成員異質(zhì)性與農(nóng)民專業(yè)合作社的所有權(quán)分析

成員異質(zhì)性與農(nóng)民專業(yè)合作社的所有權(quán)分析

一、問題的提出

成員的同質(zhì)性或異質(zhì)性，在研究集體組織的效率的文獻(xiàn)中是一個(gè)傳統(tǒng)領(lǐng)域。在合作社研究中，從開始，成員的異質(zhì)性開始受到關(guān)注；在過去的10多年里，成員異質(zhì)性已經(jīng)引起了許多農(nóng)業(yè)合作社研究者的重視。在中國，進(jìn)入20世紀(jì)90年代以來，隨著農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)格局由賣方市場(chǎng)逐步向買方市場(chǎng)轉(zhuǎn)變，加入WTO以后農(nóng)業(yè)逐步與世界接軌，農(nóng)業(yè)與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展發(fā)生了深刻變化。在這種背景下，農(nóng)民專業(yè)合作社作為農(nóng)業(yè)中的一種企業(yè)組織形式在浙江等沿海商品經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)的地區(qū)應(yīng)運(yùn)而生并呈現(xiàn)快速發(fā)展的態(tài)勢(shì)。從形成過程來看，絕大多數(shù)農(nóng)民專業(yè)合作社都是生產(chǎn)大戶、運(yùn)銷大戶、龍頭企業(yè)、供銷社等少數(shù)“帶頭人”在獲利機(jī)會(huì)的驅(qū)使下的誘致性制度變遷的結(jié)果；同時(shí)各級(jí)政府出于對(duì)“三農(nóng)”問題，尤其是“農(nóng)民增收”問題的關(guān)注，也積極參與到其中?；诖?，現(xiàn)階段的農(nóng)民專業(yè)合作社在所有權(quán)上呈現(xiàn)一些鮮明的共性：產(chǎn)權(quán)的股資本化態(tài)勢(shì)明顯，少數(shù)大的出資者與多數(shù)小的出資者并存；少數(shù)帶頭人組成合作社的理事會(huì)，掌握合作社的發(fā)展戰(zhàn)略、定價(jià)機(jī)制和收益分配等事務(wù)的決策權(quán)；在提取了公共積累后，主要采取以出資額和交易量的方式分配合作社的盈余。農(nóng)民專業(yè)合作社在所有權(quán)上為什么會(huì)呈現(xiàn)上述特征?如何評(píng)價(jià)現(xiàn)階段的所有權(quán)安排?本文希望從成員異質(zhì)性的視角對(duì)此進(jìn)行深入探討，以增進(jìn)對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社制度安排的認(rèn)識(shí)。

