某公司whdf混凝土增強(qiáng)密實(shí)(抗裂)劑建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

編號：A化工有限責(zé)任公司可行性研究報(bào)告編制單位：研究設(shè)計(jì)院工程咨詢資格證號：工咨甲203*******目錄TOC\o"1-2"\h\z\u1 概述 11.1 項(xiàng)目提出的背景 11.2 技術(shù)開發(fā)狀況 21.3 現(xiàn)有產(chǎn)業(yè)規(guī)模 21.4 項(xiàng)目產(chǎn)品的主要用途、性能 31.5 投資的必要性和預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益 31.6 本企業(yè)實(shí)施該項(xiàng)目的優(yōu)勢 52 技術(shù)可行性分析 72.1 項(xiàng)目的技術(shù)路線 72.2 工藝的合理性和成熟性 72.3 關(guān)鍵技術(shù)的先進(jìn)性 92.4 產(chǎn)品技術(shù)性能水平與國內(nèi)外同類產(chǎn)品的比較 103 項(xiàng)目成熟程度 123.1 成果的技術(shù)鑒定文件 123.2 摻WHDF混凝土性能試驗(yàn)結(jié)果 123.3 產(chǎn)品質(zhì)量的穩(wěn)定性以及性能等方面被用戶認(rèn)可的情況 143.4 核心技術(shù)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)情況及對引進(jìn)技術(shù)的消化、吸收能力 144 市場需求情況和風(fēng)險(xiǎn)分析 154.1 國內(nèi)、外市場狀況 154.2 風(fēng)險(xiǎn)因素分析及對策 165 投資估算及資金籌措 185.1 項(xiàng)目投資計(jì)劃 185.2 項(xiàng)目籌措方案 215.3 投資使用計(jì)劃 246 經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益分析 256.1 產(chǎn)品成本及銷售收入估算 256.2 財(cái)務(wù)分析 266.3 不確定性分析 276.4 財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論 276.5 社會(huì)效益分析 287 綜合實(shí)力和產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ) 427.1 企業(yè)員工構(gòu)成 427.2 企業(yè)高層管理人員情況介紹 437.3 企業(yè)從事研究開發(fā)的人員力量、資金投入等情況 457.4 企業(yè)從事該產(chǎn)品生產(chǎn)的條件、產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ) 458 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃 489 其它 499.1 環(huán)境保護(hù)措施 499.2 勞動(dòng)保護(hù)和安全 509.3 必要的證明材料（詳見附件） 52概述項(xiàng)目提出的背景混凝土結(jié)構(gòu)的過早破壞，已成為全世界普遍關(guān)注并日益突出的一大災(zāi)害，2002年美國運(yùn)輸部門給國會(huì)的一份關(guān)于美國公路與橋梁狀況的報(bào)告指出：“現(xiàn)在積壓著有待修補(bǔ)的混凝土橋梁的維修費(fèi)是1550億美元”，數(shù)目驚人！造成這種混凝土結(jié)構(gòu)過早破壞的主要原因是混凝土結(jié)構(gòu)開裂！混凝土外加劑是一種在混凝土攪拌之前或拌制過程中加入的、用以改善新拌和硬化混凝土性能的材料?；炷镣饧觿┑奶攸c(diǎn)是摻量少、作用大。自二十世紀(jì)三十年代開始使用以來，混凝土外加劑不斷得到發(fā)展和應(yīng)用，已成為混凝土配比中不可缺少的第五組分，其產(chǎn)品的優(yōu)劣，直接影響到我國每年投資上萬億元的基礎(chǔ)設(shè)施混凝土工程質(zhì)量的好壞、耐久性和使用壽命，影響到國家經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會(huì)效益?；炷撩軐?shí)劑可使混凝土具有良好的抗裂及抗?jié)B性能，被廣泛應(yīng)用于防洪工程的建設(shè)。清江水布埡水利樞紐工程是清江干流上最上一個(gè)梯級，是當(dāng)今世界上擬建的最高混凝土面板堆石壩，在技術(shù)上尚有不少困難。國家計(jì)委于1997年將高面板堆石壩正式列入國家“九五”攻關(guān)項(xiàng)目，混凝土面板的抗裂及耐久性是攻關(guān)課題之一。1998年長江、松花江、嫩江經(jīng)受了百年罕見的特大洪水的考驗(yàn)。作為長江中游的重鎮(zhèn)――北京，與洪水抗?fàn)幜税耸嗳?，取得抗洪的決定性勝利。但洪水向人們敲響了警鐘，洪水給長江大堤的安全性提出更高的要求：這就是實(shí)現(xiàn)防洪大堤高性能，即：砼達(dá)到高力學(xué)強(qiáng)度、高抗裂、滲性能以及高耐久性能。為此，1999年北京市科委科技（1999）7號文給北京工程大學(xué)（原北京化工學(xué)院）下達(dá)了科技攻關(guān)計(jì)劃：“多功能砼外加劑WHDF在防洪大堤上的應(yīng)用”（項(xiàng)目編號99100204G）。多功能砼外加劑WHDF(又名WHDF增強(qiáng)密實(shí)（抗裂）劑，以下簡稱WHDF)是一種新型高性能砼外加劑。它一改傳統(tǒng)外加劑的研究思路和方法，從砼的微觀結(jié)構(gòu)，研究水泥水化的規(guī)律及其水泥化程度、水化產(chǎn)物對砼性能的影響；研究砼諸項(xiàng)性能之間的內(nèi)在聯(lián)系，探索其主要影響因素及其規(guī)律，根據(jù)主要影響因素采取相應(yīng)技術(shù)措施，實(shí)現(xiàn)“一功多能”之目的。WHDF的成功研究及應(yīng)用，使長江沿江防洪堤壩因力學(xué)強(qiáng)度、抗裂性能和抗?jié)B性能的改善，而進(jìn)一步提高了防洪能力。雖然，WHDF的研究始于防洪大壩，但它同時(shí)適用于水工、道路、橋梁及隧洞等所有的砼工程。技術(shù)開發(fā)狀況北京工程大學(xué)歷經(jīng)多年的研究開發(fā)，于1999年經(jīng)北京省科技廳組織的國內(nèi)知名專家鑒定：WHDF達(dá)到國際先進(jìn)水平；2001年獲北京省科技進(jìn)步一等獎(jiǎng)；2002年被原國家經(jīng)貿(mào)委審定為國家級重點(diǎn)新產(chǎn)品；2003年被評定為北京省建設(shè)廳科技成果推廣轉(zhuǎn)化指南項(xiàng)目；2004年被水利部物資局審核編入《中國水利水電工程招標(biāo)采購樣本》一書。2006年被建設(shè)部評定為重點(diǎn)推廣的新技術(shù)，為了打造品牌,我們將WHDF注冊為系列產(chǎn)品的商標(biāo)名稱。北京工程大學(xué)目前已開發(fā)出包括抗裂劑、緩凝型抗裂劑、減水劑等WHDF系列產(chǎn)品?，F(xiàn)有產(chǎn)業(yè)規(guī)模北京A化工有限責(zé)任公司是北京基創(chuàng)科技有限公司與北京工程大學(xué)在東湖新技術(shù)開發(fā)區(qū)聯(lián)合登記注冊的一家股份制高新技術(shù)的化工企業(yè),A化工生產(chǎn)經(jīng)營的WHDF系列產(chǎn)品的知識(shí)產(chǎn)權(quán)是北京工程大學(xué)以技術(shù)入股的方式向公司提供的。北京A化工有限責(zé)任公司目前具有1000t/aWHDF的生產(chǎn)能力，擬上馬50000t/aWHDF的生產(chǎn)裝置。