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壓鑄生產(chǎn)線技術(shù)改造項目重慶劍誼工程管理咨詢有限公司第十章消防一、設計依據(jù)《建筑設計防火規(guī)范》（GB50016-2006）《工業(yè)企業(yè)總平面圖設計規(guī)范》（GB50187-93）《建筑滅火器配置設計規(guī)范》（GB50140-2005）二、消防設計（一）總平面布置1、廠區(qū)總平面布置充分考慮了防火防爆要求。2、主要生產(chǎn)廠房四周設有環(huán)形通道，主干道路面寬度及次干道路面寬度可滿足消防疏散和消防車通行的要求。3、廠區(qū)內(nèi)所有建筑物之間的間距均大于防火間距要求。（二）建筑設計主要建筑物設計采用鋼結(jié)構(gòu)，廠房四周道路環(huán)形，滿足消防要求。（三）消防給水設計1、消防水源室內(nèi)外消防用水由市政供水管道供應，廠區(qū)引入管為兩根DN200一用一備，廠區(qū)管網(wǎng)供水壓力經(jīng)減壓后為0.4MPa。廠區(qū)環(huán)狀給水管網(wǎng)上沿道路設置10套SS100/65型室外地上式消火栓，消火栓間距不大于120m，供應廠區(qū)室外消防用水。2、消防用水量全廠同一時間內(nèi)的火災次數(shù)按一次考慮。根據(jù)建筑設計防火規(guī)范》，室內(nèi)消火栓用水量為10L/S，室外消防用水量為30L/S，火災延續(xù)時間為2小時。3、消火栓系統(tǒng)根據(jù)《建筑設計防火規(guī)范要求》，廠區(qū)內(nèi)設有消火栓滅火系統(tǒng)。兩建筑物內(nèi)消火栓給水管道布置成環(huán)狀管網(wǎng)。建筑物內(nèi)按同時到達兩股水柱的原則布置SN65室內(nèi)消火栓。4、滅火器配置廠區(qū)所有建筑物均設置手提式干粉滅火器。（四）通風設計廠房部分以自然通風為主。（五）電氣設計1、防火、防爆廠房內(nèi)電氣設備及照明設施均要求按照國家規(guī)定的防火、防爆有關設計按規(guī)范進行設計。2、電氣安全與接地主要生產(chǎn)廠房及技術(shù)中心等低壓配電系統(tǒng)采用TN-S或TN-C-S接地系統(tǒng)，電源中性點接地采用與防雷接地共用的聯(lián)合接地方式，接地電阻≤1Ω。所有電氣設備正常情況下不帶電的外殼及外露可導電的金屬部分均應接地。手攜電動工具及燈光采用安全插座。所有電氣設備均有安全接地。第十一章節(jié)能一、設計依據(jù)《中華人民共和國節(jié)約能源法》《評價企業(yè)合理用電技術(shù)導則》（GB/T3485-1998）《評價企業(yè)合理用熱技術(shù)導則》（GB/T3486-1993）《評價企業(yè)合理用水技術(shù)通則》（GB/T7119-1993）《設備管道保溫技術(shù)通則》（GB4272-1992）二、設計原則能源是發(fā)展國民經(jīng)濟和提高人民生活水平的重要物質(zhì)基礎，國家對能源實行開發(fā)和節(jié)約并重的方針，為貫徹節(jié)約能源這一基本國策，本項目的節(jié)能設計按以下原則進行。a、在確?，F(xiàn)行生產(chǎn)工藝的前提下，盡可能選用國內(nèi)外啤酒行業(yè)中節(jié)能效果較好的新技術(shù)、新設備。b、在設計中，盡可能做到布局緊湊、流程合理，盡量減少各物料周轉(zhuǎn)的距離，降低能源消耗。c、總圖布置中，動力車間盡可能靠近負荷較大的生產(chǎn)車間，以降低實際生產(chǎn)中不必要的能源消耗。d、采用行之有效的節(jié)水、節(jié)電、降低能耗等措施，盡可能降低綜合能耗水平。三、節(jié)水、節(jié)能措施本工程的節(jié)能措施是采用先進的工藝設備和技術(shù)，通過科學管理合理使用能源，以盡可能低的能耗取得較大的經(jīng)濟效益。主要節(jié)能措施有：1、新增設備優(yōu)先選用節(jié)能型產(chǎn)品，以節(jié)約能源。2、采用高精度高自動化的數(shù)控設備，可提高勞動生產(chǎn)率和產(chǎn)品質(zhì)量，減少廢品和返修品，達到節(jié)能節(jié)材的目的。3、工房照明采用高效節(jié)能的金屬鹵化物燈具，既可獲得較強的照明度又可節(jié)省電能。4、加強節(jié)能管理，設置能源計量器具，新增設備納入原有工房節(jié)能管路系統(tǒng)統(tǒng)一管理，統(tǒng)一計量，加強用能考核，促進節(jié)能工作開展。四、節(jié)能效果評價采取以上節(jié)能措施后，能源利用率將得到提高。本項目可達到國家節(jié)能規(guī)定的要求，符合節(jié)約能源的總方針。第十二章組織機構(gòu)與人力資源配置一、組織機構(gòu)（一）企業(yè)組織原則本項目是技改項目。本企業(yè)組織應以“減少層次、職責分明、提高勞動生產(chǎn)效率”為原則，參照國內(nèi)先進企業(yè)管理機制和經(jīng)驗，并結(jié)合原有企業(yè)模式設立部門和崗位，確保整個企業(yè)組織高效運作。（二）企業(yè)組織系統(tǒng)本工程沿用現(xiàn)有的企業(yè)組織系統(tǒng)，企業(yè)實行公司領導下的總經(jīng)理負責制。（三）企業(yè)組織系統(tǒng)簡圖如下：副總經(jīng)理壓鑄車間表處車間機加車間質(zhì)管部場技術(shù)部綜合管理部產(chǎn)銷部物管部準備部財務部成本管理中心銷售部常務副總總經(jīng)理副總經(jīng)理壓鑄車間表處車間機加車間質(zhì)管部場技術(shù)部綜合管理部產(chǎn)銷部物管部準備部財務部成本管理中心銷售部常務副總總經(jīng)理二、人力資源配置項目的人力資源配置是確保項目成功實施的關鍵。人力資源配置的依據(jù)，首先是國家、部門、地方的勞動政策法規(guī)，其次是項目建設規(guī)模、設備配備數(shù)量、工藝復雜程度與自動化水平，再次是人員素質(zhì)及其勞動生產(chǎn)率水平，最后是組織機構(gòu)設置和管理制度等。（一）員工來源本項目所需行政人員、技術(shù)、管理人員和生產(chǎn)骨干除部分由公司現(xiàn)有人員中統(tǒng)籌安排外，其他人員從社會公開招聘解決。新招聘的一般人員要求具有技校、職高以上文化水平，以便提高整個企業(yè)員工的文化結(jié)構(gòu)和人員素質(zhì)，適應現(xiàn)代大規(guī)模生產(chǎn)和科學管理的要求。同等條件下下崗職工優(yōu)先安排，以便解決當?shù)氐木蜆I(yè)壓力。（二）人員培訓投產(chǎn)前，應對招聘的員工進行技術(shù)、技能培訓。技術(shù)人員應掌握和熟悉生產(chǎn)環(huán)節(jié)中的關鍵技能，再到有關崗位進行實際操作培訓，合格后方能獨立上崗操作。職工上崗前要通過安全教育、產(chǎn)品質(zhì)量要求、操作規(guī)程和事故處理等各項考試，合格者方能上崗。第十三章項目進度計劃一、項目建設工期本項目建設工期為20個月（2007年3月至2008年10月）。具體實施進度如下：1、2007年3月，完成項目前期論證決策和科研試制開發(fā)工作。2、2007年4月，完成準備工作。3、2007年5月-2008年7月，完成電力、燃氣、供水管網(wǎng)等基礎設施全面擴容改造，熔煉保溫爐的更換，熔煉式鋁合金保溫爐、精密冷室壓鑄機及鋁合金熔煉保溫爐的購買。4、2008年8－9月，設備到位、安裝、調(diào)試并進行試運行。5、2008年10月，項目竣工驗收。二、建設期管理為了實現(xiàn)項目預期的質(zhì)量、工期、投資等目標，業(yè)主應成立項目管理的組織機構(gòu)。