第七章金融業(yè)務(wù)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)課件

第七章金融業(yè)務(wù)第四節(jié)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)保險(xiǎn)是一種以契約為基礎(chǔ)的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償制度，是指將集合起來的保險(xiǎn)費(fèi)建立保險(xiǎn)基金，對(duì)遭遇約定的自然災(zāi)害或意外事故所造成的經(jīng)濟(jì)損失或人身傷亡提供經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，將少數(shù)被保險(xiǎn)人有可能遭受的危險(xiǎn)損失分?jǐn)偨o多數(shù)被保險(xiǎn)人承擔(dān)的一種社會(huì)互助形式。保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的資金基礎(chǔ)是保險(xiǎn)基金，又稱保險(xiǎn)形式的后備基金，它是社會(huì)后備基金中的一種特指由專業(yè)保險(xiǎn)金融機(jī)構(gòu)，通過收取保險(xiǎn)費(fèi)而籌建的后備基金，這是保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)賴以運(yùn)行的特殊的貨幣資金。一、保險(xiǎn)的概念

二、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的種類與內(nèi)容

按保險(xiǎn)保障范圍分類，可以把保險(xiǎn)分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、人身保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)和保證保險(xiǎn)四類。（一）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是以物質(zhì)財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益作為保險(xiǎn)標(biāo)的的險(xiǎn)種。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)主要包括海上保險(xiǎn)、火災(zāi)保險(xiǎn)、陸上運(yùn)輸保險(xiǎn)、航空運(yùn)輸保險(xiǎn)、運(yùn)輸工具保險(xiǎn)、工程保險(xiǎn)、農(nóng)業(yè)種植業(yè)養(yǎng)殖業(yè)等保險(xiǎn)、家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)等。（二）人身保險(xiǎn)

人身保險(xiǎn)是以人的生命和身體機(jī)能作為保險(xiǎn)標(biāo)的，以被保險(xiǎn)人的傷害、疾病、死亡作為保險(xiǎn)事件的保險(xiǎn)。人身保險(xiǎn)主要有人壽保險(xiǎn)、人身意外傷害保險(xiǎn)和健康保險(xiǎn)三種險(xiǎn)種。在我國(guó)，人身意外傷害保險(xiǎn)還可細(xì)分為機(jī)動(dòng)車輛駕駛員及座位乘客意外傷害保險(xiǎn)、學(xué)生平安保險(xiǎn)、母嬰安康保險(xiǎn)等。

人壽保險(xiǎn).人身意外險(xiǎn)健康保險(xiǎn)（三）責(zé)任保險(xiǎn)

責(zé)任保險(xiǎn)是以被保險(xiǎn)人的民事?lián)p害賠償責(zé)任為保險(xiǎn)標(biāo)的的險(xiǎn)種。這一保險(xiǎn)承保的對(duì)象是被保險(xiǎn)人對(duì)第三者應(yīng)負(fù)的賠償責(zé)任。責(zé)任保險(xiǎn)的險(xiǎn)種有：產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)、承運(yùn)貨物責(zé)任保險(xiǎn)、雇主責(zé)任保險(xiǎn)、職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)等。（四）保證保險(xiǎn)保證保險(xiǎn)是以被保險(xiǎn)人的信用行為為保險(xiǎn)標(biāo)的，由保險(xiǎn)人擔(dān)負(fù)信用風(fēng)險(xiǎn)的險(xiǎn)種。保證保險(xiǎn)的主要險(xiǎn)種有：忠實(shí)保證保險(xiǎn)、契約保證保險(xiǎn)和信用保證保險(xiǎn)等。三、保險(xiǎn)的特征及職能（一）保險(xiǎn)的特征（二）保險(xiǎn)的職能保險(xiǎn)是為了應(yīng)付自然災(zāi)害和意外事故所造成的經(jīng)濟(jì)損失，而采取的一種經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償形式。保險(xiǎn)的兩個(gè)基本職能是：