二、資源稟賦與成員的異質(zhì)性

農(nóng)民專業(yè)合作社不同參與主體的資源稟賦是不同的，這主要體現(xiàn)在四個(gè)方面：自然資源：20世紀(jì)80年代的家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制普遍實(shí)施以后，農(nóng)民獲得了承包土地的經(jīng)營自主權(quán)。作為獨(dú)立的生產(chǎn)者，農(nóng)民有動(dòng)力也有能力經(jīng)營好自己承包的土地。然而，在“人多地少”的情況下，絕大多數(shù)農(nóng)民承包的土地規(guī)模不大，加之土地流轉(zhuǎn)不暢，規(guī)模經(jīng)營對(duì)絕大多數(shù)農(nóng)民而言相當(dāng)困難，生產(chǎn)大戶的數(shù)量相對(duì)而言較少。資本資源：受“城市化發(fā)展戰(zhàn)略傾向”和“農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格剪刀差”的影響，農(nóng)民收入增長十分有限，加之農(nóng)民從金融機(jī)構(gòu)獲得貸款相當(dāng)困難，多數(shù)小規(guī)模農(nóng)戶的資本資源匱乏。合作社作為一種從事農(nóng)產(chǎn)品銷售和加工的企業(yè)組織形式，在形成和發(fā)展過程中對(duì)資本資源的需求必不可少，而且逐步增加。在小農(nóng)戶資本資源匱乏的情況下，擁有資本資源并且愿意對(duì)合作社投資的成員數(shù)量有限。人力資源：在農(nóng)產(chǎn)品普遍過剩的情形下，如何把農(nóng)民組織起來并有效解決農(nóng)產(chǎn)品的銷售問題是合作社生存和發(fā)展的關(guān)鍵。為了生存和發(fā)展，農(nóng)民專業(yè)合作社對(duì)兩類成員的需求必不可少：一類是擅長農(nóng)產(chǎn)品營銷的運(yùn)銷戶，一類是經(jīng)營管理人才。小農(nóng)戶由于規(guī)模有限，沒有動(dòng)力也沒有能力成為這兩類人，人力資源對(duì)合作社而言也是稀缺資源。社會(huì)資源：在農(nóng)村社區(qū)，非正式制度往往起著重要作用。作為一種商業(yè)組織形式，農(nóng)民專業(yè)合作社需要處理諸多事務(wù)，比如，對(duì)內(nèi)協(xié)調(diào)社員行為，對(duì)外與政府部門和其他組織打交道等。在合作社的創(chuàng)建和發(fā)展過程中，具有良好社會(huì)資源的成員必不可少。然而，農(nóng)村社區(qū)里的“精英”人物也是稀缺的。

具有不同資源稟賦的成員參與合作社的動(dòng)機(jī)和目的是不同的，在合作社創(chuàng)建和發(fā)展過程中所起的作用也是有差別的。對(duì)絕大多數(shù)普通農(nóng)戶而言，他們只有有限的自然資源，資本資源、人力資源和社會(huì)資源都是缺乏的，由他們組織創(chuàng)建合作組織的可能性較小。從個(gè)人理性的角度而言，普通農(nóng)戶也不愿意這么做，因?yàn)樽鳛榧w而言存在“外部利潤”分配到個(gè)人部分是非常有限的，為了獲得不多的收益而花費(fèi)成本、承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)是不可取的。所以，在合作社的形成過程中，大多數(shù)普通農(nóng)戶主要充當(dāng)惠顧者的角色，目的是通過合作社獲得產(chǎn)品銷售的帕累托改進(jìn)，他們是合作社的普通社員。由于農(nóng)民專業(yè)合作社是在農(nóng)產(chǎn)品普遍過剩、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化浪潮不斷推進(jìn)的背景下形成的，很多合作社從一開始都具有縱向合作的色彩，對(duì)資本資源、人力資源和社會(huì)資源的需求強(qiáng)烈。因此，只有那些具有一定生產(chǎn)規(guī)模、農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)的市場(chǎng)化、商品化程度較高的專業(yè)生產(chǎn)大戶，掌握一定農(nóng)產(chǎn)品銷售渠道的運(yùn)銷大戶，農(nóng)民社區(qū)里的“精英”人物，以及擁有一定資本實(shí)力和管理能力的龍頭企業(yè)和供銷社，才有能力組織創(chuàng)辦農(nóng)民專業(yè)合作社，將同業(yè)者及利益相關(guān)者帶動(dòng)起來。同時(shí)，也只有組織和個(gè)人有動(dòng)力創(chuàng)建合作社，在借助合作社促進(jìn)個(gè)人業(yè)務(wù)發(fā)展的同時(shí)，通過技術(shù)、市場(chǎng)和組織管理才能等資源的分享使其他參與者也獲得好處。與此同時(shí)，一些涉農(nóng)部門出于自身的社會(huì)責(zé)任或者經(jīng)濟(jì)利益考慮，也會(huì)利用所掌握的資源、組織和動(dòng)員能力領(lǐng)辦農(nóng)民專業(yè)合作社。這些個(gè)人和組織由于能夠意識(shí)到合作組織的優(yōu)越性，愿意面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，能夠承擔(dān)創(chuàng)建成本或運(yùn)作成本，是合作社創(chuàng)建的主導(dǎo)力量。他們是合作社的主要所有者和控制者，為合作社做出了更多的貢獻(xiàn)，是合作社的核心社員。