項(xiàng)目產(chǎn)品的主要用途、性能本項(xiàng)目產(chǎn)品是WHDF混凝土增強(qiáng)密實(shí)（抗裂）劑，適用范圍：水利水電建設(shè)中的堤壩以及地下建筑設(shè)施等混凝土；交通建設(shè)中的公路、鐵路、橋梁、港口碼頭、地鐵以及海下隧道等混凝土；民用建設(shè)中的地下室、廚房、衛(wèi)生間以及房屋外墻等防滲防漏混凝土及其水泥砂漿。產(chǎn)品符合企標(biāo)Q/WHT01-2006WHDF混凝土增強(qiáng)密實(shí)（抗裂）劑的標(biāo)準(zhǔn)。投資的必要性和預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)入高科技時(shí)代，人們更關(guān)心混凝土的耐久性。國外已提出，應(yīng)根據(jù)耐久性要求設(shè)計(jì)混凝土配合比。耐久性優(yōu)良的混凝土，其強(qiáng)度、密實(shí)度、抗?jié)B性、抗裂性、抗凍性、抗碳化及抗腐蝕諸多性能都得到提高。這諸多性能中，提高混凝土密實(shí)度至關(guān)重要。密實(shí)度高，混凝土內(nèi)部空隙、孔隙、缺陷都大大減少，從而使其他性能得以提高。與發(fā)達(dá)國家相比，我國摻外加劑混凝土的比例還比較低。隨著預(yù)拌混凝土的推廣，這種比例逐漸在增加。但我國幅員遼闊，不少地方使用的混凝土仍為現(xiàn)場攪拌，并且不少現(xiàn)場攪拌的混凝土未摻外加劑，混凝土質(zhì)量難以提高。建議從提高施工隊(duì)伍素質(zhì)、提高施工水平入手，大力推廣使用減水劑、外加劑，提高混凝土質(zhì)量，以促進(jìn)建筑質(zhì)量的進(jìn)一步提高。在“十一五”規(guī)劃中，重要任務(wù)之一是加速基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)。在水利建設(shè)方面，首先要加緊南水北調(diào)的工作。在交通建設(shè)方面，公路總里程達(dá)到230萬公里,其中高速公路6.5萬公里。建設(shè)鐵路新線1.7萬公里,其中客運(yùn)專線7000公理。在公共安全建設(shè)方面，重點(diǎn)加強(qiáng)大江大河綜合治理、病險(xiǎn)水庫除險(xiǎn)加固、蓄滯洪區(qū)建設(shè)和城市防洪。這些都表明在今后的五年中，國家必將需要大量水泥混凝土和水泥制品的材料，正如混凝土外加劑協(xié)會(huì)專家委員會(huì)主任黃大能先生曾說過“十五”計(jì)劃將造就一個(gè)混凝土外加劑的時(shí)代。那么“十一五“期間也將是混凝土外加劑的黃金階段。據(jù)有關(guān)部門統(tǒng)計(jì)，2005年我國僅水工建設(shè)混凝土總量近20億m3。此外,僅就民用建筑中的商品防水混凝土這一塊而言,國內(nèi)大中城市累計(jì)達(dá)5億/m3,如果1%的應(yīng)用WHDF，每年將有100000噸的市場應(yīng)用量，再加上其它方面的應(yīng)用，其市場前景是不言而喻的。另一方面，本項(xiàng)目的建設(shè)也積極響應(yīng)國家產(chǎn)業(yè)政策，在中華人民共和國國家發(fā)展和改革委員會(huì)令第40號《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄(2005年本)》第一類鼓勵(lì)類中就有“高性能混凝土用外加劑技術(shù)開發(fā)與生產(chǎn)”。綜上所述，無論從市場還是國家產(chǎn)業(yè)政策方面來看，本項(xiàng)目建設(shè)都具有重大意義，不僅滿足市場上混凝土對添加劑的要求，也符合國家鼓勵(lì)“開發(fā)高性能混凝土用外加劑技術(shù)開發(fā)與生產(chǎn)”的產(chǎn)業(yè)政策。因此本項(xiàng)目的建設(shè)是必要的。經(jīng)預(yù)測：實(shí)施該項(xiàng)目需總投資5177萬元,其中建設(shè)投資為4322萬元,建設(shè)期貸款利息211萬元，鋪底流動(dòng)資金644萬元。該項(xiàng)目建成投產(chǎn)后年均銷售收入20700萬元，年均新增稅后利潤34067萬元，年均新增增值稅和銷售稅金及附加2706萬元，年均新增所得稅239萬元，投產(chǎn)后3年內(nèi)可回收全部投資。投資內(nèi)部收益率稅前為43.63%,稅后為36.46%,生產(chǎn)能力利用率為27%。從以上各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)可看出，該項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益良好，各項(xiàng)指標(biāo)均高于行業(yè)基準(zhǔn)值。從敏感性分析角度看，當(dāng)最敏感的因素—產(chǎn)品價(jià)格下降10%時(shí)，各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)仍高于行業(yè)基準(zhǔn)值，其抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。因此，本項(xiàng)目可行。本企業(yè)實(shí)施該項(xiàng)目的優(yōu)勢北京工程大學(xué)作為北京A化工有限責(zé)任公司股東之一，具有較強(qiáng)的學(xué)術(shù)骨干隊(duì)伍，且已取得了多項(xiàng)研究成果。經(jīng)過30多年的建設(shè)，北京工程大學(xué)近幾年來,國內(nèi)國際建筑業(yè)提出了綠色高性能混凝土(GHPC)新概念,水工權(quán)威人士吳中偉于1998年就撰寫了“綠色高性能混凝土——混凝土的發(fā)展方向”一文。GHPC的宗旨:一是要求發(fā)展性能優(yōu)良的混凝土,盡快改良混凝土長期處于低質(zhì)低價(jià)的發(fā)展水平。二是從人類珍惜生態(tài)環(huán)境的角度,提出了“綠色”二字,就是要求混凝土建筑物在澆筑和使用的過程中不能有害于生態(tài)環(huán)境。GHPC對建筑業(yè)提出了更高的要求。WHDF正符合GHPC這兩大準(zhǔn)則。在生產(chǎn)WHDF過程中，無廢水、廢氣和廢渣產(chǎn)生，對環(huán)境無污染。同時(shí)，由于WHDF由普通無機(jī)鹽構(gòu)成，90%原材料均可以食用，產(chǎn)品無毒無害，使用過程對施工人員無毒害，對水工、交通以及民建用戶均無毒害，系綠色環(huán)保產(chǎn)品。此外，使用WHDF后每立方混凝土可以節(jié)約（10～20）kg水泥，按全國每年20億立方混凝土計(jì)，可節(jié)約水泥2000～4000萬噸水泥，相當(dāng)于減少了200～400個(gè)年萬噸級的小型水泥廠，有效降低了粉塵對大自然的污染。不難看出,A化工的產(chǎn)業(yè)對策就是要抓GHPC這一機(jī)遇,大力宣傳WHDF改善混凝土的性能優(yōu)勢和其生產(chǎn)、使用均無污染的環(huán)保優(yōu)勢。北京地處長江中游，素有“九省通衢”之稱，以北京為圓心，以1000公里為半徑，北京、上海、成都、廣州等大城市都在其中，北京因此被譽(yù)為進(jìn)入中國內(nèi)陸市場的“金鑰匙”。北京已初步形成“水陸空”的立體型、多功能、現(xiàn)代化的綜合交通體系。北京是華中地區(qū)的科技文化教育中心，科技教育綜合實(shí)力僅次于北京和上海，居全國大中城市第3位。北京擁有48所大學(xué)，在校學(xué)生近50萬人，750個(gè)科研設(shè)計(jì)單位，智力資源和人力資源十分豐富。優(yōu)越的地理環(huán)境和人文環(huán)境都為公司將來的發(fā)展提供有力的保障。技術(shù)可行性分析項(xiàng)目的技術(shù)路線WHDF新型混凝土外加劑是一種對混凝土具有增強(qiáng)密實(shí)功能的外加劑。