公司各項內(nèi)部控制制度（二篇）

第38頁共38頁公司各項內(nèi)部控?制制度內(nèi)部控?制管理制度總?則第一條為規(guī)?范和加強公司內(nèi)?部控制，提高公?司經(jīng)營管理水平?和風險防范能力?，促進公司可?持續(xù)發(fā)展，保護?投資者的合法權(quán)?益，根據(jù)《公司?法》、《證券法?》、《企業(yè)內(nèi)部?控制基本規(guī)范?》、《____?證券交易所股票?上市規(guī)則》、《?____證券交?易所上市公司內(nèi)?部控制指引》等?法律法規(guī)、業(yè)?務(wù)規(guī)則以及《公?司章程》的相關(guān)?規(guī)定，制定本制?度。第二條本?制度所稱內(nèi)部控?制，是指由公司?董事會、監(jiān)事會?、管理層以及全?體員工實施的?、旨在實現(xiàn)控制?目標的過程。?第三條內(nèi)部控制?的目標是：（?一）合理保證公?司經(jīng)營管理合法?合規(guī)。（二）?保障公司的資產(chǎn)?安全。（三）?保證公司財務(wù)報?告及相關(guān)信息真?實完整。（四?）提高經(jīng)營效率?和效果。（五?）促進公司實現(xiàn)?發(fā)展戰(zhàn)略。第?四條公司建立與?實施內(nèi)部控制制?度，應(yīng)遵循下列?原則：（一）?全面性原則。內(nèi)?部控制貫穿決策?、執(zhí)行和監(jiān)督全?過程，覆蓋公司?及其所屬單位的?各種業(yè)務(wù)和事?項。（二）重?要性原則。內(nèi)部?控制在全面控制?的基礎(chǔ)上，__?__重要業(yè)務(wù)事?項和高風險領(lǐng)域?。（三）制衡?性原則。內(nèi)部控?制在治理結(jié)構(gòu)、?____及權(quán)責?分配、業(yè)務(wù)流程?等方面形成相?互制約、相互監(jiān)?督，同時兼顧運?營效率。（四?）適應(yīng)性原則。?內(nèi)部控制與公司?經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)?范圍、競爭狀況?和風險水平等相?適應(yīng)，并隨著?情況的變化及時?加以調(diào)整。（?五）成本效益原?則。內(nèi)部控制權(quán)?衡實施成本與預(yù)?期效益，以適當?的成本實現(xiàn)有效?控制。第五條?公司建立與實施?有效的內(nèi)部控制?，包括下列基本?要素：（一）?目標設(shè)定，是指?董事會和管理層?根據(jù)公司的風險?偏好設(shè)定戰(zhàn)略目?標。（二）內(nèi)?部環(huán)境，是指公?司實施內(nèi)部控制?的基礎(chǔ)，包括治?理結(jié)構(gòu)、___?_及權(quán)責分配、?內(nèi)部審計、人?力資源政策、公?司文化等。（?三）風險確認，?是指董事會和管?理層確認影響公?司目標實現(xiàn)的內(nèi)?部和外部風險因?素。（四）風?險評估，是指公?司及時識別、系?統(tǒng)分析經(jīng)營活動?中與實現(xiàn)內(nèi)部控?制目標相關(guān)的?風險，合理確定?風險應(yīng)對策略。?（五）風險管?理策略選擇，是?指董事會和管理?層根據(jù)公司風險?承受能力和風險?偏好選擇風險?管理策略。（?六）控制活動，?控制活動是指公?司根據(jù)風險評估?結(jié)果，采用相應(yīng)?的控制措施，將?風險控制在可?承受度之內(nèi)。?（七）信息與溝?通，信息與溝通?是指公司及時、?準確地收集、傳?遞與內(nèi)部控制相?關(guān)的信息，確?保信息在公司內(nèi)?部、公司與外部?之間進行有效溝?通。（八）內(nèi)?部監(jiān)督，是指公?司對內(nèi)部控制建?立與實施情況進?行監(jiān)督檢查，評?價內(nèi)部控制的?有效性，發(fā)現(xiàn)內(nèi)?部控制缺陷，應(yīng)?當及時加以改進?。第六條公司?內(nèi)部控制活動涵?蓋公司所有的營?運環(huán)節(jié)，包括但?不限于：銷售及?收款、采購和費?用及付款、固定?資產(chǎn)管理、存貨?管理、預(yù)算管?理、資金管理、?重大投資管理、?財務(wù)報告、成?本和費用控制、?信息披露、人力?資源管理和系統(tǒng)?信息管理等。?第七條公司內(nèi)控?制度除涵蓋對經(jīng)?營活動各環(huán)節(jié)的?控制外，還包括?貫穿于經(jīng)營活動?各環(huán)節(jié)之中的?各項管理制度，?包括但不限于：?印章使用管理、?票據(jù)領(lǐng)用管理、?預(yù)算管理、資產(chǎn)?管理、質(zhì)量管?理、擔保管理、?職務(wù)授權(quán)及代理?制度、定期溝通?制度、信息披露?管理制度及對附?屬公司的管理?制度等。內(nèi)部?環(huán)境第八條公?司須根據(jù)國家有?關(guān)法律法規(guī)和公?司章程，建立規(guī)?范的公司治理結(jié)?構(gòu)和議事規(guī)則?：（一）股東?大會是公司最高?權(quán)利機構(gòu)。（?二）董事會依據(jù)?公司章程和股東?大會授權(quán)，對公?司經(jīng)營進行決策?管理。（三）?總裁和其他高級?管理人員由董事?會聘任或解聘，?依據(jù)公司章程和?董事會授權(quán)，對?公司經(jīng)營進行?執(zhí)行管理。（?四）監(jiān)事會依據(jù)?公司章程和股東?大會授權(quán)，對董?事會、總裁及其?他高級管理人員?、公司運營進?行監(jiān)督。（五?）公司根據(jù)實際?經(jīng)營需要設(shè)置部?門與子公司。公?司對子公司實施?計劃目標管理和?監(jiān)控管理，子?公司負責各自的?具體經(jīng)營管理工?作。第九條董?事會負責內(nèi)部控?制的建立健全和?有效實施。監(jiān)事?會對董事會建立?與實施內(nèi)部控?制進行監(jiān)督。管?理層負責公司內(nèi)?部控制的日常運?行。第十條公?司在董事會下設(shè)?立審計委員會。?審計委員會負責?____公司內(nèi)?部控制，監(jiān)督內(nèi)?部控制的有效?實施和內(nèi)部控制?自我評價情況，?