由本項目組織機構(gòu)對項目進行管理。項目組織機構(gòu)應根據(jù)項目總目標制定各分項目標、各階段目標。要建立適當?shù)穆毼惑w系，明確職權(quán)范圍，對各職位的主要任務應有明確的規(guī)定。還應明確與其他部門人員的工作關系，以便于相互協(xié)調(diào)。（一）為了更好實現(xiàn)項目預期目標，建議業(yè)主委托監(jiān)理單位對項目的質(zhì)量、進度、投資等進行控制。業(yè)主可將精力主要放在總目標的控制，項目各分項、分階段工作的銜接協(xié)調(diào)，項目的外部協(xié)調(diào)等。（二）工程項目從籌劃、選擇、評估、決策、設計、施工到竣工驗收、投入生產(chǎn)或交付使用的整個建設工程中，必須遵循先后工作次序。建設期的各個階段可以進行合理交叉，但不能任意顛倒次序。應嚴格執(zhí)行工程建設有關法規(guī)、規(guī)定、標準。（三）業(yè)主單位應高度重視合同管理。建設合同是業(yè)主和項目實施各主體之間明確權(quán)利、責任關系的具有法律效力的協(xié)議文件，也是應用市場經(jīng)濟體制、組織項目實施的基本手段。從某種意義上講，項目的實施過程就是建設工程合同訂立和履行的過程。一切合同所賦予的責任、權(quán)利履行到位之日，也就是建設工程項目實施完成之時。（四）組織協(xié)調(diào)是實現(xiàn)項目目標必不可少的方法和手段。在項目實施過程中，業(yè)主需要處理和協(xié)調(diào)眾多復雜的業(yè)務組織關系，主要內(nèi)容包括：1、外部環(huán)境協(xié)調(diào)，包括：與政府管理部門之間的協(xié)調(diào)，資源供應方面的協(xié)調(diào)，生產(chǎn)要素的協(xié)調(diào)，項目周邊環(huán)境方面的協(xié)調(diào)等。2、與參建單位之間的協(xié)調(diào)。3、業(yè)主單位內(nèi)部各部門、各層次之間的協(xié)調(diào)。（五）為了保證項目目標的實現(xiàn)，在項目實施應采用動態(tài)控制的方法，階段性地檢查實際值與目標值的差異，采取措施糾正偏差，制定新的計劃目標值使項目的實施結(jié)果逐步向最終目標逼近。工程項目目標控制就是在項目前期籌劃、勘察設計、施工、竣工交付等各個階段采用規(guī)劃、組織、協(xié)調(diào)等手段，從組織、技術(shù)、經(jīng)濟、合同等方面采取措施，確保項目總目標的順利實現(xiàn)。（六）要保證建設項目的投資效益，必須對項目風險進行科學管理，其目的是通過風險分析減少項目的不確定性，以便決策更加科學，以及在項目實施階段保證目標控制的順利進行，更好地實現(xiàn)項目質(zhì)量、進度和投資目標。（七）在工程建設中應強化環(huán)保意識，切實有效地把環(huán)境保護和克服損害自然環(huán)境、破壞生態(tài)平衡、污染空氣和水質(zhì)、擾動甚至破壞地下管網(wǎng)等現(xiàn)象的發(fā)生，作為項目管理的重要任務之一。在項目實施階段，做到主體工程與環(huán)保措施工程同步設計、同步施工、同步投入運行。在工程承發(fā)包中，必須把依法做好環(huán)保工作列為重要的合同條件加以落實，并在方案審查和施工過程中，始終把落實環(huán)保措施、克服建設公害作為重要內(nèi)容予以密切注視。第十四章投資估算與資金籌措一、投資估算范圍本項目擬對原廠區(qū)電力、燃氣、供水管網(wǎng)等基礎設施全面擴容改造，新增熔煉式鋁合金保溫爐一套，購置精密冷室壓鑄機15臺，形成年產(chǎn)通用汽油機氣缸頭600萬只，其中新增150萬只的生產(chǎn)能力。投資估算范圍為項目從籌建至竣工驗收并達到設計生產(chǎn)能力時所需的全部費用。二、投資估算依據(jù)（一）國家發(fā)改委、建設部2006年7月頒發(fā)的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）；（二）項目技術(shù)方案、產(chǎn)品方案、建設條件、建設工期；（三）工程量根據(jù)方案設計估算；（四）設備價格：主要設備通過廠家詢價，小型及通用設備采用市場價（價格為到廠價）；（五）材料價格：材料價格采用市場價格，不足部分采用2007年《重慶市工程造價信息》公布的指導價格（價格為到廠價或預算價）；（六）相關費用按國家及重慶市有關規(guī)定計算；（七）業(yè)主提供的相關資料。三、計算期計算期包括建設期和生產(chǎn)經(jīng)營期，根據(jù)項目實施計劃建設期確定為20個月，生產(chǎn)運營期確定為15年，則項目計算期為2007年至2023年。四、項目投資（一）建設投資項目建設投資估算總額為4693萬元，其中土建工程費2102萬元，設備購置費1800萬元，設備安裝工程費348萬元，工程建設其他費用220萬元，工程基本預備費223萬元。1、建筑工程（1）土建根據(jù)近期同類工程的造價資料進行測算。（2）公用配套設施由各公用專業(yè)按工藝要求，結(jié)合工藝布置和項目的實際情況，根據(jù)有關的估算指標編制。（3）設備基礎費由工藝專業(yè)根據(jù)相關的估算指標進行測算。2、設備及安裝工程（1）設備原價按近期設備制造廠或供應商的詢價進行測算。（2）設備運雜費、安裝費由工藝專業(yè)根據(jù)相關的估算指標進行測算。3、其他費用 根據(jù)相關文件和項目實際情況估算。（3）生產(chǎn)準備及其他費按照近期類似工程數(shù)據(jù)計取。4、預備費（1）基本預備費按工程費用的5％計取。（2）價差預備費根據(jù)原國家計委頒發(fā)的計投資（1999）1340號文的規(guī)定，和物價變化趨勢、項目特點，本項目漲價預備費計算指數(shù)按零考慮，不計列。項目投資匯總詳見附表14-1；（二）建設期借款利息本項目債務資金擬使用銀行貸款，建設投資借款本金為1500萬元，借款計息年利率為7.20%。根據(jù)項目實施計劃測算建設期利息為107萬元。（三）流動資金流動資金估算采用分項詳細估算法。估算得項目滿負荷生產(chǎn)年份需流動資金6630萬元，各年流動資金根據(jù)該年生產(chǎn)負荷估算。取流動資金的一定比例為鋪底流動資金，由企業(yè)自籌（資金來源為企業(yè)自有資金），項目鋪底流動資金為3000萬元。流動資金估算詳見附表14-3。（四）項目總投資項目總投資由建設投資、建設期利息和鋪底流動資金構(gòu)成。經(jīng)上述計算，項目總投資為7800萬元，其中建設投資4693萬元，建設期利息為107萬元，鋪底流動資金3000萬元。（五）有關問題說明1、其它費用參照國家和重慶市有關規(guī)定計取，若與實際不符，可按實調(diào)整。2、本估算是按現(xiàn)行定額、取費標準、價格依據(jù)、現(xiàn)有相關圖紙和公用專業(yè)指標編制的，因此，只能反映現(xiàn)時設計造價水平，如果在以后各階段內(nèi)相關資料、依據(jù)發(fā)生變化，應在規(guī)定范圍內(nèi)調(diào)整。五、資金籌措項目投資通過業(yè)主自籌、向銀行借款籌集。根據(jù)項目融資方案確定業(yè)主自籌資金和銀行借款如下：1、企業(yè)自籌資金6300萬元（其中申請新型化專項資金100萬元，主要用于補貼項目部分設備購置費用），其中用于建設投資4693萬元，用于鋪底流動資金3000萬元，用于建設期利息107萬元。自籌資金比例占總投資的80.77%，自籌資金來源為企業(yè)自有資金。2、申請銀行借款1500萬元，銀行借款資金比例占總投資的19.23%。建設投資借款計息年利率為7.20%，流動資金借款計息年利率為6.57%。建設資金使用安排：企業(yè)自籌資金與銀行借款各年使用的比例一致。