通過促進(jìn)水泥水化程度，優(yōu)化水化產(chǎn)物和協(xié)同激發(fā)混凝土中活性混合材料與Ca(OH)2進(jìn)行二次水化等作用，以達(dá)到提高混凝土中凝膠量，降低孔隙率，改善水泥石及骨料界面的結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)凝膠粘結(jié)力，使混凝土具有良好的抗裂及耐久性能。略工藝的合理性和成熟性關(guān)鍵技術(shù)的先進(jìn)性略1.多功能砼外加劑WHDF應(yīng)用于防洪大壩后，能顯著提高工程質(zhì)量，降低工程綜合成本。2.WHDF與現(xiàn)有的砼外加劑的作用機(jī)理不同，它具有促進(jìn)水泥水化程度，優(yōu)化水化產(chǎn)物及協(xié)同激發(fā)砼中活性混合材料與Ca(OH)2二次水化等作用機(jī)理，以達(dá)到提高砼中凝膠量，降低孔隙率，改善水泥石及骨料界面結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)凝膠的粘結(jié)力，從而使防洪大壩的砼實(shí)現(xiàn)高性能。這是砼外加劑研究的又一新思路。3.使用WHDF后，在保證設(shè)計(jì)指標(biāo)的前提下，可節(jié)約膠材用量10~20kg/m3砼，這將使我國砼生產(chǎn)中每年的水泥用量減少2000~4000萬噸，相當(dāng)于停產(chǎn)100個(gè)縣級水泥廠。這將有效控制粉塵對大氣的污染，保護(hù)生態(tài)環(huán)境，為發(fā)展綠色高性能砼(GHPC)作出積極的貢獻(xiàn)。產(chǎn)品技術(shù)性能水平與國內(nèi)外同類產(chǎn)品的比較為了與國內(nèi)外同類技術(shù)進(jìn)行綜合比較，特委托南京水利科學(xué)研究院進(jìn)行摻WHDF外加劑砼性能試驗(yàn)，對照試驗(yàn)樣為引進(jìn)日本先進(jìn)技術(shù)生產(chǎn)的R561緩凝高效減水劑和PC－2引氣劑，試驗(yàn)結(jié)果見下表：編號設(shè)計(jì)符號水泥用量水灰比水砂小石中石砂率外加劑及摻量坍落度(cm)N1R902502500.4010079161961939%1.0%R561＋0.6%/萬PC－25.0N5R902502400.5613478161061039%1.0%WHDF3.3編號抗壓強(qiáng)度(Mpa)抗拉強(qiáng)度(Mpa)28d彈模(Gpa)極限拉伸值(×10-6)28d90d28d90d抗壓抗拉28d90dN127.035.92.182.3034.338.593104N526.637.62.142.6335.137.796120注：1.N1是摻合RR561減水劑和PC－2引氣劑的配合比，N5是單摻WHDF的配合比;2.材料的單位為kg/m3。上表表明：摻WHDF的砼在減少膠材用量10kg/m3砼的情況下，90天齡期的抗圧強(qiáng)度仍比摻減水劑的提高4.7%，抗拉強(qiáng)度提高14.3%，極限拉伸提高15.4%。兩種配合比的使用成本分析如下：N1的外加劑使用成本：減水劑%×水泥用量×減水劑單價(jià)＋引氣劑%×水泥用量×引氣劑單價(jià)＝1.0%×250×4.7＋0.006%×250×10=12(元／m3砼)N5的外加劑使用成本＝WHDF%×水泥用量×WHDF單價(jià)－水泥減少量×水泥單價(jià)＝1.0×240×4.0－10×0.568=3.92(元／m3砼)經(jīng)使用WHDF與具有國際先進(jìn)水平的R561相比，一是砼各項(xiàng)性能指標(biāo)得到明顯改善外，二是節(jié)約施工成本8.08元／m3砼。由此可見，本產(chǎn)品已具有很強(qiáng)的國際競爭力。項(xiàng)目成熟程度成果的技術(shù)鑒定文件1999年12月該項(xiàng)目通過了北京科技廳主持的鑒定，鑒定結(jié)論為該項(xiàng)目技術(shù)及產(chǎn)品性能居國際先進(jìn)水平。2000年10月北京工程大學(xué)（原北京化工學(xué)院）承擔(dān)的“多功能混凝土外加劑WHDF在防洪大壩中的應(yīng)用”項(xiàng)目通過了北京市科技局主持的專家鑒定，專家認(rèn)為該成果達(dá)到國際先進(jìn)水平。榮獲2001年度北京省科技進(jìn)步一等獎(jiǎng)。2002年被原國家經(jīng)貿(mào)委評審為國家重點(diǎn)新產(chǎn)品。2003年被北京省建設(shè)廳列為《建設(shè)科技成果推廣轉(zhuǎn)化指南》項(xiàng)目。2006年3月被建設(shè)部列為《建設(shè)部節(jié)能省地型建筑推廣應(yīng)用目錄》項(xiàng)目。2007年10月被科技部列為《火炬攻關(guān)項(xiàng)目》。摻WHDF混凝土性能試驗(yàn)結(jié)果自WHDF應(yīng)用以來，進(jìn)行了全國范圍內(nèi)有量證資質(zhì)的8家研究單位近30次混凝土性能試驗(yàn)，現(xiàn)摘取長江科學(xué)院、葛洲壩股份有限公司試驗(yàn)中心和南京水利科學(xué)研究院等三家關(guān)于WHDF與R561、JG3對比試驗(yàn)結(jié)果（見表3-1、表3-2）。上述試驗(yàn)表明：摻WHDF混凝土拌合性能、物理力學(xué)性能、抗?jié)B性能較之摻其它外加劑的好得多。特別是在保證質(zhì)量要求的前提下，比摻其它混凝土外加劑可減少混凝土的單位體積的水泥用量10～20kg。表3-1混凝土試驗(yàn)配合比及拌合性能表試驗(yàn)單位編號水灰比粉煤灰摻量(%)砂率(%)外加劑及其摻量混凝土材料用量kg/m3聚丙烯坍落度坍落度損失（%）泌水率（%）水膠材砂石0.5h1h1.5h2.5h長科院T10.4320400.7%JG3+0.0043%DH9133247+627671167—6.035.469.284.6—0T20.4920421.0%WHDF152247+627671137—3.031.736.760.9—5.9T30.4320390.7JG3+0.0045%DH9133247+6276711670.97.144.473.388.9——葛洲壩YJ-10.4315410.6%JG3140277+49———6.963.071.784.893.511.9YW-40.5315411.0%WHDF161260+46———4.431.353.072.378.321.5南科院N10.40—391.0%R561+0.6萬/AE1002507911238—5.0—————N50.56—391.0%WHDF1342407811220—3.3—————表3-290天齡期混凝土試驗(yàn)成果表編號抗壓強(qiáng)度MPa劈拉強(qiáng)度MPa軸拉強(qiáng)度MPa彈性模量GPa極限拉伸(×10-6)抗?jié)B干縮（×10-6）標(biāo)號滲水高度1d3d7d14d28d60d90dT144.62.743.6842.6111>S12—10204979147169242T241.92.934.2438.2126>S12—3213997167204255T348.93.143.8639.2106>S12—8135791160197274T2-T1/T16%↓7%↑15%↑10%↓14%↑——70%↓5%↓20%↓22%↓13%↓20%↓5%↓T2-T3/T314%↓7%↓10%↑3%↓19%↑——63.9%↓61%↓32%↓7%↓4%↓4%↓7%↓YJ-140.53.21—35.61.06>S168.4—50.495.2211.0298.8367.2386.7YW-433.92.58—33.01.14>S167.3—17.030101.6193.7283.8291.216%↓19%↓—7%↓8%↑———66%↓68%↓52%↓35%↓23%↓25%↓N146.22.303.0134.3104—————————N547.12.633.4836.8120—————————N5-N1/N12%↑14%↑15%↑7%↑15%↑—————————產(chǎn)品質(zhì)量的穩(wěn)定性以及性能等方面被用戶認(rèn)可的情況WHDF通過促進(jìn)水泥水化程度，優(yōu)化水化產(chǎn)物和協(xié)同激發(fā)混凝土中活性混合材料與Ca(OH)2進(jìn)行二次水化等作用，以達(dá)到提高混凝土中凝膠量，降低孔隙率，改善水泥石及骨料界面的結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)凝膠粘結(jié)力，使混凝土具有良好的抗裂及耐久性能。