第九章-工程項目風(fēng)險管理

第九章工程項目風(fēng)險管理第一節(jié)工程項目風(fēng)險管理第二節(jié)工程項目風(fēng)險識別第三節(jié)工程項目風(fēng)險評價第四節(jié)工程項目風(fēng)險應(yīng)對第五節(jié)工程項目風(fēng)險控制第一節(jié)工程項目風(fēng)險概述一、項目風(fēng)險（一）含義：項目風(fēng)險就是可能影響項目成功完成的任何潛在因素。（二）類別

1．按風(fēng)險造成的后果劃分：

1）純粹風(fēng)險。即只會帶來損失，不會帶來收益的風(fēng)險。

2）投機(jī)風(fēng)險。即既可能造成損失，又可能帶來收益的風(fēng)險。2．按風(fēng)險的來源劃分1）自然風(fēng)險。指由于自然力的作用，造成財產(chǎn)損失、人員傷亡的風(fēng)險。

2）人為風(fēng)險。指由于人的活動而產(chǎn)生的風(fēng)險。3．按風(fēng)險影響范圍劃分

1）局部風(fēng)險。指其發(fā)生的結(jié)果只影響到項目局部的風(fēng)險。

2）總體風(fēng)險。指其發(fā)生的結(jié)果可影響到項目總體的風(fēng)險。4．按風(fēng)險的可預(yù)測性劃分1）已知風(fēng)險。指經(jīng)過認(rèn)真分析其發(fā)生的可能性可以預(yù)見，而且其后果也可以預(yù)見的風(fēng)險。

2）可預(yù)測風(fēng)險。指可以預(yù)見其發(fā)生但不可預(yù)見其后果的風(fēng)險。

3）不可預(yù)測風(fēng)險。指發(fā)生與否及后果影響程度皆不可預(yù)測的風(fēng)險。

5．按項目風(fēng)險的承擔(dān)者來劃分

1）業(yè)主風(fēng)險

2）政府風(fēng)險

3）承包商風(fēng)險

4）投資方風(fēng)險（續(xù)）

5）設(shè)計方風(fēng)險

6）監(jiān)督方風(fēng)險

7）供應(yīng)商風(fēng)險

8）擔(dān)保方風(fēng)險

9）保險公司風(fēng)險6．按項目發(fā)起人與項目公司對風(fēng)險的控制力為標(biāo)準(zhǔn)劃分

1）系統(tǒng)外風(fēng)險（不可控制風(fēng)險）

2）系統(tǒng)風(fēng)險（可控風(fēng)險）二、工程項目風(fēng)險（一）含義：指影響工程項目的立項、分析、可行性報告、設(shè)計、計劃、施工及移交等環(huán)節(jié)的不確定因素。（二）特點：

1．多樣性（自然、政治、經(jīng)濟(jì)、法律、技術(shù)等）

2．客觀性

3．普遍性

4．相關(guān)性

5．規(guī)律性

6．可變性（三）工程項目風(fēng)險的類別1．業(yè)主/法人面臨的風(fēng)險2．承包商面臨的風(fēng)險3．監(jiān)理人面臨的風(fēng)險4．咨詢?nèi)嗣媾R的風(fēng)險5．設(shè)計人面臨的風(fēng)險6．貸款人面臨的風(fēng)險業(yè)主/法人面臨的風(fēng)險1）自然風(fēng)險。地理位置、自然條件、氣候等2）社會風(fēng)險。國家特制、法律、規(guī)章制度等3）經(jīng)濟(jì)風(fēng)險。宏觀環(huán)境、投資回收期等4）項目組織實施的風(fēng)險。承包商面臨的風(fēng)險1）工程承包決策失誤風(fēng)險；2）簽約和履約風(fēng)險；3）責(zé)任風(fēng)險。三、工程項目風(fēng)險管理概念：指項目管理班子通過對項目風(fēng)險的識別、估計、評價、應(yīng)對和監(jiān)控，以最小的代價，在最大限度上實現(xiàn)項目目標(biāo)的科學(xué)管理方法，它是工程項目管理的重要組成部分。含義：