協(xié)調(diào)內(nèi)部控制審?計及其他相關(guān)事?宜等。審計委?員會負責人應(yīng)當?具備相應(yīng)的獨立?性、良好的職業(yè)?操守和專業(yè)勝任?能力。第十一?條公司應(yīng)當編制?內(nèi)部管理手冊，?使全體員工掌握?內(nèi)部____、?崗位職責、業(yè)?務(wù)流程等情況，?明確權(quán)責分配，?正確行使職權(quán)。?第十二條公司?應(yīng)當加強內(nèi)部審?計工作，保證內(nèi)?部審計____?、人員配備和工?作的獨立性。?內(nèi)部審計機構(gòu)?應(yīng)當結(jié)合內(nèi)部審?計，對內(nèi)部控制?的有效性進行監(jiān)?督檢查。內(nèi)部審?計機構(gòu)對監(jiān)督?檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)?部控制缺陷，應(yīng)?當按照企業(yè)內(nèi)部?審計工作程序進?行報告；對監(jiān)督?檢查中發(fā)現(xiàn)的?內(nèi)部控制重大缺?陷，有權(quán)直接向?董事會及其審計?委員會、監(jiān)事會?報告。第十三?條公司制定和實?施有利于公司可?持續(xù)發(fā)展的人力?資源政策。人力?資源政策包括?下列內(nèi)容：（?一）員工的聘用?、培訓、勞動關(guān)?系的終止與解除?；（二）員工?的薪酬、考核、?晉升與獎懲；?（三）關(guān)鍵崗位?員工的強制休假?制度和定期崗位?輪換制度；（?四）掌握國家_?___或重要商?業(yè)____的員?工離崗的限制性?規(guī)定；（五）?有關(guān)人力資源管?理的其他政策。?第十四條公司?將職業(yè)道德修養(yǎng)?和專業(yè)勝任能力?作為選拔和聘用?員工的重要標準?，切實加強員?工培訓和繼續(xù)教?育，不斷提升員?工素質(zhì)。第十?五條公司須加強?文化建設(shè)，培訓?積極向上的價值?觀和社會責任感?，倡導誠實守信?、愛崗敬業(yè)、?開拓創(chuàng)新和團隊?協(xié)作精神，樹立?現(xiàn)代管理觀念，?強化風險意識。?董事、監(jiān)事及?其他高級管理人?員應(yīng)當在公司文?化建設(shè)中發(fā)揮主?導作用。公司員?工應(yīng)當遵守員?工行為守則，認?真履行崗位職責?。第十六條公?司須加強法制教?育，增強董事、?監(jiān)事及其他高級?管理人員和員工?的法制觀念，?嚴格依法決策、?依法辦事、依法?監(jiān)督，建立健全?法律顧問制度和?重大法律糾紛案?件備案制度。?風險評估第十?七條公司應(yīng)當根?據(jù)設(shè)定的控制目?標，全面系統(tǒng)持?續(xù)地收集相關(guān)信?息，結(jié)合實際情?況，及時進行?風險評估。第?十八條公司開展?風險評估，應(yīng)當?準確識別與實現(xiàn)?控制目標相關(guān)的?內(nèi)部風險和外部?風險，確定相?應(yīng)的風險承受度?。第十九條公?司識別內(nèi)部風險?，重點____?下列因素：（?一）董事、監(jiān)事?及其他高級管理?人員的職業(yè)操守?、員工專業(yè)勝任?能力等人力資源?因素；（二）?____機構(gòu)、?經(jīng)營方式、資產(chǎn)?管理、業(yè)務(wù)流程?等管理因素；?（三）研究開發(fā)?、技術(shù)投入、信?息技術(shù)運用等自?主創(chuàng)新因素；?（四）財務(wù)狀況?、經(jīng)營成果、現(xiàn)?金流量等財務(wù)因?素；（五）營?運安全、員工健?康、環(huán)境保護等?安全環(huán)保因素；?（六）其他有?關(guān)內(nèi)部風險因素?。第二十條公?司識別外部風險?，重點____?下列因素：（?一）經(jīng)濟形勢、?產(chǎn)業(yè)政策、融資?環(huán)境、市場競爭?、資源供給等經(jīng)?濟因素；（二?）法律法規(guī)、監(jiān)?管要求等法律因?素；（三）安?全穩(wěn)定、文化傳?統(tǒng)、社會信用、?教育水平、消費?者行為等社會因?素；（四）技?術(shù)進步、工藝改?進等科學技術(shù)因?素；（五）自?然災(zāi)害、環(huán)境狀?況等自然環(huán)境因?素；（六）其?他有關(guān)外部風險?因素。第二十?一條公司采用定?性與定量相結(jié)合?的方法，按照風?____生的可?能性及其影響程?度等，對識別?的風險進行分析?和排序，確定_?___重點和優(yōu)?先控制的風險。?公司進行風險?分析，應(yīng)當充分?吸收專業(yè)人員，?組成風險分析團?隊，按照嚴格規(guī)?范的程序開展?工作，確保風險?分析結(jié)果的準確?性。第二十二?條公司根據(jù)風險?分析的結(jié)果，結(jié)?合風險承受度，?權(quán)衡風險與收益?，確定風險應(yīng)?對策略。公司?應(yīng)當合理分析、?準確掌握董事及?其他高級管理人?員、關(guān)鍵崗位員?工的風險偏好，?采取適當?shù)目?制措施，避免因?個人風險偏好給?公司經(jīng)營帶來重?大損失。第二?十三條公司應(yīng)當?綜合運用風險規(guī)?避、風險降低、?風險分擔和風險?承受等風險應(yīng)對?策略，實現(xiàn)對?風險的有效控制?。第二十四條?公司應(yīng)當結(jié)合不?同發(fā)展階段和業(yè)?務(wù)拓展情況，持?續(xù)收集與風險變?化相關(guān)的信息?，進行風險識別?和風險分析，及?時調(diào)整風險應(yīng)對?策略。第四章?控制活動第二?十五條公司結(jié)合?風險評估結(jié)果，?通過手工控制與?自動控制、預(yù)防?性控制與發(fā)現(xiàn)性?控制相結(jié)合的?方法，運用不相?容職務(wù)分離控制?、授權(quán)審批控制?、會計系統(tǒng)控制?、財產(chǎn)保護控?制、預(yù)算控制、?運營分析控制和?績效考評控制等?控制措施，將風?險控制在可承受?度之內(nèi)。第二?十六條不相容職?務(wù)分離控制是指?公司全面系統(tǒng)地?分析、梳理業(yè)務(wù)?流程中所涉及的?不相容職務(wù)，?