為中心同事供應(yīng)后勤效勞。

二、存在的問題

我認(rèn)為自己在過去的工作中統(tǒng)籌力量相對缺乏，沒能更好的安排工作時間和規(guī)劃，工作效率有待加強(qiáng)，需要更合理的安排工作時間，在保證工作質(zhì)量的前提下更快的完成。

三、下一步工作安排

1．準(zhǔn)時匯報銀行存款變動狀況，提前提示領(lǐng)導(dǎo)存款到期期限，做每件事都多想一步，打好提前量。

2．學(xué)習(xí)、把握相關(guān)政策法規(guī)和制度，不斷提高自身的業(yè)務(wù)水平和學(xué)問技能。

3．進(jìn)一步提高工作效率，虛心請教領(lǐng)導(dǎo)和同事增加分析問題、解決問題的力量。

4．完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。

新的一年意味著新的起點、新的機(jī)遇、新的挑戰(zhàn)，在以后的工作和學(xué)習(xí)中我還將不斷的努力和拼搏，揚長避短，克制缺乏，盡職盡責(zé)的完本錢職工作。特別感謝領(lǐng)導(dǎo)和各位同事在工作和生活中賜予我的關(guān)懷和支持，我信任新的一年每個人和中心都肯定會有新的收獲！

出納每天工作內(nèi)容及流程篇十

每個財務(wù)人員都應(yīng)當(dāng)了解此流程，更應(yīng)當(dāng)了解相關(guān)的財務(wù)軟件，目前稍有規(guī)?；蛑卫硭礁咭稽c的企業(yè)均采信息化治理，你應(yīng)當(dāng)知道如何使用軟件和如何設(shè)置，只要憑證制作正確，其余一切由計算機(jī)完成：憑證—匯總—明細(xì)賬—總賬—各種報表等。首先來了解財務(wù)流程是特別有要的。

一、大致環(huán)節(jié)：

1、依據(jù)原始憑證或原始憑證匯總表填制記賬憑證。

2、依據(jù)收付記賬憑證登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。

3、依據(jù)記賬憑證登記明細(xì)分類賬。

4、依據(jù)記賬憑證匯總、編制科目匯總表

5、依據(jù)科目匯總表登記總賬。

6、期末，依據(jù)總賬和明細(xì)分類賬編制資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表。

假如企業(yè)的規(guī)模小，業(yè)務(wù)量不多，可以不設(shè)置明細(xì)分類賬，直接將逐筆業(yè)務(wù)登記總賬。實際會計實務(wù)要求會計人員每發(fā)生一筆業(yè)務(wù)就要登記入明細(xì)分類賬中。而總賬中的數(shù)額是直接將科目匯總表的數(shù)額抄過去。企業(yè)可以依據(jù)業(yè)務(wù)量每隔五天，十天，十五天，或是一個月編制一次科目匯總表。假如業(yè)務(wù)相當(dāng)大。也可以一天一編的。

二、詳細(xì)內(nèi)容：

1、每個月所要做的第一件事就是依據(jù)原始憑證登記記賬憑證（做記賬憑證時肯定要有財務(wù)（經(jīng)理）有簽字權(quán)的人簽字后你在做），然后月末或定期編制科目匯總表登記總賬（之所以月末登記就是由于要通過科目匯總表試算平衡，保證記錄記算不出錯），每發(fā)生一筆業(yè)務(wù)就依據(jù)記賬憑證登記明細(xì)賬。

2、月末還要留意提取折舊，待攤費用的攤銷等，若是新的企業(yè)開辦費在第一個月全部轉(zhuǎn)入費用。計提折舊的分錄是借治理費用或是制造費用貸累計折舊，這個折舊額是依據(jù)固定資產(chǎn)原值，凈值和使用年限計算出來的。月末還要提取稅金及附加，實際是地稅這一塊。就是提取稅金及附加，有城建稅，教育費附加等，有稅務(wù)打算。

3、月末編制完科目匯總表之后，編制兩個分錄。第一個分錄：將損益類科目的?？偘l(fā)生額轉(zhuǎn)入本年利潤，借主營業(yè)務(wù)收入（投資收益，其他業(yè)務(wù)收入等）貸本年利潤。其次個分錄：借本年利潤貸主營業(yè)務(wù)本錢（主營業(yè)務(wù)稅金及附加，其他業(yè)務(wù)本錢等）。轉(zhuǎn)入后假如差額在借方則為虧損不需要交所得稅，假如在貸方則說明盈利需交所得稅，計算方法，所得稅=貸方差額*所得稅稅率，然后做記賬憑證，借所得稅貸應(yīng)交稅金——應(yīng)交所得稅，借本年利潤貸所得稅（所得稅雖然和利潤有關(guān)，但并不是虧損肯定不交納所得稅，主要是看調(diào)整后的應(yīng)納稅所得額是否是正數(shù)，假