全國范圍內(nèi)有量證資質(zhì)的8家研究單位近30次混凝土性能試驗(yàn)表明：摻WHDF混凝土拌合性能、物理力學(xué)性能、抗?jié)B性能較之摻其它外加劑的好得多。單摻2%WHDF的常態(tài)R90250的混凝土，比同等條件下?lián)狡渌饧觿┑幕炷?，力學(xué)強(qiáng)度和極限拉值均提高20%以上；單摻（1～2）%WHDF的混凝土在保證和易性和性能指標(biāo)滿足設(shè)計(jì)要求的前提下，可相應(yīng)節(jié)省膠材用量（10～20）kg/m3。WHDF先后應(yīng)用于新洲陽邏防洪墻、北京下荊江河控制工程等防洪工程；恩施小溪口、芭蕉河、利川、重慶魚跳、清江水布埡及陜西澗峪河等十余個(gè)水電工程以及民建防水防潮防漂工程，所用之處的混凝土及其水泥砂漿表面光滑，且無收縮性裂縫產(chǎn)生，有效改善了防滲防漂性能。且使用成本低，施工方便。核心技術(shù)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)情況及對引進(jìn)技術(shù)的消化、吸收能力該項(xiàng)目的知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸北京工程大學(xué)所有，通過技術(shù)入股，本公司獲得使用權(quán)，由本公司進(jìn)行產(chǎn)業(yè)化試驗(yàn)，形成產(chǎn)業(yè)并推向市場。項(xiàng)目開發(fā)的主要負(fù)責(zé)人喻幼卿教授作為公司的總經(jīng)理直接參與公司管理，將負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)及生產(chǎn)過程中的技術(shù)問題，對技術(shù)的消化、吸收、實(shí)施直接進(jìn)行指導(dǎo)，保證工程順利進(jìn)行。市場需求情況和風(fēng)險(xiǎn)分析國內(nèi)、外市場狀況采用外加劑是混凝土生產(chǎn)工藝的一大發(fā)展，目前國外對外加劑使用已占非常可觀的比重，有些國家已將外國劑看成是混凝土中除水泥、砂、石和水之外的第五種材料，如日本及北歐各國已在全部混凝土中摻加外劑，前蘇聯(lián)、美國及澳大利亞的外加劑混凝土占全部混凝土總量的60%。我國混凝土外加劑市場的巨大，也同樣吸引了國際上知名的外加劑企業(yè)，紛紛在中國搶灘登陸。目前已經(jīng)進(jìn)入中國市場的跨國混凝土外加劑企業(yè)有美國的格雷斯建材公司，瑞士西卡公司，英國富斯樂公司，日本花王公司、竹本油脂公司，德國德固賽公司等。這些公司都是有著幾十年乃至上百年歷史的老牌公司，企業(yè)規(guī)模、生產(chǎn)技術(shù)、經(jīng)營管理水平和研究開發(fā)能力都有很大的優(yōu)勢。他們的產(chǎn)品品種全、業(yè)務(wù)范圍廣、技術(shù)先進(jìn)，產(chǎn)品說明科學(xué)規(guī)范，市場競爭優(yōu)勢非常明顯。但目前這些公司由于產(chǎn)品價(jià)格較貴，還未能在我國占有較多的市場份額。我國研究和使用外加劑已有50年的歷史，外加劑的種類和使用量都有顯著的提高目前年生產(chǎn)能力約150萬噸左右，外加劑混凝土占混凝土總量為30%左右，尤其在鐵道、港口、水工、工業(yè)與民用建筑中正廣泛推廣，并取得良好的效果。目前，我國正處于大規(guī)模的建設(shè)時(shí)期，每年基本建設(shè)的投入達(dá)兩萬億元以上，迫切需要提高我國混凝土工程的施工技術(shù)水平和工程質(zhì)量，提高工程的耐久性和使用壽命。作為混凝土中重要的原材料——混凝土外加劑已經(jīng)成為國家基本建設(shè)不可缺少的新材料。從全國范圍看，摻外加劑的混凝土約占混凝土總量的40%，與國外先進(jìn)國家60%～80%的比例相比，我國差距還較大，外加劑還有較大的發(fā)展空間。為了保護(hù)城市環(huán)境，提高混凝土質(zhì)量，我國將在124個(gè)城市、城區(qū)限期禁止現(xiàn)場攪拌混凝土，這將有力地推動(dòng)混凝土外加劑在商品混凝土中的應(yīng)用；另外，近期已經(jīng)開工和即將開工的西南區(qū)水電工程、國家鐵路客運(yùn)專線網(wǎng)工程都給外加劑企業(yè)帶來商機(jī)。風(fēng)險(xiǎn)因素分析及對策本項(xiàng)目的建設(shè)和生產(chǎn)伴隨著一定風(fēng)險(xiǎn)，首先：本產(chǎn)品作為新廠家的商品，客戶對該產(chǎn)品的認(rèn)同和接受的程度需要一定的過程，這也是產(chǎn)品需要經(jīng)受市場第一步的考驗(yàn)。其次是由于市場競爭的加劇，原材料和燃料費(fèi)用不斷提升，外加劑生產(chǎn)企業(yè)的利潤率大大下降。一批具有較高技術(shù)水平、具有一定的生產(chǎn)規(guī)模和良好售后服務(wù)的外加劑企業(yè)在市場經(jīng)濟(jì)的大潮中凸顯，他們是該公司的主要廠家競爭對手。A化工屬高新技術(shù)企業(yè)，生產(chǎn)經(jīng)營的WHDF系列產(chǎn)品均屬新產(chǎn)品,因此A化工屬挑戰(zhàn)型企業(yè)。對于挑戰(zhàn)型企業(yè),首先要明確策略目標(biāo)和競爭對手。產(chǎn)品的營銷是企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵環(huán)節(jié),盡管WHDF的應(yīng)用市場廣闊,但作為新產(chǎn)品的應(yīng)用推廣工作是艱辛的。公司將充分利用外部環(huán)境，實(shí)行區(qū)域代理銷售模式，在各省建立代理銷售網(wǎng)絡(luò)。同時(shí)，在公司內(nèi)組建一支強(qiáng)悍的營銷隊(duì)伍,學(xué)習(xí)培訓(xùn)行之有效的營銷技能和制定激勵(lì)性強(qiáng)、操作性好的營銷管理辦法，確保產(chǎn)品的推廣應(yīng)用工作。A化工的競爭對手是傳統(tǒng)的混凝土外加劑生產(chǎn)廠家,特別是微膨脹劑等類似的抗裂劑或密實(shí)劑生產(chǎn)廠家。競爭戰(zhàn)略可選用“功效優(yōu)先”、“價(jià)格適眾”、“品牌提升”等戰(zhàn)略。功效優(yōu)先戰(zhàn)略：要加大力度宣傳WHDF優(yōu)越的功效,拼擊混凝土行業(yè)過去那種低質(zhì)低價(jià)的經(jīng)營心理,它有礙于混凝土技術(shù)的發(fā)展,創(chuàng)導(dǎo)優(yōu)質(zhì)優(yōu)價(jià)的混凝土技術(shù)發(fā)展趨勢。價(jià)格適眾戰(zhàn)略:WHDF如同所有新產(chǎn)品一樣,有著“用過之后才說好”的共同口碑,在早期推廣階段,適當(dāng)下調(diào)WHDF的價(jià)格,讓用戶盡快試用,有利于擴(kuò)大和鞏固WHDF的應(yīng)用市場。品牌提升戰(zhàn)略:品牌打造是企業(yè)的生命,而品牌打造非一日之功,首先要通過WHDF自身的質(zhì)量贏得用戶對產(chǎn)品的信任,同時(shí),通過各種手段宣傳WHDF的優(yōu)越性,決不能因?yàn)楫a(chǎn)品降價(jià)而降低質(zhì)量要求,那樣將因小失大,得不償失。