項目投資使用計劃與資金籌措詳見附表14-2（投資使用計劃與資金籌措表）。附表14－1建設投資估算表單位：萬元序號工程或費用名稱建筑工程費設備購置費安裝工程費其他費用合計比例（%）估算說明1工程費用21021800348425090.61.1相關生產(chǎn)設施改造70270214.91.2室外綜合管網(wǎng)擴容1400140029.81.3主要生產(chǎn)設備1800348214845.82工程建設其他費用2202204.73預備費2232234.83.1基本預備費（5%）2232234.83.2漲價預備費00.04建設投資合計210218003484434693100.0比例(%)44.838.47.49.4100附表14－2項目投資使用計劃與資金籌措表單位：萬元序號項目合計計算期（年）備注20072008200920101項目總投資114302840272558640其中計算注冊資本的總投資780028402725223501.1建設投資（不含建利息）469328161877001.2建設期利息1072483001.3流動資金6630076558640其中鋪底流動資金30000765223502資金籌措(全部流動資金）115372864280858640資金籌措(鋪底流動資金）780028402725223502.1項目資本金630019402125223502.1.1用于建設投資319319161277002.1.2用于鋪底流動資金3000076522352.1.3用于建設期利息10724832.2債務資金(全部流動資金）52379246833630債務資金(鋪底流動資金）150090060002.2.1用于建設投2.2用于建設期利息2.2.3用于流動資金363003630附表14－3 流動資金估算表 單位：萬元序號項目計算期（年）200720082009201020112012201320142015~20231流動資產(chǎn)80370107010701070107010701070101.1應收帳款34729652965296529652965296529651.2存貨43239683968396839683968396839681.2.1原材料21321292129212921292129212921291.2.2燃料動力5515151515151511.2.3在產(chǎn)品1008178178178178178178171.2.4產(chǎn)成品1139719719719719719719711.3現(xiàn)金25777777777777771.4預付賬款2.流動負債383813813813813813813812.1應付帳款383813813813813813813812.2預收賬款3.流動資金（1－2）76566306630663066306629.6663066303.1其中：鋪底流動資金765300030003000300030003000.030003.2流動資金貸款36303630363036303630363036304.流動資金當期增加額7655864000000第十五章財務評價一、評價原則、依據(jù)及參數(shù)（一）原則1、遵循費用與效益計算范圍一致性原則，效益計算與投資對應；2、遵循費用與效益識別的有無對比原則；3、以動態(tài)、定量分析為主，靜態(tài)、定性分析為輔，對項目的盈利能力、清償能力進行評價；4、在計算期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素。（二）依據(jù)1、國家發(fā)改委、建設部2006年7月頒發(fā)的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）；2、國家現(xiàn)行的財稅政策、會計制度與相關法規(guī)；3、建設方案；4、業(yè)主提供的基礎資料。（三）評價參數(shù)項目建設期20個月，財務評價計算期取2007年至2023年。項目融資前稅前財務基準收益率為12%，項目資本金財務基準收益率設定13%，基準投資回收期為8.3年。二、銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算（一）銷售收入估算項目產(chǎn)品為通用汽油機缸頭，擬達到年通用汽油機缸頭生600萬只，其中新增150萬只的生產(chǎn)能力。經(jīng)計算，項目滿負荷生產(chǎn)年份產(chǎn)品新增銷售收入為13000萬元。（二）銷售稅金及附加和增值稅估算項目應繳納稅金為增值稅、城市維護建設費、教育費附加。增值稅銷項稅率為17%，進項稅率為17%，城市維護建設費費率為7%，教育費附加費率為3%。經(jīng)計算，滿負荷生產(chǎn)年份項目的增值稅為874萬元，城市維護建設費為61萬元，教育費附加為26萬元。項目各年銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算詳見附15－1。三、成本費用估算（一）經(jīng)營成本估算1、原材料費：新產(chǎn)品的材料消耗量根據(jù)工藝設計估算，材料價格按市場價格計算；在新產(chǎn)品生產(chǎn)和使用過程中將持續(xù)地進行產(chǎn)品的試驗、改進，材料費參照企業(yè)以往新產(chǎn)品研發(fā)統(tǒng)計數(shù)據(jù)估算。2、燃料及動力費項目的燃料及動力為水、電和燃氣，燃料及動力的消耗量根據(jù)工藝設計和企業(yè)生產(chǎn)統(tǒng)計數(shù)據(jù)綜合估算。3、職工工資及職工福利費項目勞動定員為200人，職工平均工資和福利費按2.5萬元/人·年估算。4、修理費以固定資產(chǎn)原值為基數(shù)按一定比例提取。5、其他費用參照同類企業(yè)生產(chǎn)統(tǒng)計數(shù)據(jù)估算。通過上述計算，滿負荷生產(chǎn)年份項目的經(jīng)營成本為10526萬元，經(jīng)營成本估算見表15-1。表15-1經(jīng)營成本估算表序號費用名稱年成本（萬元）估算說明1原輔材料費72802燃料及動力費5203工資及職工福利5004修理費1465其他支出2080經(jīng)營成本10526（二）折舊費、攤銷費折舊費按直線折舊法以工程分類計算。建筑工程折舊年限為40年，設備折舊年限為15年，固定資產(chǎn)殘值率按5％計算。無形及其他資產(chǎn)按10年攤銷。估算得項目年折舊費為55萬元，年攤銷費為4萬元。折舊費、攤銷費估算詳見附表15－3。（三）財務費用財務費用為建設投資借款余額應在生產(chǎn)期支付的利息、流動資金借款利息與短期借款利息之和。（四）成本費用通過上述估算，正常生產(chǎn)年份項目的總成本費用為10974萬元。項目總成本費用估算詳見附表15－2。四、盈利能力分析（一）項目財務現(xiàn)金流量表分析根據(jù)項目財務現(xiàn)金流量表（附表15－4）計算的財務指標如下：項目投資財務內(nèi)部收益率：21.72%（所得稅前）項目投資財務內(nèi)部收益率：16.42%（所得稅后）項目投資財務凈現(xiàn)值：（所得稅前）5403萬元（ic＝12%）項目投資財務凈現(xiàn)值：（所得稅后）2443萬元（ic＝12%）項目投資回收期（所得稅前）：6.5年項目投資回收期（所得稅后）：7.9年分析上述財務指標，項目投資財務內(nèi)部收益率：21.72%（所得稅前），項目投資財務內(nèi)部收益率：16.42%（所得稅后），均高于行業(yè)基準收益率；項目投資財務凈現(xiàn)值所得稅前和所得稅后均大于零。因此，本項目的財務盈利能力可滿足要求。（二）項目資本金現(xiàn)金流量表分析根據(jù)項目資本金現(xiàn)金流量表（附表15－5），項目的資本金財務內(nèi)部收益率為21.96%。