盛隆煤礦煤礦財(cái)務(wù)管理制度

盛隆煤礦煤礦財(cái)務(wù)管理制度1.制度目的本制度的目的是規(guī)范盛隆煤礦的財(cái)務(wù)管理工作，確保財(cái)務(wù)活動(dòng)合法、規(guī)范、透明，保證企業(yè)財(cái)務(wù)安全，提高盛隆煤礦的經(jīng)濟(jì)效益。2.投資決策管理2.1投資決策前的審批和評(píng)估必須遵循相關(guān)法律、法規(guī)以及國(guó)家有關(guān)行業(yè)政策，嚴(yán)禁利用財(cái)務(wù)資源來(lái)進(jìn)行非法集資等行為。2.2投資決策應(yīng)經(jīng)過(guò)全面的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng)等方面調(diào)查和分析，編制完整的投資方案，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、評(píng)審和審批，并應(yīng)提交領(lǐng)導(dǎo)審核、批準(zhǔn)。2.3在進(jìn)行投資決策時(shí)，應(yīng)考慮到項(xiàng)目的長(zhǎng)期性、可持續(xù)性和資金回收的風(fēng)險(xiǎn)性，堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)和效益相適應(yīng)原則。3.財(cái)務(wù)信息管理3.1遵循會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和稅法規(guī)定，開展財(cái)務(wù)工作記錄和相關(guān)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)分析工作。保證企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、合法。3.2保證會(huì)計(jì)檔案資料的完整、準(zhǔn)確和安全，并根據(jù)國(guó)家有關(guān)法規(guī)要求定期開展資產(chǎn)清查工作，核實(shí)所有資產(chǎn)，尤其是固定資產(chǎn)的實(shí)物數(shù)量和狀況。3.3賬務(wù)處理要注重程序合理、記錄準(zhǔn)確、賬實(shí)相符，做好財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和審核工作，確保有關(guān)財(cái)務(wù)信息公開透明。4.資金管理4.1嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)和資金管理制度，加強(qiáng)對(duì)資金的合理調(diào)配和使用，確保資金利用效益最大化。資金的管理領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)定期檢查和審計(jì)企業(yè)的資金使用情況。4.2開設(shè)銀行賬戶，嚴(yán)禁私存、挪用、截留和侵吞企業(yè)資金。企業(yè)資金的管理應(yīng)當(dāng)及時(shí)準(zhǔn)確地反映在財(cái)務(wù)報(bào)表中，確保資金安全。4.3建立預(yù)算制度，嚴(yán)格控制企業(yè)各項(xiàng)支出，并實(shí)行分級(jí)授權(quán)制度，嚴(yán)格控制資金的使用范圍和資金渠道。5.審計(jì)管理5.1審計(jì)工作是企業(yè)內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分。該工作應(yīng)當(dāng)保證由經(jīng)過(guò)培訓(xùn)并且具有審計(jì)資格的人員進(jìn)行。5.2審計(jì)檢查應(yīng)遵循公正、合法、準(zhǔn)確、全面的原則，保障企業(yè)和員工的利益。5.3審計(jì)報(bào)告和意見(jiàn)應(yīng)及時(shí)提供給企業(yè)管理層，有助于及時(shí)發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中的不足或者錯(cuò)誤，促進(jìn)企業(yè)管理的改進(jìn)和發(fā)展。6.稅收管理6.1稅收管理是盛隆煤礦財(cái)務(wù)管理的重要組成部分。該工作應(yīng)當(dāng)按照稅法規(guī)定和規(guī)范的財(cái)務(wù)管理流程來(lái)進(jìn)行。6.2準(zhǔn)確掌握公司的進(jìn)銷存數(shù)據(jù)、貨物運(yùn)輸及其相關(guān)票據(jù)，明確公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際情況，及時(shí)預(yù)防和解決可能產(chǎn)生的稅務(wù)糾紛。6.3加強(qiáng)對(duì)員工的稅務(wù)常識(shí)教育，提高員工遵法守紀(jì)的意識(shí)，減少企業(yè)稽查、處罰和罰款等稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。7.安全保密7.1保障盛隆煤礦的財(cái)務(wù)安全和保密工作是財(cái)務(wù)管理的基本職責(zé)和義務(wù)，所有的財(cái)務(wù)工作和文獻(xiàn)資料應(yīng)嚴(yán)格保密，不得外傳。7.2建立和完善保密管理制度，加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)人員的教育和管理，保護(hù)企業(yè)的財(cái)務(wù)信息安全，防范各種安全風(fēng)險(xiǎn)。8.責(zé)任追究8.1對(duì)于違反上述財(cái)務(wù)管理制度的行為，我們將依法追究相關(guān)人員的法律責(zé)任。8.2盛隆煤礦將建立并完善責(zé)任追究機(jī)制，建立獎(jiǎng)懲制度，加強(qiáng)內(nèi)部人員的教育培訓(xùn)，提