公司針對市場風(fēng)險(xiǎn)作出了一些風(fēng)險(xiǎn)對策，但實(shí)踐永遠(yuǎn)比理論更有說服力，因此在實(shí)踐中探索市場規(guī)律，逐步完善公司營銷體制，積極應(yīng)對市場風(fēng)險(xiǎn)才是企業(yè)立于不敗之地的關(guān)鍵所在。投資估算及資金籌措項(xiàng)目投資計(jì)劃本項(xiàng)目總投資5,176.66萬元（參見表5－1），其中：工程總造價(jià)4533.01萬元（其中設(shè)備購置費(fèi)2159.80萬元，參見表5－2），鋪底流動(dòng)資金投資643.65萬元。項(xiàng)目總資金6678.52萬元，全額流動(dòng)資金2145.51萬元（參見表5－3）。表5-1項(xiàng)目總投資估算表單位：萬元序號費(fèi)用名稱投資額合計(jì)建筑工程設(shè)備購置安裝工程其他費(fèi)用一建設(shè)投資1工程費(fèi)用613.282,159.80242.608.20-3,015.681.1主要生產(chǎn)裝置560.002,057.20164.582,781.781.2輔助生產(chǎn)項(xiàng)目5.2862.006.72-74.001.2.1環(huán)境保護(hù)及監(jiān)測28.006.7234.721.2.2勞動(dòng)安全衛(wèi)生12.0012.001.2.3消防5.2822.0027.281.3公用工程項(xiàng)目48.0040.6071.30-159.90總圖48.0048.00給排水8.6047.3055.90供電32.0024.0056.001.4工程建設(shè)其他費(fèi)用---8.208.201.4.1工程保險(xiǎn)費(fèi)2.402.401.4.2鍋爐壓力容器檢驗(yàn)費(fèi)5.805.802其它費(fèi)用---703.60703.602.1無形資產(chǎn)---582.40582.402.2.1勘察設(shè)計(jì)費(fèi)32.4032.402.2.2土地使用費(fèi)550.00550.002.2其他資產(chǎn)費(fèi)用---121.20121.202.2.1建設(shè)單位管理費(fèi)48.0048.002.2.2安全評價(jià)費(fèi)5.205.202.2.3環(huán)境保護(hù)評價(jià)費(fèi)8.008.002.2.4聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)12.0012.002.2.5生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)48.0048.003預(yù)備費(fèi)603.14603.143.1基本預(yù)備費(fèi)452.35452.353.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)150.78150.78二建設(shè)投資613.282,159.80242.601,306.744,322.41三建設(shè)期貸款利息210.60210.60四工程總造價(jià)613.282,159.80242.601,517.344,533.01五流動(dòng)資金2,145.512,145.51鋪底流動(dòng)資金643.65643.65六項(xiàng)目報(bào)批總投資613.282,159.80242.602,160.995,176.66七項(xiàng)目投入總資金613.282,159.80242.603,662.846,678.52表5－2設(shè)備投資估算表序號設(shè)備名稱產(chǎn)地型號單位數(shù)量單價(jià)(萬元)總價(jià)1陶瓷反應(yīng)釜中國北京K2000L臺(tái)646.4409.62搪瓷反應(yīng)釜中國北京K3000L臺(tái)649.8627.23粉碎設(shè)備中國北京≤100目套8171364分析設(shè)備中國北京套889.6716.85灌裝設(shè)備中國北京套811.894.46運(yùn)輸車中國北京臺(tái)87.257.67配套設(shè)備15.615.6合計(jì)2057.2表5－3流動(dòng)資金估算表單位：萬元序號項(xiàng)目最低周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)建設(shè)期1234生產(chǎn)負(fù)荷0%30%80%100%1流動(dòng)資產(chǎn)-1,346.933,271.844,101.011.1應(yīng)收賬款606-844.512,014.622,527.061.2存貨-476.671,188.561,488.111.2.1原材料2018-183.33488.89611.111.2.3在產(chǎn)品1360-11.8428.1334.651.2.4產(chǎn)成品2018-281.50671.54842.351.3現(xiàn)金152425.7568.6785.832流動(dòng)負(fù)債-586.651,564.401,955.502.1應(yīng)付賬款606-586.651,564.401,955.503流動(dòng)資金-760.281,707.442,145.514流動(dòng)資金本年增加-760.28947.16438.06項(xiàng)目籌措與使用方案資金使用計(jì)劃方面，本項(xiàng)目總資金6678.52萬元，其中2008年使用4533.01萬元，2009年使用760.28萬元，2010年使用947.16萬元，2011年使用438.06萬元。參見表5－4。資金籌措計(jì)劃方面，本項(xiàng)目企業(yè)自籌資金3678.52萬元，其中用于建設(shè)投資和建設(shè)期利息計(jì)1533.01萬元，用于流動(dòng)資金2145.51萬元；銀行貸款3000萬元，主要用于建設(shè)投資。參見表5－4。表5-4資金籌措與使用計(jì)劃表（單位：萬元）序號項(xiàng)目2008年2009年2010年2011年合計(jì)1資金使用計(jì)劃4533.01760.28947.16438.066678.521.1建設(shè)投資4322.414322.411.2建設(shè)期利息210.60210.601.3流動(dòng)資金增加額760.28947.16438.062145.512資金籌措計(jì)劃4533.01760.28947.16438.066678.522.1自有資金1533.01760.28947.16438.063678.522.1.1用于建設(shè)投資1533.011533.012.1.2用于流動(dòng)資金760.28947.16438.062145.512.2借款3000.000.000.003000.002.2.1長期借款3000.003000.002.2.3流動(dòng)資金借款0.002.2.3其它短期借款0.002.3其它資金來源0.00經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益分析產(chǎn)品成本及銷售收入估算固定資產(chǎn)折舊費(fèi)與無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷費(fèi)按規(guī)定建設(shè)投資中扣除無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)后加上建設(shè)期貸款利息為項(xiàng)目形成的固定資產(chǎn)原值。本項(xiàng)目形成的固定資產(chǎn)原值為3829.41萬元，預(yù)留殘值率5%，按綜合折舊年限15年計(jì)算折舊。年折舊費(fèi)為242.53萬元。詳見附表6-1。