保險(xiǎn)監(jiān)管課件

第十二章保險(xiǎn)監(jiān)管一、保險(xiǎn)監(jiān)管概述二、保險(xiǎn)監(jiān)管的主要內(nèi)容第一節(jié)保險(xiǎn)監(jiān)管概述

本節(jié)主要從三個問題進(jìn)行闡述：保險(xiǎn)監(jiān)管的定義保險(xiǎn)監(jiān)管的部門保險(xiǎn)監(jiān)管的目標(biāo)7/14/20232一、保險(xiǎn)監(jiān)管的定義保險(xiǎn)監(jiān)管是政府對保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)督管理的簡稱。保險(xiǎn)監(jiān)管法又稱保險(xiǎn)業(yè)法，在我國，保險(xiǎn)業(yè)法是附屬于民法范疇的特殊法律標(biāo)準(zhǔn)。保險(xiǎn)業(yè)法是對保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)督管理的法律，所以，保險(xiǎn)監(jiān)管是保險(xiǎn)法的一局部。7/14/20233保險(xiǎn)監(jiān)管、行業(yè)自律和企業(yè)內(nèi)控存在一定的關(guān)系。保險(xiǎn)監(jiān)管是政府為保護(hù)被保險(xiǎn)人的合法利益對保險(xiǎn)業(yè)依法監(jiān)管管理的行為。行業(yè)自律是在國家法律允許的條件下保險(xiǎn)企業(yè)組織保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會，制定同業(yè)公約和章程以相互約束、維護(hù)保險(xiǎn)行業(yè)整體利益的行為。企業(yè)內(nèi)控那么是保險(xiǎn)企業(yè)在國家法律和行業(yè)規(guī)定允許的范圍內(nèi)為維護(hù)本企業(yè)利益而采取的行為。7/14/20234

二、保險(xiǎn)監(jiān)管的部門1998年11月18日成立了中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會，作為我國專門的保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門。7/14/20235中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會的內(nèi)部機(jī)構(gòu)由財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)監(jiān)管部、人身保險(xiǎn)監(jiān)管部、保險(xiǎn)中介監(jiān)管部、國際部、開展改革部、政策法規(guī)部、資金運(yùn)用監(jiān)管部、財(cái)務(wù)會計(jì)部、統(tǒng)計(jì)信息部、辦公廳、派出機(jī)構(gòu)管理部、人事教育部、監(jiān)察局、機(jī)關(guān)黨組等14個部門組成。7/14/20236國家對保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行監(jiān)管的原因：保險(xiǎn)事業(yè)的公共性〔負(fù)債性、保障性、廣泛性〕；保險(xiǎn)合同的特殊性〔附合性、射幸性與保險(xiǎn)監(jiān)管的關(guān)系〕；保險(xiǎn)經(jīng)營技術(shù)的復(fù)雜性〔保險(xiǎn)對象、承保范圍、保險(xiǎn)價(jià)格計(jì)算和保險(xiǎn)條款、法規(guī)慣例等〕7/14/20237保險(xiǎn)監(jiān)管的原因InsurersolvencyUnequalknowledgeandbargainingpowerProblemofpricingPromotionofsocialgoals7/14/20238InsurerSolvencyInsuranceisapromisetobedeliveredinthefuture–consumersfinditdifficulttoevaluateandmonitorinsurersolvencytoprotectoneselfBankruptinsurers:Causeseriousproblemsforinsuredsduetothescopeandnumberofpeopleinvolved-severitypotentiallyenormousCompaniesareinaquasi-fiduciarypositionLifeinsurancecompaniesinvestasubstantialamountofsavingsAccountingandinvestmentshighlyregulated7/14/20239UnequalKnowledgeandBargainingPowerImbalanceincompetitionofmarketplaceComplexityofcontractsInsuranceisanintangiblegoodDifficultforconsumertoevaluatesoapublicregulatorisneeded7/14/202310ProblemofPricingOpencompetitionpricingsaidnottoworkbecausepricesaresetbeforecostsareknown-sometimesyearsConsumerscannotjudgetheadequacyofpricesSolvencyregulationsubstitutedforunrestrainedcompetition7/14/202311TypesofPriceRegulationPriorapprovalFileanduseOpencompetitionInthelifeinsurancebusinessthereisnodirectrateregulation.Rates,however,areindirectlyregulatedbyreserverequirements.Thestatessetminimumreserverequirementsbasedonaninterestrate,mortalitytables,andmethodsofcalculation.Ifthecompanychoosestochargelessthanrequiredbyreserverequirements,thecompanywillshowaloss.7/14/202312PromotionofSocialGoalsIncreaseavailabilityofproductAssignedriskplans,jointunderwritingassociationsForcesinsurerstoacceptexposuresDirectinginvestmentstocertainareas-regulateswhatinsurerscaninvestinPromotesdomesticvs.foreignoralieninsurers-retaliatorylaws7/14/202313三、保險(xiǎn)監(jiān)管的目標(biāo)保證保險(xiǎn)人有足夠的償付能力；標(biāo)準(zhǔn)保險(xiǎn)市場；維護(hù)保險(xiǎn)業(yè)的公平競爭；防止保險(xiǎn)欺詐；彌補(bǔ)自行管理的缺乏。7/14/202314在我國，目前及相當(dāng)一段時期內(nèi)，保證保險(xiǎn)人有足夠的償付能力、標(biāo)準(zhǔn)保險(xiǎn)市場、維護(hù)保險(xiǎn)業(yè)的公平競爭是保險(xiǎn)監(jiān)管的主要目標(biāo)。7/14/202315第二節(jié)保險(xiǎn)監(jiān)管的主要內(nèi)容