四、保險(xiǎn)制度的構(gòu)成要素1可保風(fēng)險(xiǎn)是構(gòu)成保險(xiǎn)的首要要素。2多數(shù)人的結(jié)合。保險(xiǎn)是在全社會(huì)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的分散與轉(zhuǎn)移，至少是多數(shù)人的結(jié)合。眾多投保人將風(fēng)險(xiǎn)集中于保險(xiǎn)公司，保險(xiǎn)公司可能依據(jù)數(shù)學(xué)方法確定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生規(guī)律、概率和損失程度。3保險(xiǎn)費(fèi)率是保險(xiǎn)人根據(jù)保險(xiǎn)金額，按一定的比率計(jì)算出應(yīng)收取的保險(xiǎn)費(fèi)。其公式為：保險(xiǎn)費(fèi)率=保險(xiǎn)費(fèi)/保險(xiǎn)金額。保險(xiǎn)費(fèi)率是根據(jù)保險(xiǎn)給付金額、保險(xiǎn)人的業(yè)務(wù)費(fèi)用和保險(xiǎn)標(biāo)的的危險(xiǎn)程度等情況制訂的。因此，保險(xiǎn)費(fèi)率是由純費(fèi)率和附加費(fèi)率兩部分構(gòu)成。即：保險(xiǎn)費(fèi)率=純費(fèi)率+附加費(fèi)率，其純費(fèi)率是基本部分，用于建立保險(xiǎn)基金；附加費(fèi)率是支付業(yè)務(wù)上各種費(fèi)用的開支。4建立保險(xiǎn)基金，保險(xiǎn)基金是投保人所交納的保險(xiǎn)費(fèi)總和。5訂立保險(xiǎn)合同，保險(xiǎn)合同是投保人和保險(xiǎn)人之間關(guān)于權(quán)利與義務(wù)的經(jīng)濟(jì)協(xié)議。兩者之間是一種法律關(guān)系，正是在這種法律關(guān)系的保障下才使保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)得以順利進(jìn)行。五、保險(xiǎn)合同的內(nèi)容投保人向保險(xiǎn)公司申請(qǐng)保險(xiǎn)，辦理投保手續(xù)。申請(qǐng)保險(xiǎn)要寫書面申請(qǐng)，即投保單。保險(xiǎn)公司收到投保單后，就可對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的進(jìn)行驗(yàn)險(xiǎn)，并了解、核查投保人的具體情況，填寫驗(yàn)險(xiǎn)報(bào)告書，進(jìn)而作出是否承保，承保何種責(zé)任等決策。如果保險(xiǎn)公司同意承保，為明確保險(xiǎn)雙方各自的權(quán)利和義務(wù)，必須簽訂保險(xiǎn)合同。

（一）保險(xiǎn)合同的主體和客體保險(xiǎn)合同的主體是與保險(xiǎn)合同具有直接關(guān)系的雙方當(dāng)事人——保險(xiǎn)人和投保人（被保險(xiǎn)人），它們是合同中權(quán)利義務(wù)的實(shí)際承擔(dān)者。保險(xiǎn)合同的客體即保險(xiǎn)合同中保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)利益。保險(xiǎn)標(biāo)的是指保險(xiǎn)合同上載明的特定的投保對(duì)象，可能是財(cái)物、利益、責(zé)任和人身等。保險(xiǎn)標(biāo)的必須明確，要載明其范圍，坐落或裝載地址以及有關(guān)要求事項(xiàng)。作為保險(xiǎn)標(biāo)的，必須是具有法律認(rèn)定的經(jīng)濟(jì)利益即保險(xiǎn)利益，凡不具有保險(xiǎn)利益的保險(xiǎn)合同均無效。

（二）保險(xiǎn)合同的內(nèi)容保險(xiǎn)合同的內(nèi)容,即合同雙方商定對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)利益給以保障的范圍和有關(guān)事項(xiàng)，主要包括：1保險(xiǎn)責(zé)任，保險(xiǎn)人承擔(dān)的責(zé)任條款。是保險(xiǎn)合同的主要內(nèi)容和基本條款。2保險(xiǎn)金額在合同中寫明的保險(xiǎn)標(biāo)的的金額。保險(xiǎn)金額一般通過評(píng)估或協(xié)商確定。保險(xiǎn)人向被保險(xiǎn)人收取的保險(xiǎn)費(fèi)，一般按保險(xiǎn)金額和保險(xiǎn)費(fèi)率的乘積來計(jì)算。3保險(xiǎn)期限，保險(xiǎn)合同自成立至終止的有效時(shí)間，對(duì)這段時(shí)間內(nèi)發(fā)生的保險(xiǎn)事故，保險(xiǎn)人承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。4被保險(xiǎn)人義務(wù)，交清保費(fèi)，被保險(xiǎn)人要加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的管理，接受保險(xiǎn)公司的檢查和建議；保險(xiǎn)標(biāo)的一旦受損，被保險(xiǎn)人應(yīng)積極搶救并及時(shí)通知保險(xiǎn)公司；被保險(xiǎn)人應(yīng)遵守國(guó)家法則，不得造假索賠等。5賠償處理，保險(xiǎn)合同必須寫明的重要內(nèi)容。

