金融學(xué)概論P(yáng)PT完整全套教學(xué)課件

學(xué)習(xí)情境一貨幣與貨幣制度貨幣01貨幣制度02目錄CONTENTS國際貨幣體系03知識要點(diǎn)1.了解貨幣的產(chǎn)生過程及形態(tài)演變2.掌握貨幣的本質(zhì)與職能3.理解貨幣制度及現(xiàn)行人民幣制度的內(nèi)容情境導(dǎo)入

1918年，馬寅初在一次演講時(shí)，有一位老農(nóng)問他：“馬教授，請問什么是經(jīng)濟(jì)學(xué)?”馬寅初笑著說：“我給這位朋友講個(gè)故事吧：有個(gè)趕考的書生到旅店投宿，拿出十兩銀子，挑了該旅店標(biāo)價(jià)情境導(dǎo)入十兩銀子的最好房間，店主立刻用它到隔壁的米店付了欠單，米店老板轉(zhuǎn)身去屠夫處還了肉錢，屠夫馬上去付清了賒欠的飼料款，飼料商趕緊到旅店還了房錢。情境導(dǎo)入就這樣，十兩銀子又到了店主的手里。這時(shí)書生來說，房間不合適，要回銀子就走了。你看，店主一文錢也沒賺到，大家卻把債務(wù)都還清了，所以，錢的流通越快越好，這就是經(jīng)濟(jì)學(xué)?！鼻榫硨?dǎo)入

在上面的故事中，馬教授用深入淺出的方法為我們講述了什么是經(jīng)濟(jì)學(xué)。那么，金融學(xué)與經(jīng)濟(jì)學(xué)是什么關(guān)系呢？情境導(dǎo)入其實(shí)，金融學(xué)是經(jīng)濟(jì)學(xué)的一個(gè)分支領(lǐng)域，其中，貨幣與貨幣制度是金融學(xué)中最基本的兩個(gè)范疇，是學(xué)習(xí)其他金融學(xué)知識的基礎(chǔ)。貨幣單元一單元一貨幣一、貨幣的產(chǎn)生與本質(zhì)二、貨幣形式的發(fā)展與演變?nèi)?、貨幣的職能與作用四、貨幣層次的劃分價(jià)值形式發(fā)展的四個(gè)階段第一階段：

簡單的或偶然的價(jià)值形式。例如：1只羊=2把石斧，即A商品=B商品。第二階段：

總和的或擴(kuò)大的價(jià)值形式。例如：1只羊=2把石斧/40斤糧食/30/尺布/5克黃金，即A商品=B商品/C商品/D商品/E商品。單元一貨幣一、貨幣的產(chǎn)生與本質(zhì)二、貨幣形式的發(fā)展與演變?nèi)?、貨幣的職能與作用四、貨幣層次的劃分第三階段：

一般價(jià)值形式。例如：2把石斧/40斤糧食/30/尺布/5克黃金=1只羊，即B商品/C商品/D商品/E商品=A商品。第四階段：

貨幣形式。例如：1只羊/2把石斧/40斤糧食/30/尺布=5克黃金。單元一貨幣一、貨幣的產(chǎn)生與本質(zhì)二、貨幣形式的發(fā)展與演變?nèi)?、貨幣的職能與作用四、貨幣層次的劃分貨幣的本質(zhì)

貨幣的本質(zhì)就是固定地充當(dāng)一般等價(jià)物的特殊商品，這種特殊商品體現(xiàn)一定的社會生產(chǎn)關(guān)系和一切商品的價(jià)值，可以同一切商品進(jìn)行交換。單元一貨幣一、貨幣的產(chǎn)生與本質(zhì)二、貨幣形式的發(fā)展與演變?nèi)⒇泿诺穆毮芘c作用四、貨幣層次的劃分1.實(shí)物貨幣2.金屬貨幣3.紙幣4.信用貨幣5.電子貨幣單元一貨幣一、貨幣的產(chǎn)生與本質(zhì)二、貨幣形式的發(fā)展與演變?nèi)?、貨幣的職能與作用四、貨幣層次的劃分貨幣的職能1.價(jià)值尺度貨幣在表現(xiàn)和衡量商品價(jià)值時(shí)，執(zhí)行的是價(jià)值尺度的職能。2.流通手段貨幣在商品交換過程中發(fā)揮媒介作用時(shí)，執(zhí)行的是流通手段的職能。單元一貨幣一、貨幣的產(chǎn)生與本質(zhì)二、貨幣形式的發(fā)展與演變?nèi)?、貨幣的職能與作用四、貨幣層次的劃分3.貯藏手段貨幣是社會財(cái)富的一般代表，當(dāng)它退出流通，貯藏起來的時(shí)候，執(zhí)行的是貯藏手段的職能。4.支付手段貨幣被用來清償債務(wù)、支付租金和工資等時(shí)，執(zhí)行的是支付手段的職能。5.世界貨幣

當(dāng)貨幣超越國界，在市場上發(fā)揮一般等價(jià)物的作用時(shí)，執(zhí)行的是世界貨幣的職能。單元一貨幣一、貨幣的產(chǎn)生與本質(zhì)二、貨幣形式的發(fā)展與演變?nèi)?、貨幣的職能與作用四、貨幣層次的劃分貨幣層次劃分的原因

在現(xiàn)代信用貨幣制度條件下，信用貨幣的構(gòu)成十分復(fù)雜，貨幣形式多樣，包括現(xiàn)金和各種存款貨幣，不同形式的信用貨幣對經(jīng)濟(jì)的影響不同，中央銀行對它們的控制和影響力也不同，為準(zhǔn)確把握和調(diào)控貨幣運(yùn)行，就需要對信用貨幣進(jìn)行劃分層次。單元一貨幣一、貨幣的產(chǎn)生與本質(zhì)二、貨幣形式的發(fā)展與演變?nèi)?、貨幣的職能與作用四、貨幣層次的劃分貨幣層次劃分的依據(jù)

各國劃分貨幣層次的標(biāo)準(zhǔn)和依據(jù)是貨幣的流動性，又稱“貨幣性”。根據(jù)流動性的不同，貨幣被劃分為不同的層次。流動性是指金融資產(chǎn)能夠及時(shí)轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)購買力而使持有人不蒙受損失的能力，也就是變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)的流通手段和支付手段的能力。流動性不同的貨幣在流通過程中運(yùn)轉(zhuǎn)的次數(shù)不同，形成了不同的購買力，因而對商品的流通和其他經(jīng)濟(jì)活動也產(chǎn)生了不同程度的影響。單元一貨幣一、貨幣的產(chǎn)生與本質(zhì)二、貨幣形式的發(fā)展與演變?nèi)⒇泿诺穆毮芘c作用四、貨幣層次的劃分例如，作為流通手段和支付手段使用，現(xiàn)金和活期存款能夠直接引起市場商品的供求變化，具有完全的流動性，因而貨幣性最強(qiáng)；相反，定期存款要變成現(xiàn)實(shí)的支付手段使用，若要提前支取，會受到一定程度的損失，所以流通次數(shù)少，和現(xiàn)金相比，對市場的影響力較小。貨幣制度單元二單元二貨幣制度一、貨幣制度的形成二、貨幣制度的構(gòu)成要素三、貨幣制度的演變四、中國的貨幣制度貨幣制度的概念

貨幣制度簡稱幣制，是人們在充分認(rèn)識貨幣關(guān)系的基礎(chǔ)上，由國家制定并主持通過法律強(qiáng)制保障實(shí)施的一種管理制度。單元二貨幣制度一、貨幣制度的形成二、貨幣制度的構(gòu)成要素三、貨幣制度的演變四、中國的貨幣制度貨幣材料和貨幣單位貨幣材料的選擇在金屬貨幣階段是非常重要的，它確定哪種金屬作為基本貨幣金屬，即作為本位幣的鑄造材料，貨幣金屬是建立貨幣制度的基礎(chǔ)。也就是說，選擇何種貨幣作為本位幣的材料，就會構(gòu)成什么樣的貨幣本位制度。貨幣本位制度由國家法律規(guī)定，但受到客觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要的制約。貨幣材料的不同也是區(qū)別不同貨幣制度的主要標(biāo)志。單元二貨幣制度一、貨幣制度的形成二、貨幣制度的構(gòu)成要素三、貨幣制度的演變四、中國的貨幣制度貨幣單位的規(guī)定，包括貨幣單位的名稱的規(guī)定和每一貨幣單位所包含的貨幣金屬量的規(guī)定。例如，美國的貨幣單位是美元，1973年2月，美元的法定含金量1美元含純金0.73662克。規(guī)定了貨幣單位及其等分，就有了統(tǒng)一的價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)，貨幣就能夠更準(zhǔn)確地發(fā)揮計(jì)價(jià)流通的作用。單元二貨幣制度一、貨幣制度的形成二、貨幣制度的構(gòu)成要素三、貨幣制度的演變四、中國的貨幣制度本位幣、輔幣的鑄造本位幣又稱主幣，是一個(gè)國家法定的作為價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)的主要貨幣。在金屬貨幣制度下，本位幣可以自由鑄造，具有無限法償?shù)哪芰Α］o幣是主幣單位以下的小面額貨幣，主要用于零星支付和主幣找零。單元二貨幣制度一、貨幣制度的形成二、貨幣制度的構(gòu)成要素三、貨幣制度的演變四、中國的貨幣制度貨幣的償付能力