因此，從項目資本金投入可獲得的收益水平看，滿足投資者的要求，項目在財務上可以被接受。（三）利潤與利潤分配表分析項目正常生產(chǎn)年份銷售收入為13000萬元，銷售稅金及附加為87萬元，增值稅為874萬元，總成本費用為10974萬元，利潤總額為1939萬元。所得稅稅率為25%，年繳納所得稅為485萬元，凈利潤為1454萬元。法定盈余公積金按稅后利潤的10%提取，法定盈余公積金為145萬元。利潤估算及分配詳見附表15－6。根據(jù)利潤與利潤分配表（附表15－6）計算的盈利指標如下：總投資收益率（ROI）＝EBIT/TI×100％＝19.05％式中EBIT――營運期正常年份息稅前利潤TI――項目總投資（包括流動資金）資本金凈利潤率（ROE）＝NP/EC×100％＝23.08％式中NP――營運期內(nèi)年平均凈利潤EC――項目資本金均滿足投資者的要求。五、償債能力分析為確保項目正常運營，本項目建設投資借款在2008年只支付建設投資借款當年所產(chǎn)生的利息，從2009年至2011年，3年內(nèi)按照等額還本付息的方式清償；流動資金借款按年終償還，下年初再借的方式處理。各年利息備付率與償債備付率見借款還本付息計劃表（附表15-8）。借款償還期內(nèi)各年利息備付率均大于2.1，并隨借款本金的償還而逐年上升，借款償還期末利息備付率達7.9，說明利息償付的保證度大。借款償還期內(nèi)各年償債備付率均大于2.4，還本付息的資金充裕。分析資產(chǎn)負債表（附表15-9），計算期內(nèi)項目的資產(chǎn)負債率最高為43.08％，并隨著長期借款的償還而逐年下降，償還借款后的年份均在34.73％以下。因此，本項目具有良好的財務狀況和足夠的償債能力。六、財務生存能力分析根據(jù)財務計劃現(xiàn)金流量表（附表15－7）可以看出，計算期內(nèi)各年經(jīng)營活動現(xiàn)金流入均大于現(xiàn)金流出；從經(jīng)營活動、投資活動、籌資活動全部凈現(xiàn)金流量看，營運期各年現(xiàn)金流入均大于現(xiàn)金流出，累計盈余資金逐年增加。因此，項目具備財務生存能力。七、不確定性分析（一）盈虧平衡分析盈虧平衡分析以項目計算期2015年的數(shù)據(jù)為基礎進行，該年總成本費用為10974萬元，可變成本為1884萬元，固定成本為9090萬元，年銷售收入為13000萬元，年稅金及附加為87萬元，根據(jù)上述數(shù)據(jù)計算項目盈虧平衡點如下：BEP（利用率）=年固定總成本/（年銷售收入-年可變成本-銷售稅金及附加）×100%=49.28%根據(jù)計算數(shù)據(jù)繪制盈虧平衡分析圖，如圖15-1。圖15-1盈虧平衡分析圖盈虧平衡分析表明，本項目生產(chǎn)能力只需達到設計規(guī)模的49.28%時，企業(yè)就可以保本，說明項目具有一定的抗風險能力。（二）敏感性分析項目在計算期內(nèi)可能發(fā)生變化的因素有建設投資、經(jīng)營成本、產(chǎn)品價格。上述各單因素變化±5%、±10%、±15%時對項目財務內(nèi)部收益率的影響程度見表15-2。表15-2 敏感性分析表序號項目不確定因素變化率項目財務內(nèi)部收益率敏感度系數(shù)基本方案21.72%1建設投資-15%23.64%-0.59-10%22.96%-0.57-5%22.33%-0.565%21.15%-0.5310%20.60%-0.5215%20.08%-0.502經(jīng)營成本-15%29.87%-2.50-10%27.14%-2.49-5%24.42%-2.485%19.04%-2.4710%16.38%-2.4615%13.73%-2.453產(chǎn)品價格-15%11.92%3.01-10%15.17%3.01-5%18.44%3.025%25.02%3.0410%28.35%3.0515%31.38%2.97根據(jù)敏感性分析表所示數(shù)據(jù)繪制敏感性分析圖，如圖15-2。 圖15-2財務敏感性分析圖從敏感性分析表和分析圖可以看出，項目對上述各單因素變化的敏感程度從高到低依次為產(chǎn)品價格、經(jīng)營成本、建設投資。在項目可行區(qū)域內(nèi)，允許經(jīng)營成本增加幅度為37.2%，產(chǎn)品價格下降幅度為31.3%，表明產(chǎn)品價格和經(jīng)營成本的變化對財務內(nèi)部收益率的影響較大，建設投資的變化對本項目的財務內(nèi)部收益率的影響不大。敏感性分析表明產(chǎn)品價格是最敏感的因素，當售價降低15.3％時，項目內(nèi)部收益率就降至設定的基準收益率。但分析發(fā)現(xiàn)，該產(chǎn)品市場正處于上升期，在相當長的時間內(nèi)產(chǎn)品降價的可能性較小，可行性研究定價有偏于保守，致使項目效益受其影響甚小。本項目屬加工性質(zhì)，產(chǎn)品價格與原材料一定的聯(lián)動性，在一定程度上可抵消價格對項目效益的影響。因此可以作出雖然產(chǎn)品價格是較為敏感的因素，但本項目的價格風險并不是很大的結(jié)論。根據(jù)上述敏感性分析表明，項目具有一定的抗風險能力。八、財務評價結(jié)論本項目的財務內(nèi)部收益率（所得稅后）為16.42％，財務內(nèi)部收益率（所得稅前）為21.72％，均高于基準收益率，資本金財務內(nèi)部收益率為21.96％，滿足投資者的要求。投資回收期為7.9年、低于基準投資回收期8.3年，說明項目的盈利能力較好。借款償還期內(nèi)各年利息備付率均大于2.1，并隨借款本金的償還而逐年上升，借款償還期末利息備付率達7.9，說明利息償付的保證度大。借款償還期內(nèi)各年償債備付率均大于2.4，還本付息的資金充裕。計算期內(nèi)項目的資產(chǎn)負債率最高為43.08％，并隨著長期借款的償還而逐年下降，償還借款后的年份均在34.73％以下。說明項目財務狀況良好、清償能力較好。計算期內(nèi)各年經(jīng)營活動現(xiàn)金流入均大于現(xiàn)金流出；從經(jīng)營活動、投資活動、籌資活動全部凈現(xiàn)金流量看，營運期各年現(xiàn)金流入均大于現(xiàn)金流出，累計盈余資金逐年增加，項目具備財務生存能力。從不確定性分析來看和敏感性分析來看，項目具有一定的抗風險能力。綜上所述，本項目在財務上是可行的。營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表附表15－1單位：萬元序號項目名稱合計計算期（年）20072008200920102011201220132014~20231營業(yè)收入18330013001300013000130001300013000130001.1新增銷售收入18330013001300013000130001300013000130002營業(yè)稅金及附加122498787878787872.1營業(yè)稅02.2消費稅000000002.3城市維護建設費85466161616161612.4教育費附加37032626262626263增值稅12325878748748748748748743.1銷項稅311612212210221022102210221022103.2進項稅18836134133613361336133613361336附表15－2總成本費用估算表單位：萬元序號項目合計計算期（年）200720082009201020112012201320141外購原材料費1099287287280728072807280728072802外購燃料及動力費7852525205205205205205203工資及福利費77502505005005005005005004修理費2198151461461461461461