由此可見，農(nóng)民專業(yè)合作社是不同要素所有者為了共同的利益而結(jié)成的契約組織。在農(nóng)民專業(yè)合作社的創(chuàng)建和發(fā)展中，資源稟賦的差異導(dǎo)致了成員的要素投入、參與目的、對(duì)合作社的貢獻(xiàn)以及所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)不同，進(jìn)而形成異質(zhì)性的社員結(jié)構(gòu)：普通成員和核心成員。

三、異質(zhì)性社員結(jié)構(gòu)下的財(cái)產(chǎn)所有權(quán)

現(xiàn)代企業(yè)理論的一個(gè)基本命題是，企業(yè)是一系列契約的組合，是個(gè)人之間交易產(chǎn)權(quán)的一種方式。作為簽約人的企業(yè)參與者必須對(duì)自己投入企業(yè)的要素?fù)碛忻鞔_的財(cái)產(chǎn)所有權(quán)。沒有產(chǎn)權(quán)的人是無權(quán)簽約的。這意味著，明確的產(chǎn)權(quán)是企業(yè)存在的前提；沒有個(gè)人對(duì)財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)就不可能有真正意義上的企業(yè)。從合約經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度看，財(cái)產(chǎn)所有權(quán)是指經(jīng)濟(jì)主體對(duì)投入企業(yè)的生產(chǎn)性要素或資源的初始所有權(quán)。狹義的財(cái)產(chǎn)所有權(quán)指的是股權(quán)，廣義的財(cái)產(chǎn)所有權(quán)既包括股權(quán)，也包括債權(quán)和人力資本所有權(quán)。財(cái)產(chǎn)所有權(quán)在企業(yè)具體體現(xiàn)為收益權(quán)和剩余控制權(quán)，是由所有權(quán)主體享有的。至于分享比例和權(quán)重是由許多因素決定的，如資本結(jié)構(gòu)、法律和習(xí)俗、要素的供求關(guān)系、資產(chǎn)的專用性和流動(dòng)性、風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度等，不同企業(yè)會(huì)有很大的不同。

農(nóng)民專業(yè)合作社普遍存在的異質(zhì)性社員結(jié)構(gòu)必然會(huì)影響其產(chǎn)權(quán)安排。少數(shù)核心成員是資本資源、人力資源和社會(huì)資源等稀缺的關(guān)鍵生產(chǎn)要素的所有者，如何確保其對(duì)投入要素的控制權(quán)和收益權(quán)對(duì)他們而言至關(guān)重要。如果合作社按照社員的產(chǎn)品交易量來安排產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，核心成員對(duì)其所投入的資本資源、人力資源和社會(huì)資源要素的控制權(quán)和收益權(quán)自然難以體現(xiàn)。人力資源和社會(huì)資源要素，從產(chǎn)權(quán)的屬性上歸其所有者占有，但一旦核心成員將其投入到合作社很難排除其他社員的使用和收益，比如，社員可以通過參加合作社分享運(yùn)銷戶的銷售渠道、生產(chǎn)大戶的技術(shù)、精英人物的社會(huì)關(guān)系等資源，并獲得這些資源的部分收益。在對(duì)其所投入的資本資源、人力資源和社會(huì)資源要素產(chǎn)權(quán)殘缺的條件下，由于對(duì)人力資源和社會(huì)資源的貢獻(xiàn)難以直接進(jìn)行量化，核心成員必然傾向于資本化的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)。通過占有合作社相對(duì)多數(shù)出資額，核心成員可以獲得合作社的實(shí)際控制權(quán)，進(jìn)而通過有利的剩余分配方式實(shí)現(xiàn)對(duì)投入合作社的稀缺資源的控制權(quán)和收益權(quán)。普通社員對(duì)這種產(chǎn)權(quán)安排也是能接受的，原因在于，在農(nóng)產(chǎn)品普遍過剩、“賣難”問題比較突出的情況下，大多數(shù)普通社員最關(guān)心的是農(nóng)產(chǎn)品的銷售和收益問題，只要核心社員控制下的合作社能夠解決普通社員的市場(chǎng)進(jìn)入和價(jià)格改進(jìn)問題，他們就沒有太大的異議。事實(shí)上，很多普通社員正是意識(shí)到資金、技術(shù)、市場(chǎng)渠道和社會(huì)網(wǎng)絡(luò)等資源對(duì)他們而言的不可獲得性，而基本認(rèn)可核心成員占有相對(duì)多數(shù)出資額的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)。