無限法償就是有無限的法定支付能力，不論支付的數(shù)額大小，不論屬于何種性質(zhì)的支付，即不論是購買商品、支付服務(wù)、結(jié)清債務(wù)、繳納稅款等，收款人都不得拒絕接收。一般來說，本位幣都具有無限法償能力，而輔幣則可能是有限法償?shù)?。單元二貨幣制度一、貨幣制度的形成二、貨幣制度的?gòu)成要素三、貨幣制度的演變四、中國的貨幣制度我國的人民幣全部是無限法償貨幣，統(tǒng)一由人民銀行發(fā)行。人民幣的主幣單位是元，角和分為輔幣單位，以十進(jìn)制進(jìn)行兌換。單元二貨幣制度一、貨幣制度的形成二、貨幣制度的構(gòu)成要素三、貨幣制度的演變四、中國的貨幣制度貨幣的發(fā)行與流通在金屬本位制中，銀行券是一種黃金憑證，規(guī)定了含金量，其發(fā)行必須有雙重保證：黃金保證和信用保證。隨著商品經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，金屬貨幣已經(jīng)不能滿足商品流通對流通手段和支付手段日益增長的需要，出現(xiàn)了不兌現(xiàn)銀行券和紙幣的流通。單元二貨幣制度一、貨幣制度的形成二、貨幣制度的構(gòu)成要素三、貨幣制度的演變四、中國的貨幣制度不可兌換銀行券規(guī)定了含金量，不需要嚴(yán)格的雙重保證，不可兌換黃金。紙幣是銀行和政府依靠其信譽(yù)和國家強(qiáng)制力發(fā)行流通的價(jià)值符號，不規(guī)定含金量，可以用來彌補(bǔ)財(cái)政赤字，但也因此可能會導(dǎo)致通貨膨脹。單元二貨幣制度一、貨幣制度的形成二、貨幣制度的構(gòu)成要素三、貨幣制度的演變四、中國的貨幣制度黃金準(zhǔn)備制度

黃金準(zhǔn)備制度，是貨幣制度的一項(xiàng)重要內(nèi)容，也是一個(gè)國家貨幣穩(wěn)定的基礎(chǔ)。大多數(shù)國家的黃金儲備都集中由中央銀行和國家財(cái)政部負(fù)責(zé)管理。各個(gè)國家儲備起來的黃金被稱為“準(zhǔn)備金”。在金屬貨幣流通的條件下，黃金儲備主要有三個(gè)作用：第一，作為國際支付手段的準(zhǔn)備金，也就是作為世界貨幣的準(zhǔn)備金；第二，作為時(shí)而擴(kuò)大時(shí)而收縮的國內(nèi)金屬貨幣流通的準(zhǔn)備金；第三，作為支付存款和兌換銀行券的準(zhǔn)備金。單元二貨幣制度一、貨幣制度的形成二、貨幣制度的構(gòu)成要素三、貨幣制度的演變四、中國的貨幣制度由于當(dāng)前世界各國已無金屬貨幣流通，紙幣不再兌換黃金，準(zhǔn)備金的后兩項(xiàng)作用已消失，但黃金作為國際支付的準(zhǔn)備金的作用仍然存在，各國也都儲備一定量的黃金作為準(zhǔn)備金。單元二貨幣制度一、貨幣制度的形成二、貨幣制度的構(gòu)成要素三、貨幣制度的演變四、中國的貨幣制度

貨幣制度的演變，經(jīng)歷了銀本位制、金銀復(fù)本位制、金本位制和信用貨幣本位制四個(gè)階段。1.銀本位制

銀本位制是以白銀作為本位貨幣的一種貨幣制度。2.金銀復(fù)本位制

金和銀同時(shí)作為本位貨幣流通的貨幣制度稱為金銀復(fù)本位制。單元二貨幣制度一、貨幣制度的形成二、貨幣制度的構(gòu)成要素三、貨幣制度的演變四、中國的貨幣制度3.金本位制

金本位制是指以黃金作為本位幣的貨幣制度，包括金幣本位制、金塊本位制和金匯兌本位制。4.信用貨幣制度

信用貨幣制度是指以不兌換黃金的紙幣或銀行券為本位幣的貨幣制度。單元二貨幣制度一、貨幣制度的形成二、貨幣制度的構(gòu)成要素三、貨幣制度的演變四、中國的貨幣制度中國貨幣制度的發(fā)展在中國，自東漢以后一千多年的時(shí)間里，銅錢一直是流通中的主要貨幣。在日常交易活動中，絕大多數(shù)使用的是銅錢。唐朝以后，隨著銀礦開采量的逐漸增大，民間使用白銀的范圍越來越廣泛。但白銀以法律形式被正式確定為法定貨幣是在明朝，而清朝則推行的是以白銀為主、銅錢為輔的貨幣制度。單元二貨幣制度一、貨幣制度的形成二、貨幣制度的構(gòu)成要素三、貨幣制度的演變四、中國的貨幣制度后來，隨著西方資本主義列強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)入侵，中國的貨幣制度出現(xiàn)嚴(yán)重問題，清朝末年貨幣的使用出現(xiàn)極度混亂。1914年，北洋政府的貨幣單位為“圓”。1948年年底，國民黨政府發(fā)行“金圓券”，金圓券雖然規(guī)定了含金量，但不能兌現(xiàn)，和后來發(fā)行的銀元券流通的時(shí)間都不長?，F(xiàn)在，我國的貨幣制度為人民幣貨幣制度。單元二貨幣制度一、貨幣制度的形成二、貨幣制度的構(gòu)成要素三、貨幣制度的演變四、中國的貨幣制度人民幣貨幣制度人民幣是我國的法定貨幣，由中國人民銀行發(fā)行，具有無限法償能力。中國人民幣制度的建立，以1948年12月1日的人民幣發(fā)行為標(biāo)志。人民幣制度是一種不兌現(xiàn)的銀行券制度，不依附于任何其他貨幣。中國的人民幣制度已經(jīng)具有相當(dāng)穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)和社會基礎(chǔ)，在與中國接壤的一些國家中，中國的人民幣已被當(dāng)作“硬通貨”。單元二貨幣制度一、貨幣制度的形成二、貨幣制度的構(gòu)成要素三、貨幣制度的演變四、中國的貨幣制度伴隨香港、澳門的回歸和“一國兩制”政策的實(shí)施，我國出現(xiàn)了人民幣、港幣、澳元“一國三幣”的特有歷史現(xiàn)象。“一國三幣”的情況會不會導(dǎo)致出現(xiàn)“良幣驅(qū)逐劣幣”的現(xiàn)象？究其根本，“一國三幣”是與“一國兩制”政策相聯(lián)系的特定歷史條件下的貨幣現(xiàn)象，由于它是三種貨幣在不同的市場上流通，所以不會產(chǎn)生“劣幣驅(qū)逐良幣”現(xiàn)象。國際貨幣體系單元三單元三國際貨幣體系一、國際貨幣體系的演變二、國際貨幣體系的改革

各國政府對貨幣在國際間發(fā)揮其職能及有關(guān)國際貨幣金融問題所確定的原則、協(xié)議，采取的措施和建立的組織形式以及所進(jìn)行的制度安排就是國際貨幣體系。

