淺談綠色金融發(fā)展存在的問題和解決措施

淺談綠色金融發(fā)展存在的問題和解決措施【關(guān)鍵詞】綠色金融；綠色信貸；商業(yè)銀行一、環(huán)境問題日益嚴(yán)峻近幾十年來，中國經(jīng)濟(jì)的高速增長已經(jīng)造成嚴(yán)重的資源與環(huán)境問題。例如，2005年中國與美國CO2排放量基本持平，2006年中國排放量則快速增長到64.14億噸，超過美國碳排放總量57.04億噸成為世界第一。2014年，中國碳排放總量更是達(dá)到97.61億噸，遠(yuǎn)超美國、日本、歐盟等國家和地區(qū)。此外，有研究估算，嚴(yán)重的空氣污染已對中國經(jīng)濟(jì)和居民健康造成巨大損害。（YANG&HE，2023）面對日益嚴(yán)峻的環(huán)境問題，全球在氣候變化、生態(tài)環(huán)境、可持續(xù)發(fā)展問題上形成共識，各國和國際組織推出一系列環(huán)境協(xié)議和政策法規(guī)。同時，黨的十八屆五中全會也明確提出“綠色”等五大發(fā)展理念。因此，以低能耗、低排放、低污染為特征的綠色經(jīng)濟(jì)理念方興未艾，正在成為不可逆轉(zhuǎn)的趨勢。（巴曙松等，2010）[2]二、以綠色信貸為主的綠色金融體系快速發(fā)展目前，僅靠政府支出已難以滿足巨大的環(huán)保資金需求，而應(yīng)通過綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)將多元化社會資本引入環(huán)保領(lǐng)域。2007年以來，國家環(huán)?？偩郑ìF(xiàn)國家生態(tài)環(huán)境部）同銀監(jiān)會、保監(jiān)會、證監(jiān)會，相繼出臺“綠色信貸”、“綠色保險”、“綠色證券”等鼓勵辦法。但由于中國是典型的以銀行為主導(dǎo)的金融市場，間接融資比重長期超過70%，目前中國綠色金融仍以綠色信貸為主。（鄧翔，2012）[3]而“綠色保險”、“綠色證券”剛剛起步，規(guī)模和作用比較有限。在銀監(jiān)會（現(xiàn)銀保監(jiān)會）主導(dǎo)下，中國綠色信貸政策于2007年7月正式啟動，積極引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)大力發(fā)展綠色信貸，支持綠色、循環(huán)、低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展，取得了顯著成效。中國21家主要銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)綠色信貸額從2013年末5.20萬億元增長至2023年6月末8.22萬億元。截至2023年6月末，節(jié)能環(huán)保項目和服務(wù)貸款每年可節(jié)約2.15億噸標(biāo)準(zhǔn)煤，減排4.91億噸CO2，相當(dāng)于北京7萬輛出租車停駛336年或三峽水電站發(fā)電8.4年形成的CO2減排量。此外，國內(nèi)許多商業(yè)銀行已經(jīng)在綠色金融領(lǐng)域進(jìn)行了大量探索和布局。三、中國綠色金融發(fā)展的主要問題和對策（一）政策扶持和外部激勵開展綠色金融業(yè)務(wù)不僅對經(jīng)濟(jì)發(fā)展和環(huán)境保護(hù)等具有巨大的積極作用，也有利于金融機(jī)構(gòu)提高自身品牌聲譽(yù)（Scholrens&Dam，2007）[4]和降低風(fēng)險（鄧清，2011）[5]。相反，有研究認(rèn)為綠色金融業(yè)務(wù)對企業(yè)效益并沒有顯著影響（麥均洪和徐楓，2015）[6]，甚至?xí)诙唐趦?nèi)增加企業(yè)運營成本并降低企業(yè)財務(wù)績效（鄧翔，2012）[3]，從而降低企業(yè)綠色金融業(yè)務(wù)動力。