本項(xiàng)目無形資產(chǎn)原值582.40萬元，其中土地使用權(quán)550萬元，無形資產(chǎn)攤銷年限按10年計(jì)算；項(xiàng)目遞延資產(chǎn)原值121.20萬元，攤銷年限按5年計(jì)算；測算的年攤銷費(fèi)用參見附表6-1工人工資及福利本項(xiàng)目定員為220人，工人工資及福利按每人25000元/年計(jì)。維修及其他維修費(fèi)按固定資產(chǎn)原值的3.5%計(jì)。其它制造費(fèi)按固定資產(chǎn)原值1.5%的計(jì)，管理費(fèi)用按總成本的6％計(jì)算，銷售費(fèi)用按8%銷售收入計(jì)。計(jì)算年限及生產(chǎn)負(fù)荷本項(xiàng)目計(jì)算年限按11計(jì)，其中建設(shè)期按1年，生產(chǎn)壽命期按10年計(jì)。本項(xiàng)目設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力為5萬噸，在生產(chǎn)壽命期內(nèi)，第1年按30%負(fù)荷計(jì)，第2年按80%負(fù)荷計(jì)，第3年至第10年按滿負(fù)荷生產(chǎn)計(jì)。6.1.2.1項(xiàng)目主要消耗包括原輔材料，包裝材料以及動(dòng)力和水，其主要消耗定額和按負(fù)荷測算的年度成本參見附表6－2。6.1.2.2項(xiàng)目總成本以以上測算依據(jù)為基礎(chǔ)，估算的項(xiàng)目分年度總成本費(fèi)用參見附表6－3。計(jì)算依據(jù)(1)產(chǎn)品銷售量及價(jià)格滿負(fù)荷生產(chǎn)年份銷售量為50000噸/年，產(chǎn)品銷售價(jià)格按4600元/噸計(jì)。(2)產(chǎn)品稅率產(chǎn)品增值稅率按17%計(jì)，城鄉(xiāng)維護(hù)建設(shè)稅率按7%,教育費(fèi)附加稅率按3%計(jì),堤防工程修建維護(hù)管理費(fèi)按2%，平抑副食品價(jià)格基金及地方教育發(fā)展費(fèi)均按銷售收入的0.1%;產(chǎn)品所得稅按25%計(jì),原料及產(chǎn)品均按含稅價(jià)格計(jì)。銷售收入和利潤估算本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年產(chǎn)品銷售收入23000萬元，以投入物成本和銷售收入為依據(jù)，測算的各種稅費(fèi)及附加參見附表6－4。項(xiàng)目的損益計(jì)算及利潤分配參見附表6－5。項(xiàng)目主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)參見表6－1。表6－1主要經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)單位：萬元序號經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)名稱達(dá)產(chǎn)年份指標(biāo)值1銷售收入23,000.002增值稅1,916.273銷售稅金及附加275.953.1城市維護(hù)建設(shè)稅134.143.2教育費(fèi)附加57.493.3堤防工程修建維護(hù)管理費(fèi)38.333.4平抑副食品價(jià)格基金23.003.5地方教育發(fā)展費(fèi)23.004總成本15,505.925利潤總額5,301.866所得稅1,325.467稅后利潤3,976.39財(cái)務(wù)分析測算的項(xiàng)目全部投資現(xiàn)金流量表參見附表6－6，資本金現(xiàn)金流量表參見附表6－7，借款償還平衡表參見附表6－8，資金來源與運(yùn)用表參見附表6－9，資產(chǎn)負(fù)債表參見附表6－10。投資利潤率=達(dá)產(chǎn)年份利潤總額/項(xiàng)目總投資=102.42%投資利稅率=達(dá)產(chǎn)年份利稅總額/項(xiàng)目總投資=144.77%投資回收期稅前為3.50年（含建設(shè)期）投資回收期稅后為3.81年（含建設(shè)期）借款償還期3.14年（含建設(shè)期）全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率所得稅前為43.63%全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率所得稅后為36.46%全部投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值所得稅前為15644.52萬元(ic=12%)全部投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值所得稅后為10981.17萬元(ic=12%)資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為47.32％資本金財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為11303.85萬元(ic=12%)不確定性分析生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)BEP（%）=年固定總成本/（年銷售收入-年可變成本-年銷售稅金及附加）100%=26.72%為了考察本項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力,特對一些影響項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的主要因素進(jìn)行了敏感性分析。關(guān)于產(chǎn)品銷售價(jià)格、建設(shè)投資、生產(chǎn)量、可變成本等因素的變化對影響企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的敏感性分析詳見附表6-11。從敏感性分析表中可看出，產(chǎn)品銷售價(jià)格的變化對經(jīng)濟(jì)效益的影響最敏感，其次是可變成本變化的影響。當(dāng)最敏感的因素——產(chǎn)品價(jià)格下降10%時(shí)，內(nèi)部收益率所得稅前為43.63%，所得稅后為36.46%，投資回收期為3.81年，各項(xiàng)指標(biāo)仍高于行業(yè)基準(zhǔn)值。財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論測算主要的財(cái)務(wù)指標(biāo)(參見附表6-12),實(shí)施該項(xiàng)目需總投資5176萬元,其中建設(shè)投資為4322萬元,建設(shè)期貸款利息211萬元，流動(dòng)資金2146萬元。該項(xiàng)目建成投產(chǎn)后年均銷售收入20700萬元，年均新增利潤4541萬元，年均新增所得稅1135萬元，年均稅后利潤3406萬元，投產(chǎn)后3年內(nèi)可回收全部投資。投資利潤率為102%,投資利稅率為145%,投資內(nèi)部收益率稅前為43.63%,稅后為36.46%,生產(chǎn)能力利用率為26.72%。從以上各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)可看出，該項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益良好，各項(xiàng)指標(biāo)均高于行業(yè)基準(zhǔn)值。從敏感性分析角度看，當(dāng)最敏感的因素—產(chǎn)品價(jià)格下降10%時(shí)，各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)仍高于行業(yè)基準(zhǔn)值，其抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。因此，本項(xiàng)目可行。社會(huì)效益分析本項(xiàng)目實(shí)施后，不僅平均年可給國家上繳增值稅及附加2706萬元，上繳所得稅1135萬元，還可提供220個(gè)就業(yè)崗位，并能帶動(dòng)運(yùn)輸行業(yè)等其他產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。附表目錄：附表6－1、折舊攤銷計(jì)算表附表6－2、投入物消耗成本計(jì)算表附表6－3、總成本費(fèi)用估算表表附表6－4、銷售收入及稅金測算表附表6－5、項(xiàng)目損益計(jì)算及利潤分配表附表6－6、項(xiàng)目全部投資現(xiàn)金流量表附表6－7、資本金現(xiàn)金流量表附表6－8、借款償還平衡表附表6－9、資金來源與運(yùn)用表附表6－10、資產(chǎn)負(fù)債表附表6-11、敏感性分析表附表6-12、項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價(jià)主要指標(biāo)