歷史上，國際貨幣體系的演變可劃分為以下四個(gè)時(shí)期：國際金本位制，布雷頓森林體系，牙買加協(xié)議和歐洲貨幣體系。單元三國際貨幣體系一、國際貨幣體系的演變二、國際貨幣體系的改革1.國際金本位制國際金本位制就是以黃金作作為本位貨幣的國際貨幣制度，其特點(diǎn)是：各國貨幣間匯率由各自的含金量比例決定；黃金可以在國際間自由輸出與輸入；國際收支具有自動調(diào)節(jié)機(jī)制。1816年，英國率先實(shí)行金本位制度；19世紀(jì)70年代以后，歐美各國和日本等國相繼效仿英國，由于此制度被越來越多的國家所認(rèn)可，金本位制度由國內(nèi)制度演變?yōu)閲H制度，國際金本位制就此形成。單元三國際貨幣體系一、國際貨幣體系的演變二、國際貨幣體系的改革2.布雷頓森林體系第二次世界大戰(zhàn)之后，以美元為中心的國際貨幣體系被稱為“布雷頓森林體系”。在布雷頓森林體系下，許多國家不能實(shí)現(xiàn)貨幣的自由兌換，對外支付受到一定的限制。二戰(zhàn)后，黃金與美元并重，美元可以直接兌換黃金，其他貨幣要通過兌換美元的方法間接兌換黃金，這樣的貨幣制度實(shí)際上是以黃金和美元共同為基礎(chǔ)的國際金匯兌本位制。單元三國際貨幣體系一、國際貨幣體系的演變二、國際貨幣體系的改革布雷頓森林體系使二戰(zhàn)后的國際秩序穩(wěn)定了一段時(shí)間，但由于世界各國經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，對美元的需求量逐漸增多，最終導(dǎo)致美元同黃金的比價(jià)難以固定，這便是布雷頓森林體系根本的缺陷所在。多次美元危機(jī)爆發(fā)之后，布雷頓森林體系徹底崩潰。單元三國際貨幣體系一、國際貨幣體系的演變二、國際貨幣體系的改革3.牙買加協(xié)議雷頓森林體系崩潰以后，國際金融秩序陷入混亂，各國亟需建立新的國際貨幣體系，國際貨幣基金組織于1976年1月在牙買加首都金斯頓簽署了《牙買加協(xié)議》。牙買加協(xié)議的主要內(nèi)容有：國際金融秩序浮動匯率合法化；黃金非貨幣化；提高特別提款權(quán)的國際儲備地位，使特別提款權(quán)逐步取代黃金和美元；擴(kuò)大對發(fā)展中國家的資金融通；增加會員國的基金份額。單元三國際貨幣體系一、國際貨幣體系的演變二、國際貨幣體系的改革牙買加協(xié)議在布雷頓森林體系崩潰后發(fā)揮過一定的作用，但因其并未從根本上改革國際貨幣制度，許多問題并沒有得到反映和解決。單元三國際貨幣體系一、國際貨幣體系的演變二、國際貨幣體系的改革4.歐洲貨幣體系牙買加體系是一個(gè)國際貨幣體系，而歐洲貨幣體系是當(dāng)今世界上最完善、影響最大的地區(qū)性貨幣體系。歐洲貨幣體系實(shí)質(zhì)上是一個(gè)固定的可調(diào)整的匯率制度，它包括三個(gè)方面的內(nèi)容：第一，歐洲貨幣單位。歐洲貨幣單位為組成當(dāng)時(shí)的歐共體的12個(gè)成員國的貨幣，各成員國貨幣在其中所占的比重大小由他們各自的經(jīng)濟(jì)實(shí)力決定。單元三國際貨幣體系一、國際貨幣體系的演變二、國際貨幣體系的改革第二，建立穩(wěn)定匯率機(jī)制。歐洲貨幣體系內(nèi)部的匯率制并非完全固定，有一個(gè)可波動的范圍。第三，建立歐洲貨幣合作基金。為了保證歐洲貨幣體系的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，歐共體還于1973年4月設(shè)立了歐洲貨幣合作基金，集中起成員國20%的黃金儲備和美元儲備，作為發(fā)行歐洲貨幣單位的準(zhǔn)備。歐盟的建立和歐元的成功運(yùn)行，使國際貨幣體系格局朝著多極化的方向發(fā)展。單元三國際貨幣體系一、國際貨幣體系的演變二、國際貨幣體系的改革

對于國際貨幣體系的改革，各國學(xué)者眾說紛紜，這里以“回歸新金本位制”的構(gòu)想為例。

部分發(fā)展中國家的經(jīng)濟(jì)學(xué)家提出了“新的金本位制”構(gòu)想，即全球所有國家同時(shí)加入金本位制國家聯(lián)盟，來一致確定或同時(shí)變更其貨幣相對于黃金的穩(wěn)定關(guān)系。想以這種方法保留目前金融全球化可能帶來的全球經(jīng)濟(jì)繁榮，又能克服資本積累和世界經(jīng)濟(jì)的虛擬化。單元三國際貨幣體系一、國際貨幣體系的演變二、國際貨幣體系的改革持有該構(gòu)想的經(jīng)濟(jì)學(xué)家既有來自發(fā)展中國家的，也有一些發(fā)達(dá)國家的左派經(jīng)濟(jì)學(xué)家，例如美國的哈羅德等。他們認(rèn)為：第一，貨幣作為價(jià)值尺度自身必須具有價(jià)值，現(xiàn)行的信用貨幣體系會導(dǎo)致資產(chǎn)的無節(jié)制膨脹；第二，目前的黃金儲備數(shù)額巨大，足以保證以黃金為基礎(chǔ)的貨幣取得相當(dāng)?shù)姆€(wěn)定性；第三，金本位制能更有效地克服經(jīng)濟(jì)國家主義，由于各國貨幣的實(shí)際是黃金，不存在利用名義匯率的升值和貶值實(shí)行國家保護(hù)主義的可能。知識總結(jié)

貨幣的本質(zhì)就是固定地充當(dāng)一般等價(jià)物的特殊商品。貨幣形態(tài)經(jīng)歷了實(shí)物貨幣、金屬貨幣、紙幣、信用貨幣和電子貨幣五個(gè)過程。知識總結(jié)貨幣具有價(jià)值尺度、流通手段、儲藏手段、支付手段和世界貨幣五種職能。貨幣層次劃分的主要依據(jù)是金融資產(chǎn)流動性的大小。知識總結(jié)本位幣是一個(gè)國家確定的基本通貨，是法定的用于計(jì)價(jià)、結(jié)算的貨幣，具有無限法償能力。人民幣制度是我國現(xiàn)行的國家貨幣制度。THANKS學(xué)習(xí)情境二信用與信用工具信用01信用形式02目錄CONTENTS信用工具03知識要點(diǎn)1.熟悉信用的概念和作用2.了解信用的產(chǎn)生與發(fā)展3.掌握幾種主要的信用形式與信用工具的類型情境導(dǎo)入

1596年，一位名叫“巴倫支”的荷蘭船長帶著17名水手被冰封的海面困在了北極圈的三文雅地區(qū)。情境導(dǎo)入那里有8個(gè)月漫長的冬天，由于身處極其惡劣的自然環(huán)境，他們把船的甲板拆掉作為燃料，以便在寒冷的冬天維持體溫，并依靠打獵來勉強(qiáng)生存，可仍有8人由于寒冷、饑餓與疾病而死。情境導(dǎo)入即便如此，荷蘭商人還是做了一件令人難以想象的事，他們絲毫未動別人委托給他們的貨物（這些貨物中有足夠可以保證他們生命的衣物和藥品）。情境導(dǎo)入到了春天，幸存的商人將幾乎完好無損的貨物送到了荷蘭的委托人手中。荷蘭商人用生命做代價(jià)，守望信用，創(chuàng)造了傳之后世的經(jīng)商法則。情境導(dǎo)入眾所周知，荷蘭是一個(gè)國土面積只相當(dāng)于兩個(gè)半北京，人口150萬的小國，但在16世紀(jì)末，荷蘭幾乎壟斷了全歐洲的海運(yùn)貿(mào)易，進(jìn)而在17世紀(jì)成了世界經(jīng)濟(jì)中心，被馬克思稱為“海上馬車夫”。情境導(dǎo)入如此小國大業(yè)，與荷蘭人卓越的商業(yè)信用密不可分。信用單元一單元一

信用一、信用的含義與特征二、信用的產(chǎn)生與發(fā)展三、信用的作用信用的含義信用是商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物。它指得是經(jīng)濟(jì)活動中的借貸行為，是一種以償還為條件的價(jià)值的特殊運(yùn)動形式。通俗地說，信用就是商品或貨幣的所有者暫時(shí)將其讓渡給借入者，借入者再根據(jù)約定的時(shí)間還本付息的行為。信用的構(gòu)成要素有：信用關(guān)系、信用的標(biāo)的、信用條件和信用的載體。單元一

信用一、信用的含義與特征二、信用的產(chǎn)生與發(fā)展三、信用的作用信用的特征信用是一種以償還和付息為條件的借貸行為，是價(jià)值運(yùn)動的特殊形式，信用關(guān)系為債權(quán)債務(wù)關(guān)系。信用行為與社會形態(tài)密不可分，并體現(xiàn)一定的社會關(guān)系，但其特征在不同社會形態(tài)下是相同的，主要特征有四個(gè)，分別是：暫時(shí)性、償還性、收益性和風(fēng)險(xiǎn)性。單元一

信用一、信用的含義與特征二、信用的產(chǎn)生與發(fā)展三、信用的作用

暫時(shí)性是指在信用關(guān)系中，商品或貨幣的所有權(quán)與使用權(quán)在一定期限內(nèi)的暫時(shí)分離，若不分離，則是贈與關(guān)系或占有關(guān)系，不能構(gòu)成信用關(guān)系。償還性是借貸行為的先決條件，債務(wù)人可以在約定的期限內(nèi)使用被讓渡的商品，信用關(guān)系一結(jié)束，必須連本帶息償還給債權(quán)人。單元一