1．主體是項目管理班子。

2．由風(fēng)險識別、風(fēng)險估計、風(fēng)險評價、風(fēng)險應(yīng)對和風(fēng)險監(jiān)控等環(huán)節(jié)構(gòu)成。

3．目標(biāo)是以最低的成本代價最大限度地實現(xiàn)項目目標(biāo)。

4．是一個動態(tài)的、復(fù)雜的過程。工程項目風(fēng)險管理的作用：減少風(fēng)險，降低損失，增強(qiáng)項目各方安全保障。使項目當(dāng)事人及成員對風(fēng)險造成的現(xiàn)狀有所準(zhǔn)備，保持相對穩(wěn)定的運(yùn)營狀態(tài)。幫助項目組做出明確、智慧的決策。有利于加強(qiáng)項目組內(nèi)外部之間的溝通。有利于項目組抓住機(jī)會并利用機(jī)會。能夠充分利用項目人員及專家的知識經(jīng)驗并以文件的形式保存下來，為企業(yè)積累知識財富。使工程項目建設(shè)單位樹立良好的社會形象。有助于使國內(nèi)工程項目管理與國際接軌。工程項目風(fēng)險管理的原則經(jīng)濟(jì)性原則適度原則戰(zhàn)略性原則社會性原則第二節(jié)工程項目風(fēng)險識別一、風(fēng)險識別的概念即通過搜集和分析相關(guān)資料，確定何種風(fēng)險可能影響當(dāng)前的工程項目，并將這些風(fēng)險的特性整理形成文檔的過程。二、風(fēng)險識別的過程收集資料；不確定性分析；建立初步風(fēng)險清單；確定各種風(fēng)險事件并推測其結(jié)果；將風(fēng)險歸納分類；編制工程項目風(fēng)險識別報告。三、風(fēng)險識別方法（一）德爾菲法（二）頭腦風(fēng)暴法（三）情景分析法（四）敏感性分析法（五）核對表法（六）魚刺圖法（七）流程圖法（八）WBS法（九）試驗或?qū)嶒灧ǎㄊ┴攧?wù)數(shù)據(jù)法德爾菲法

