醫(yī)院有價(jià)證券收款票據(jù)的管理制度

醫(yī)院有價(jià)證券收款票據(jù)的管理制度1.引言醫(yī)院在往來(lái)中與患者、醫(yī)保、保險(xiǎn)公司等單位交易時(shí)，會(huì)產(chǎn)生收款票據(jù)，包括但不限于醫(yī)療費(fèi)、住院押金、預(yù)交款、診療費(fèi)等。為了保障醫(yī)院資金安全，規(guī)范票據(jù)管理，醫(yī)院有必要建立有價(jià)證券收款票據(jù)管理制度。2.票據(jù)種類及編碼醫(yī)院的票據(jù)種類包括：收據(jù)（收銀單）支付憑證（現(xiàn)金支票）匯票（轉(zhuǎn)賬支票）電子交易憑證（醫(yī)?？?、銀行卡、支付寶、微信支付等）每個(gè)種類的票據(jù)都應(yīng)有不同的編碼方式，確保管理的準(zhǔn)確性。我們建議采用以下編碼規(guī)則：收據(jù)（收銀單）：日期+收據(jù)號(hào)，如20200101-001支付憑證（現(xiàn)金支票）：日期+支票號(hào)，如20200101-001匯票（轉(zhuǎn)賬支票）：日期+匯票號(hào)，如20200101-001電子交易憑證：交易流水號(hào)3.票據(jù)的存儲(chǔ)及保管醫(yī)院的票據(jù)應(yīng)有完整、準(zhǔn)確的記錄，并嚴(yán)格按照規(guī)定時(shí)間進(jìn)行妥善保管。我們建議采用以下存儲(chǔ)及保管方式：票據(jù)記錄：應(yīng)建立全面準(zhǔn)確的票據(jù)臺(tái)賬，記錄票據(jù)種類、編號(hào)、金額、票據(jù)來(lái)源、使用、注銷等各項(xiàng)信息，且應(yīng)關(guān)注票據(jù)的合法性和真實(shí)性。票據(jù)存儲(chǔ)：應(yīng)將票據(jù)按票據(jù)種類、金額大小、時(shí)間順序等準(zhǔn)則，先進(jìn)行分類，再分類存放。將票據(jù)存檔在票據(jù)存放專屬保險(xiǎn)柜中，柜門配備專用鎖，且不得擅自移動(dòng)。票據(jù)保管：醫(yī)院應(yīng)有專業(yè)的票據(jù)保管管理人員進(jìn)行管理與監(jiān)控，做好保管記錄和跟蹤。嚴(yán)格限制票據(jù)管理人員的權(quán)限，禁止將票據(jù)帶出醫(yī)院，嚴(yán)格執(zhí)行票據(jù)卡號(hào)和密碼重置制度。4.票據(jù)的注銷及處理票據(jù)的注銷及處理是票據(jù)管理的重要環(huán)節(jié)，醫(yī)院需要建立完善的流程與制度，確保票據(jù)的合法性、真實(shí)性、正確性。票據(jù)注銷：票據(jù)的注銷有兩種情況：作廢和注銷。作廢指未被使用的票據(jù)，應(yīng)當(dāng)在打印出后立即將二維碼進(jìn)行撤銷或注銷，不得被反復(fù)使用。已經(jīng)使用的票據(jù)必須先注銷，再進(jìn)行歸檔或后續(xù)處理。票據(jù)處理：對(duì)于外部支付，醫(yī)院應(yīng)根據(jù)金融機(jī)構(gòu)的統(tǒng)一結(jié)算平臺(tái)進(jìn)行處理，并及時(shí)將收款信息錄入財(cái)務(wù)系統(tǒng)。對(duì)于內(nèi)部收款，醫(yī)院應(yīng)當(dāng)在記錄中對(duì)應(yīng)到患者個(gè)人的賬戶中，并在患者結(jié)算清單中詳細(xì)說(shuō)明票據(jù)使用情況。5.票據(jù)盤點(diǎn)及審計(jì)為保障票據(jù)管理的規(guī)范有效性，醫(yī)院應(yīng)建立完善的票據(jù)盤點(diǎn)和審計(jì)機(jī)制，真實(shí)處罰票據(jù)的使用情況。具體內(nèi)容如下：票據(jù)盤點(diǎn)：按照票據(jù)臺(tái)賬，進(jìn)行全面盤點(diǎn)，檢查票據(jù)使用情況、庫(kù)存數(shù)量等，提前建立好清單和核對(duì)機(jī)制，核對(duì)票據(jù)歸屬，調(diào)整庫(kù)存差異并及時(shí)進(jìn)行記錄。票據(jù)審計(jì)：根據(jù)醫(yī)院內(nèi)部或外部機(jī)構(gòu)的要求，進(jìn)行定期的票據(jù)審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正，確保票據(jù)管理的合規(guī)性和完整性。6.糾錯(cuò)及改進(jìn)在醫(yī)院的票據(jù)管理中，難免會(huì)出現(xiàn)意外情況或者錯(cuò)漏情況，因此醫(yī)院應(yīng)及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正，改進(jìn)管理機(jī)制，提升管理水平。票據(jù)漏打與遺漏：醫(yī)院應(yīng)有相關(guān)流程記錄以及票據(jù)檢查機(jī)制，針對(duì)漏打或遺漏的情況，應(yīng)及時(shí)向上級(jí)主管咨詢并進(jìn)行處理，避免后續(xù)問(wèn)題。票據(jù)錯(cuò)打與重打：針對(duì)票據(jù)上出現(xiàn)的錯(cuò)誤，醫(yī)院應(yīng)及時(shí)發(fā)現(xiàn)、糾正，對(duì)使用錯(cuò)誤的票據(jù)要及時(shí)注銷與調(diào)整。在必要的情況下，可以進(jìn)行重打票據(jù)工作，但必須在重點(diǎn)審核過(guò)程中嚴(yán)格約束，避免票據(jù)誤用或重復(fù)使用。7.結(jié)論醫(yī)院票據(jù)管理對(duì)保障醫(yī)院正常運(yùn)營(yíng)起到重要的作用，有效的票據(jù)管理能確保醫(yī)院資