信用一、信用的含義與特征二、信用的產(chǎn)生與發(fā)展三、信用的作用收益性是指債權(quán)人在信用關(guān)系中獲得經(jīng)濟(jì)利益。信用關(guān)系建立在有償?shù)幕A(chǔ)上，債務(wù)人在歸還商品或貨幣的使用權(quán)時(shí)，不僅要?dú)w還本金，還要另外支付利息。單元一

信用一、信用的含義與特征二、信用的產(chǎn)生與發(fā)展三、信用的作用在信用關(guān)系中，債務(wù)人取得商品或貨幣的使用權(quán)，而債權(quán)人僅持有所有權(quán)或債務(wù)憑證，借貸期限結(jié)束，債權(quán)人能否得到本金和利息，具有一定的風(fēng)險(xiǎn)性，因?yàn)樵诤艽蟪潭壬?，這種風(fēng)險(xiǎn)性取決于社會的法律法規(guī)的完善程度、道德規(guī)范的制約以及債務(wù)人的能力和信譽(yù)。單元一信用一、信用的含義與特征二、信用的產(chǎn)生與發(fā)展三、信用的作用1.實(shí)物信用2.貨幣信用3.高利貸信用4.信貸資本信用單元一信用一、信用的含義與特征二、信用的產(chǎn)生與發(fā)展三、信用的作用信用的作用

信用是商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的必然產(chǎn)物，經(jīng)濟(jì)越發(fā)展，信用就越重要。信用的最基本職能是動員閑置資金并加以分配。信用本身是一種借貸行為，在這個(gè)過程中，盡管資金的所有權(quán)沒有發(fā)生改變，但其使用權(quán)發(fā)生了變化。單元一信用一、信用的含義與特征二、信用的產(chǎn)生與發(fā)展三、信用的作用信用的作用有很多，一方面，信用能夠調(diào)節(jié)資金的余缺；另一方面，信用使全社會的交易手段發(fā)生了變化。除此之外，信用的作用還可以從生產(chǎn)、消費(fèi)與分配三個(gè)方面來探討。信用形式單元二單元二信用形式一、商業(yè)信用二、銀行信用三、國家信用商業(yè)信用是指工商企業(yè)之間相互提供的、與商品交換直接相聯(lián)系的信用形式，其具體形式為商品的賒購賒銷和預(yù)付貨款，其中賒購賒銷方式是與銀行信用最本質(zhì)的區(qū)別。商業(yè)信用是一種較早的信用形式，它的存在使生產(chǎn)流通得以順利進(jìn)行，從而促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。單元二信用形式一、商業(yè)信用二、銀行信用三、國家信用例如，如果有一家企業(yè)想要將生產(chǎn)出的產(chǎn)品進(jìn)行銷售，但經(jīng)銷商暫時(shí)沒有購買商品的資金，這時(shí)企業(yè)可以先將產(chǎn)品賒給經(jīng)銷商，雙方約定一個(gè)還款期限，到期后經(jīng)銷商再歸還資金。這樣一來，經(jīng)銷商可以利用這種信用方式進(jìn)行商品銷售并獲得利潤，企業(yè)也只是推遲得到貨款。因此，商業(yè)信用對于信用雙方都有好處，能夠同時(shí)解決雙方的問題。單元二信用形式一、商業(yè)信用二、銀行信用三、國家信用銀行信用以商業(yè)信用為基礎(chǔ)，是銀行或其他金融機(jī)構(gòu)以貨幣形式提供的信用。銀行信用主要包含兩方面的內(nèi)容：吸收存款和發(fā)放貸款。其中，吸收存款是指集中社會各方面的閑置資金；發(fā)放貸款則是指運(yùn)用此閑置資金。單元二信用形式一、商業(yè)信用二、銀行信用三、國家信用

國家信用是一種國家負(fù)債，是以國家或政府為主體進(jìn)行的一種借貸活動。國家從國內(nèi)外貨幣持有者手中借入貨幣資金，并按照信用原則進(jìn)行債券的發(fā)行。

國家信用的債務(wù)人是政府，債權(quán)人是國內(nèi)外的銀行、企業(yè)和居民。國家信用可以根據(jù)不同的方式進(jìn)行劃分。其中，按照信用資金的來源，國家信用可分為國內(nèi)信用和國際信用兩種。單元二信用形式一、商業(yè)信用二、銀行信用三、國家信用國內(nèi)信用形成的是國家的公債，是國家通過發(fā)行公債向國內(nèi)居民和企業(yè)取得信用以籌集資金的一種信用形式；國際信用形成的是國家的外債，是國家向外國政府或國際金融機(jī)構(gòu)借款以及在國外金融市場上發(fā)行國外公債，向國外居民和企業(yè)取得信用以籌集資金的一種信用形式。單元二信用形式一、商業(yè)信用二、銀行信用三、國家信用按照信用融資的期限長短，國家信用可分為公債券和國庫券。公債券和國庫券是典型的國家信用形式。前者是為了彌補(bǔ)政府長期的財(cái)政赤字而發(fā)行的債券，期限在一年以上；而后者是為了解決短期預(yù)算支出的不足而發(fā)行的債券，期限在一年以下。單元二信用形式四、股票信用五、消費(fèi)信用六、國際信用股份信用是一種股份公司以發(fā)行股票的方式來籌集資金的信用形式。以股票的方式來籌集資金是一種財(cái)產(chǎn)所有關(guān)系，而并非債權(quán)債務(wù)關(guān)系。因?yàn)楣煞莨镜馁Y本所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)并不統(tǒng)一，股份公司的所有者即股東一般不直接經(jīng)營企業(yè)，而是邀請經(jīng)理對企業(yè)進(jìn)行經(jīng)營管理，經(jīng)理具有支配資本的權(quán)利，但不具有企業(yè)的所有權(quán)。單元二信用形式四、股票信用五、消費(fèi)信用六、國際信用股份公司籌集資金后，投資者無需向經(jīng)理具體過問經(jīng)營過程，就能夠獲得股息和分紅收入，從這一角度來看，和存款者在銀行的存款取息是一樣的。股份信用具有很強(qiáng)的流動性，投資者如果需要現(xiàn)金，可以隨時(shí)進(jìn)行股票的出售，轉(zhuǎn)讓股票的所有權(quán)。單元二信用形式四、股票信用五、消費(fèi)信用六、國際信用股份信用的發(fā)展以信用關(guān)系的發(fā)展為基礎(chǔ)，隨著信用關(guān)系的發(fā)展，銀行儲蓄的存款取息已不能滿足投資者的要求，這時(shí)股份公司就利用信用將社會閑置資金集中在一起，以發(fā)行股票的方式直接將籌集的資金投入巨額資金的領(lǐng)域。單元二信用形式四、股票信用五、消費(fèi)信用六、國際信用

消費(fèi)信用是一種暫時(shí)無需付款，憑信用獲得商品的信用形式。這種信用形式由工商企業(yè)、銀行或其他金融機(jī)構(gòu)以商品、貨幣或勞務(wù)的形式提供給消費(fèi)者個(gè)人。消費(fèi)信用可以提前取得商品、貨幣或勞務(wù)，隨后依照約定的期限支付本金和利息。單元二信用形式四、股票信用五、消費(fèi)信用六、國際信用

國際信用是用于國際結(jié)算和擴(kuò)大出口的主要貿(mào)易手段，其反映的是國際間的借貸關(guān)系，國際信用的一部分是由各國銀行、企業(yè)、政府之間相互提供的信用，另一部分由國際金融機(jī)構(gòu)向各國銀行、企業(yè)和政府提供。隨著經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程的推進(jìn)，世界經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易迅速發(fā)展，國內(nèi)信用形式逐漸擴(kuò)展為世界范圍內(nèi)的國際信用。單元二信用形式四、股票信用五、消費(fèi)信用六、國際信用各國要加快本國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，就要實(shí)行對外開放，發(fā)展對外經(jīng)濟(jì)關(guān)系，向一些發(fā)達(dá)國家引進(jìn)先進(jìn)的科學(xué)技術(shù)、設(shè)備儀器和大量的資金，這就需要國際信用來發(fā)揮作用。信用工具單元三單元三信用工具一、信用工具的含義及分類二、幾種典型的信用工具三、信用工具的特征信用工具的含義

信用工具也稱金融工具，信用工具在信用的基礎(chǔ)上產(chǎn)生，是一種用來證明債權(quán)債務(wù)關(guān)系的書面憑證，這種書面憑證具有法律效力，它是各種信用關(guān)系的具體體現(xiàn)。單元三信用工具一、信用工具的含義及分類二、幾種典型的信用工具三、信用工具的特征信用工具隨著信用關(guān)系和信用形式的發(fā)展而發(fā)展，其種類越來越趨于豐富。最初，在商業(yè)銀行的基礎(chǔ)上產(chǎn)生了商業(yè)票據(jù)；隨后，在銀行信用的基礎(chǔ)上產(chǎn)生了銀行票據(jù)；然后，又以國家信用和股份信用為基礎(chǔ)，出現(xiàn)了債券和股票；繼而由于消費(fèi)信用和國際信用的發(fā)展，信用卡、信用證等新興信用工具相繼出現(xiàn)。當(dāng)然，隨著金融創(chuàng)新的不斷發(fā)展，信用工具的種類還將進(jìn)一步增加。單元三信用工具一、信用工具的含義及分類二、幾種典型的信用工具三、信用工具的特征本票