股神巴菲特沃倫·巴菲特(WarrenBuffett，1930年8月30日—)，全球著名的投資商，生于美國(guó)內(nèi)布拉斯加州的奧馬哈市。在2008年的《福布斯》排行榜上財(cái)富超過比爾蓋茨，成為世界首富。巴菲特再捐市值19.3億美元股票。在第十一屆慈善募捐中，巴菲特的午餐拍賣達(dá)到創(chuàng)記錄的263萬美元。2010年7月，沃倫·巴菲特再次向5家慈善機(jī)構(gòu)捐贈(zèng)股票，依當(dāng)前市值計(jì)算相當(dāng)于19.3億美元。這是巴菲特2006年開始捐出99%資產(chǎn)以來，金額第三高的捐款。不要貪婪。1969年整個(gè)華爾街進(jìn)入了投機(jī)的瘋狂階段，面對(duì)連創(chuàng)新高的股市，巴菲特卻在手中股票漲到20%的時(shí)候就非常冷靜地悉數(shù)全拋。不要跟風(fēng)。2000年，全世界股市出現(xiàn)了所謂的網(wǎng)絡(luò)概念股，巴菲特卻稱自己不懂高科技，沒法投資。一年后全球出現(xiàn)了高科技網(wǎng)絡(luò)股股災(zāi)。不要投機(jī)。巴菲特常說的一句口頭禪是：擁有一只股票，期待它下個(gè)早晨就上漲是十分愚蠢的。巴菲特語錄

要知道你打撲克牌時(shí)，總有一個(gè)人會(huì)倒霉，如果你看看四周看不出誰要倒霉了，那就是你自己了。

我們也會(huì)有恐懼和貪婪，只不過在別人貪婪的時(shí)候我們恐懼，在別人恐懼的時(shí)候我們貪婪。理財(cái)習(xí)慣

把雞蛋放在一個(gè)籃子里

生意不熟不做

長(zhǎng)期投資

第二節(jié)金融工具一、金融工具的概念及特征（一）金融工具的概念金融工具是指那些在金融市場(chǎng)上以書面形式發(fā)行或流通，借以作為債權(quán)權(quán)利和債務(wù)人義務(wù)的契約憑證，也就是我們常說的金融商品。（二）金融工具的特征1償還性2可轉(zhuǎn)讓性3安全性4收益性二、金融工具的分類三、幾種典型的金融工具（一）商業(yè)票據(jù)商業(yè)票據(jù)是起源于商業(yè)信用的一種傳統(tǒng)金融工具，也是工商業(yè)者之間由于信用關(guān)系形式的短期無擔(dān)保債務(wù)憑證的總稱。傳統(tǒng)的商業(yè)票據(jù)有本票和匯票兩種。（二）債券

1.債券的概念債券是債務(wù)人向債權(quán)人出具的，在一定時(shí)期支付利息和到期歸還本金的債務(wù)憑證。2.債券的分類償還期限短期債券,期限在1年以下的債券分短期債券。中期債券,期限在1年以上，5年以下的債券為中期債券。長(zhǎng)期債券債券發(fā)行主體政府債券中央政府債券又稱國(guó)債。此類債券由中央政府承擔(dān)還本付息的責(zé)任，因而購買者無風(fēng)險(xiǎn)。地方政府債券企業(yè)債券又稱企業(yè)債券，是企業(yè)為籌集資金而發(fā)行的債務(wù)憑證。企業(yè)債券代表發(fā)債企業(yè)與投資人之間的一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系。債券持有者是企業(yè)的債權(quán)人，無權(quán)參與企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，但有權(quán)按期收回本息。金融債券是銀行等金融機(jī)構(gòu)為籌集資金而發(fā)行的債務(wù)憑證。在我國(guó)發(fā)行金融債券須經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，以銀行自身雄厚的資金實(shí)力作保證。3.債券收益率（1）票面收益率（又稱名義收益率）票面收益率（又稱名義收益率），是債券上標(biāo)明的固定收益，一般票面利率的計(jì)算公式為：（2）本期收益率本期收益率是指?jìng)l(fā)行者每年支付的利息與本期債券市場(chǎng)價(jià)格的比率，計(jì)算公式為：（3）到期收益率到期收益率是指投資者購買債券后，到債券期滿為止的收益率。計(jì)算公式為：