目前，中國對綠色金融業(yè)務(wù)的激勵機(jī)制并不健全，扶持政策較為分散且滯后于市場發(fā)展。例如，現(xiàn)行財稅政策扶持對象主要是節(jié)能環(huán)保企業(yè)，但對支持這類企業(yè)或項目發(fā)展的金融機(jī)構(gòu)（如為上述企業(yè)提供綠色信貸的商業(yè)銀行）則缺乏相應(yīng)的配套激勵政策，如在政府貼息、稅收減免、撥備及壞賬核銷等方面對銀行等金融機(jī)構(gòu)的扶持政策存在缺失。根據(jù)國際經(jīng)驗，英國、德國等發(fā)達(dá)國家對國內(nèi)銀行業(yè)的綠色信貸業(yè)務(wù)均給予一定額度的貸款貼息補(bǔ)貼。因此，政府相關(guān)部門應(yīng)密切結(jié)合綠色金融市場發(fā)展態(tài)勢，針對不同產(chǎn)品的品種、利率、額度等，將其與財稅、產(chǎn)業(yè)等宏觀調(diào)控機(jī)制有機(jī)結(jié)合起來，逐步制定并落實相應(yīng)的激勵性政策和機(jī)制，發(fā)揮政府在社會資源配置中的引導(dǎo)功能，從而促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)積極開展綠色金融業(yè)務(wù)。（二）金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營目標(biāo)和內(nèi)部激勵與傳統(tǒng)業(yè)務(wù)相比，綠色金融業(yè)務(wù)在短期成本、投入產(chǎn)出等環(huán)節(jié)上優(yōu)勢并不明顯，加之目前外部激勵不足，抑制了金融機(jī)構(gòu)發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)的動力。而從金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部經(jīng)營角度看，目前大多數(shù)金融機(jī)構(gòu)并未制定明確的綠色金融業(yè)務(wù)目標(biāo)，導(dǎo)致綠色金融業(yè)務(wù)資源配置力度不足；同時，在內(nèi)部績效考核中也未建立針對性的激勵制度，無法提高業(yè)務(wù)人員開展綠色金融業(yè)務(wù)的積極性。針對上述問題，在國家逐步完善外部激勵政策基礎(chǔ)上，金融機(jī)構(gòu)也應(yīng)制定長期的綠色金融發(fā)展戰(zhàn)略，并將其與自身經(jīng)營目標(biāo)相融合。同時，還應(yīng)制定綠色金融業(yè)務(wù)考核指標(biāo)等內(nèi)部激勵措施，從而將綠色發(fā)展目標(biāo)傳導(dǎo)至各分支機(jī)構(gòu)和人員。例如，已有銀行將綠色金融業(yè)務(wù)增量指標(biāo)引入條線和人員考核。（三）綠色金融產(chǎn)品體系和專業(yè)人才目前，中國綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)整體上還處于起步階段，仍以綠色信貸為主，新型產(chǎn)品和服務(wù)供給嚴(yán)重不足。此外，人才匱乏已成為制約中國綠色金融發(fā)展的又一瓶頸。由于綠色金融涵蓋經(jīng)濟(jì)、金融、環(huán)境、生態(tài)等多學(xué)科領(lǐng)域，具有跨學(xué)科特征，而中國教育體系學(xué)科建設(shè)相對滯后，難以培養(yǎng)綜合人才。同時，金融機(jī)構(gòu)缺少從業(yè)人員培養(yǎng)機(jī)制，導(dǎo)致員工業(yè)務(wù)能力不足，業(yè)務(wù)知識相對落后。因此，在風(fēng)險可控、商業(yè)可持續(xù)原則下，應(yīng)鼓勵金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新。