本票又稱期票，是一種由出票人簽發(fā)，承諾自己在見票時(shí)無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)，并且可以流通轉(zhuǎn)讓。本票的出票人必須具有支付本票金額的可靠資金來源，并保證支付。為了使持票人的利益得到保障，票據(jù)在流通轉(zhuǎn)讓時(shí)要經(jīng)過背書手續(xù)。單元三信用工具一、信用工具的含義及分類二、幾種典型的信用工具三、信用工具的特征圖2-1銀行本票單元三信用工具一、信用工具的含義及分類二、幾種典型的信用工具三、信用工具的特征匯票

匯票由出票人簽發(fā)，要求付款人在見票時(shí)或在一定期限內(nèi)，向收款人或持票人無條件支付一定款項(xiàng)的票據(jù)。匯票是國際結(jié)算中使用最為廣泛的一種信用工具，也是最常見的票據(jù)類型之一。匯票是一種委付證券，至少需要三個(gè)基本的法律關(guān)系人物：發(fā)票人、執(zhí)票人和付款人。發(fā)票人簽發(fā)匯票，并委托付款人向執(zhí)票人付款。單元三信用工具一、信用工具的含義及分類二、幾種典型的信用工具三、信用工具的特征匯票有商業(yè)匯票和銀行匯票兩種類型，商業(yè)匯票由企業(yè)簽發(fā)，銀行匯票由銀行簽發(fā)。其中，商業(yè)匯票按照承兌人身份的不同，又可分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票（如圖2-2所示）。單元三信用工具一、信用工具的含義及分類二、幾種典型的信用工具三、信用工具的特征圖2-2銀行承兌匯票單元三信用工具一、信用工具的含義及分類二、幾種典型的信用工具三、信用工具的特征支票支票（如圖2-3所示）是以銀行為付款人的即期匯票，可以視為匯票的一種。支票出票人簽發(fā)的支票金額，不得超出其存在銀行的存款金額。如果存款低于支票金額，銀行可以拒絕付給持票人。這種支票稱為空頭支票，出票人要負(fù)法律上的責(zé)任。單元三信用工具一、信用工具的含義及分類二、幾種典型的信用工具三、信用工具的特征圖2-3支票單元三信用工具一、信用工具的含義及分類二、幾種典型的信用工具三、信用工具的特征股票股票是是股份公司為籌集資金而發(fā)行給各個(gè)股東作為持股憑證并借以取得股息和紅利的一種有價(jià)證券。每股股票都代表股東對企業(yè)擁有一個(gè)基本單位的所有權(quán)，在這背后都有一家上市公司，或者說是每家上市公司都會發(fā)行股票。股票作為一種永久性證券，允許轉(zhuǎn)讓、買賣或抵押，是資本市場的主要長期信用工具，但不能退股，即不能向股票發(fā)行公司要求抽回本金。單元三信用工具一、信用工具的含義及分類二、幾種典型的信用工具三、信用工具的特征按照不同的標(biāo)準(zhǔn)，股票可以分成不同的類型。按照有無票面金額進(jìn)行劃分，股票可分為有票面金額股票和無票面金額股票。有票面金額股票的每股票面上會注明100元或1000元不等；無票面金額股票不注明金額，只標(biāo)注股額，其價(jià)值隨著公司資產(chǎn)的變化而變化。按照是否記名分為記名股票和不記名股票。記名股票在股票和公司名冊上都記載股東的姓名，如需轉(zhuǎn)讓，要到公司辦理過戶手續(xù)。單元三信用工具一、信用工具的含義及分類二、幾種典型的信用工具三、信用工具的特征不記名股票上不記載股東姓名，股東權(quán)利屬于持股者，轉(zhuǎn)讓時(shí)無需辦理過戶手續(xù)。除此之外，還可按照承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)和享有分紅權(quán)利的不同分為優(yōu)先股股票和普通股股票。單元三信用工具一、信用工具的含義及分類二、幾種典型的信用工具三、信用工具的特征債券債券是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的一種重要融資工具，由政府、金融機(jī)構(gòu)、工商企業(yè)等向投資者發(fā)行，債務(wù)人同時(shí)承諾按一定利率支付利息并按約定條件償還本金。債券購買者或投資者與發(fā)行者之間是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系，債券發(fā)行人即債務(wù)人，投資者（或稱債券購買者）是債權(quán)人。單元三信用工具一、信用工具的含義及分類二、幾種典型的信用工具三、信用工具的特征債券是一種有價(jià)證券，可分為公司債券（如圖2-4所示）、政府債券和金融債券，這三種類型的債券分別是指政府、公司和金融機(jī)構(gòu)為籌措資金而發(fā)行的債務(wù)憑證。債券的利息通常是事先確定好的，是固定利息證券（或稱定息證券）的一種。單元三信用工具一、信用工具的含義及分類二、幾種典型的信用工具三、信用工具的特征圖2-4債券單元三信用工具一、信用工具的含義及分類二、幾種典型的信用工具三、信用工具的特征信用卡信用卡（如圖2-5所示）由銀行向個(gè)人和單位發(fā)行，憑此卡可以向特約單位購物、消費(fèi)和存取現(xiàn)金。持卡人持信用卡消費(fèi)時(shí)無須支付現(xiàn)金，等到規(guī)定日期再進(jìn)行還款。單元三信用工具一、信用工具的含義及分類二、幾種典型的信用工具三、信用工具的特征信用卡分為貸記卡和準(zhǔn)貸記卡，貸記卡是指銀行發(fā)行的、并給予持卡人一定信用額度、持卡人可以在信用額度內(nèi)先消費(fèi)后還款；準(zhǔn)貸記卡是銀行發(fā)行的，持卡人按要求交存一定金額的備用金，當(dāng)備用金賬戶余額不足支付時(shí)，可在規(guī)定的信用額度內(nèi)透支的準(zhǔn)貸記卡。人們通常所說的信用卡，一般指得是貸記卡。單元三信用工具一、信用工具的含義及分類二、幾種典型的信用工具三、信用工具的特征圖2-5信用卡單元三信用工具一、信用工具的含義及分類二、幾種典型的信用工具三、信用工具的特征信用證

信用證（如圖2-6所示）是指開證銀行根據(jù)申請人的要求并按照申請人的指示向第三方開出的具有一定金額的、在一定的期限內(nèi)憑符合規(guī)定的單據(jù)付款的書面保證文件。信用證主要有商業(yè)信用證和旅行信用證兩種，其中，國際貿(mào)易中最主要、最常用的支付方式是商業(yè)信用證。旅行信用證主要是銀行為了方便國內(nèi)外游客取款而發(fā)行的一種信用憑證。單元三信用工具一、信用工具的含義及分類二、幾種典型的信用工具三、信用工具的特征圖2-6信用證單元三信用工具一、信用工具的含義及分類二、幾種典型的信用工具三、信用工具的特征可轉(zhuǎn)讓存單可轉(zhuǎn)讓存單（如圖2-7所示）是指銀行發(fā)行對持有人償付具有可轉(zhuǎn)讓性質(zhì)的存款憑證，一般是定期的且以不記名的方式。憑證上載有發(fā)行的金額及利率、償還日期和方法。1961年，可轉(zhuǎn)讓存單首創(chuàng)于美國花旗銀行，隨之很快在世界各國中流行開來。通常，我國發(fā)行的可轉(zhuǎn)讓存單的期限為一年。單元三信用工具一、信用工具的含義及分類二、幾種典型的信用工具三、信用工具的特征圖2-7可轉(zhuǎn)讓存單單元三信用工具一、信用工具的含義及分類二、幾種典型的信用工具三、信用工具的特征信用工具的特征