在采用資本化的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)條件下，普通社員要獲得社員資格一般要支付一定的出資額。這既是核心成員的“強(qiáng)制”行為，因?yàn)橥ㄟ^讓普通社員出資的方式可以減少其機(jī)會(huì)主義行為；然而，核心成員不會(huì)讓普通社員支付很多出資額，因?yàn)檫@樣會(huì)稀釋他們的部分權(quán)益。這也是普通成員的“自愿”行為，因?yàn)橥ㄟ^出資不僅可以獲得合作社的使用權(quán)，還可以取得對(duì)合作社盈余的分配權(quán)；然而，出于資本有限和不愿承擔(dān)過多風(fēng)險(xiǎn)等因素，普通社員一般也不會(huì)出資很多。對(duì)通過出資的方式投入合作社的資本金，普通社員擁有占有權(quán)、使用權(quán)和收益權(quán)，但一般沒有轉(zhuǎn)讓權(quán)。由此可見，在異質(zhì)性社員結(jié)構(gòu)下，農(nóng)民專業(yè)合作社通過采用資本化的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)必然形成少數(shù)大的出資者與多數(shù)小的出資者并存的格局。資本化的產(chǎn)權(quán)安排界定了社員的出資額和相應(yīng)的財(cái)產(chǎn)占有權(quán)、使用權(quán)、收益權(quán)，但沒有賦予財(cái)產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓權(quán)。農(nóng)民專業(yè)合作社的財(cái)產(chǎn)所有權(quán)，是異質(zhì)性社員結(jié)構(gòu)下不同類型社員“博弈”的結(jié)果，也是被不同類型社員所共同接受的一種“均衡”結(jié)果。當(dāng)然，隨著農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展壯大、普通成員和核心成員的力量對(duì)比的變化，財(cái)產(chǎn)所有權(quán)也會(huì)發(fā)生相應(yīng)調(diào)整。

四、異質(zhì)性社員結(jié)構(gòu)下的企業(yè)所有權(quán)

企業(yè)是由不同財(cái)產(chǎn)所有者組成的，企業(yè)所有權(quán)顯然不等于財(cái)產(chǎn)所有權(quán)。區(qū)別于財(cái)產(chǎn)所有權(quán)，張維迎將企業(yè)所有權(quán)理解為“企業(yè)剩余索取權(quán)和控制權(quán)”。所謂企業(yè)剩余索取權(quán)是指對(duì)企業(yè)總收入扣除所有固定合約所要求的支付后的剩余額的要求權(quán)；而剩余控制權(quán)，意指在企業(yè)合約中所未明確的狀態(tài)出現(xiàn)的相機(jī)處理權(quán)和決策權(quán)。本部分接下來采納張維迎的觀點(diǎn)，從企業(yè)剩余索取權(quán)和剩余控制權(quán)兩個(gè)方面來討論農(nóng)民專業(yè)合作社的企業(yè)所有權(quán)。

農(nóng)民專業(yè)合作社的剩余索取權(quán)

