公司財務(wù)總監(jiān)考核手冊

關(guān)鍵目的標準分值計劃目的理論完成得分財務(wù)預(yù)算與控制30財務(wù)分析30年度重點工作40合計考核計分表考核結(jié)果的運用根據(jù)《山西金暉煤焦化工有限公司運營者年薪制條例》的規(guī)定，計發(fā)目的責(zé)任人的目的年薪，其計算公式如下：目的年薪＝基本年薪×運營者年度個人考核得分％×公司考核調(diào)整系數(shù)本目的責(zé)任書中的數(shù)據(jù)來源：1.《山西金暉煤焦化工有限公司二○○四年度消費運營計劃》；2.《山西金暉煤焦化工有限公司二○○四年度財務(wù)計劃》

考核標準與計分方法財務(wù)預(yù)算與控制標準分值：30分計分方法：沒有年度、月度財務(wù)預(yù)算，每次扣5分對預(yù)算執(zhí)行過程中出現(xiàn)的成績沒有及時加以處理，每次扣3分預(yù)算執(zhí)行狀況的考核公式如下：（預(yù)算－理論執(zhí)行狀況）×預(yù)算×銷售支出完成率×30＋30財務(wù)分析標準分值：30分計分方法：每月至少提供一次財務(wù)分析報告，并以次為根據(jù)提出決策建議，未能提供有價值的財務(wù)分析和決策建議，每次扣5分年度重點工作完善財務(wù)管理制度（10分）目的時限：2004年3月31日完成標準：制定出完成財務(wù)管理制度的計劃（2月5日）（3分）制定出財務(wù)管理制度的實施細則（3月31日）（7分）成本管理（20分）目的時限：2004年10月31日完成標準：制定出成本管理體系的計劃（4分）（1月20日）建立金暉成本管理體系，包括界定成本的范圍和成本控制范圍的，分析金暉的成本性態(tài)、動因和敏感性，確立成本控制主體，明白成本控制目的體系，成本控制目的的分解，責(zé)任成本管理，及成本控制方案與片面預(yù)算管理的對接以及實施成本管理的基本條件等。（16分）（10月31日）財務(wù)人才培育（10分）目的時限：2004年12月31日完成標準：至2004年底，財務(wù)部至少培育出1名具備會計師資歷的財務(wù)人員（6分）。至2004年底，財務(wù)部至少50%的財務(wù)人員具備助理會計師資歷（4分）。年度重點工作計分方法：∑（各項年度重點工作分值％×標準分值）年度重點工作評分標準等級優(yōu)良中基本合格不合格分值90-10080-9070-8060-70<60定義在目的時限內(nèi)，完全按照計劃的要求完成目的在目的時限內(nèi)，基本按照計劃的要求完成目的在目的時限內(nèi)，完成目的，完成質(zhì)量有紕漏，對消費運營活動基本無影響未能在目的時限內(nèi)完成目的，但對消費運營活動無本質(zhì)性的影響未能在目的時限內(nèi)完成目的，對消費運營活動產(chǎn)生影響備注：年度重點工作中，如出現(xiàn)子項目或者分階段目的的狀況，應(yīng)對子項目和分階段目的都賦予相應(yīng)的標準分值。在年中，因消費運營活動的需求而對年度重點工作進行調(diào)整，應(yīng)對年度重點工作的標準分值進行相應(yīng)的調(diào)整。單方簽字：目的下達人：目的責(zé)任人：年