4.債券的發(fā)行價(jià)格

債券的發(fā)行價(jià)格與面值不一定相同，主要取決于票面利率和現(xiàn)行市場(chǎng)利率的對(duì)比，有三種情況：（三）股票

1.股票的概念股票是股份公司發(fā)給股東證明其投資入股的憑證。股票是一種收益與風(fēng)險(xiǎn)共存的有價(jià)證券，股票持有人可以根據(jù)股票股數(shù)，每年從股份公司取得一定的股息和紅利。股息是隨著公司盈利狀態(tài)而發(fā)生變化的，若公司當(dāng)年經(jīng)營(yíng)狀況不好，股息可能分文沒有，股東不能退股，但可以到證券市場(chǎng)上將股票轉(zhuǎn)讓取得現(xiàn)款。

2.股票的分類對(duì)股票可以從不同的角度，進(jìn)行多種不同的分類：

第三節(jié)貨幣市場(chǎng)貨幣市場(chǎng)又稱短期資金市場(chǎng)，是專門融通短期資金的市場(chǎng)。短期資金市場(chǎng)的功能是調(diào)劑短期資金的余缺。貨幣市場(chǎng)根據(jù)對(duì)象的不同可分為：一、同業(yè)拆借市場(chǎng)同業(yè)拆借市場(chǎng)是指銀行等金融機(jī)構(gòu)相互之間進(jìn)行的資金融通活動(dòng)。拆借也叫拆款，是一種以天計(jì)算的極短期的借款，一般不超過24小時(shí)，最長(zhǎng)不超過1個(gè)月。拆款以日計(jì)息，稱為“拆息”。拆借利率變動(dòng)頻繁，可靈敏地反映資金供求狀況。二、票據(jù)市場(chǎng)

票據(jù)市場(chǎng)包括票據(jù)承兌市場(chǎng)和票據(jù)貼現(xiàn)市場(chǎng)。三、CD市場(chǎng)

CD市場(chǎng)即大額可轉(zhuǎn)讓定期存款單市場(chǎng)。它是指發(fā)行和買賣大額可轉(zhuǎn)讓定期存款單活動(dòng)的一定存款金額、期限、利率，并可以流通轉(zhuǎn)讓的定期存款憑證的市場(chǎng)。

四、國(guó)庫券市場(chǎng)國(guó)庫券市場(chǎng)是指一些國(guó)家政府發(fā)行的短期債券，用來調(diào)節(jié)國(guó)庫的季節(jié)性、臨時(shí)性需要。主要表現(xiàn)為國(guó)庫券的發(fā)行、推銷和貼現(xiàn)。

第五節(jié)外匯市場(chǎng)一、外匯市場(chǎng)概述外匯市場(chǎng)是指專門從事外匯買賣的市場(chǎng)，外匯市場(chǎng)有有形市場(chǎng)和無形市場(chǎng)之分。

二、外匯市場(chǎng)主要參與者三、外匯交易方式（一）即期外匯交易即期外匯交易又稱現(xiàn)匯交易，指外匯買賣成交后，在兩個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)辦理交割的外匯交易。實(shí)際上，一般是在成交后的第二個(gè)營(yíng)業(yè)日進(jìn)行。（二）遠(yuǎn)期外匯交易

遠(yuǎn)期外匯交易又稱期匯交易，指外匯買賣成交后雙方先簽定合同，待合同到期，按照約定的匯率辦理交割的外匯交易方式。遠(yuǎn)期外匯交易是一種預(yù)約性交易，預(yù)約的交割期一般為1～6個(gè)月，最長(zhǎng)為12個(gè)月。（三）套匯交易

套匯交易指套匯者在同一時(shí)間內(nèi)，利用不同的外匯市場(chǎng)、不同的貨幣種類、不同的交割期限在匯率上的差異，而進(jìn)行的賤買貴賣的外匯交易方式。（四）套利交易

套利交易指當(dāng)不同國(guó)家金融市場(chǎng)短期利率存在偏差時(shí)，投資者將資金從利率低的國(guó)家轉(zhuǎn)移到利率高的國(guó)家，以期增加收益的外匯交易方式。