本節(jié)主要從兩個方面進(jìn)行闡述：保險(xiǎn)監(jiān)管的方式保險(xiǎn)監(jiān)管的主要內(nèi)容7/14/202316一、保險(xiǎn)監(jiān)管的方式保險(xiǎn)監(jiān)管的方式主要有三種：公示主義準(zhǔn)那么主義：批準(zhǔn)主義7/14/202317

1、公示主義：亦稱公告管理，是國家對保險(xiǎn)業(yè)最為寬松的一種監(jiān)督管理方式，適用于保險(xiǎn)業(yè)自律能力較強(qiáng)的國家。其含義是國家對于保險(xiǎn)行業(yè)的經(jīng)營不進(jìn)行直接監(jiān)督，而將其資產(chǎn)負(fù)債、財(cái)務(wù)成果及相關(guān)事項(xiàng)公布于眾的管理方式。

7/14/2023182、準(zhǔn)那么主義亦稱標(biāo)準(zhǔn)管理，是由國家通過公布一系列涉及保險(xiǎn)行業(yè)運(yùn)作的法律法規(guī)，要求所有的保險(xiǎn)人和保險(xiǎn)中介人必須遵守，并在形式上監(jiān)督實(shí)行的管理方式。該方式適用于保險(xiǎn)法規(guī)比較嚴(yán)密和健全的國家所采取。7/14/2023193、批準(zhǔn)主義亦稱實(shí)體管理，是國家保險(xiǎn)管理機(jī)關(guān)在制定保險(xiǎn)法規(guī)的根底上，根據(jù)保險(xiǎn)法規(guī)所賦予的權(quán)力，對保險(xiǎn)業(yè)實(shí)行的全面有效的監(jiān)督管理措施。其監(jiān)管的內(nèi)容涉及保險(xiǎn)業(yè)的設(shè)立、經(jīng)營、財(cái)務(wù)乃至倒閉清算。7/14/202320保險(xiǎn)監(jiān)管的模式英國型規(guī)定償付保證金保險(xiǎn)企業(yè)自由經(jīng)營日德型日本統(tǒng)一條款和費(fèi)率德國：統(tǒng)一契約和風(fēng)險(xiǎn)分類；費(fèi)率控制；利潤控制〔不超過3％〕；償付能力控制開展趨勢對償付能力監(jiān)管普遍接受費(fèi)率監(jiān)管放松7/14/202321