實施相應(yīng)的分離?措施，形成各司?其職、各負其責?、相互制約的工?作機制。第二?十七條授權(quán)審批?控制是指公司根?據(jù)常規(guī)授權(quán)和特?別授權(quán)的規(guī)定，?明確各崗位辦理?業(yè)務(wù)和事項的?權(quán)限范圍、審批?程序和相應(yīng)責任?。公司各級管?理人員應(yīng)當在授?權(quán)范圍內(nèi)行使職?權(quán)和承擔責任。?公司對于重大?的業(yè)務(wù)和事項實?行____決策?審批或者聯(lián)簽制?度，任何個人不?得單獨進行決?策或者擅自改變?____決策。?第二十八條會?計系統(tǒng)控制是指?公司嚴格執(zhí)行國?家統(tǒng)一的會計準?則制度，加強會?計基礎(chǔ)工作，明?確會計憑證、會?計賬簿和財務(wù)會?計報告的處理?程序，保證會計?資料真實完整。?公司依法設(shè)置?會計機構(gòu)，配備?會計從業(yè)人員。?從事會計工作的?人員，必須取得?會計從業(yè)資格?證書。會計機構(gòu)?負責人應(yīng)當具備?會計師以上專業(yè)?技術(shù)職務(wù)資格或?注冊會計師資格?。第二十九條?財產(chǎn)保護控制是?指公司建立財產(chǎn)?日常管理制度和?定期清查制度，?采取財產(chǎn)記錄?、實物保管、定?期盤點、賬實核?對等措施，確保?財產(chǎn)安全。公司?須嚴格限制的?人員接觸和處置?財產(chǎn)。第三十?條公司實施全面?預(yù)算管理制度，?明確各職能單位?在預(yù)算管理中的?職責權(quán)限，規(guī)?范預(yù)算的編制、?審定、下達和執(zhí)?行程序，強化預(yù)?算約束。第三?十一條公司建立?運營情況分析制?度，經(jīng)營層應(yīng)當?綜合運用生產(chǎn)、?購銷、投資、籌?資、財務(wù)等方?面的信息，通過?因素分析、對比?分析、趨勢分析?等方法，定期開?展運營情況分?析，發(fā)現(xiàn)存在的?問題，及時查明?原因并加以改進?。第三十二條?公司建立和實施?績效考評制度，?科學設(shè)置考核指?標體系，對公司?內(nèi)部各責任單?位和全體員工的?業(yè)績進行定期考?核和客觀評價，?將考評結(jié)果作為?確定員工薪酬以?及職務(wù)晉升、?評優(yōu)、降級、調(diào)?崗、辭退等的依?據(jù)。第三十三?條公司根據(jù)內(nèi)部?控制目標，結(jié)合?風險應(yīng)對策略，?綜合運用控制措?施，對各種業(yè)?務(wù)和事項實施有?效控制。第三?十四條公司建立?重大風險預(yù)警機?制和____應(yīng)?急處理機制，明?確風險預(yù)警標?準，對可能發(fā)生?的重大風險或_?___，制定應(yīng)?急預(yù)案、明確責?任人員、規(guī)范處?置程序，確保?____得到及?時妥善處理。?專項風險的內(nèi)部?控制第一節(jié)對?控股子公司的風?險控制第三十?五條公司應(yīng)制定?對控股子公司的?控制政策及程序?，并在充分考慮?控股子公司業(yè)?務(wù)特征等的基礎(chǔ)?上，督促其建立?內(nèi)部控制制度。?第三十六條公?司對控股子公司?的管理控制，包?括下列活動：?（一）依法建立?對控股子公司的?控制架構(gòu)，確定?控股子公司章程?的主要條款，選?任董事、監(jiān)事?、經(jīng)理及財務(wù)負?責人。（二）?根據(jù)公司的戰(zhàn)略?規(guī)劃，協(xié)調(diào)控股?子公司的經(jīng)營策?略和風險管理策?略，督促控股?子公司據(jù)以制定?相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)營計?劃、風險管理程?序。（三）制?定控股子公司的?業(yè)績考核與激勵?約束制度。（?四）制定母子公?司業(yè)務(wù)競爭、關(guān)?聯(lián)交易等方面的?政策及程序。?（五）制定控股?子公司重大事項?的內(nèi)部報告制度?。重大事項包括?但不限于：發(fā)展?計劃及預(yù)算、?重大投資、收購?出售資產(chǎn)、提供?財務(wù)資助、為他?人提供擔保、從?事證券及金融衍?生品投資、簽?訂重大合同、海?外控股子公司的?外匯風險管理等?。（六）定期?取得控股子公司?月度財務(wù)報告和?管理報告，并根?據(jù)相關(guān)規(guī)定，委?托會計師事務(wù)?所審計控股子公?司的財務(wù)報告。?第三十七條公?司應(yīng)對控股子公?司內(nèi)部控制制度?的實施及其檢查?監(jiān)督工作進行評?價。第三十八?條公司的控股子?公司同時控股其?他公司的，參照?本制度要求，逐?層建立對其下?屬子公司的管理?控制制度。第?二節(jié)對關(guān)聯(lián)交易?的內(nèi)部控制第?三十九條公司的?關(guān)聯(lián)交易應(yīng)遵循?誠實信用、平等?、自愿、公平、?公開、公允的原?則，不得損害?公司和其他股東?的利益。第四?十條公司應(yīng)制定?關(guān)聯(lián)交易制度，?明確公司股東大?會、董事會、管?理層對關(guān)聯(lián)交易?事項的審批權(quán)?限，規(guī)定關(guān)聯(lián)交?易事項的審批程?序和回避表決要?求。第四十一?條公司應(yīng)參照《?____證券交?易所股票上市規(guī)?則》及其他有關(guān)?規(guī)定，確定公司?關(guān)聯(lián)方的___?_，并及時予以?更新，確保關(guān)聯(lián)?方____真?實、準確、完整?。公司及下屬?控股子公司在發(fā)?生交易活動時，?相關(guān)責任人應(yīng)仔?細查閱關(guān)聯(lián)方_?___，審慎判?斷是否構(gòu)成關(guān)?聯(lián)交易。如果構(gòu)?成關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)?在各自權(quán)限內(nèi)履?行審批、報告義?務(wù)。第四十二?條公司審議需獨?立董事事前認可?的關(guān)聯(lián)交易事項?時，前條所述相?關(guān)人員應(yīng)于第?