信用工具的特征有四個(gè)：收益性、償還性、流動性和風(fēng)險(xiǎn)性。1.收益性

收益性指信用工具能定期或不定期為持有者帶來收益，這也是信用的目的。

信用工具的收益分為三種：一種是固定收益，指得是投資者按照事先規(guī)定好的利息率獲得收益，例如當(dāng)債券到期時(shí)，投資者就能夠領(lǐng)取約定利息。單元三信用工具一、信用工具的含義及分類二、幾種典型的信用工具三、信用工具的特征固定收益又稱名義收益，是信用工具票面收益與本金之比。例如，某公司發(fā)行的債券面額為100元，10年還本，每年利息為6元，則該公司的債券的名義收益為6%。第二種是即期收益，又叫當(dāng)期收益，是按照市場價(jià)格賣出時(shí)所獲得的收益，如股票買賣價(jià)格之差就是即期收益。單元三信用工具一、信用工具的含義及分類二、幾種典型的信用工具三、信用工具的特征第三種是實(shí)際收益，指名義收益或當(dāng)期收益扣除因物價(jià)變動而引起的貨幣購買力下降后的真實(shí)收益。在現(xiàn)實(shí)生活中，實(shí)際收益必須通過再計(jì)算才能得出。單元三信用工具一、信用工具的含義及分類二、幾種典型的信用工具三、信用工具的特征2.償還性償還性是指信用工具的發(fā)行者或債務(wù)人按期歸還全部本金和利息的特征。信用工具一般都注明還款期限,從幾天到幾年不等，債務(wù)人到期必須償還信用憑證上所記載的應(yīng)償付的債務(wù)。但由于銀行的活期存款可以隨時(shí)提現(xiàn)，其償還期為零；股票或永久性債券的償還期為無限。單元三信用工具一、信用工具的含義及分類二、幾種典型的信用工具三、信用工具的特征3.流動性流動性是指金融工具可以買賣、交易和變現(xiàn)的能力。在短期不遭受損失的情況下，能夠迅速出賣并換回貨幣的信用工具的流動性強(qiáng)，反之則流動性差。例如，中央銀行發(fā)行的紙幣和商業(yè)銀行的活期存款具有很強(qiáng)的流動性。單元三信用工具一、信用工具的含義及分類二、幾種典型的信用工具三、信用工具的特征流動性與償還期成反比例關(guān)系，償還期越短，流動性越大；償還期越長，流動性越小。除此之外，流動性與債務(wù)人的信譽(yù)成正比例關(guān)系，債務(wù)人信譽(yù)越好，流動性越大；信譽(yù)越差，流動性越小。單元三信用工具一、信用工具的含義及分類二、幾種典型的信用工具三、信用工具的特征4.風(fēng)險(xiǎn)性由于風(fēng)險(xiǎn)是相對于安全而言的，所以風(fēng)險(xiǎn)性從另一個(gè)角度來看就是安全性。信用工具的風(fēng)險(xiǎn)性是指投入的本金和利息收入遭到損失的可能性。任何信用工具都存在風(fēng)險(xiǎn)，只是風(fēng)險(xiǎn)的大小不同。投資者承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)主要有違約風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)和流動性風(fēng)險(xiǎn)。單元三信用工具一、信用工具的含義及分類二、幾種典型的信用工具三、信用工具的特征違約風(fēng)險(xiǎn)又稱信用風(fēng)險(xiǎn)，是指發(fā)行者不履行合同約定或因公司破產(chǎn)等因素造成的信用憑證持有者遭受損失的可能性。市場風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場中各種經(jīng)濟(jì)因素的變化，例如市場利率和匯率的變動、物價(jià)波動等各種因素造成信用憑證價(jià)格下跌，遭受損失的可能性。政治風(fēng)險(xiǎn)是指由于國家政策法規(guī)的變化、戰(zhàn)爭、社會環(huán)境的變化等各種政治因素直接引起或間接引起的信用憑證遭受損失的可能性。知識總結(jié)

信用是經(jīng)濟(jì)活動中的借貸行為，是一種以償還為條件的價(jià)值的特殊運(yùn)動形式。信用的構(gòu)成要素有：信用關(guān)系、信用的標(biāo)的、信用條件和信用的載體。知識總結(jié)隨著商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，信用主要可分為實(shí)物信用、貨幣信用、高利貸信用和信貸資本信用。信用作為一種借貸行為，有多種信用形式，按信用主體為標(biāo)準(zhǔn)來進(jìn)行劃分，分為商業(yè)信用、銀行知識總結(jié)信用、國家信用、股票信用、消費(fèi)信用和國際信用等。信用工具也稱金融工具，信用工具在信用的基礎(chǔ)上產(chǎn)生，是一種用來證明債權(quán)債務(wù)關(guān)系的書面憑證。知識總結(jié)信用工具的特征有四個(gè)：

收益性、償還性、流動性和風(fēng)險(xiǎn)性。THANKS學(xué)習(xí)情境三

利息與利率利息01利率02目錄CONTENTS中國利率體制03知識要點(diǎn)1．熟悉利息的本質(zhì)與作用2．掌握利息的計(jì)算方法3．了解影響利率的因素情境導(dǎo)入

1918年11月11日簽署的《貢比涅停戰(zhàn)協(xié)定》標(biāo)志著第一次世界大戰(zhàn)結(jié)束，但是對于德國人來說，一戰(zhàn)持續(xù)了將近100年，德意志聯(lián)邦銀行嚴(yán)格按照《凡爾賽條約》的規(guī)定直到2010年10月3日，才向情境導(dǎo)入戰(zhàn)勝國支付完最后一筆價(jià)值6990萬歐元的賠償金。一代又一代的德國人支付著屈辱的賠償，這些賠償包括：交出全部德國商船;每年上交20萬噸的新船；情境導(dǎo)入每年上交4400萬噸煤，37.1萬頭牛，德國生產(chǎn)的化工和醫(yī)藥產(chǎn)品的一半；德國失去殖民地;德國人的私有財(cái)產(chǎn)被征用；情境導(dǎo)入此外還要支付1320億金馬克的賠款，這個(gè)金額相當(dāng)于今天4500億美元，因?yàn)樾枰制诟犊?，賠款金額被增加到3000億馬克。情境導(dǎo)入德國最終在1983年支付了全部戰(zhàn)爭賠款，但是直到2010年前才償清了全部利息。情境導(dǎo)入利息是指貨幣資金在向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)部門注入并回流時(shí)所帶來的增值額，回流的時(shí)間越長，其帶來的利潤也就越大，這也就導(dǎo)致了德國用了一百年才還清賠款。利息單元一單元一利息一、利息的含義二、利息的作用三、利息的計(jì)算方法利息的含義在借貸關(guān)系中，借入者（債務(wù)人）支付給借出者（債權(quán)人）超過本金的那部分貨幣資金稱為利息。單元一利息一、利息的含義二、利息的作用三、利息的計(jì)算方法利息的作用利息的作用有很多，大體可以分為以下五個(gè)方面。第一，利息是銀行吸收存款和集中資金的重要手段。第二，利息可以加強(qiáng)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)核算，提高企業(yè)對資金的使用效益。第三，利息是調(diào)整國家、銀行和企業(yè)及個(gè)人各方面分配關(guān)系的工具。單元一利息一、利息的含義二、利息的作用三、利息的計(jì)算方法第四，利息在調(diào)節(jié)資金供求方面發(fā)揮著重大作用。第五，利息是銀行實(shí)行經(jīng)濟(jì)核算和企業(yè)化經(jīng)營的基礎(chǔ)。單元一利息一、利息的含義二、利息的作用三、利息的計(jì)算方法單利1.單利單利是指在計(jì)算利息時(shí)，利用本金、期限和利息率直接計(jì)算出的利息，而不將此利息再計(jì)入本金重復(fù)計(jì)算利息的方法。若以I表示利息額、P表示本金、r表示利息率、n表示借貸期限、S表示本金和利息之和，則利息的計(jì)算公式為：

I=P×r×nS=P(1+r+n)單元一利息一、利息的含義二、利息的作用三、利息的計(jì)算方法2.復(fù)利復(fù)利是指計(jì)算利息時(shí)，將上一期利息計(jì)入本金再計(jì)算利息的方法，即人們俗稱的“利滾利”，其計(jì)算公式為：