二、保險(xiǎn)監(jiān)管的主要內(nèi)容市場準(zhǔn)入和退出的監(jiān)管保險(xiǎn)經(jīng)營的監(jiān)管保險(xiǎn)財(cái)務(wù)的監(jiān)管保險(xiǎn)中介人的監(jiān)管7/14/202322〔一〕市場準(zhǔn)入和退出的監(jiān)管保險(xiǎn)組織形式保險(xiǎn)公司的設(shè)立條件保險(xiǎn)公司的設(shè)立程序保險(xiǎn)公司的變更與終止7/14/2023231、保險(xiǎn)組織形式保險(xiǎn)組織是依法設(shè)立、登記，并以經(jīng)營保險(xiǎn)為業(yè)的機(jī)構(gòu)。我國保險(xiǎn)組織的形式為國有獨(dú)資公司、股份和其他形式。7/14/2023242、保險(xiǎn)公司的設(shè)立條件有符合?保險(xiǎn)法?和?公司法?規(guī)定的章程。有符合?保險(xiǎn)法?規(guī)定的注冊資本最低限額。根據(jù)?保險(xiǎn)法?規(guī)定，保險(xiǎn)公司注冊資本的最低限額為2億元人民幣。7/14/202325有合格的高級管理人員。有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度。有符合要求的營業(yè)場所和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。7/14/2023263、保險(xiǎn)公司的設(shè)立程序依照我國?公司法?、?保險(xiǎn)法?和?保險(xiǎn)公司管理規(guī)定?的要求，設(shè)立保險(xiǎn)公司的一般程序?yàn)椋夯I建和開業(yè)兩個階段。7/14/202327籌建：籌建分為初步申請和正式申請兩個階段，籌建期為1年。

7/14/202328初步申請，即申請人向保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門提出要求籌備建立保險(xiǎn)組織的書面請求。正式申請，即保險(xiǎn)公司經(jīng)過籌建，應(yīng)向保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門提交正式申請表和有關(guān)文件、資料。7/14/202329開業(yè)：申請開業(yè)時，保險(xiǎn)公司應(yīng)提出開業(yè)申請，并提交有關(guān)資料，經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門審查批準(zhǔn)后，認(rèn)為符合條件的，應(yīng)頒發(fā)?經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證?；最后，保險(xiǎn)公司到工商行政管理機(jī)關(guān)辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照，并繳存保證金，方可營業(yè)。7/14/202330

4、保險(xiǎn)公司的變更與終止保險(xiǎn)組織的變更包括：保險(xiǎn)組織的合并保險(xiǎn)組織的分立保險(xiǎn)組織形式的變更其他事項(xiàng)變更7/14/202331

保險(xiǎn)公司的終止分為：解散撤銷破產(chǎn)7/14/202332保險(xiǎn)公司的解散和撤銷都要經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門批準(zhǔn)。當(dāng)保險(xiǎn)公司不能支付到期債務(wù)時，經(jīng)我國保監(jiān)會同意，由人民法院宣告破產(chǎn)。7/14/202333經(jīng)營人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司不得解散。對經(jīng)營人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的公司被依法撤銷或依法宣告破產(chǎn)的，其持有的人壽保險(xiǎn)合同及其準(zhǔn)備金必須轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)營有人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司；不能同其他保險(xiǎn)公司達(dá)成轉(zhuǎn)讓協(xié)議的，那么由我國保監(jiān)會指定經(jīng)營有人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司接受。7/14/202334〔二〕保險(xiǎn)經(jīng)營的監(jiān)管保險(xiǎn)經(jīng)營的業(yè)務(wù)范圍保險(xiǎn)費(fèi)率與保險(xiǎn)條款的監(jiān)管保險(xiǎn)人惡性競爭行為的禁止再保險(xiǎn)經(jīng)營與本國民族保險(xiǎn)業(yè)的保護(hù)承保責(zé)任限額的規(guī)定7/14/2023351、保險(xiǎn)經(jīng)營的業(yè)務(wù)范圍我國?保險(xiǎn)法?按保險(xiǎn)標(biāo)的的不同將保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)范圍分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)兩大類。7/14/202336

我國關(guān)于保險(xiǎn)經(jīng)營范圍包括兩層含義：禁止兼業(yè)，保險(xiǎn)組織不得從事保險(xiǎn)業(yè)務(wù)以外的業(yè)務(wù)；非保險(xiǎn)組織不得經(jīng)營保險(xiǎn)或類似保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)。7/14/202337禁止兼營，同一保險(xiǎn)公司不得同時兼營人身保險(xiǎn)和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)兩種業(yè)務(wù)。人壽保險(xiǎn)公司不得經(jīng)營財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司不得經(jīng)營人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。7/14/202338