如充分利用資本市場，在綠色信貸基礎(chǔ)上，大力發(fā)展綠色債券、綠色基金、綠色租賃等產(chǎn)品。此外，各金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)加大人才培養(yǎng)和儲備力度。一是通過積極與教育機(jī)構(gòu)開展合作，加強(qiáng)綠色金融人才聯(lián)合培養(yǎng)。二是加強(qiáng)從業(yè)人員培訓(xùn)，提高從業(yè)人員專業(yè)理論水平和業(yè)務(wù)熟練程度。此外，還可在資金、稅收等方面鼓勵金融和科研機(jī)構(gòu)加大復(fù)合型人才的引進(jìn)工作。關(guān)鍵詞綠色金融發(fā)展現(xiàn)狀綠色金融綠色金融，指金融部門把環(huán)境保護(hù)作為一項基本政策，在投融資決策中要考慮潛在的環(huán)境影響，把與環(huán)境條件相關(guān)的潛在的回報、風(fēng)險和成本都要融合進(jìn)日常業(yè)務(wù)中，在金融經(jīng)營活動中注重對生態(tài)環(huán)境的保護(hù)以及環(huán)境污染的治理，通過對社會經(jīng)濟(jì)資源的引導(dǎo)，促進(jìn)社會的可持續(xù)發(fā)展。綠色金融有兩層含義：一是金融業(yè)如何促進(jìn)環(huán)保和經(jīng)濟(jì)社會的可持續(xù)發(fā)展，二是促進(jìn)金融業(yè)自身的可持續(xù)發(fā)展。近年來，隨著中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入一個新的階段，黨和國家明確把建設(shè)生態(tài)文明、美麗中國納入國家發(fā)展戰(zhàn)略，并擺在更加突出的位置。建設(shè)生態(tài)文明、美麗中，離不開金融的參與、支持和服務(wù)。一、中國綠色金融的發(fā)展現(xiàn)狀黨的十八大全面闡述了“五位一體”的總體布局，提出了生態(tài)文明建設(shè)的總體要求，勾畫了建設(shè)美麗中國、實現(xiàn)中華民族永續(xù)發(fā)展的宏偉藍(lán)圖。在哥本哈根會議上，中國政府承諾2023年中國國內(nèi)生產(chǎn)總值二氧化碳排放比2005年下降40%～45%。在中國銀行界，興業(yè)銀行2006年首次推出能源效率貸款――“綠色貸款”，幫助國內(nèi)企業(yè)進(jìn)行能耗設(shè)備改造，開展節(jié)能環(huán)保項目。2008年10月，興業(yè)銀行宣布采納赤道原則，成為亞洲第四家、中國首家赤道銀行。2009年在北京城里可持續(xù)金融業(yè)務(wù)專營機(jī)構(gòu)。根據(jù)興業(yè)銀行公布的《2012可持續(xù)發(fā)展報告》顯示，截止2012年12月，興業(yè)銀行綠色金融融資余額1126.09億元，較年初增長380.64億元；綠色金融客戶1717戶，較年初增長619戶，可實現(xiàn)每年節(jié)約標(biāo)準(zhǔn)煤2316.03萬噸，年減排二氧化碳6683.47萬噸，節(jié)約水25579.06萬噸，年綜合利用固體廢棄物1501.29萬噸。據(jù)估計，興業(yè)銀行2012年綠色支持的項目可實現(xiàn)年減排量相當(dāng)于關(guān)閉了153座100兆瓦的火車站，或者是10萬輛出租車停駛32年。與傳統(tǒng)金融相比，綠色金融更注重企業(yè)的聲譽(yù)、社會責(zé)任和長遠(yuǎn)的環(huán)境利益，它不僅可以促進(jìn)和鼓勵節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)的興起和發(fā)展，又能對企業(yè)的環(huán)境污染行為予以經(jīng)濟(jì)懲罰和產(chǎn)生極大的制約效應(yīng)，這是順應(yīng)中國“兩型”社會建設(shè)的必然之舉，也是政府、企業(yè)、公眾，乃至全社會的共同責(zé)任。