S=P(1+r)?I=S-P=P[(1+r)?-1]單元一利息一、利息的含義二、利息的作用三、利息的計(jì)算方法雖然以復(fù)利的方法計(jì)算利息更為繁瑣，但它是一種更科學(xué)、更合理的方法。復(fù)利體現(xiàn)了資金的時(shí)間價(jià)值，在財(cái)務(wù)管理等領(lǐng)域中應(yīng)用更多。利率單元二單元二利率一、利率的含義二、利率的分類三、利率的決定因素四、利率的作用利息率的含義利率是指在借貸期限內(nèi)所形成的利息額與所貸資本金額的比值。利率通常以日利率、月利率和年利率來表示。其中，我國金融機(jī)構(gòu)使用較多的是年利率，以百分之幾來表示，稱之為年息幾厘。例如，有本金100元，每年的利息是5元，則年利率為5%，或稱年息5厘。單元二利率一、利率的含義二、利率的分類三、利率的決定因素四、利率的作用月利率通常用本金的千分之幾來表示，稱之為月息幾厘。例如，有本金1000元，每月的利息是3元，則月利率為3‰，或稱月息3厘。單元二利率一、利率的含義二、利率的分類三、利率的決定因素四、利率的作用利息率的分類利率的分類方法有很多，以不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行劃分，利率可分為名義利率與實(shí)際利率；固定利率與浮動利率；市場利率、公定利率與官定利率；存款利率與貸款利率；一般利率與優(yōu)惠利率和長期利率與短期利率。下面為大家進(jìn)行詳細(xì)介紹。單元二利率一、利率的含義二、利率的分類三、利率的決定因素四、利率的作用1.名義利率與實(shí)際利率在現(xiàn)實(shí)的經(jīng)濟(jì)生活中，商品的價(jià)格總是處于不斷地變化之中。隨著商品價(jià)格的變化，貨幣的購買力也會發(fā)生改變。從價(jià)格變動這一角度來講，利率可以分為名義利率和實(shí)際利率。名義利率由政府、銀行或其他金融機(jī)構(gòu)公布，屬于可操作利率。單元二利率一、利率的含義二、利率的分類三、利率的決定因素四、利率的作用實(shí)際利率是名義利率扣除通貨膨脹率的利率，又稱隱形利率。用公式表示為：實(shí)際利率=名義利率-通貨膨脹率通貨膨脹是不可避免的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象，所以使用名義利率計(jì)算利率更為科學(xué)合理。名義利率隨著通貨膨脹率的變化而變化，但并不完全同步，名義利率的變化具有一定的滯后性。單元二利率一、利率的含義二、利率的分類三、利率的決定因素四、利率的作用2.固定利率與浮動利率按照借貸期間利率能否調(diào)整，可將利率分為固定利率和浮動利率。在借貸期間不作調(diào)整的利率是固定利率，固定利率不受市場利率變化的影響，用固定利率計(jì)算融資成本和收益時(shí)十分方便。單元二利率一、利率的含義二、利率的分類三、利率的決定因素四、利率的作用但由于受到通貨膨脹的影響，市場利率變化頻繁，較長期限的固定利率的弊端越來越明顯：若市場利率有下降的趨勢，則對債務(wù)人不利；若市場利率有上升的趨勢，又對債權(quán)人不利。因此，為了減少債權(quán)人和債務(wù)人不必要的損失與權(quán)衡兩者的利益關(guān)系，采取浮動利率是一個(gè)很好的解決方法。單元二利率一、利率的含義二、利率的分類三、利率的決定因素四、利率的作用浮動利率是指借貸期間利率不固定，是一種隨著市場利率的變化而變化的利率。若市場利率有上升的趨勢，則對債權(quán)人有利；若市場利率有下降的趨勢，又對債務(wù)人有利。實(shí)行浮動利率的優(yōu)點(diǎn)是能為債權(quán)人和債務(wù)人減少不必承擔(dān)的損失，而缺點(diǎn)是手續(xù)繁瑣，更適合于三年期以上的貸款。單元二利率一、利率的含義二、利率的分類三、利率的決定因素四、利率的作用3.市場利率、公定利率與官定利率根據(jù)利率是否按市場規(guī)律自由變動可以將利率劃分成市場利率、公定利率和官定利率。市場利率隨著市場規(guī)律的改變進(jìn)行自由變化，資本的供求會對市場利率產(chǎn)生影響。市場利率能夠合理地表現(xiàn)資金價(jià)格：當(dāng)貨幣資金供大于求時(shí)，利率呈下降趨勢；當(dāng)貨幣資金供小于求時(shí)，利率呈上升趨勢。由于影響貨幣供求的因素有很多，因此，市場利率的變化也很頻繁。單元二利率一、利率的含義二、利率的分類三、利率的決定因素四、利率的作用公定利率指得是行業(yè)公定利率，由非政府部門的民間金融組織確定，公定利率對其會員銀行具有一定約束性。官定利率是由政府或中央銀行確定的利率。我國以官定利率為主；而其他一些發(fā)達(dá)國家以市場利率為主，以公定利率和官定利率為輔。單元二利率一、利率的含義二、利率的分類三、利率的決定因素四、利率的作用4.存款利率與貸款利率存款利率指得是在金融機(jī)構(gòu)吸收社會公眾存款的情況下，金融機(jī)構(gòu)向存款人支付利息時(shí)使用的利率。若存款利率水平降低，存款者獲得的利息減少，銀行的融資成本也會相應(yīng)地減少，此時(shí)社會公眾的消費(fèi)需求升高；相反地，若存款利率水平升高，存款者獲得的利息也隨之增多，銀行的融資成本也會相應(yīng)地增多，此時(shí)公眾更愿意將資金存入銀行，因此消費(fèi)需求降低。單元二利率一、利率的含義二、利率的分類三、利率的決定因素四、利率的作用貸款利率指得是在銀行發(fā)放貸款的情況下，銀行向借款人收取利息時(shí)所使用的利率。若貸款利率下降，企業(yè)的集資成本降低，使其投資規(guī)模擴(kuò)大；相反地，若貸款利率上升，企業(yè)的集資成本升高，投資規(guī)模就會縮小。單元二利率一、利率的含義二、利率的分類三、利率的決定因素四、利率的作用5.一般利率與優(yōu)惠利率以是否享受優(yōu)惠為標(biāo)準(zhǔn)，可以將利率劃分成一般利率和優(yōu)惠利率。一般利率是指金融機(jī)構(gòu)按照一般標(biāo)準(zhǔn)吸收存款和發(fā)放貸款時(shí)所執(zhí)行的利率，此種利率適用于所有企業(yè)和居民，不會因行業(yè)、地區(qū)和項(xiàng)目的不同而采取不同的利率標(biāo)準(zhǔn)。單元二利率一、利率的含義二、利率的分類三、利率的決定因素四、利率的作用

優(yōu)惠利率一般低于一般利率，享有優(yōu)惠利率的對象一般為國家政策扶持的行業(yè)、地區(qū)和項(xiàng)目或是信譽(yù)好、經(jīng)營狀況好的借款人。單元二利率一、利率的含義二、利率的分類三、利率的決定因素四、利率的作用6.長期利率與短期利率以信用關(guān)系的期限長短，可以將利率劃分成長期利率和短期利率。長期利率的期限在一年以上，而短期利率的期限在一年以內(nèi)。單元二利率一、利率的含義二、利率的分類三、利率的決定因素四、利率的作用利息率的決定因素

由于決定利率的因素有很多，所以在制定或調(diào)整利率水平的時(shí)候要考慮各種因素，這些因素主要有：社會平均利潤率、資金供求狀況、國家經(jīng)濟(jì)政策、銀行成本、價(jià)格水平與國際利率水平等。單元二利率一、利率的含義二、利率的分類三、利率的決定因素四、利率的作用利息率的作用利率在調(diào)節(jié)一個(gè)國家的經(jīng)濟(jì)水平方面發(fā)揮著重大的作用，利率既能進(jìn)行宏觀調(diào)節(jié)，也能進(jìn)行微觀調(diào)節(jié)，并且利率在不同國家與不同時(shí)期發(fā)揮的作用也不盡相同。第一，利率可以調(diào)節(jié)社會總供求。第二，利率可以優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。單元二利率一、利率的含義二、利率的分類三、利率的決定因素四、利率的作用第三，利率可以起到調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量的作用。第四，利率可以提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。第五，利率可以起到調(diào)節(jié)儲蓄的作用。第六，利率對國際收支水平具有調(diào)節(jié)作用。中國利率體制單元三單元三中國利率體制一、中國利率體制的改革與發(fā)展二、中國利率體制的缺陷中國利率體制的改革與發(fā)展

不同的經(jīng)濟(jì)制度決定不同的利率體制，一般來說，利率體制由三個(gè)層次構(gòu)成：第一，作為體制核心的利率形成機(jī)制；第二，建立在利率形成機(jī)制基礎(chǔ)上的利率運(yùn)行機(jī)制；第三，為了保證利率形成機(jī)制與利率運(yùn)行機(jī)制良性運(yùn)轉(zhuǎn)而建立的利率調(diào)控機(jī)制。單元三中國利率體制一、中國利率體制的改革與發(fā)展二、中國利率體制的缺陷我國利率體制的改革與發(fā)展主要可以劃分成三個(gè)階段：第一，計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的管制利率；第二，改革開放后的利率體制改革；第三，市場經(jīng)濟(jì)體制下的利率市場化。單元三中國利率體制一、中國利率體制的改革與發(fā)展二、中國利率體制的缺陷中國利率體制的缺陷