一時間通過董事?會秘書將相關(guān)材?料提交獨立董事?進行事前認可。?獨立董事在作出?判斷前，可以?聘請中介機構(gòu)出?具專門報告，作?為其判斷的依據(jù)?。第四十三條?公司在召開董事?會審議關(guān)聯(lián)交易?事項時，會議召?集人應(yīng)在會議表?決前提醒關(guān)聯(lián)?董事須回避表決?。關(guān)聯(lián)董事未主?動聲明并回避的?，知悉情況的董?事應(yīng)要求關(guān)聯(lián)董?事予以回避。?公司股東大會?在審議關(guān)聯(lián)交易?事項時，公司董?事會及見證律師?應(yīng)在股東投票前?，提醒關(guān)聯(lián)股?東須回避表決。?第四十四條公?司在審議關(guān)聯(lián)交?易事項時，應(yīng)做?到：（一）詳?細了解交易標的?的真實狀況，包?括交易標的運營?現(xiàn)狀、盈利能力?、是否存在抵?押、凍結(jié)等權(quán)利?瑕疵和訴訟、仲?裁等法律糾紛；?（二）詳細了?解交易對方的誠?信紀錄、資信狀?況、履約能力等?情況，審慎選擇?交易對手方；?（三）根據(jù)充?分的定價依據(jù)確?定交易價格；?（四）遵循《上?市規(guī)則》的要求?以及公司認為有?必要時，聘請中?介機構(gòu)對交易標?的進行審計或?評估；公司不?應(yīng)對所涉交易標?的狀況不清、交?易價格未確定、?交易對方情況不?明朗的關(guān)聯(lián)交易?事項進行審議?并作出決定。?第四十五條公司?與關(guān)聯(lián)方之間的?交易應(yīng)簽訂書面?協(xié)議，明確交易?雙方的權(quán)利義務(wù)?及法律責任。?第四十六條公?司董事、監(jiān)事及?高級管理人員有?義務(wù)____公?司是否存在被關(guān)?聯(lián)方挪用資金?等侵占公司利益?的問題。公司獨?立董事、監(jiān)事至?少應(yīng)每季度查閱?一次公司與關(guān)聯(lián)?方之間的資金?往來情況，了解?公司是否存在被?控股股東及其關(guān)?聯(lián)方占用、轉(zhuǎn)移?公司資金、資產(chǎn)?及其他資源的?情況，如發(fā)現(xiàn)異?常情況，及時提?請公司董事會采?取相應(yīng)措施。?第四十七條公司?發(fā)生因關(guān)聯(lián)方占?用或轉(zhuǎn)移公司資?金、資產(chǎn)或其他?資源而給公司造?成損失或可能?造成損失的，公?司董事會應(yīng)及時?采取訴訟、財產(chǎn)?保全等保護性措?施避免或減少損?失。第三節(jié)對?外擔保的內(nèi)部控?制第四十八條?公司對外擔保應(yīng)?遵循合法、審慎?、互利、安全的?原則，嚴格控制?擔保風險。第?四十九條公司應(yīng)?根據(jù)《證券法》?、《公司法》等?有關(guān)法律、法規(guī)?以及《____?證券交易所股?票上市規(guī)則》的?有關(guān)規(guī)定，在《?公司章程》中明?確規(guī)定股東大會?、董事會關(guān)于對?外擔保事項的?審批權(quán)限，以及?違反審批權(quán)限和?審議程序的責任?追究機制。在確?定審批權(quán)限時，?公司應(yīng)執(zhí)行《?上市規(guī)則》關(guān)于?對外擔保累計計?算的相關(guān)規(guī)定。?第五十條公司?應(yīng)調(diào)查被擔保人?的經(jīng)營和信譽情?況。董事會應(yīng)認?真審議分析被擔?保方的財務(wù)狀?況、營運狀況、?行業(yè)前景和信用?情況，審慎依法?作出決定。公?司可在必要時聘?請外部專業(yè)機構(gòu)?對實施對外擔保?的風險進行評估?，以作為董事會?或股東大會進?行決策的依據(jù)。?第五十一條公?司對外擔保應(yīng)盡?可能要求對方提?供反擔保，謹慎?判斷反擔保提供?方的實際擔保?能力和反擔保的?可執(zhí)行性。第?五十二條公司獨?立董事應(yīng)在董事?會審議對外擔保?事項時發(fā)表獨立?意見，必要時可?聘請會計師事?務(wù)所對公司累計?和當期對外擔保?情況進行核查。?如發(fā)現(xiàn)異常，應(yīng)?及時向董事會和?監(jiān)管部門報告?并公告。第五?十三條公司應(yīng)妥?善管理擔保合同?及相關(guān)原始資料?，及時進行清理?檢查，并定期與?銀行等相關(guān)機?構(gòu)進行核對，保?證存檔資料的完?整、準確、有效?，注意擔保的時?效期限。在合?同管理過程中，?一旦發(fā)現(xiàn)未經(jīng)董?事會或股東大會?審議程序批準的?異常合同，應(yīng)及?時向董事會和?監(jiān)事會報告。?第五十四條公司?應(yīng)指派專人持續(xù)?____被擔保?人的情況，收集?被擔保人最近一?期的財務(wù)資料?和審計報告，定?期分析其財務(wù)狀?況及償債能力，?____其生產(chǎn)?經(jīng)營、資產(chǎn)負債?、對外擔保以?及分立合并、法?定代表人變化等?情況，建立相關(guān)?財務(wù)檔案，定期?向董事會報告。?如發(fā)現(xiàn)被擔保?人經(jīng)營狀況嚴重?惡化或發(fā)生公司?解散、分立等重?大事項的，有關(guān)?責任人應(yīng)及時?報告董事會。董?事會有義務(wù)采取?有效措施，將損?失降低到最小程?度。第五十五?條對外擔保的債?務(wù)到期后，公司?應(yīng)督促被擔保人?在限定時間內(nèi)履?行償債義務(wù)。?若被擔保人未能?按時履行義務(wù)，?公司應(yīng)及時采取?必要的補救措施?。第五十六條?公司擔保的債務(wù)?到期后需展期并?需繼續(xù)為其提供?擔保的，應(yīng)作為?新的對外擔保?，重新履行擔保?審批程序。第?五十七條公司控?股子公司的對外?擔保比照上述規(guī)?定執(zhí)行。公司控?股子公司應(yīng)在其?董事會或股東?大會做出決議后?，及時通知公司?按規(guī)定履行信息?披露義務(wù)。第?四節(jié)募集資金使?用的內(nèi)部控制?第五十八條公司?募集資金的使用?應(yīng)遵循規(guī)范、安?全、高效、透明?的原則遵守承諾?，注重使用效?益。第五十九?條公司應(yīng)根據(jù)有?