二、中國綠色金融發(fā)展存在的問題（一）覆蓋面小且地域發(fā)展不均衡綠色金融覆蓋面小且不均衡。銀行作為規(guī)避金融風(fēng)險的中介機(jī)構(gòu)，以落實國家政策為目的，綠色信貸等金融產(chǎn)品大多是面向大中型企業(yè)或國有企業(yè)，而大多數(shù)污染嚴(yán)重的中小企業(yè)，由于規(guī)模不足，風(fēng)險較大，難以實現(xiàn)環(huán)境融資的目的。綠色金融是一種政策性金融工具，在北上廣等經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的地區(qū)，擁有完善的評估、審核和監(jiān)督體系，而落后地區(qū)則呈現(xiàn)出發(fā)展緩慢的態(tài)勢。因此，中國綠色金融覆蓋面窄，地域發(fā)展不均衡。（二）信息不對稱信息不對稱阻礙綠色金融的發(fā)展。環(huán)保部門、銀行信貸部門、企業(yè)之間缺乏信息溝通機(jī)制，不能及時曝光企業(yè)的違法信息。一些地區(qū)為了發(fā)展經(jīng)濟(jì)，甚至以犧牲環(huán)境為代價。一些地方環(huán)保部門發(fā)布的企業(yè)環(huán)境違法信息針對性不強(qiáng)、時效性不夠，不利于銀行審查信貸申請的具體要求，銀行的信貸人員對于環(huán)保有關(guān)的法律法規(guī)了解不足，綠色金融的機(jī)構(gòu)和制度還不夠完善，這些因素都制約了綠色金融的進(jìn)一步發(fā)展。（三）缺乏相關(guān)的金融制度推進(jìn)中國綠色金融政策的資本市場環(huán)境尚未成熟，環(huán)保核查制度和環(huán)境披露制度不健全。目前，中國資本市場具有新興加轉(zhuǎn)軌的雙重特征，還存在一些深層次問題和結(jié)構(gòu)性矛盾，制約了市場功能的有效發(fā)揮，導(dǎo)致資本市場的有效性降低，對綠色金融實施的有效性產(chǎn)生重大影響。其次，缺乏對上市公司上市前的環(huán)保核查以及上市后對經(jīng)營過程的環(huán)保監(jiān)管體系的實施，導(dǎo)致高能耗高污染的企業(yè)或利用投資者的資金繼續(xù)擴(kuò)大污染，或者在成功融資后不兌現(xiàn)環(huán)保承諾，導(dǎo)致環(huán)境事故和環(huán)境違法行為頻繁發(fā)生。三、中國綠色金融發(fā)展的政策建議（一）完善綠色金融體制改革價格、稅收、環(huán)保體制。國家必須加大對高污染高能耗企業(yè)的執(zhí)法力度，通過稅收力度，提高高污染高能耗企業(yè)的生產(chǎn)成本，以補(bǔ)償他們對環(huán)境的污染成本；限制“兩高“行業(yè)的產(chǎn)品價格，壓縮其利潤空間，從而限制地方政府對這些行業(yè)保護(hù)的積極性，減少”兩高“行業(yè)對于社會資金和信貸資金的吸納能力；創(chuàng)建政策性銀行，建立專門的環(huán)?；稹铱梢酝ㄟ^政策性銀行，培養(yǎng)大批專業(yè)人才，專門負(fù)責(zé)發(fā)展綠色信貸，實現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)。（二）完善綠色信貸業(yè)務(wù)落實綠色信貸制度，完善綠色信貸評估標(biāo)準(zhǔn)體系，明確綠色信貸實施細(xì)則。在對企業(yè)項目貸款融資以前，要實施嚴(yán)格的環(huán)境資質(zhì)審核，控制對“兩高“項目的投資，從源頭上消減污染促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。推行有差別的金融政策，對存在污染的企業(yè)實施懲罰性高利率，對環(huán)境績效良好的企業(yè)予以貸款優(yōu)惠。