也叫專家調(diào)查法，是一種常見的定性分析的方法。這種方法旨在通過集中專家智慧、系統(tǒng)地解決問題。操作要點:由項目風(fēng)險管理人員選定相關(guān)領(lǐng)域的專家，建立直接的函詢關(guān)系。請專家閱讀背景資料，明確所要分析的問題及有關(guān)要求。請專家根據(jù)資料回答有關(guān)問題，并填寫調(diào)查表。專家們不發(fā)生任何形式的聯(lián)系，獨立、匿名地完成問卷。管理人員收集問卷，整理、歸納、編輯，向?qū)＜覀儼l(fā)出歸納編輯的結(jié)果，進(jìn)一步征詢他們的意見。對專家意見再次綜合、反饋，如此反復(fù)，直至專家們的意見基本趨向一致，作為最后風(fēng)險識別的依據(jù)。頭腦風(fēng)暴法概念：也稱即集思廣益法，旨在建造一個寬松、自由的思考環(huán)境，與會人員相互啟發(fā)，激發(fā)發(fā)散性思維，思路大開，想法像風(fēng)暴一樣奔涌而出，從而獲得有創(chuàng)造性的意見或建議。操作要點：參加人員由項目風(fēng)險研究領(lǐng)域的專家或在風(fēng)險管理這方面有經(jīng)驗的項目組成員組成。會議主持人要善于引導(dǎo)啟發(fā)、反應(yīng)靈敏，有較強(qiáng)的判斷、歸納、綜合能力。主持人鼓勵與會人員盡可能多地發(fā)表意見并忠實記錄，與會人員相互之間不打斷發(fā)言，不批評別人發(fā)表的意見；對發(fā)言數(shù)量的重視高于對質(zhì)量的重視；發(fā)言終止后，評價每一條意見，主持人總結(jié)出主要結(jié)論。情景分析法針對工程項目未來的某種狀態(tài)，運(yùn)用數(shù)字、圖表和曲線等其他描述方式進(jìn)行詳細(xì)的描述、分析，從而預(yù)測引起項目風(fēng)險的因素及其影響程度的一種方法。敏感性分析法考察當(dāng)自變量發(fā)生某種程度的變動時，引起因變量的變動范圍，從而了解因變量受到自變量變化的影響程度；項目的變數(shù)：銷量、單價、成本、投資、項目壽命、建設(shè)期等經(jīng)濟(jì)評價指標(biāo)：凈現(xiàn)值NPV，內(nèi)部收益率IRR等核對表法通過搜集歷史上類似項目的資料及訪問相關(guān)人員，弄清以往類似項目中曾有的風(fēng)險，列在一張表上。識別人員根據(jù)這張表結(jié)合目前情況，預(yù)測哪些風(fēng)險可能會在當(dāng)前項目中出現(xiàn)。是一種依賴于過去歷史經(jīng)驗的風(fēng)險識別方法。魚刺圖法風(fēng)險識別的兩種思路：由因到果，即從原因到結(jié)果，先找出項目可能發(fā)生哪些事情，再看事情會引發(fā)何種結(jié)果。執(zhí)果索因，即從結(jié)果找原因。魚刺圖法就是一種執(zhí)果索因的思維方式魚刺圖法操作要點：1)明確要分析的問題。2)確定造成風(fēng)險的主要原因。3)確定各主要原因的子原因。4)深化每層原因，直至最后可測可控。5)發(fā)揚(yáng)民主，反復(fù)討論各種原因，補(bǔ)充遺漏原因。流程圖法在工程項目流程圖中的每個模塊中標(biāo)識出屬于此階段的風(fēng)險因素，從而按階段找出整個工程項目的所有風(fēng)險。運(yùn)用這種方法，可以發(fā)現(xiàn)和識別項目風(fēng)險可能發(fā)生在流程中的環(huán)節(jié)，以及流程各環(huán)節(jié)對風(fēng)險的影響程度。WBS法首先建立工程項目的WBS（工作分解結(jié)構(gòu)），然后從工程項目分解的最小單位（工作包）識別項目風(fēng)險。試驗/實驗法利用試驗或?qū)嶒灥慕Y(jié)果識別風(fēng)險因素。試驗或?qū)嶒炌ǔ０ǎ簲?shù)學(xué)模型、計算機(jī)模擬實驗、市場調(diào)查及文獻(xiàn)調(diào)查等方法。財務(wù)數(shù)據(jù)法風(fēng)險管理人員可以通過分析有關(guān)財務(wù)報表以及將其與財務(wù)預(yù)算和財務(wù)預(yù)測相結(jié)合發(fā)現(xiàn)項目風(fēng)險。這種方法局限性較大，風(fēng)險識別往往不全面；應(yīng)用中在擁有財務(wù)信息的基礎(chǔ)上搜集其他信息資料，并結(jié)合其他手段、方法；利用此方法時必須保證財務(wù)數(shù)據(jù)的可靠性。第三節(jié)工程項目風(fēng)險評價一、工程項目風(fēng)險估計（一）概念和內(nèi)容概念：指借助概率論和數(shù)理統(tǒng)計方法，在風(fēng)險識別和對過去損失資料分析的基礎(chǔ)上，對已識別的風(fēng)險進(jìn)行估計的過程。內(nèi)容：對項目風(fēng)險發(fā)生概率及其分布的估計對風(fēng)險后果嚴(yán)重程度的估計對風(fēng)險發(fā)生時影響范圍的估計對風(fēng)險發(fā)生時間的估計（二）風(fēng)險估計方法1．?dāng)?shù)理統(tǒng)計法2．理論概率分布法3．主觀概率法4．外推法5．主觀評分法6．盈虧平衡分析法7．敏感性分析法8．概率分析法外推法分類：前推、后推、旁推（1）前推法：前推法就是根據(jù)歷史數(shù)據(jù)資料推測未來風(fēng)險發(fā)生概率及其造成的后果嚴(yán)重程度的方法。