2、保險(xiǎn)費(fèi)率與保險(xiǎn)條款的監(jiān)管對關(guān)系社會公眾利益的保險(xiǎn)險(xiǎn)種、依法執(zhí)行強(qiáng)制保險(xiǎn)的險(xiǎn)種和新開發(fā)的人壽保險(xiǎn)險(xiǎn)種等的保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率，應(yīng)報(bào)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審批。對其他險(xiǎn)種的保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率由保險(xiǎn)公司擬定，但應(yīng)報(bào)我國保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。

7/14/2023393、保險(xiǎn)人惡性競爭行為的禁止我國?保險(xiǎn)法?規(guī)定，在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)活動中，保險(xiǎn)公司及其工作人員不得：欺騙投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人；對投保人隱瞞與保險(xiǎn)合同有關(guān)的重要情況；7/14/202340阻礙投保人履行本法規(guī)定的如實(shí)告知義務(wù)，或者誘導(dǎo)其不履行本法規(guī)定的如實(shí)告知義務(wù)；承諾向投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人給予保險(xiǎn)合同以外的保險(xiǎn)費(fèi)回扣或者其他利益。7/14/2023414、再保險(xiǎn)經(jīng)營與本國民族保險(xiǎn)業(yè)的保護(hù)在我國，再保險(xiǎn)公司也要分業(yè)經(jīng)營，即再保險(xiǎn)公司不得將財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)與人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)兼營。為了保護(hù)民族保險(xiǎn)業(yè)的開展，對保險(xiǎn)公司需要辦理再保險(xiǎn)分出業(yè)務(wù)的，應(yīng)優(yōu)先向本國境內(nèi)的保險(xiǎn)公司辦理。7/14/2023425、承保責(zé)任限額的規(guī)定為了保證保險(xiǎn)公司的償付能力，有必要通過保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)量的限制控制其責(zé)任限額，從而分散風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)定經(jīng)營。

7/14/202343主要通過以下規(guī)定控制承保責(zé)任限額：每一危險(xiǎn)單位承擔(dān)責(zé)任的限制每筆保險(xiǎn)業(yè)務(wù)承擔(dān)責(zé)任的限制總自留額的限制7/14/202344〔三〕保險(xiǎn)財(cái)務(wù)的監(jiān)管最低償付能力的監(jiān)管各種保險(xiǎn)準(zhǔn)備金的監(jiān)管公積金的監(jiān)管保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用的規(guī)定7/14/202345

1、最低償付能力的監(jiān)管償付能力是指保險(xiǎn)組織履行賠償或給付責(zé)任的能力。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)具有與其業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的最低償付能力。7/14/202346保險(xiǎn)公司的實(shí)際償付能力為其會計(jì)年度末實(shí)際資產(chǎn)減去實(shí)際負(fù)債的差額。保險(xiǎn)公司實(shí)際資產(chǎn)種類及其認(rèn)可比率由中國保監(jiān)會規(guī)定，實(shí)際資產(chǎn)價(jià)值為各項(xiàng)認(rèn)可資產(chǎn)認(rèn)可價(jià)值之和。保險(xiǎn)公司的實(shí)際資產(chǎn)減去實(shí)際負(fù)債的差額不得低于保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門規(guī)定的數(shù)額。7/14/202347保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)是流動資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、長期資產(chǎn)、無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)之和；保險(xiǎn)公司的負(fù)債是流動負(fù)債與長期負(fù)債之和；法定余額是保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門規(guī)定的最低數(shù)額，即最低償付能力。