建立金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)、環(huán)保部門之間的信息共享平臺，實施了綠色信貸的動態(tài)跟蹤監(jiān)測，對環(huán)境目標(biāo)落實到位的機(jī)構(gòu)提高信用評級，反之降低評級。（三）推進(jìn)綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新推出綠色保險產(chǎn)品。綠色保險就是環(huán)境污染責(zé)任保險，中國是世界上受污染最嚴(yán)重的國家之一。推出綠色保險，不僅可以減輕政府和企業(yè)的賠付壓力，另一方面可以發(fā)揮市場機(jī)制對企業(yè)排污行為進(jìn)行監(jiān)督；發(fā)行綠色證券產(chǎn)品，把環(huán)境質(zhì)量評估作為企業(yè)上市評估中的一項重要內(nèi)容，從源頭上限制了“兩高”企業(yè)融資的可能性；發(fā)行綠色基金產(chǎn)品，專門投資與環(huán)保相關(guān)或環(huán)保措施做得好的企業(yè)，在取得收益的同時，也保護(hù)了環(huán)境。關(guān)鍵詞：綠色金融;問題;措施引言最近幾年來，社會經(jīng)濟(jì)得到了快速的發(fā)展，但是與此同時帶來的環(huán)境問題也成為了人們在生活中十分關(guān)注的問題，低碳生活已經(jīng)成為了人們追求的生活方式。所以，綠色金融也在中國獲得了很快的發(fā)展，逐漸受到人們的重視，目前中國綠色金融在發(fā)展的過程中仍然存在很多的問題，本文主要強(qiáng)調(diào)綠色金融在中國發(fā)展過程中的重要性，以及目前中國發(fā)展過程中存在的問題并提出解決的措施。1簡述綠色金融的概念環(huán)境的問題已經(jīng)受到人們越來越多的關(guān)注，所以綠色金融也成為了金融行業(yè)發(fā)展的必然趨勢。在綠色金融被提出之前已經(jīng)有大量的綠色經(jīng)濟(jì)學(xué)理論為綠色金融奠定了良好的基礎(chǔ)。對于綠色金融的含義，不同的學(xué)者擁有不同的觀點，但是總體上可以概括為綠色金融的內(nèi)涵是如何合理的利用多樣性的金融工具來保護(hù)生態(tài)多樣性，促進(jìn)生態(tài)環(huán)境的平穩(wěn)健康發(fā)展。和傳統(tǒng)的金融行業(yè)相比，綠色金融有明顯的特點是比較重視人類社會的生存環(huán)境，對生態(tài)環(huán)境的保護(hù)和資源的有效利用，使整個綠色金融行業(yè)發(fā)展?；顒映尚У闹匾獦?biāo)準(zhǔn)，通過一系列的活動和產(chǎn)品來促進(jìn)生態(tài)環(huán)境的自然和平衡。重點關(guān)注于金融活動和生態(tài)保護(hù)活動生態(tài)平衡的協(xié)調(diào)發(fā)展，最終的目的是實現(xiàn)社會經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。2綠色金融發(fā)展過程中存在的問題2.1法律體系以及政策不健全金融行業(yè)想要獲得良好的發(fā)展，一定離不開法律的約束。綠色金融行業(yè)的發(fā)展也是如此，但是，目前中國的法律法規(guī)針對綠色金融行業(yè)還存在很多的問題，并沒有形成完善的統(tǒng)一的系統(tǒng)。對于環(huán)境風(fēng)險的評估標(biāo)準(zhǔn)是沒有形成統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)的，相關(guān)機(jī)構(gòu)只能根據(jù)自身的情況制定相關(guān)的標(biāo)準(zhǔn)，這些標(biāo)準(zhǔn)由于不符合實際的相關(guān)情況，很容易出現(xiàn)問題。最終在被使用的過程中很容易出現(xiàn)污染，也存在很多的漏洞和不足。