465其他費用314082082080208020802080208020806經(jīng)營成本（1+2+3+4+5)15913612531052610526105261052610526105267折舊費3172212102102102102102108攤銷費000000009利息支出380793463132772382382389.1建設投資借款利息230910874390009.2流動資金借款利息3577023823823823823823810總成本費用（6+7+8+9)166114128211082110491101310974109741097410.1固定成本2875527319921959192318841884188410.2可變成本1373591009909090909090909090909090續(xù)附表15－2總成本費用估算表單位：萬元序號項目計算期（年）2015201620172018201920202021202220231外購原材料費7280728072807280728072807280728072802外購燃料及動力費5205205205205205205205205203工資及福利費5005005005005005005005005004修理費1461461461461461461461461465其他費用2080208020802080208020802080208020806經(jīng)營成本（1+2+3+4+5)1052610526105261052610526105261052610526105267折舊費2102102102102102102102102108攤銷費0000009利息支出2382382382382382382382382389.1建設投資借款利息9.2流動資金借款利息23823823823823823823823823810總成本費用（6+7+8+9)10974109741097410974109741097410974109741097410.1固定成本18841884188418841884188418841884188410.2可變成本909090909090909090909090909090909090折舊費、攤銷費估算表附表15－3 單位：萬元序號項目名稱計算期（年）200720082009201020112012201320141房屋及建筑物1.1原值23742374237423742374237423741.2本年折舊費65656565656561.3凈值23682312225521992143208620302設備2.1原值24262426242624262426242624262.2本年折舊費151541541541541541542.3凈值24112257210419501796164314893固定資產(chǎn)合計3.1原值48004800480048004800480048003.2本年折舊費212102102102102102103.3凈值47794569435941493939372935194無形資產(chǎn)及其它資產(chǎn)4.1原值4.2本年攤銷費4.3凈值折舊費、攤銷費估算表續(xù)附表15－3 單位：萬元序號項目名稱計算期（年）2015201620172018201920202021202220231房屋及建筑物1.1原值2374237423742374237423742374237423741.2本年折舊費5656565656565656561.3凈值1973191718611804174816921635157915222設備2.1原值2426242624262426242624262426242624262.2本年折舊費1541541541541541541541541542.3凈值1335118210288747215674132601063固定資產(chǎn)合計3.1原值4800480048004800480048004800480048003.2本年折舊費2102102102102102102102102103.3凈值3309309928892679246922592048183816284無形資產(chǎn)及其它資產(chǎn)4.1原值4.2本年攤銷費4.3凈值附表15－4項目財務現(xiàn)金流量表單位：萬元序號項目合計計算期（年）200720082009201020112012201320141現(xiàn)金流入204558013001300013000130001300013000130001.1營業(yè)收入196300013001300013000130001300013000130001.2補貼收入01.3回收固定資產(chǎn)余值16281.4回收流動資金66302現(xiàn)金流出171769281639041647710612106121061210612106122.1建設投資4693281618770002.2流動資金6630076558640002.3經(jīng)營成本159136012531052610526105261052610526105262.4營業(yè)稅金及附加1311098787878787872.5維持運營投資03所得稅前凈現(xiàn)金流量(1-2)32789-2816-2604-3477238823882388238823884累計所得稅前凈現(xiàn)金流量117286-2816-5419-8896-6508-4121-173365530425調(diào)整所得稅817104544544544.415445445446所得稅后凈現(xiàn)金流量(3-5)24619-2816-2608-4021184318431843184318437累計所得稅后凈現(xiàn)金流量51886-2816-5424-9445-7602-5758-3915-2072-229計算指標：所得稅前所得稅后財務內(nèi)部收益率(FIRR)21.72%16.42%財務凈現(xiàn)值ic=12.0%5403萬元2443萬元投資回收期.6.5年7.9年續(xù)附表15－4項目財務現(xiàn)金流量表單位：萬元序號項目計算期（年）2015201620172018201920202021202220231現(xiàn)金流入1300013000130001300013000130001300013000212581.1營業(yè)收入1300013000130001300013000130001300013000130001.2補貼收入1.3回收固定資產(chǎn)余值16281.4回收流動資金66302現(xiàn)金流出1061210612106121061210612106121061210612106122.1建設投資2.2流動資金2.3經(jīng)營成本1052610526105261052610526105261052610526105262.4營業(yè)稅金及附加8787878787878787872.5維持運營投資3所得稅前凈現(xiàn)金流量(1-2)23882388238823882388238823882388106464累計所得稅前凈現(xiàn)金流量54307818102051259314981173681975622144327895調(diào)整所得稅5445445445445445445445445446所得稅后凈現(xiàn)金流量(3-5)18431843184318431843184318431843101017累計所得稅后凈現(xiàn)金流量1615345853017144898810831126741451724619計算指標：所得稅前所得稅后財務內(nèi)部收益率(FIRR)21.72%16.42%財務凈現(xiàn)值ic=12.0%5403萬元2443萬元投資