附表6－1、折舊攤銷計(jì)算表單位：萬元序號項(xiàng)目折舊/攤消年限殘值率12345678910111固定總資產(chǎn)合計(jì)原值155%3,829.413,829.413,829.413,829.413,829.413,829.413,829.413,829.413,829.413,829.413,829.41折舊242.53242.53242.53242.53242.53242.53242.53242.53242.53242.53凈值3,829.413,586.883,344.353,101.822,859.292,616.762,374.232,131.711,889.181,646.651,404.122無形及遞延資產(chǎn)合計(jì)原值703.60703.60703.60703.60703.60703.60582.40582.40582.40582.40582.40攤消82.4882.4882.4882.4882.4858.2458.2458.2458.2458.24凈值703.60621.12538.64456.16373.68291.20232.96174.72116.4858.24-0.002.1無形資產(chǎn)原值10582.40582.40582.40582.40582.40582.40582.40582.40582.40582.40582.40攤消58.2458.2458.2458.2458.2458.2458.2458.2458.2458.24凈值582.40524.16465.92407.68349.44291.20232.96174.72116.4858.24-0.002.2遞延資產(chǎn)原值5121.20121.20121.20121.20121.20121.20攤消24.2424.2424.2424.2424.24凈值121.2096.9672.7248.4824.24-

附表6－2、投入物消耗成本計(jì)算表序號項(xiàng)目單位單價(jià)（萬元/噸）單耗（噸/萬噸）進(jìn)項(xiàng)稅率12345111外購原料及輔助材料-3,300.008,800.0011,000.0011,000.0011,000.00A1噸0.3250017%-240.00640.00800.00800.00800.00A2噸0.4180017%-492.001,312.001,640.001,640.001,640.00A3噸0.560017%-450.001,200.001,500.001,500.001,500.00B1噸0.5630017%-252.00672.00840.00840.00840.00B2噸0.4270017%-441.001,176.001,470.001,470.001,470.00B3噸0.125120017%-225.00600.00750.00750.00750.00包裝萬個(gè)204017%-1,200.003,200.004,000.004,000.004,000.002外購燃料------3外購動(dòng)力水-219.90586.40733.00733.00733.00電萬kwh0.65223.0817%-217.50580.00725.00725.00725.00水20.796%-2.406.408.008.008.00合計(jì)-3,519.909,386.4011,733.0011,733.0011,733.00進(jìn)項(xiàng)稅合計(jì)598.121,594.981,993.731,993.731,993.73

附表6－3、總成本費(fèi)用估算表表序號項(xiàng)目1234561011產(chǎn)量（萬噸）-1.53.55.05.05.05.05.01生產(chǎn)成本-4,503.9010,370.4012,717.0012,717.0012,717.0012,717.0012,717.001.1直接材料-3,300.008,800.0011,000.0011,000.0011,000.0011,000.0011,000.001.2燃料--------1.3動(dòng)力、水-219.90586.40733.00733.00733.00733.00733.001.4直接人工550.00550.00550.00550.00550.00550.00550.001.5制造費(fèi)用-434.00434.00434.00434.00434.00434.00434.001.5.1折舊242.53242.53242.53242.53242.53242.53242.531.5.2維修費(fèi)用134.03134.03134.03134.03134.03134.03134.031.5.3其他制造費(fèi)用57.4457.4457.4457.4457.4457.4457.442管理費(fèi)用-336.16754.31930.36929.17929.17929.17929.173銷售費(fèi)用-552.001,288.001,840.001,840.001,840.001,840.001,840.004財(cái)務(wù)費(fèi)用210.60159.1618.57--5總成本-5,602.6612,571.8715,505.9215,486.1715,486.1715,486.1715,486.17其中：折舊-242.53242.53242.53242.53242.53242.53242.53攤銷-82.4882.4882.4882.4882.4858.2458.246固定成本-1,530.761,897.471,932.921,913.171,913.171,913.171,913.177變動(dòng)成本-4,071.9010,674.4013,573.0013,573.0013,573.0013,573.0013,573.008經(jīng)營成本-5,067.0512,087.7015,162.3515,161.1615,161.1615,185.4015,185.40

附表6－4、銷售收入及稅金測算表序號項(xiàng)目1234…11負(fù)荷0%30%70%100%…100%1產(chǎn)量（萬噸）1.503.505.00…5.002價(jià)格（萬元/噸）4,600.004,600.004,600.00…4,600.003銷售收入（萬元）6,900.0016,100.0023,000.00…23,000.004銷項(xiàng)稅合計(jì)-1,173.002,737.003,910.00…3,910.005增值稅-574.881,142.021,916.27…1,916.276各種附加082.79169.24275.95…275.956.1城建稅-40.2479.94134.14…134.146.2教育費(fèi)附加-17.2534.2657.49…57.496.3堤防工程修建維護(hù)管理費(fèi)-11.5022.8438.33…38.336.4平抑副食品價(jià)格基金-6.9016.1023.00…23.006.5地方教育發(fā)展費(fèi)-6.9016.1023.00…23.00