除此之外，相關(guān)的環(huán)保機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)之間的信息沒有達(dá)成一致，信息披露機(jī)制也存在很多的問題，環(huán)保部門在企業(yè)沒有按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行施工之后才對其進(jìn)行調(diào)查。這樣一來，就會造成嚴(yán)重的環(huán)境污染。也沒有提前做好風(fēng)險的評估。環(huán)保部門得到的信息沒有時效性，最終就會承擔(dān)很多的風(fēng)險，進(jìn)而也會影響整個社會的環(huán)境質(zhì)量。相關(guān)的政府部門也沒有對綠色金融行業(yè)的發(fā)展進(jìn)行合理的引導(dǎo)，最終會導(dǎo)致很多的企業(yè)在發(fā)展過程中出現(xiàn)融資困難的現(xiàn)象。2.2缺乏政策執(zhí)行力度國家對環(huán)境保護(hù)也具有明顯的傾向性，同時也制定了很多的政策，在保護(hù)環(huán)境的過程中，尤其是發(fā)展綠色金融的方面，中央政府已經(jīng)表明了積極的態(tài)度，全力支持發(fā)展環(huán)境保護(hù)行業(yè)，但是有的地方政府卻表現(xiàn)得并不是很積極。沒有把長遠(yuǎn)利益擺在首位，由于在實際發(fā)展的過程中，受到很多因素的影響，對很多高污染的產(chǎn)業(yè)也就沒有制定相關(guān)的政策，沒有嚴(yán)格的進(jìn)行管理，這就會導(dǎo)致整個綠色金融行業(yè)的發(fā)展存在畸形的現(xiàn)象，除此之外，在市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過程中，相關(guān)企業(yè)往往把追求利潤最大化，作為整個發(fā)展的目標(biāo)，對勞動力以及資本進(jìn)行有效的配置，但是與此同時，經(jīng)常會忽略對經(jīng)濟(jì)環(huán)境的重視，沒有進(jìn)行合理有效的評估，最終會加劇環(huán)境的污染，很容易產(chǎn)生矛盾。這些存在的問題都會影響整個綠色金融行業(yè)的發(fā)展。3促進(jìn)綠色金融行業(yè)發(fā)展的措施3.1加強(qiáng)宣傳的力度提高民眾意識人民群眾的環(huán)境保護(hù)意識對整個環(huán)境保護(hù)工作的開展是十分有利的，只有人人都加強(qiáng)對環(huán)境保護(hù)的意識，才能夠更好的開展環(huán)境保護(hù)工作。對環(huán)境能夠更好的保護(hù)也會對人們的身體是有益的。各個地方和部門以及社會媒體應(yīng)該加強(qiáng)對綠色金融的宣傳，不斷普及綠色金融的知識，加強(qiáng)對綠色金融的理解，并同時提高社會各界對綠色金融的重視程度，民眾們也應(yīng)該加強(qiáng)綠色金融的理念。為推動社會環(huán)境健康發(fā)展注入新的動力。3.2完善健全相關(guān)體系政策綠色金融在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過程中起著很大的作用，綠色金融在發(fā)展的過程中也應(yīng)該受到完善的合理的體系的約束，中國在發(fā)展綠色金融的過程中應(yīng)該和必其他先進(jìn)的國家進(jìn)行經(jīng)驗的借鑒和交流，積極的學(xué)習(xí)其他國家有效的地方，不斷改進(jìn)中國綠色金融在發(fā)展過程中存在的問題，在實際學(xué)習(xí)的過程中，還應(yīng)該和中國的實際國情進(jìn)行有效的結(jié)合，最終制定出符合中國實際發(fā)展情況的政策體系。同時，還應(yīng)該對綠色金融行業(yè)的發(fā)展的法律進(jìn)行有效