回歸分析法和時間序列法（2）后推法：在手頭沒有充分的歷史數(shù)據(jù)可用時對未來作出預(yù)測的方法。（3）旁推法：利用類似工程項目的數(shù)據(jù)進(jìn)行外推，用某一工程項目的歷史數(shù)據(jù)對類似項目的相關(guān)風(fēng)險進(jìn)行估計與分析?；貧w分析法回歸分析分為線性回歸和非線性回歸。運(yùn)用一元線性回歸時認(rèn)為，預(yù)測對象只受一個因素或變量的影響，而且預(yù)測對象與影響因素之間呈線性關(guān)系。運(yùn)用一元線性回歸方法的程序：ⅰ）獲取一組反映預(yù)測對象與影響因素之間關(guān)系的樣本數(shù)據(jù)：x1，x2，…，xn（影響因素的數(shù)據(jù)）y1，y2，…，yn（預(yù)測對象的數(shù)據(jù)）ⅱ）計算相關(guān)系數(shù)r︱r︱≤1，r反映了預(yù)測對象與影響因素間的相關(guān)性大小。︱r︱越接近于1，相關(guān)性越大，預(yù)測結(jié)果的可信度就越高；反之，︱r︱越接近于0，說明相關(guān)性越小。ⅲ）若︱r︱＞r0，則可以得到：y=a+bxy為預(yù)測對象的取值，x為影響因素的取值。其中：

時間序列法時間序列法是根據(jù)預(yù)測對象的時間序列數(shù)據(jù)來推測預(yù)測對象未來狀況的方法。常見的時間序列法有移動平均法、指數(shù)平滑法、季節(jié)變動指數(shù)分析法以及生長曲線法等等。移動平均法：操作：每次取一定數(shù)量的時間序列數(shù)據(jù)加以平均，按照時間順序由前向后遞推，每推進(jìn)一個單位時間，便舍去對應(yīng)于最前面一個單位時間的數(shù)據(jù)，然后再進(jìn)行平均，直至全部數(shù)據(jù)處理完畢，最后得到一個有移動平均值組成的新時間序列。時間序列數(shù)據(jù)為：y1，y2，…，ym一次移動平均值的計算公式為：

——第t周期的一次移動平均值；

n——計算移動平均值時所需的數(shù)據(jù)個數(shù)。實際的時間序列數(shù)據(jù)無明顯周期性變動，近期移動平均值也沒有上升或下降的動向，將最近的一次移動平均值作為下一周期的預(yù)測值，即：預(yù)測對象的時間序列數(shù)據(jù)有明顯的周期性波動，近期的移動平均值有上升或下降的動向，如果預(yù)測對象的變動呈線性趨勢，就需要再計算二次移動平均值以及建立線性預(yù)測模型來預(yù)測。二次移動平均值的計算公式：線性預(yù)測模型的形式為：

——第t+T周期的預(yù)測值。其中：指數(shù)平滑法

此方法是移動平均法的改進(jìn)。一次指數(shù)平滑值的計算公式：、分別為第t、t－1周期的一次指數(shù)平滑值。為平滑系數(shù)（0＜＜1），為第t周期的實際數(shù)據(jù)。如果實際的時間序列數(shù)據(jù)無明顯周期性波動或上升下降趨勢，則可以作如下預(yù)測：如果實際的時間序列數(shù)據(jù)存在明顯周期性波動或上升下降趨勢，就必須在求二次指數(shù)平滑值的基礎(chǔ)上建立預(yù)測模型。二次指數(shù)平滑值計算公式：建立模型：