關(guān)法律、法規(guī)制?定募集資金管理?制度，對募集資?金存儲、審批?、使用、變更、?監(jiān)督和責任追究?等內(nèi)容進行明確?規(guī)定。第六十?條公司對募集資?金的使用應(yīng)嚴格?按照公司募集資?金管理制度的規(guī)?定履行審批程?序和管理流程，?保證募集資金按?照招股說明書、?募集說明書承諾?或股東大會批準?的用途使用，?確保按項目預(yù)算?投入募集資金投?資項目。第六?十一條公司應(yīng)當?在每個會計年度?結(jié)束后全面核查?募集資金投資項?目的進展情況，?并在年度報告?中作相應(yīng)披露。?第五節(jié)重大投?資的內(nèi)部控制?第六十二條公司?重大投資的內(nèi)部?控制應(yīng)遵循合法?、審慎、安全、?有效的原則，控?制投資風險、?注重投資效益。?第六十三條公?司應(yīng)根據(jù)《證券?法》、《公司法?》等有關(guān)法律、?法規(guī)以及《__?__證券交易?所股票上市規(guī)則?》的有關(guān)規(guī)定，?在《公司章程》?中明確規(guī)定股東?大會、董事會對?重大投資的審?批權(quán)限以及相應(yīng)?的審議程序。公?司委托理財事項?應(yīng)由公司董事會?或股東大會審議?批準，不得將?委托理財審批權(quán)?授予公司董事個?人或經(jīng)營管理層?行使。第六十?四條公司應(yīng)指定?部門負責對公司?重大投資項目的?可行性、投資風?險、投資回報?等事宜進行專門?研究和評估，監(jiān)?督重大投資項目?的執(zhí)行進展，如?發(fā)現(xiàn)投資項目出?現(xiàn)異常情況，?應(yīng)及時向公司董?事會報告。第?六十五條公司進?行以股票、利率?、匯率和商品為?基礎(chǔ)的期貨、期?權(quán)、權(quán)證等衍生?產(chǎn)品投資的，?應(yīng)制定嚴格的決?策程序、報告制?度和監(jiān)控措施，?并根據(jù)公司的風?險承受能力，限?定公司的衍生?產(chǎn)品投資規(guī)模。?第六十六條公?司進行委托理財?的，應(yīng)選擇資信?狀況、財務(wù)狀況?良好，無不良誠?信記錄及盈利?能力強的合格專?業(yè)理財機構(gòu)作為?受托方，并與受?托方簽訂書面合?同，明確委托理?財?shù)慕痤~、期?間、投資品種、?雙方的權(quán)利義務(wù)?及法律責任等。?第六十七條公?司董事會應(yīng)指派?專人跟蹤委托理?財資金的進展及?安全狀況，出現(xiàn)?異常情況時應(yīng)?要求其及時報告?，以便董事會立?即采取有效措施?回收資金，避免?或減少公司損失?。第六十八條?公司董事會應(yīng)定?期了解重大投資?項目的執(zhí)行進展?和投資效益情況?，如出現(xiàn)未按計?劃投資、未能實?現(xiàn)項目預(yù)期收益?、投資發(fā)生損?失等情況，公司?董事會應(yīng)查明原?因，追究有關(guān)?人員的責任。?第六條信息披露?的內(nèi)部控制第?六十九條公司應(yīng)?根據(jù)有關(guān)法律、?法規(guī)制定信息披?露管理制度，明?確規(guī)定重大信息?的范圍和內(nèi)容?，指定董事會秘?書為公司對外發(fā)?布信息的主要聯(lián)?系人。第七十?條當出現(xiàn)、發(fā)生?或即將發(fā)生可能?對公司股票及其?衍生品種的交易?價格產(chǎn)生較大?影響的情形或事?件時，負有報告?義務(wù)的責任人應(yīng)?及時將相關(guān)信息?向公司董事會和?董事會秘書進?行報告；當董事?會秘書需了解重?大事項的情況和?進展時，相關(guān)部?門（包括公司控?股子公司）及?人員應(yīng)予以積極?配合和協(xié)助，及?時、準確、完整?地進行回復，并?根據(jù)要求提供相?關(guān)資料。第七?十一條公司應(yīng)按?照《上市公司投?資者關(guān)系管理指?引》等規(guī)定，規(guī)?范公司對外接待?、網(wǎng)上路演等?投資者關(guān)系活動?，確保信息披露?的公平性。第?七十二條公司應(yīng)?建立重大信息的?內(nèi)部保密制度。?因工作關(guān)系了解?到相關(guān)信息的人?員，在該信息?尚未公開之前，?負有保密義務(wù)。?如信息不能保密?或已經(jīng)泄漏，公?司應(yīng)采取及時?向監(jiān)管部門報告?和對外披露的措?施。第七十三?條公司董事會秘?書應(yīng)對上報的內(nèi)?部重大信息進行?分析和判斷，如?按規(guī)定需要履?行信息披露義務(wù)?的，董事會秘書?應(yīng)及時向董事會?報告、提請董事?會履行相應(yīng)程序?并對外披露。?第七節(jié)控股股?東及關(guān)聯(lián)方占用?公司資金的內(nèi)部?控制第七十四?條公司應(yīng)防止控?股股東及關(guān)聯(lián)方?通過各種方式直?接或間接占用公?司的資金和資?產(chǎn)，公司不得將?資金以下列方式?直接或間接地提?供給控股股東及?其他關(guān)聯(lián)方使用?：（一）有償?或無償?shù)夭鸾韫?司的資金給控股?股東及其他關(guān)聯(lián)?方使用；（二?）通過銀行或非?銀行金融機構(gòu)向?關(guān)聯(lián)方提供委托?貸款；（三）?委托控股股東及?其他關(guān)聯(lián)方進行?投資活動；（?四）為控股股東?及其他關(guān)聯(lián)方開?具沒有真實交易?背景的商業(yè)承兌?匯票；（五）?代控股股東及其?他關(guān)聯(lián)方償還債?務(wù)；（六）中?國證監(jiān)會認定的?其他方式。第?七十五條公司按?照監(jiān)管部門對關(guān)?聯(lián)交易的相關(guān)規(guī)?定實施公司與控?股股東及關(guān)聯(lián)方?的關(guān)聯(lián)交易行?為。第七十六?條公司嚴格防止?控股股東、關(guān)聯(lián)?方及其附屬公司?的非經(jīng)營資金占?用的行為，并?持續(xù)建立防止控?股股東非經(jīng)營性?資金占用的長效?機制?？毓晒蓶|?及關(guān)聯(lián)方不得以?前清后欠、期?間發(fā)生、期末返?