除了獲得合作社的使用權(quán)以外，對(duì)社員而言參與合作社的價(jià)值還在于分享合作社的剩余。剩余索取權(quán)是相對(duì)于合同收益權(quán)而言的，農(nóng)民專業(yè)合作社的剩余索取權(quán)指的是對(duì)合作社收入在扣除所有固定的合同支付后的余額的要求權(quán)。由于農(nóng)民專業(yè)合作社處于發(fā)展初期階段，大部分合作社都把部分盈余作為公共積累留在合作社，擴(kuò)大合作社為社員服務(wù)的能力，保持合作社的持續(xù)發(fā)展。以浙江為例，農(nóng)民專業(yè)合作社的公共積累包括風(fēng)險(xiǎn)金、公積金和公益金三部分。提取公共積累以后的合作社盈余一般都分配到社員個(gè)人。因此，對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社的剩余索取權(quán)的分析，可以從對(duì)公共積累的剩余索取權(quán)和對(duì)分配到社員的盈余的索取權(quán)兩個(gè)方面著手。

由于盈余允許部分或者全部作為公共積累保留，合作社的剩余自然延續(xù)到多個(gè)時(shí)期。在剩余延續(xù)到多個(gè)時(shí)期的情況下，要在每一個(gè)時(shí)期末客觀地度量每一個(gè)社員對(duì)公共積累的索取份額變得十分困難。因?yàn)槿绻@樣做的話，首先需要追蹤每個(gè)社員在每一個(gè)時(shí)期內(nèi)的投資和產(chǎn)品交易量；然而真正困難的是計(jì)算與該投資和產(chǎn)品交易量相對(duì)應(yīng)的公共積累的分配份額，并且讓社員據(jù)此能夠預(yù)期其相應(yīng)的剩余索取權(quán)。因此，對(duì)公共積累的任何分配無論采取哪種形式，都會(huì)額外地增加度量的難度。在異質(zhì)性社員結(jié)構(gòu)下，核心成員由于對(duì)合作社進(jìn)行了較多的專用資產(chǎn)投資，已經(jīng)跟合作社“捆綁”在一起了。合作社可以利用公共積累和普通社員的出資作為預(yù)先支付，以達(dá)到把普通社員和合作社連接在一起的目的。由于合作社在很大程度上依賴社員的預(yù)期行為，公共積累把普通社員與合作社利益“捆綁”在一起，實(shí)際上成了抵制社員機(jī)會(huì)主義行為的機(jī)制。上面提及的度量問題雖然不能明顯排除社員間索取權(quán)轉(zhuǎn)讓，但是轉(zhuǎn)讓只有在同時(shí)滿足雙方要求的條件下才能實(shí)現(xiàn)。在農(nóng)民專業(yè)合作社規(guī)模普遍較小的情況下，由于受讓者的交易量可能與出讓者的交易量不同，其他社員將會(huì)受到轉(zhuǎn)讓結(jié)果的影響；因此，社員的私人轉(zhuǎn)讓行為在規(guī)模較小的合作社里一般是禁止的。對(duì)公共積累的剩余索取權(quán)缺乏明確的分割，必然導(dǎo)致社員對(duì)這部分剩余索取權(quán)的不完全性：沒有權(quán)利通過資產(chǎn)處置來減少公共積累份額，對(duì)清算殘值也沒有索取權(quán)，也不能轉(zhuǎn)讓剩余索取權(quán)。這種排除對(duì)公共積累剩余索取進(jìn)行評(píng)估的合約安排，節(jié)省了“討價(jià)還價(jià)”等交易成本，對(duì)處于發(fā)展初期的農(nóng)民專業(yè)合作社而言是有利的。