——第t+T周期的預(yù)測值。其中：盈虧平衡分析法又叫量本利分析法，通過分析產(chǎn)品產(chǎn)量、成本與盈利之間的關(guān)系，找出盈利與虧損的臨界點，以估計各種不確定性因素作用下工程項目的風(fēng)險狀況。B：銷售收入P：單位產(chǎn)品價格Q：產(chǎn)品銷量C：總成本費用Cf：固定成本Cv：單位產(chǎn)品變動成本。1）盈虧平衡產(chǎn)量：其他條件不變，當(dāng)時盈利；反之虧損。2）盈虧平衡生產(chǎn)能力利用率：其它條件不變，實際生產(chǎn)能力大于時盈利；反之虧損。3）盈虧平衡銷售價格：

其它條件不變，時盈利；反之虧損。4）盈虧平衡單位變動成本：

其它條件不變，時盈利；反之虧損。敏感性分析法概念：指通過測定一個或多個不確定因素的變化所導(dǎo)致的決策評價指標(biāo)的變動幅度，了解各種因素的變化對實現(xiàn)項目目標(biāo)的影響程度，從而確定項目風(fēng)險的大小。操作要點：

1）確定具體的評價指標(biāo)。

2）選擇要分析的不確定因素，并設(shè)定其變動范圍。

3）計算各不確定因素對項目目標(biāo)的影響程度。

4）確定出敏感因素。概率分析法概念：指通過研究各種風(fēng)險因素發(fā)生不同幅度變動的概率及其對項目造成的影響，從而對項目風(fēng)險因素作出估計的過程。操作要點：1）列出風(fēng)險因素的所有可能結(jié)果（假設(shè)有n種）。2）列出風(fēng)險因素出現(xiàn)每種可能結(jié)果的概率（p1，p2，…，pn）。3）列出風(fēng)險因素各種可能結(jié)果出現(xiàn)時項目的效益值（x1，x2，…，xn）。（續(xù)）4）根據(jù)以上數(shù)據(jù)計算項目效益期望值、方差、標(biāo)準(zhǔn)差：5）根據(jù)以上運(yùn)算結(jié)果計算項目效益值落在某范圍內(nèi)的概率：決策樹法運(yùn)用概率分析的思想；把有關(guān)決策的相關(guān)因素進(jìn)行分類，逐項計算其概率和期望值并進(jìn)行方案的比較與選優(yōu)；決策樹是一種以方塊、圓圈和三角形為結(jié)點，由直線連接結(jié)點形成的樹狀結(jié)構(gòu)；方塊代表決策點，圓圈代表狀態(tài)點，三角形代表結(jié)果點，由決策點引出的直線代表方案分枝，由狀態(tài)點引出的直線代表概率分枝。操作要點：1）繪制決策樹。2）計算各方案下的項目損益期望值，并將損益期望值標(biāo)在狀態(tài)結(jié)點上端。3）對損益期望值進(jìn)行對比，選最大者填在決策點上，此決策點對應(yīng)的方案就是最優(yōu)方案，其風(fēng)險最小。例：Ｐ291二、工程項目風(fēng)險的評價（一）幾個相關(guān)概念工程項目風(fēng)險評價風(fēng)險評價的兩個層次：計劃風(fēng)險水平和可接受風(fēng)險水平工程項目風(fēng)險評價標(biāo)準(zhǔn)項目風(fēng)險水平風(fēng)險水平的兩個層次：單個風(fēng)險水平和整體風(fēng)險水平（二）風(fēng)險評價的過程確定工程項目風(fēng)險評價標(biāo)準(zhǔn)對單個項目風(fēng)險要確定單個風(fēng)險水平，對整體項目風(fēng)險要確定整體風(fēng)險水平。