還，通過非關(guān)聯(lián)?方占用資金以及?中國證監(jiān)會認定?的其他方式變相?占用資金。?公司財務(wù)處和審?計監(jiān)察處應(yīng)分別?定期檢查公司本?部及下屬子公司?與控股股東、關(guān)?聯(lián)方及其附屬?公司非經(jīng)營性資?金往來情況，杜?絕控股股東、關(guān)?聯(lián)方及其附屬公?司的非經(jīng)營性資?金占用情況的?發(fā)生。第七十?七條公司董事長?是防止資金占用?、資金占用清欠?工作的第一責任?人。第七十八?條公司董事會按?照權(quán)限和職責審?議批準公司與控?股股東及關(guān)聯(lián)方?通過采購、銷?售等生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)?節(jié)產(chǎn)生的關(guān)聯(lián)交?易行為。公司與?控股股東及關(guān)聯(lián)?方有關(guān)的貨幣資?金支付嚴格按?照資金審批和支?付的流程進行管?理。第七十九?條公司發(fā)生控股?股東及關(guān)聯(lián)方侵?占公司資產(chǎn)、損?害公司及社會公?眾股東利益情?形時，公司董事?會應(yīng)采取有效措?施要求控股股東?停止侵害、賠償?損失。當控股股?東及關(guān)聯(lián)方拒?不糾正時，公司?董事會應(yīng)及時向?證券監(jiān)管部門報?備，并對控股股?東及關(guān)聯(lián)方提起?法律訴訟，以?保護公司及社會?公眾股東的合法?權(quán)益。第八十?條公司控股股東?及關(guān)聯(lián)方對公司?產(chǎn)生資金占用行?為，經(jīng)公司二分?之一以上獨立董?事提議，并經(jīng)公?司董事會審議批?準后，可立即?申請對控股股東?所持股份司法凍?結(jié)，凡不能以?現(xiàn)金清償?shù)模?以依法通過“紅?利抵債”、“以?股抵債”或者“?以資抵債”等方?式償還侵占資?產(chǎn)。在董事會對?相關(guān)事宜進行審?議時，關(guān)聯(lián)方董?事需對表決進行?回避。董事會?怠于行使上述職?責時，二分之一?以上獨立董事、?監(jiān)事會、單獨或?合并持有公司有?表決權(quán)股份總?數(shù)百分之十以上?的股東，有權(quán)向?證券監(jiān)管部門報?告，并根據(jù)公司?章程規(guī)定提請?召開臨時股東大?會，對相關(guān)事項?作出決議。第?八十一條公司董?事、高級管理人?員協(xié)助、縱容控?股股東及其附屬?公司侵占公司資?產(chǎn)時，公司董?事會視情節(jié)輕重?對直接責任人予?以處分，對負有?嚴重責任的董事?予以罷免。第?六章信息與溝通?第八十二條公?司應(yīng)建立信息與?溝通制度，明確?內(nèi)部控制相關(guān)信?息的收集、處理?和傳遞程序，?確保信息及時溝?通，促進內(nèi)部控?制有效運行。?第八十三條公司?對收集的各種內(nèi)?部信息和外部信?息進行合理篩選?、核對、整合，?提高信息的有?用性。公司獲?得內(nèi)部信息的方?式是：財務(wù)會計?資料、經(jīng)營管理?資料、調(diào)研報告?、專項信息、內(nèi)?部刊物、辦公?網(wǎng)絡(luò)等渠道。?公司獲得外部信?息的方式是：行?業(yè)協(xié)會____?、社會中介機構(gòu)?、業(yè)務(wù)往來單位?、市場調(diào)查、?來信來訪、網(wǎng)絡(luò)?媒體以及有關(guān)監(jiān)?管部門等渠道。?第八十四條公?司內(nèi)控職能部門?須將內(nèi)部控制相?關(guān)信息在公司內(nèi)?部各管理級次、?責任單位、業(yè)?務(wù)環(huán)節(jié)之間，以?及公司與外部投?資者、債權(quán)人、?客戶、供應(yīng)商、?中介機構(gòu)和監(jiān)管?部門等有關(guān)方?面之間進行溝通?和反饋。信息溝?通過程中發(fā)現(xiàn)的?問題，應(yīng)當及時?報告并加以解決?。重要信息應(yīng)?當及時傳遞給董?事會、監(jiān)事會和?經(jīng)營層。第八?十五條公司將利?用信息技術(shù)促進?信息的集成與共?享，充分發(fā)揮信?息技術(shù)在信息與?溝通中的作用?。公司加強對?信息系統(tǒng)開發(fā)與?維護、訪問與變?更、數(shù)據(jù)輸入與?輸出、文件儲存?與保管、網(wǎng)絡(luò)?安全等方面的控?制，保證信息系?統(tǒng)安全穩(wěn)定運行?。第八十六條?公司建立反舞弊?機制，堅持懲防?并舉、重在預(yù)防?的原則，明確反?舞弊工作的重?點領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)?節(jié)和有關(guān)機構(gòu)在?反舞弊工作中的?職責權(quán)限，規(guī)范?舞弊案件的__?__、調(diào)查、?處理、報告和補?救程序。公司?至少應(yīng)當將下列?情形作為反舞弊?工作的重點：?（一）或者采取?其他不法方式侵?占、挪用公司資?產(chǎn)，牟取不當利?益；（二）在?財務(wù)會計報告和?信息披露等方面?存在的虛假記載?、誤導性陳述或?者重大遺漏等；?（三）董事、?監(jiān)事及其他高級?管理人員濫用職?權(quán)；（四）相?關(guān)機構(gòu)或人員串?通舞弊。第八?十七條公司建立?____投訴制?度和____人?保護制度，設(shè)置?____專線，?明確____投?訴處理程序、?辦理時限和辦結(jié)?要求，確保__?__、投訴成為?公司有效掌握信?息的重要途徑。?____投訴?制度和____?人保護制度應(yīng)當?及時傳達至全體?員工。第七章?內(nèi)部控制的檢查?監(jiān)督和披露第?八十八條公司應(yīng)?對內(nèi)控制度的落?實情況進行定期?和不定期的檢查?。董事會及管理?層應(yīng)通過內(nèi)控?制度的檢查監(jiān)督?，發(fā)現(xiàn)內(nèi)控制度?是否存在缺陷和?實施中是否存在?問題，并及時予?以改進，確保?內(nèi)控制度的有效?實施。第八十?九條公司應(yīng)制定?內(nèi)部控制檢查監(jiān)?