第十章財(cái)政政策與貨幣政策對(duì)經(jīng)濟(jì)的調(diào)控作用一、財(cái)政政策二、貨幣政策

第一節(jié)財(cái)政政策

一、財(cái)政政策的概念和分類

（一）財(cái)政政策的概念財(cái)政政策是指一國(guó)政府為實(shí)現(xiàn)一定的宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)而調(diào)整財(cái)政收支規(guī)模和收支平衡的指導(dǎo)原則及其相應(yīng)的措施。它由稅收政策、支出政策、預(yù)算平衡政策、國(guó)債政策等構(gòu)成一個(gè)完整的體系。（二）財(cái)政政策的分類

⒈根據(jù)財(cái)政政策在調(diào)節(jié)國(guó)民經(jīng)濟(jì)總量方面分類（1）擴(kuò)張性財(cái)政政策擴(kuò)張性財(cái)政政策簡(jiǎn)稱松的財(cái)政政策，是指通過降低財(cái)政收入或增加財(cái)政支出以刺激社會(huì)總需求增長(zhǎng)的政策。（2）緊縮性財(cái)政政策緊縮性財(cái)政政策簡(jiǎn)稱緊的財(cái)政政策，是指通過增加財(cái)政收入或減少財(cái)政支出以抑制社會(huì)總需求增長(zhǎng)的政策。（3）中性財(cái)政政策

中性財(cái)政政策是指通過保持財(cái)政收支平衡以實(shí)現(xiàn)社會(huì)總需求與總供給平衡的財(cái)政政策。第二節(jié)貨幣政策一、貨幣政策的概念、目標(biāo)及工具（一）貨幣政策的概念貨幣政策是指中央銀行為實(shí)現(xiàn)其特定的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)而采取的各種控制和調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量或信貸規(guī)模的方針和措施的總和。工具貨幣政策所包含的內(nèi)容極為廣泛，涉及整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的貨幣供應(yīng)量、信用量、利率、匯率及金融市場(chǎng)等問題。它是實(shí)現(xiàn)中央銀行金融宏觀調(diào)控目標(biāo)的核心所在，在國(guó)家宏觀調(diào)控中居重要地位。

（二）貨幣政策的目標(biāo)

貨幣政策目標(biāo)是國(guó)家中央銀行利用貨幣政策手段調(diào)節(jié)控制貨幣供求的宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)。《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》所宣布的貨幣政策目標(biāo)為“保持貨幣幣值的穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)”。第三節(jié)財(cái)政政策與貨幣政策的協(xié)調(diào)配合形式一、財(cái)政政策與貨幣政策配合的必要性貨幣政策與財(cái)政政策相互配合的必要性是由貨幣政策與財(cái)政政策的不同特點(diǎn)所決定的。二、財(cái)政政策與貨幣政策協(xié)調(diào)配合的形式（一）松的財(cái)政政策和松的貨幣政策，即“雙松”政策（二）緊的財(cái)政政策和緊的貨幣政策，即“雙緊”政策（三）緊的財(cái)政政策和松的貨幣政策（四）松的財(cái)政政策和緊的貨幣政策瞬間鑄就歷史瞬間鑄就歷史。一年前的9月15日，美國(guó)雷曼兄弟公司破產(chǎn)，拉開了席卷全球的金融危機(jī)序幕，世界經(jīng)濟(jì)陷入二戰(zhàn)以來最嚴(yán)重的衰退。一年后，金融風(fēng)暴洗禮的大地上，已經(jīng)依稀可見令人欣喜的復(fù)蘇“綠芽”，中國(guó)經(jīng)濟(jì)企穩(wěn)回升的勢(shì)頭更是引人注目。期終考試我國(guó)社會(huì)主義財(cái)政的基本特征經(jīng)常性支出概念及舉三個(gè)經(jīng)常性支出的例子政府預(yù)算的特點(diǎn)金融的構(gòu)成舉兩個(gè)例子說明我們生活中的消費(fèi)信用通貨膨脹對(duì)我們生活的影響責(zé)任保險(xiǎn)的承保對(duì)象股票的概念1、有時(shí)候讀書是一種巧妙地避開思考的方法。7月-237月-23Monday,July17,20232、閱讀一切好書如同和過去最杰出的人談話。09:16:4709:16:4709:167/17/20239:16:47AM3、越是沒有本領(lǐng)的就越加自命不凡。7月-2309:16:4709:16Jul-2317-Jul-234、越是無能的人，越喜歡挑剔別人的錯(cuò)兒。09:16:4709:16:4709:16Monday,July17,20235、知人者智，自知者明。勝人者有