7/14/2023482、各種保險(xiǎn)準(zhǔn)備金的監(jiān)管責(zé)任準(zhǔn)備金是保險(xiǎn)公司按法律規(guī)定為在保險(xiǎn)合同有效期內(nèi)承擔(dān)賠償或給付保險(xiǎn)金義務(wù)而從保險(xiǎn)費(fèi)收入中提存的一種資金準(zhǔn)備。保險(xiǎn)準(zhǔn)備金是保險(xiǎn)公司的負(fù)債。7/14/202349保險(xiǎn)準(zhǔn)備金依其用途不同，表達(dá)在下述指標(biāo)監(jiān)管上：未到期責(zé)任準(zhǔn)備金未決賠款準(zhǔn)備金保險(xiǎn)保障基金7/14/2023503、公積金公積金是保險(xiǎn)公司依照法律和公司章程的規(guī)定從公司稅后利潤中提取的積累資金。保險(xiǎn)公司提取公積金，是為了用于彌補(bǔ)公司虧損和增加公司資本金。

7/14/202351公積金按其來源不同分為資本公積金和盈余公積金。根據(jù)?公司法?和?保險(xiǎn)企業(yè)財(cái)務(wù)制度?的規(guī)定，保險(xiǎn)公司應(yīng)在稅后利潤中提取10％的法定盈余公積金；當(dāng)法定盈余公積金累計(jì)到達(dá)注冊資本的50％時，可不再提取。7/14/2023524、保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用的規(guī)定保險(xiǎn)資金運(yùn)用是現(xiàn)代保險(xiǎn)業(yè)得以生存和開展的根底。由于保險(xiǎn)公司是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，其資金運(yùn)用狀況直接影響著公司的償付能力，因而，許多國家都對保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用的原那么、范圍、比例和方向等作了明文的限制性規(guī)定。7/14/202353我國?保險(xiǎn)法?規(guī)定：保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用，限于在銀行存款、買賣政府債券、金融債券和國務(wù)院規(guī)定的其他資金運(yùn)用形式。保險(xiǎn)公司的資金不得用于設(shè)立證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)，不得用于設(shè)立保險(xiǎn)業(yè)以外的企業(yè)。保險(xiǎn)公司運(yùn)用的資金和具體工程的資金占其資金總額的具體比例，由保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定。7/14/202354〔四〕保險(xiǎn)中介人的監(jiān)管保險(xiǎn)中介人的監(jiān)管是指：對保險(xiǎn)代理人的監(jiān)管對保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的監(jiān)管對保險(xiǎn)公估人的監(jiān)管7/14/2023551、保險(xiǎn)代理人的監(jiān)管保險(xiǎn)代理人是根據(jù)保險(xiǎn)人的委托，向保險(xiǎn)人收取代理手續(xù)費(fèi)，代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的單位或個人。我國2001年的?保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)管理規(guī)定?將保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)的組織形式分為合伙企業(yè)、有限責(zé)任公司或股份。7/14/2023562、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的監(jiān)管在保險(xiǎn)市場中，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人是投保人的代理人。在我國，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人限于組織，其組織形式為有限責(zé)任公司和股份。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的性質(zhì)上具有居間、代理、咨詢的性質(zhì)。7/14/202357

3、保險(xiǎn)公估人的監(jiān)管保險(xiǎn)公估人是經(jīng)中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)設(shè)立的，接受保險(xiǎn)當(dāng)事人委托，專門從事保險(xiǎn)標(biāo)的的評估、勘驗(yàn)、鑒定、估損、理算等業(yè)務(wù)的單位。7/14/202358在保險(xiǎn)市場中，保險(xiǎn)公估人基于第三者的地位。我國保險(xiǎn)公估人限于單位。?保險(xiǎn)公估機(jī)構(gòu)管理規(guī)定?規(guī)定，保險(xiǎn)公估機(jī)構(gòu)可以為合作企業(yè)、有限責(zé)任公司或股份。7/14/202359RegulatedActivitiesbytheStatesInvestmentActivitiesLifedifferentfromNon-life-riskoftheinvestments.ValuationisconservativeLegalReservesandSurplusReserves-alegalliabilitySurplus-cushionforbadunderwriting,expense,orinvestmentresultsMinimumofcapitalandsurplustostartRiskBasedCapital(RBC)requirements7/14/202360RegulatedActivitiesbytheStatesGuaranteefundsInallstatesDesignedtoprotectpolicyownersfrominsolventinsurancecompaniesRateRegulationRatesaretobeadequate,fair,andnotunfairlydiscriminatoryFileanduse,openrating,priorapprovalsystems7/14/202361RegulatedActivitiesbytheStatesAccountingProceduresExpensesnotdeferred-surplu