督辦法，該辦法?至少包括如下內(nèi)?容：（一）董?事會或相關(guān)機構(gòu)?對內(nèi)部控制檢查?監(jiān)督的授權(quán)；?（二）公司各部?門及下屬機構(gòu)對?內(nèi)部控制檢查監(jiān)?督的配合義務(wù)；?（三）內(nèi)部控?制檢查監(jiān)督的項?目、時間、程序?及方法；（四?）內(nèi)部控制檢查?監(jiān)督工作報告的?方式；（五）?內(nèi)部控制檢查監(jiān)?督工作相關(guān)責任?的劃分；（六?）內(nèi)部控制檢查?監(jiān)督工作的激勵?制度。第九十?條公司應(yīng)根據(jù)自?身經(jīng)營特點制定?年度內(nèi)部控制檢?查監(jiān)督計劃，并?作為評價內(nèi)部?控制運行情況的?依據(jù)。公司應(yīng)?將收購和出售資?產(chǎn)、關(guān)聯(lián)交易、?從事衍生品交易?、提供財務(wù)資助?、為他人提供擔?保、募集資金?使用、委托理財?等重大事項作為?內(nèi)部控制檢查監(jiān)?督計劃的必備事?項。第九十一?條公司董事會審?計委員會對內(nèi)部?控制檢查監(jiān)督工?作進行指導，并?審閱檢查監(jiān)督?部門提交的內(nèi)部?控制檢查監(jiān)督工?作報告。第九?十二條檢查監(jiān)督?工作人員對于檢?查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部?控制缺陷及實施?中存在的問題，?須在內(nèi)部控制?檢查監(jiān)督工作報?告中據(jù)實反映，?并在報告后進行?追蹤，以確定相?關(guān)部門已及時?采取適當?shù)母倪M?措施。第九十?三條檢查、監(jiān)督?過程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)?部控制缺陷及實?施中存在的問題?，將列為各部?門績效考核的重?要項目。對已發(fā)?現(xiàn)的重大缺陷，?追究相關(guān)單位或?者責任人的責任?。內(nèi)部控制檢?查監(jiān)督的工作資?料，保存時間不?少于十年。第?九十四條從披露?____年年度?報告起，公司董?事會審計委員會?須根據(jù)內(nèi)部控制?檢查監(jiān)督工作?報告及相關(guān)信息?評價公司內(nèi)部控?制的建立和實施?情況，形成內(nèi)部?控制自我評估報?告。公司董事?會依據(jù)有關(guān)監(jiān)管?部門的要求，在?審議年度財務(wù)報?告等事項的同時?，對公司內(nèi)部?控制自我評估報?告形成決議，并?年度報告同時對?外披露。第九?十五條內(nèi)部控制?自我評估報告至?少應(yīng)包括如下內(nèi)?容：（一）內(nèi)?控制度是否建立?健全。（二）?內(nèi)控制度是否有?效實施。（三?）內(nèi)部控制檢查?監(jiān)督工作的情況?。（四）內(nèi)控?制度及其實施過?程中出現(xiàn)的重大?風險及其處理情?況。（五）對?本年度內(nèi)部控制?檢查監(jiān)督工作計?劃完成情況的評?價。（六）完?善內(nèi)控制度的有?關(guān)措施。（七?）下一年度內(nèi)部?控制有關(guān)工作計?劃。第八章附?則第九十六條?本制度未盡事宜?，依照國家有關(guān)?法律、法規(guī)、部?門規(guī)章以及公司?章程的規(guī)定執(zhí)?行。本制度與國?家有關(guān)法律、法?規(guī)、部門規(guī)章以?及公司章程的規(guī)?定不一致的，以?國家有關(guān)法律?、法規(guī)、部門規(guī)?章以及公司章程?的規(guī)定為準。?第九十七條本制?度由董事會負責?解釋。第九十?八條本制度自董?事會審議通過之?日起實施。公?司各項內(nèi)部控制?制度（二）浙?商基金管理有限?公司____部?控制制度浙商?基金管理有限公?司____部控?制制度第一章?總則第一條為?了做好____?工作，預(yù)防和打?擊通過基金業(yè)務(wù)?進行的____?和其他嚴重犯罪?活動，維護金融?秩序，保證基金?管理公司的經(jīng)營?安全和信譽，根?據(jù)《____法?》、《金融機構(gòu)?____規(guī)定》?、《金融機構(gòu)客?戶身份識別和客?戶身份資料及交?易記錄保存管理?辦法》、《金融?機構(gòu)大額交易和?可以交易報告管?理辦法》、《證?券期貨業(yè)___?_工作實施辦法?》、《____?貫徹落實有關(guān)事?項____》、?《基金管理公司?____工作指?引》等規(guī)定，特?制定本制度。?第二條本制度所?稱____，是?指為了預(yù)防通過?各種方式掩飾、?隱瞞____犯?罪、____性?質(zhì)的____犯?罪、____活?動犯罪、走私犯?罪、____犯?罪、破壞金融管?理秩序犯罪、金?融詐騙犯罪等犯?罪所得及其收益?的來源和性質(zhì)的?____活動，?依據(jù)相關(guān)法律法?規(guī)及本制度的規(guī)?定采取相關(guān)措施?的行為。第二?章____部門?及人員第三條?監(jiān)察稽核部、運?營保障部負責公?司的____工?作，運營保障部?為公司的基金注?冊登記部門。?第四條運營保障?部負責制定我公?司開放式基金業(yè)?務(wù)規(guī)則中涉及_?___工作的內(nèi)?容，負責客戶身?份的識別、核對?、登記、客戶身?份資料和交易記?錄的保管、就大?額交易和可疑交?易向監(jiān)察稽核部?報告等工作。?第五條策略發(fā)展?部在研發(fā)創(chuàng)新型?金融產(chǎn)品時，須?會同監(jiān)察稽核部?進行____風?險評估。第六?條監(jiān)察稽核部負?責制定____?工作制度，負責?對公司____?工作的監(jiān)督檢查?、資料和信息的?保存以及培訓工?作。第七條監(jiān)?察稽核部___?_業(yè)務(wù)規(guī)則，核?實運營保障部報?告的大額交易和?可疑交易，及時?向相關(guān)機構(gòu)報告?，必要時經(jīng)公司?批準后向公安、?工商行政管理機?構(gòu)核實客戶的有?關(guān)身份信息，并?負責____宣?傳工作。第八?條運營保障部和?