附表6－5、項(xiàng)目損益計(jì)算及利潤分配表序號項(xiàng)目12345…11產(chǎn)量-1.503.505.005.00…5.001產(chǎn)品銷售(營業(yè))收入-6,900.0016,100.0023,000.0023,000.00…23,000.002各種稅金附加-82.79169.24275.95275.95…275.953增值稅-574.881,142.021,916.271,916.27…1,916.274年總成本費(fèi)用-5,602.6612,571.8715,505.9215,486.17…15,486.175利潤總額-639.672,216.875,301.865,321.61…5,321.616彌補(bǔ)前年度虧損額…7應(yīng)納稅所得額-639.672,216.875,301.865,321.61…5,321.618所得稅-159.92554.221,325.461,330.40…1,330.409稅后利潤-479.761,662.653,976.393,991.21…3,991.2110盈余公積及公益金-71.96249.40596.46598.68…598.6811可供分配利潤-407.791,413.263,379.933,392.52…3,392.5212應(yīng)付利潤…13未分配利潤-407.791,413.263,379.933,392.52…3,392.5214累計(jì)未分配利潤-407.791,821.055,200.988,593.51…28,948.66

附表6－6、項(xiàng)目全部投資現(xiàn)金流量表序號項(xiàng)目01234…11合計(jì)1現(xiàn)金流入--6,900.0016,100.0023,000.00…26,549.62210,549.621.1產(chǎn)品銷售（營業(yè)）收入-6,900.0016,100.0023,000.00…23,000.00207,000.001.2回收固定資產(chǎn)余值…1,404.121,404.121.3回收流動(dòng)資金…2,145.512,145.512現(xiàn)金流出4,533.01760.286,831.8014,391.2418,680.03…18,708.03176,104.062.1建設(shè)投資4,322.41…4,322.412.2建設(shè)期利息210.60…210.602.3流動(dòng)資金增加額760.28947.16438.06-…2,145.512.4經(jīng)營成本-5,067.0512,087.7015,162.35…15,185.40138,566.422.5銷售稅金及附加-657.671,311.262,192.22…2,192.2219,506.702.6所得稅-159.92554.221,325.46…1,330.4011,352.413凈現(xiàn)金流量-4,533.01-760.2868.201,708.764,319.97…7,841.6034,445.564累計(jì)凈現(xiàn)金流量-4,533.01-5,293.29-5,225.09-3,516.33803.64…34,445.565所得稅前凈現(xiàn)金流量-4,533.01-760.28228.122,262.985,645.43…9,172.006累計(jì)所得稅前凈現(xiàn)金流量-4,533.01-5,293.29-5,065.17-2,802.192,843.24…45,797.98

附表6－7、資本金現(xiàn)金流量表序號項(xiàng)目012345…111現(xiàn)金流入--6,900.0016,100.0023,000.0023,000.00…26,549.621.1產(chǎn)品銷售(營業(yè))收入-6,900.0016,100.0023,000.0023,000.00…23,000.001.2回收固定資產(chǎn)余值…1,404.121.3回收流動(dòng)資金…2,145.511.4其它…2現(xiàn)金流出1,533.01970.887,775.2016,288.6619,227.5318,683.79…18,708.032.1項(xiàng)目資本金1,533.01…2.2流動(dòng)資金中自有資金760.28947.16438.06…2.3經(jīng)營成本-5,067.0512,087.7015,162.3515,161.16…15,185.402.4借款本金償還-732.801,738.27528.93-…2.5借款利息支付210.60210.60159.1618.57-…2.6銷售稅金及附加-657.671,311.262,192.222,192.22…2,192.222.7所得稅-159.92554.221,325.461,330.40…1,330.402.8其它…3凈現(xiàn)金流量-1,533.01-970.88-875.20-188.663,772.474,316.21…7,841.60

附表6－8、借款償還平衡表序號項(xiàng)目利率123451借款及還本付息1.1年初借款累計(jì)3,000.002,267.20528.931.2本年借款3,000.001.3本年應(yīng)計(jì)利息7.02%210.60210.60159.1618.571.4本年還本732.801,738.27528.931.5本年付息210.60210.60159.1618.57年末本息累計(jì)3,000.002,267.20528.930.002償還借款本金資金來源-732.801,738.273,704.943,717.532.1用于還款的未分配利潤-407.791,413.263,379.933,392.522.2可還款的折舊費(fèi)-242.53242.53242.53242.532.3可還款的攤銷費(fèi)-82.4882.4882.4882.482.4其它還款來源-----3剩余可還款資金累計(jì)---3,176.013,717.53

附表6－9、資金來源與運(yùn)用表序號項(xiàng)目12345678910111資金來源4,533.011,724.964,249.337,772.377,792.127,792.127,767.887,767.887,767.887,767.8811,317.511.1利潤總額-639.672,216.875,301.865,321.615,321.615,321.615,321.615,321.615,321.615,321.611.2折舊費(fèi)-242.53242.53242.53242.53242.53242.53242.53242.53242.53242.531.3攤銷費(fèi)-82.4882.4882.4882.4882.4858.2458.2458.2458.2458.241.4長期借款3,000.001.5流動(dòng)資金借款--1.6短期借款1.7建設(shè)投資中自有資金1,533.011.8流動(dòng)資金中自有資金-760.281,707.442,145.512,145.512,145.512,145.512,145.512,145.512,145.512,145.511.9回收固定資產(chǎn)余值1,404.121.10回收流動(dòng)資金2,145.512資金運(yùn)用4,533.011,653.003,999.933,999.903,475.913,475.913,475.913,475.913,475.913,475.913,475.912.1建設(shè)投資4,322.412.2建設(shè)期借款利息210.602.3流動(dòng)資金-760.281,707.442,145.512,145.512,145.512,145.512,145.512,145.512,145.512,145.512.4所得稅-159.92554