回收期.6.5年7.9年附表15－5項目資本金現(xiàn)金流量表單位：萬元序號項目名稱合計計算期（年）200720082009201020112012201320141現(xiàn)金流入204558013001300013000130001300013000130001.1營業(yè)收入196300013001300013000130001300013000130001.2補貼收入01.3回收固定資產(chǎn)余值16281.4回收流動資金66302現(xiàn)金流出182901194033971411711891119001133611336113362.1項目資本金63001940212522350002.2借款本金償還5130004664995350002.3借款利息支付3807093463132772382382382.4經(jīng)營成本159136012531052610526105261052610526105262.5營業(yè)稅金及附加1311098787878787872.6所得稅7219024584664754854854852.7維持運營投資03凈現(xiàn)金流量21657-1940-2097-111711091100166416641664資本金財務內(nèi)部收益率：21.96%續(xù)附表15－5項目資本金現(xiàn)金流量表單位：萬元序號項目名稱計算期（年）2015201620172018201920202021202220231現(xiàn)金流入1300013000130001300013000130001300013000212581.1營業(yè)收入1300013000130001300013000130001300013000130001.2補貼收入1.3回收固定資產(chǎn)余值16281.4回收流動資金66302現(xiàn)金流出1133611336113361133611336113361133611336149652.1項目資本金2.2借款本金償還036302.3借款利息支付2382382382382382382382382382.4經(jīng)營成本1052610526105261052610526105261052610526105262.5營業(yè)稅金及附加8787878787878787872.6所得稅4854854854854854854854854852.7維持運營投資3凈現(xiàn)金流量166416641664166416641664166416646293資本金財務內(nèi)部收益率：21.96%附表15－6利潤與利潤分配表單位：萬元序號項目名稱合計計算期（年）200720082009201020112012201320141營業(yè)收入19630013001300013000130001300013000130002營業(yè)稅金及附加131198787878787873總成本費用16611412821108211049110131097410974109744補貼收入05利潤總額2887691831186519011939193919396彌補以前年度虧損07應納稅所得額2887691831186519011939193919398所得稅721924584664754854854859凈利潤21657713731399142514541454145410期初未分配利潤940122645067167167111可供分配利潤31058713731625187621262126212612法定盈余公積金2166113714014314514514513可供投資者分配的利潤28892612361485173319801980198014應付優(yōu)先股股利015任意盈余公積金016應付普通股股利017利潤分配18820610101035106213091309130918未分配利潤10072022645067167167167119息稅前利潤326821821782178217821782178217820息稅折舊攤銷前利潤3585439238823882388238823882388續(xù)附表15－6利潤與利潤分配表單位：萬元序號項目名稱計算期（年）2015201620172018201920202021202220231營業(yè)收入1300013000130001300013000130001300013000130002營業(yè)稅金及附加8787878787878787873總成本費用1097410974109741097410974109741097410974109744補貼收入5利潤總額1939193919391939193919391939193919396彌補以前年度虧損7應納稅所得額1939193919391939193919391939193919398所得稅4854854854854854854854854859凈利潤14541454145414541454145414541454145410期初未分配利潤67167167167167167167167167111可供分配利潤21262126212621262126212621262126212612法定盈余公積金14514514514514514514514514513可供投資者分配的利潤19801980198019801980198019801980198014應付優(yōu)先股股利15任意盈余公積金16應付普通股股利17利潤分配13091309130913091309130913091309130918未分配利潤67167167167167167167167167119息稅前利潤21782178217821782178217821782178217820息稅折舊攤銷前利潤238823882388238823882388238823882388財務計劃現(xiàn)金流量表附表15－7單位：萬元序號項目名稱合計計算期（年）200720082009201020111經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量286350361930192119131.1現(xiàn)金流入229671015211521015210152101.1.1營業(yè)收入196300013001300013000130001.1.2增值稅銷項稅額3337102212210221022101.1.3補貼收入01.1.4其他流入01.2現(xiàn)金流出201036014851328013289132971.2.1經(jīng)營成本159136012531052610526105261.2.2增值稅進項稅額2017201341336133613361.2.3營業(yè)稅金及附加1311098787871.2.4增值稅131990878748748741.2.5所得稅7219024584664751.2.6其他流出02投資活動凈現(xiàn)金流量-11430-2840-2725-5864002.1現(xiàn)金流入00002.2現(xiàn)金流出11430284027255864002.2.1建設投資4800284019600002.2.2維持運營投資02.2.3流動資金663007655864002.2.4其他流出03籌資活動凈現(xiàn)金流量-12697284027104043-1847-18743.1現(xiàn)金流入11430284027255864003.1.1項目資本金投入6300194021252235003.1.2建設投資借款15009006000003.1.3流動資金借款3630003630003.1.4債券03.1.5短期借款03.1.6其他流入03.2現(xiàn)金流出241260151822184718743.2.1各種利息支出3