監(jiān)察稽核部指定?專門人員負責_?___工作中的?記錄和報告工作?。浙商基金管?理有限公司__?__部控制制度?第三章___?_工作流程第?九條運營保障部?注冊登記中心按?照各基金的招募?說明書和開放式?基金業(yè)務(wù)規(guī)則的?規(guī)定要求客戶提?交相關(guān)文件，對?客戶提交的文件?和交易申請進行?____核對，?確定客戶身份及?交易的真實性、?合法性、有效性?。對于符合規(guī)定?的交易申請予以?接受。第十條?運營保障部發(fā)現(xiàn)?客戶身份可疑、?可疑交易事項時?，在接受客戶業(yè)?務(wù)申請之前，應(yīng)?當向監(jiān)察稽核部?報告。第十一?條監(jiān)察稽核部須?及時處理運營保?障部提交的客戶?身份可疑、可疑?交易的報告，并?和運營保障部協(xié)?商確定處理措施?。第十二條經(jīng)?監(jiān)察稽核部__?__，認為交易?構(gòu)成____嫌?疑的，應(yīng)及時報?告公司督察長和?總經(jīng)理。經(jīng)風險?控制委員會批準?，監(jiān)察稽核部應(yīng)?及時向____?主管部門___?_，必要時向當?地公安機關(guān)做出?書面報告。第?十三條對于大額?交易，運營保障?部每日日終后向?監(jiān)察稽核部報告?，監(jiān)察稽核部及?時向____主?管部門報告。?第四章客戶身份?的識別內(nèi)容和程?序第十四條運?營保障部注冊登?記中心負責識別?客戶身份，對客?戶辦理包括但不?限于以下業(yè)務(wù)時?應(yīng)當提交的文件?進行____：?（一）資金賬?戶開戶、掛失、?銷戶、變更及資?金存取。（二?）基金賬戶的開?戶、銷戶和變更?。（三）轉(zhuǎn)托?管、指定交易或?撤銷指定交易。?（四）為客戶?辦理代理授權(quán)或?者取消代理授權(quán)?。（五）客戶?交易結(jié)算資金第?三方存管簽約、?變更存管銀行、?修改銀行賬戶資?料。（六）交?易____、資?金____的掛?失及重置。（?七）修改客戶身?份的基本信息。?（八）開通網(wǎng)?上交易、電話交?易等非柜面交易?方式。（九）?監(jiān)管部門核準的?其他業(yè)務(wù)。第?十五條客戶從事?基金開戶及交易?業(yè)務(wù)時，按照每?只基金的發(fā)售公?告的規(guī)定提交相?關(guān)文件。運營保?障部對客戶提交?的文件進行形式?____。第?十六條運營保障?部辦理客戶的相?關(guān)業(yè)務(wù)時，必須?遵守客戶的基金?賬戶名稱與其回?款賬戶名稱一致?的原則，不允許?贖回、分紅、清?算后等的資金回?到其他名稱的銀?行賬戶上。第?十七條個人投資?者開立基金賬戶?和交易賬戶時，?應(yīng)當填寫《開放?式基浙商基金?管理有限公司_?___部控制制?度金賬戶類業(yè)?務(wù)申請表》，同?時提交下列材料?，由運營保障部?注冊登記中心負?責對客戶資料進?行____：?（一）有效__?__件（包括居?民____、_?___證、士兵?證、警官證等）?原件及復印件；?（二）如有代?理人，則：1?、提供代理人_?___件原件及?復印件；2、?投資者本人必須?攜帶____件?和代理人一起親?自到直銷網(wǎng)點，?填制“授權(quán)委托?書”，辦理代理?手續(xù)；或要求代?理人出示經(jīng)公證?的被代理人的授?權(quán)委托書、被代?理人和代理人的?有效____件?，核對無誤后，?登記被代理人和?代理人____?件上的姓名、證?件名稱和號碼、?以及其他信息，?并保存被代理人?和代理人的委托?代理文件及__?__件復印件。?第十八條機構(gòu)?客戶開立基金賬?戶和交易賬戶時?，應(yīng)當填寫《開?放式基金賬戶類?業(yè)務(wù)申請表》，?加蓋單位公章及?法定代表人私章?，由經(jīng)辦人簽名?并提供以下材料?，運營保障部注?冊登記中心負責?對客戶資料進行?____：（?一）工商行政管?理機關(guān)頒發(fā)的法?人營業(yè)執(zhí)照副本?原件及復印件（?加蓋單位公章）?或民政部門或其?他主管部門頒發(fā)?的注冊登記證書?副本原件及復印?件（加蓋單位公?章）；（二）?法人授權(quán)委托書?原件并預(yù)留印鑒?；（三）法定?代表人____?件原件及復印件?；（四）經(jīng)辦?人的____件?原件及復印件。?第十九條客戶?申請變更客戶資?料中的名稱、銀?行賬戶等重要資?料時，需要提交?相應(yīng)的證明文件?。個人變更銀行?賬戶時，需要提?交新的銀行賬戶?卡；機構(gòu)變更銀?行賬戶時，需要?提交機構(gòu)銀行賬?戶開戶證明文件?。個人變更姓名?時，要提交變更?后的姓名與變更?之前的姓名是同?一個的證明文件?，如戶口本或者?公安機關(guān)出具的?證明文件。機構(gòu)?變更名稱時，需?要提交主管機關(guān)?的批準文件。?第二十條運營保?障部注冊登記中?心在辦理業(yè)務(wù)中?發(fā)現(xiàn)異常跡象或?者對先前獲得的?客戶身份資料的?真實性、有效性?、完整性有疑問?的，應(yīng)當重新識?別客戶身份。?第二十一條經(jīng)_?___核對無誤?后，運營保障部?注冊登記中心接?受客戶的申請，?由基金注冊登記?中心給予確認。?運營保障部注冊?登記中心不得接?受身份不明的客?戶的業(yè)務(wù)申請，?不得為客戶開立?匿名賬戶或者假?名賬戶。第二?十二條公司保存?客戶資料及交易?記錄十五年以上?。第二十三條?公司破產(chǎn)和解散?時，如果沒有新?的基金管理人接?替的，公司應(yīng)當?將客戶身份資料?和客戶交易信息?移交中國證監(jiān)會?指定的機構(gòu)。?浙商基金管理有?限公司____?部控制制度第?五章大額交易和?可疑交易的報告?第二十四條運?營保障部注冊登?記中心發(fā)現(xiàn)客戶?申請的單筆交易?或者在規(guī)定期限?內(nèi)的累計交易超?過規(guī)定金額或者?發(fā)現(xiàn)可疑交易的?，應(yīng)當在當天向?監(jiān)察稽核部報告?。第二十五條?監(jiān)察稽核部應(yīng)當?按照中國人民銀?行的相關(guān)規(guī)定，?向_____監(jiān)?測分析中心報告?人民幣的大額交?易和可疑交易。?（一）對符合?