對(duì)分配到社員個(gè)人的盈余的索取權(quán)而言，關(guān)鍵的問題是剩余索取的基礎(chǔ)的確定，也就是這部分盈余如何在社員之間進(jìn)行分配。由于社員與合作社存在多種產(chǎn)品和服務(wù)的交易，比如，一個(gè)社員可能在向合作社提供產(chǎn)品和資本金的同時(shí)從合作社購買投入品，這使得多重索取基礎(chǔ)成為可能。如果我們只考慮兩種剩余索取基礎(chǔ)－－產(chǎn)品和貨幣資本的話，至少有以下四種剩余索取基礎(chǔ)安排：產(chǎn)品交易和資本供給作為獨(dú)立的剩余索取依據(jù)。對(duì)任何一種索取基礎(chǔ)而言，都沒有事前的支付，合作社的剩余在社員之間的分配在每一個(gè)時(shí)期結(jié)束時(shí)通過討價(jià)還價(jià)過程進(jìn)行。產(chǎn)品交易和資本供給兩種索取基礎(chǔ)“捆綁”在一起。社員按比例把資本貢獻(xiàn)和產(chǎn)品交易有效結(jié)合在一起，單一的產(chǎn)品交易和資本供給都不是剩余索取的基礎(chǔ)。對(duì)資本支付固定回報(bào)。比如，按照銀行利率或者社員普遍接受的一個(gè)回報(bào)率對(duì)資本支付固定回報(bào)。資本不再參與剩余分配，所有的剩余在社員之間按照產(chǎn)品交易量進(jìn)行分配。對(duì)產(chǎn)品支付固定回報(bào)。比如，合作社根據(jù)市場(chǎng)情形“隨行就市”或者社員之間認(rèn)可的其他合同形式對(duì)產(chǎn)品支付收益。支付產(chǎn)品的固定回報(bào)以后，剩余將按照資本貢獻(xiàn)在社員之間進(jìn)行分配。在異質(zhì)性社員結(jié)構(gòu)下，由于核心成員和普通成員的要素貢獻(xiàn)不同，他們對(duì)剩余索取基礎(chǔ)的要求自然不同：核心成員希望資本在合作社的剩余索取中發(fā)揮主導(dǎo)作用；而普通成員則希望產(chǎn)品在合作社的剩余索取中發(fā)揮主導(dǎo)作用。對(duì)于第一種索取基礎(chǔ)安排而言，事后的討價(jià)還價(jià)過程成本高昂；而且，事先對(duì)索取的不確定性會(huì)對(duì)社員的行會(huì)產(chǎn)生消極影響，這種安排難以被接受。讓資本獲得固定回報(bào)，剩余按產(chǎn)品交易進(jìn)行分配，同樣難以接受：一方面，核心成員貢獻(xiàn)了合作社的主要資本，承擔(dān)了大部分風(fēng)險(xiǎn)，而沒有對(duì)最終剩余的索取權(quán)，他們難以接受；另一方面，在核心成員擁有合作社經(jīng)營的自然控制權(quán)條件下，普通社員對(duì)扣除資本的固定回報(bào)以后的剩余難以把握，他們既不愿意冒這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)，也不愿意承擔(dān)獲得信息的成本。那么，權(quán)衡和取舍的結(jié)果是在剩下的兩種制度安排中進(jìn)行選擇。由于核心成員考慮的問題是，在確保其投入的資本獲得滿意的剩余索取權(quán)的同時(shí)調(diào)動(dòng)普通社員的積極性并避免其機(jī)會(huì)主義行為發(fā)生；而普通社員要考慮的問題是，在如何獲得產(chǎn)品銷售的穩(wěn)定可靠的回報(bào)的前提下盡可能參與合作社的剩余分配。因此，農(nóng)民專業(yè)合作社的剩余索取基礎(chǔ)的安排只可能是，對(duì)產(chǎn)品支付固定回報(bào)，最終剩余按資本投入進(jìn)行分配；社員需要投入資本后才能獲得產(chǎn)品交易權(quán)，這樣產(chǎn)品供給和資本供給這兩種索取基礎(chǔ)事實(shí)上“捆綁”在一起。資本供給剩余索取安排通過資本化的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)安排予以體現(xiàn)。由此可見，農(nóng)民專業(yè)合作社在財(cái)產(chǎn)所有權(quán)上的資本化態(tài)勢(shì)，實(shí)際上是剩余索取權(quán)的外在體現(xiàn)。