807093463132773.2.2償還債務本金1500004664995353.2.3應付利潤18820061010103510623.2.4其他流出04凈現(xiàn)金流量450802210874395累計盈余資金26729022130204243財務計劃現(xiàn)金流量表續(xù)附表15－7單位：萬元序號項目名稱計算期（年）2012201320142015201620171經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量1903190319031903190319031.1現(xiàn)金流入1521015210152101521015210152101.1.1營業(yè)收入1300013000130001300013000130001.1.2增值稅銷項稅額2210221022102210221022101.1.3補貼收入1.1.4其他流入1.2現(xiàn)金流出1330713307133071330713307133071.2.1經(jīng)營成本1052610526105261052610526105261.2.2增值稅進項稅額1336133613361336133613361.2.3營業(yè)稅金及附加8787878787871.2.4增值稅8748748748748748741.2.5所得稅4854854854854854851.2.6其他流出2投資活動凈現(xiàn)金流量002.1現(xiàn)金流入002.2現(xiàn)金流出002.2.1建設投資2.2.2維持運營投資2.2.3流動資金02.2.4其他流出3籌資活動凈現(xiàn)金流量-1547-1547-1547-1547-1547-15473.1現(xiàn)金流入0000003.1.1項目資本金投入003.1.2建設投資借款003.1.3流動資金借款003.1.4債券3.1.5短期借款3.1.6其他流入3.2現(xiàn)金流出1547154715471547154715473.2.1各種利息支出2382382382382382383.2.2償還債務本金00003.2.3應付利潤1309130913091309130913093.2.4其他流出4凈現(xiàn)金流量3553553553553553555累計盈余資金5989541309166520202376財務計劃現(xiàn)金流量表續(xù)附表15－7單位：萬元序號項目名稱計算期（年）2018201920202021202220231經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量1903190319031903190319031.1現(xiàn)金流入1521015210152101521015210152101.1.1營業(yè)收入1300013000130001300013000130001.1.2增值稅銷項稅額2210221022102210221022101.1.3補貼收入1.1.4其他流入1.2現(xiàn)金流出1330713307133071330713307133071.2.1經(jīng)營成本1052610526105261052610526105261.2.2增值稅進項稅額1336133613361336133613361.2.3營業(yè)稅金及附加8787878787871.2.4增值稅8748748748748748741.2.5所得稅4854854854854854851.2.6其他流出2投資活動凈現(xiàn)金流量2.1現(xiàn)金流入2.2現(xiàn)金流出2.2.1建設投資2.2.2維持運營投資2.2.3流動資金2.2.4其他流出3籌資活動凈現(xiàn)金流量-1547-1547-1547-1547-1547-15473.1現(xiàn)金流入0000003.1.1項目資本金投入3.1.2建設投資借款3.1.3流動資金借款3.1.4債券3.1.5短期借款3.1.6其他流入3.2現(xiàn)金流出1547154715471547154715473.2.1各種利息支出2382382382382382383.2.2償還債務本金3.2.3應付利潤1309130913091309130913093.2.4其他流出4凈現(xiàn)金流量3553553553553553555累計盈余資金273130863442379741534508重慶XXX機械制造有限公司壓鑄生產(chǎn)線技術(shù)改造項目附表15－8借款還本付息計劃表單位：萬元序號項目名稱合計計算期（年）2007200820092010201120121期初借款余額09001500103453502當期借款本金150090060003建設期借款利息00004運營期借款利息910874395當期還本付息173009574574574其中：還本1500466499535付息230910874396期末借款余額9001500103453507還本資金來源0281583160916367.1利潤071373139914257.2折舊費0212102102107.3攤銷費000007.4其它還本資金計算指標利息備付率2.16.37.07.9償債備付率4.22.42.42.4資產(chǎn)負債表附表15－9 單位：萬元序號項目計算期（年）2007200820092010201120121資產(chǎn)28405604117091157311402115471.1流動資產(chǎn)總額82571407214725376081.1.1貨幣資金472062813196751.1.2應收賬款34729652965296529651.1.3預付賬款1.1.4存貨43239683968396839681.1.5其它1.2在建工程28401.3固定資產(chǎn)凈值477945694359414939391.4無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)凈值2負債及所有者權(quán)益28405604117091157311402115472.1流動負債總額383813813813812.1.1短期借款2.1.2應付賬款383813813813812.1.3預收賬款2.1.4其它2.2建設投資借款9001500103453502.3流動資金借款36303630363036302.4負債小計900153850454545401040102.5所有者權(quán)益1940406666647028739275372.5.1資本金1940406563006300630063002.5.2資本公積2.5.3累計盈余公積金11382784205662.5.4累計未分配利潤226450671671計算指標:資產(chǎn)負債率（％）31.69%27.45%43.08%39.27%35.17%34.73%資產(chǎn)負債表續(xù)附表15－9 單位：萬元序號項目計算期（年）2013201420152016201720181資產(chǎn)1169311838119841212912274124201.1流動資產(chǎn)總額7964831986759030938697411.1.1貨幣資金1030138617412097245228081.1.2應收賬款2965296529652965296529651.1.3預付賬款1.1.4存貨3968396839683968396839681.1.5其它1.2在建工程1.3固定資產(chǎn)凈值3729351933093099288926791.4無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)凈值2負債及所有者權(quán)益1169311838119841212912275124202.1流動負債總額3813813813813813812.1.1短期借款2.1.2應付賬款3813813813813813812.1.3預收賬款2.1.4其它2.2建設投資借款2.3流動資金借款3630363036303630363036302.4負債小計4010401040104010401040102.5所有者權(quán)益7683782879738119826484102.5.1資本金6300630063006300630063002.5.2資本公積2.5.3累計盈余公積金71185710021148129314382.5.4累計未分配利潤671671671671671671計算指標:資產(chǎn)負債率（％）34.30%33.88%33.46%33.06%32.67%32.29%資產(chǎn)負債表續(xù)附表15－9 