確定工程項目風(fēng)險水平包括單個風(fēng)險水平和整體風(fēng)險水平將風(fēng)險水平與評價標(biāo)準(zhǔn)相比較單個風(fēng)險水平與單個評價標(biāo)準(zhǔn)相比較整體風(fēng)險水平與整體評價標(biāo)準(zhǔn)相比較（三）風(fēng)險評價的目的確定項目有無必要繼續(xù)進(jìn)行下去；確定有哪些風(fēng)險及采取應(yīng)對措施；可以為風(fēng)險排序；可以明確風(fēng)險之間的內(nèi)在聯(lián)系。（四）風(fēng)險評價方法定性：主觀評分法和財務(wù)比率分析法定量：模糊數(shù)學(xué)法、數(shù)理統(tǒng)計法及敏感性分析法定性與定量結(jié)合：層次分析法、CIM模型及蒙特卡羅方法主觀評分法即通過對項目各階段的多種因素打分來估計與評價項目風(fēng)險的方法。是一種最常用也最易用的分析方法。操作要點：1）識別出工程項目可能遇到的所有風(fēng)險，列出風(fēng)險調(diào)查表。2）請專家對風(fēng)險因素的重要性進(jìn)行打分。3）對各風(fēng)險的分值進(jìn)行綜合計算并與風(fēng)險評價標(biāo)準(zhǔn)相對比。第四節(jié)工程項目風(fēng)險的應(yīng)對一、工程項目風(fēng)險應(yīng)對措施（一）風(fēng)險回避（二）風(fēng)險減輕（三）風(fēng)險預(yù)防（四）風(fēng)險轉(zhuǎn)移（五）風(fēng)險分散（六）風(fēng)險分離（七）風(fēng)險自留（八）風(fēng)險后備措施（九）風(fēng)險利用風(fēng)險預(yù)防風(fēng)險預(yù)防的兩層含義：事先采取措施減輕風(fēng)險發(fā)生的可能性；在風(fēng)險的發(fā)生不可避免的條件下，采取措施防止風(fēng)險繼續(xù)惡化或蔓延。風(fēng)險預(yù)防的手段：有形的風(fēng)險預(yù)防手段無形的風(fēng)險預(yù)防手段（教育法和程序法）風(fēng)險轉(zhuǎn)移概念：指為避免承擔(dān)風(fēng)險損失而將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)單位的風(fēng)險應(yīng)對措施。目的：通過合同形式等合法途徑將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給第三方，第三方對風(fēng)險負(fù)責(zé)。途徑：合同工程保險工程擔(dān)保風(fēng)險分散概念：指通過增多風(fēng)險承受單位來減輕風(fēng)險壓力，以達(dá)到共同分擔(dān)風(fēng)險的目的。也就是將風(fēng)險在項目各參與方之間進(jìn)行合理分配。要點：1．風(fēng)險分配應(yīng)有利于發(fā)揮項目各方積極性。2．責(zé)任與權(quán)利對等。3．風(fēng)險與利益對等。4．項目整體的經(jīng)濟(jì)性。風(fēng)險自留概念：指工程項目主體將項目風(fēng)險既不予以轉(zhuǎn)移也不借助其他措施或力量，而是將風(fēng)險的不良后果留給自己承擔(dān)。分類：主動自留和被動自留全部自留和部分自留風(fēng)險自留主動風(fēng)險自留的前提：1)進(jìn)行過認(rèn)真的風(fēng)險分析評價；2)風(fēng)險不可轉(zhuǎn)移、回避，損失又不能預(yù)防，還不能采取其他措施，除自留外，別無選擇，或相對于其他應(yīng)對方式而言，風(fēng)險自留最合算；3)經(jīng)分析，對風(fēng)險后果有能力承擔(dān)；4)風(fēng)險一旦發(fā)生，就應(yīng)已經(jīng)做好的應(yīng)對風(fēng)險的準(zhǔn)備工作；5)風(fēng)