出于“公平”和保護(hù)生產(chǎn)者社員利益的考慮，2007年7月1日開始實(shí)施的《中華人民共和國農(nóng)民專業(yè)合作社法》第37條規(guī)定“可分配盈余主要按照成員與本社交易量比例返還，返還總額不得低于可分配盈余的60%”。法律的實(shí)施無疑會(huì)對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社的剩余索取權(quán)安排帶來影響：對(duì)于擁有資本資源、人力資源和社會(huì)資源而沒有多少交易量的核心成員而言，如果堅(jiān)持法律規(guī)定，必然會(huì)挫傷他們的積極性，使合作社的可持續(xù)發(fā)展面臨挑戰(zhàn)。因此，在“公平”和“效率”之間如何權(quán)衡取舍是農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展面臨的一個(gè)兩難問題。在農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展的初級(jí)階段，一個(gè)可行的辦法是：尊重合作社成員基于資源稟賦和角色差異的剩余索取權(quán)安排。法律規(guī)定作為合作社獲得政策和資金扶持的重要先決條件，循序漸進(jìn)引導(dǎo)農(nóng)民專業(yè)合作社進(jìn)行制度調(diào)整。

農(nóng)民專業(yè)合作社的剩余控制權(quán)

農(nóng)民專業(yè)合作社的剩余控制權(quán)指的是，在合作社的章程、合同等“契約”中由于未來不確定性而無法特別規(guī)定的活動(dòng)的決策權(quán)。在異質(zhì)性社員結(jié)構(gòu)下，核心成員提供了合作社創(chuàng)建和發(fā)展所需要的資本資源、人力資源和社會(huì)資源等關(guān)鍵生產(chǎn)要素，由于“先天”掌握合作社經(jīng)營管理所需要的一些資源，比如市場(chǎng)渠道、社會(huì)關(guān)系和企業(yè)家才能等，核心成員擁有合作社生產(chǎn)經(jīng)營上的自然控制權(quán)。通過資本化的產(chǎn)權(quán)安排后，合作社的社員絕大部分都是合作社的出資者；但是，核心成員擁有合作社的相對(duì)多數(shù)出資額，普通成員一般只擁有少量出資額。由于擁有相對(duì)集中的多數(shù)出資額，核心成員更有可能獲得與經(jīng)營管理相聯(lián)系的剩余控制權(quán)；而普通社員由于出資分散和個(gè)體出資單薄，多數(shù)將與出資相聯(lián)系的剩余控制權(quán)留給自己，將與經(jīng)營相聯(lián)系的剩余控制權(quán)委托給主要由核心成員組成的管理者。從管理者的選擇角度來看，當(dāng)社員成為合作社股東時(shí)，剩余控制權(quán)可以派生出兩個(gè)子控制權(quán)：一是社員在合作社的管理者選擇方面具有最終控制權(quán)－－選擇控制權(quán)；二是管理層一旦被任命就具有合作社經(jīng)營方面的控制權(quán)－－經(jīng)營控制權(quán)。選擇控制權(quán)使得社員有權(quán)決定是自己還是別人、是甲社員還是乙社員來行使合作社的經(jīng)營控制權(quán)。在缺乏外部企業(yè)家市場(chǎng)的情況下，社員只能在合作社的內(nèi)部選擇管理者。核心成員由于在合作社創(chuàng)建和發(fā)展中提供了關(guān)鍵生產(chǎn)要素和專用資產(chǎn)，承擔(dān)了合作社創(chuàng)建的組織成本和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，他們理所當(dāng)然希望擁有合作社的經(jīng)營控制權(quán)，所以他們會(huì)選擇自己作為合作社的管理者。普通成員由于自身不具備管理者的素質(zhì)，多數(shù)一般不會(huì)選自己當(dāng)管理者；選別人的話也傾向于選擇核心成員：一是核心成員相對(duì)更具備管理能力，二是核心成員對(duì)合作社進(jìn)行了較多的投入，相對(duì)更可信。這樣，無論是從能力的角度、還是股份的角