單位：萬元序號項目計算期（年）201920202021202220231資產(chǎn)12565127111285613002131471.1流動資產(chǎn)總額10097104521080811163115191.1.1貨幣資金316335193874423045851.1.2應收賬款296529652965296529651.1.3預付賬款1.1.4存貨396839683968396839681.1.5其它1.2在建工程1.3固定資產(chǎn)凈值246922592048183816281.4無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)凈值2負債及所有者權(quán)益12565127111285613002131472.1流動負債總額3813813813813812.1.1短期借款2.1.2應付賬款3813813813813812.1.3預收賬款2.1.4其它2.2建設投資借款2.3流動資金借款363036303630363036302.4負債小計401040104010401040102.5所有者權(quán)益855587018846899191372.5.1資本金630063006300630063002.5.2資本公積2.5.3累計盈余公積金158417291875202021662.5.4累計未分配利潤671671671671671計算指標:資產(chǎn)負債率（％）31.92%31.55%31.19%30.84%30.50%第十六章項目風險分析一、項目主要風險因素識別投資項目的風險是指由于一些不確定性因素的存在，導致項目實施后偏離預期結(jié)果而造成損失的可能性。項目風險貫穿于項目建設和生產(chǎn)運營的全過程。參考本類項目的實施和運營狀況，其風險主要有以下幾種：（一）技術(shù)風險技術(shù)風險是本項目遇到的主要風險之一。主要表現(xiàn)在項目采用技術(shù)的先進性、可靠性、適用性和可行性與預測方案發(fā)生重大變化，導致生產(chǎn)能力利用率降低，生產(chǎn)成本增加，產(chǎn)品質(zhì)量達不到預期要求。（二）資金風險資金風險也是本項目遇到的主要風險之一。主要表現(xiàn)在資金來源中斷或供應不足導致項目工期拖期甚至被迫終止，利率變化導致融資成本增加。二、風險程度分析按風險因素對投資項目影響程度和風險發(fā)生的可能性大小，我們把風險分為一般風險、較大風險、嚴重風險和災難性風險四個等級。根據(jù)前面章節(jié)的分析，結(jié)合專家評估結(jié)果，本項目的各項風險的風險程度見表16-1：表16-1風險因素和風險程度分析表序號風險因素名稱風險程度災難性嚴重較大一般1市場風險√1.1市場需求量√1.2競爭能力√1.3價格√2技術(shù)風險√2.1先進性√2.2適用性√2.3可靠性√3工程風險√3.1工程水文地質(zhì)√3.2工程量√4資金風險√4.1利率√4.2資金來源中斷√4.3資金供應不足√5政策風險√6外部協(xié)作條件風險√7社會風險√二、防范和降低風險對策根據(jù)對各種風險因素及風險程度的分析，項目面臨的主要風險已然明確，針對這些風險因素提出如下的防范和降低風險的對策，提請項目有關各方考慮：（一）本項目采用的技術(shù)先進，設計上應注意工藝技術(shù)和設備的合理匹配，生產(chǎn)經(jīng)營中應強化員工產(chǎn)品質(zhì)量意識，加強制度建設，嚴格工藝操作規(guī)程，確保項目成功。（二）對資金風險。財務風險控制，調(diào)整結(jié)構(gòu)，增加資本金比例，降低貸款比例。加強管理，嚴格控制投資。第十七章社會效益評價（一）項目建成后，能為社會提供多個就業(yè)崗位，可適當優(yōu)先解決一部分當?shù)霓r(nóng)轉(zhuǎn)非人員、下崗職工及三峽庫區(qū)移民，對維護當?shù)氐纳鐣捕▓F結(jié)能起到一定的作用。（二）項目建成達綱生產(chǎn)后，其生產(chǎn)能力將有大幅度的提高，企業(yè)的經(jīng)濟效益和綜合實力將大大增強。（三）本項目還可帶動當?shù)匕b業(yè)、運輸業(yè)、服務業(yè)的發(fā)展，對地區(qū)社會經(jīng)濟的發(fā)展也有很好的促進作用。綜上所述，本項目社會效益顯著。第十八章結(jié)論及建議一、結(jié)論（一）項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策和重慶市的工業(yè)發(fā)展規(guī)劃。（二）公用工程配套條件較好，建設規(guī)模恰當，原輔材料有保證，工藝技術(shù)方案可靠。（三）本項目市場前景較好，項目實施能夠使業(yè)主在激烈的市場競爭中生存發(fā)展，不斷發(fā)展壯大，實現(xiàn)其全國最大的專業(yè)性氣缸頭生產(chǎn)廠家的總體目標。（四）本項目具有良好的經(jīng)濟性和社會效益。（五）本項目具有較強的抗風險能力。二、建議本項目社會經(jīng)濟效益較好，為了確保順利建設成功，特建議：(一)資金籌措是本項目成敗的關鍵所在，建議有關部門給予扶持和幫助，使企業(yè)擴大生產(chǎn)能力，為地方經(jīng)濟發(fā)展作出貢獻。（二）工程建設應嚴格執(zhí)行國家基本建設程序。（三）建設項目業(yè)主需進一步提高生產(chǎn)技術(shù)、管理技術(shù)，加強人才和技術(shù)儲備，為項目的實施提供較好的技術(shù)支撐。目錄第一章總論 4一、項目概況 4二、業(yè)主簡介 4三、報告編制依據(jù) 6四、主要結(jié)論 6五、主要技術(shù)經(jīng)濟指標 7第二章項目背景 9一、重慶市產(chǎn)業(yè)規(guī)劃現(xiàn)狀 9二、北碚區(qū)工業(yè)現(xiàn)狀 9三、產(chǎn)品發(fā)展情況 10四、產(chǎn)品關聯(lián)度分析 10第三章項目建設的必要性 12一、符合重慶市整合資源、加快經(jīng)濟發(fā)展的需要 12二、是實施重慶市新型工業(yè)化戰(zhàn)略方針的需要 12三、符合中國節(jié)能環(huán)保，促進可持續(xù)發(fā)展的要求 13四、是企業(yè)發(fā)展壯大的需要 14第四章市場分析 15一、產(chǎn)品市場供應現(xiàn)狀 15二、產(chǎn)品市場需求預測 15第五章項目選址及建設條件 18一、項目建設地址 18二、項目建設條件 18三、交通條件 21四、配套設施條件 21五、技術(shù)支撐條件 22第六章技術(shù)、設備與工程方案 23一、設計指導思想 23二、技術(shù)方案 24三、設備方案 25四、工程方案 27第七章原材料供應 28第八章環(huán)境保護 29一、設計原則 29二、設計依據(jù) 29三、環(huán)境現(xiàn)狀 29四、產(chǎn)生的污