中國利率體制上的缺陷主要包括以下四個(gè)方面：利率形成機(jī)制上的缺陷、利率構(gòu)成體系上的缺陷、利率管理方法上的缺陷以及利率管理對象上的缺陷。單元三中國利率體制一、中國利率體制的改革與發(fā)展二、中國利率體制的缺陷1.利率形成機(jī)制上的缺陷利率具有一定的特殊性。從理論上來說，利率的形成是計(jì)劃與市場共同作用的結(jié)果。因?yàn)槔首鳛閲覍?shí)施金融宏觀調(diào)控的重要工具與經(jīng)濟(jì)杠桿，必須由國家根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃和貨幣供應(yīng)狀況進(jìn)行有計(jì)劃的調(diào)整，進(jìn)而反映國家的貨幣政策導(dǎo)向；單元三中國利率體制一、中國利率體制的改革與發(fā)展二、中國利率體制的缺陷其次，利率作為資金的價(jià)格，即轉(zhuǎn)讓資金使用權(quán)的報(bào)償，按照商品經(jīng)濟(jì)的等價(jià)交換原則，應(yīng)該在市場，特別是金融市場上通過反反復(fù)復(fù)的交易自發(fā)形成，以反映資金供求變化。但就目前來看，一方面由于市場經(jīng)濟(jì)體制還沒有形成；另一方面，由于各方面的改革也不完善,有待于進(jìn)一步深化改革。單元三中國利率體制一、中國利率體制的改革與發(fā)展二、中國利率體制的缺陷因此，我國的利率還是主要由國家計(jì)劃控制、主觀制訂，制訂利率的依據(jù)也主要是由國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展計(jì)劃，甚至以領(lǐng)導(dǎo)意志為轉(zhuǎn)移。就國家專業(yè)銀行而言，市場形成的僅僅是銀行同業(yè)拆借資金利率，這部分資金利率同樣要受到國家計(jì)劃的調(diào)控。圍繞著國家計(jì)劃，利率作小幅度的上下浮動，利率的拆借成交量在社會資金，尤其是在國家銀行資金流轉(zhuǎn)、分配總量中只占很小很小的一部分。單元三中國利率體制一、中國利率體制的改革與發(fā)展二、中國利率體制的缺陷2.利率構(gòu)成體系上的缺陷

由于利息形成機(jī)制上存在存現(xiàn)，因而我們可以說利率構(gòu)成尚不完整。利率構(gòu)成的不完整性主要體現(xiàn)在以下三個(gè)方面。第一，國家計(jì)劃制定的中央銀行基準(zhǔn)利率部分占絕大多數(shù)，專業(yè)銀行根據(jù)市場資金供求狀況，圍繞基準(zhǔn)利率進(jìn)行自行上下浮動的非基準(zhǔn)利率部分占絕對少數(shù)。單元三中國利率體制一、中國利率體制的改革與發(fā)展二、中國利率體制的缺陷換言之，中央銀行政策允許的、合法的浮動利率貸款極少。第二，政策性優(yōu)惠利率部分占絕大多數(shù)，例如：糧食收購貸款、民族用品生產(chǎn)貸款、老少邊窮地區(qū)開發(fā)貸款及扶貧貼息貸款等執(zhí)行的都是優(yōu)惠利率。這部分貸款在一些銀行占2/3以上，而專業(yè)銀行根據(jù)流動性、效益性原則自主掌握的經(jīng)營性利率貸款只占很小的一部分。單元三中國利率體制一、中國利率體制的改革與發(fā)展二、中國利率體制的缺陷基于以上兩種情況，使得一些專業(yè)銀行，尤其是產(chǎn)糧區(qū)銀行出現(xiàn)“政策性虧損”即存貸利率倒掛現(xiàn)象，導(dǎo)致這些銀行不得不在暗地里變相抬高利率，即我們常說的“上有政策下有對策”。第三，按照期限長短確定利率檔次的多少，而按照風(fēng)險(xiǎn)程度確定利率水平的高低,這里主要指得是貸款利率。單元三中國利率體制一、中國利率體制的改革與發(fā)展二、中國利率體制的缺陷3.利率管理方法上的缺陷

利率管理方法上的缺陷是導(dǎo)致其他方面缺陷的根本原因。國家和中央銀行實(shí)行的管理利率基本都屬于以下三種方法。第一，直接管理法。中央銀行不僅看管自身的存、貸款利率，還要直接照看各家專業(yè)銀行以及農(nóng)村信用社的所有存、貸款利率，包括利率的種類、檔次、浮動幅度、罰息標(biāo)準(zhǔn)、甚至計(jì)收利息的方法、時(shí)限等等，都作了統(tǒng)一的、嚴(yán)密的規(guī)定。單元三中國利率體制一、中國利率體制的改革與發(fā)展二、中國利率體制的缺陷但并不涉及同利率有著密切聯(lián)系的費(fèi)用成本等。第二，行政管理法。由于監(jiān)管太直接太具體，就會出現(xiàn)力不從心的現(xiàn)象。這樣一來，就不得不大量采取行政手段。第三，是靜態(tài)管理法?；藱z查中，只注意到了某個(gè)時(shí)間點(diǎn)、某個(gè)方面的利率執(zhí)行情況，并沒有作出動態(tài)的分析與比較。單元三中國利率體制一、中國利率體制的改革與發(fā)展二、中國利率體制的缺陷或者是根據(jù)上級布置、群眾舉報(bào)，只注意某個(gè)檢查對象、某筆業(yè)務(wù)的利率執(zhí)行情況，沒有作出綜合的分析與比較。以上的三種方法，是適應(yīng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)模式的、落后、呆板和被動的行政管理方法。單元三中國利率體制一、中國利率體制的改革與發(fā)展二、中國利率體制的缺陷4.利率管理對象上的缺陷我們按照所有制性質(zhì)劃分成不同類型的企業(yè)實(shí)行不同管理體制的管理，這就導(dǎo)致了不同性質(zhì)的企業(yè)在市場競爭中處于不同環(huán)境之中，這樣并不符合市場經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的規(guī)則。利率管理也是這樣。單元三中國利率體制一、中國利率體制的改革與發(fā)展二、中國利率體制的缺陷中央銀行對國家專業(yè)銀行的利率管得緊，而對農(nóng)村信用社等其它金融組織的利率管得松；能對合法金融組織的利率進(jìn)行看管，卻未能對農(nóng)村股金社等等未取得《經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證》的非法金融組織的利率進(jìn)行看管，對其它非金融部門辦理財(cái)政信用放款利率等存、貸款業(yè)務(wù)沒有看管；對存、貸款利率管得較多，而對同業(yè)拆借利率、各種債券利率等管得較少；對經(jīng)過申報(bào)、批準(zhǔn)的社會集資利率管得多，而對未經(jīng)申報(bào)、擅自集資的利率沒有看管。單元三中國利率體制一、中國利率體制的改革與發(fā)展二、中國利率體制的缺陷以上列出的種種現(xiàn)象都暴露了利率管理對象上的缺陷。經(jīng)過監(jiān)管的利率比較正常，而沒有監(jiān)管的利率很不正常。這樣的現(xiàn)象在各金融機(jī)構(gòu)之中相互影響，導(dǎo)致了不公平競爭。知識總結(jié)

利息是讓渡資金使用權(quán)的價(jià)格。利率是一定時(shí)期內(nèi)利息額同貸出資本額的比率。利息的計(jì)算有兩種基本方法：單利法和復(fù)利法。知識總結(jié)利息率的分類方法有很多，以不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行劃分，利率可分為名義利率與實(shí)際利率；固定利率與浮動利率；市場利率、公定利率與官定利率；存款利率與貸款利率；知識總結(jié)一般利率與優(yōu)惠利率和長期利率與短期利率。不同的經(jīng)濟(jì)制度決定不同的利率體制，一般來說，利率體制由三個(gè)層次構(gòu)成：第一，作為體制核心的利率形成機(jī)制；知識總結(jié)第二，建立在利率形成機(jī)制基礎(chǔ)上的利率運(yùn)行機(jī)制；第三，為了保證利率形成機(jī)制與利率運(yùn)行機(jī)制良性運(yùn)轉(zhuǎn)而建立的利率調(diào)控機(jī)制。THANKS學(xué)習(xí)情境四金融機(jī)構(gòu)與金融體系金融機(jī)構(gòu)01金融機(jī)構(gòu)體系02目錄CONTENTS國際金融機(jī)構(gòu)體系03知識要點(diǎn)1．掌握主要的金融機(jī)構(gòu)2．了解金融機(jī)構(gòu)體系的構(gòu)成3．熟悉中國金融機(jī)構(gòu)體系情境導(dǎo)入“華爾街”——英文“Wall

Street”的音譯，是位于紐約市曼哈頓區(qū)南部從百老匯路延伸到東河的一條街道的名字，全長三分之一英里，寬11米，僅有7個(gè)街段。情境導(dǎo)入街道窄而短，卻是美國的金融中心。摩根財(cái)閥、洛克菲勒石油大王和杜邦財(cái)團(tuán)等開設(shè)的銀行、保險(xiǎn)、航運(yùn)、鐵路等公司的經(jīng)理處集中于此。情境導(dǎo)入著名的紐約證券交易所也在這里，是幾個(gè)主要交易所的總部：如納斯達(dá)克、美國證券交易所、紐約期貨交易所等。情境導(dǎo)入“華爾街”一詞現(xiàn)不僅僅指代其街道本身，已升級為對整個(gè)美國甚至世界經(jīng)濟(jì)具有影響力的金融市場或金融機(jī)構(gòu)。2001年9月11日，位于華爾街附近的世界貿(mào)易大廈遭到恐怖襲擊，紐約交易所情境導(dǎo)入停止交易，這一刻，美國經(jīng)濟(jì)乃至世界經(jīng)濟(jì)幾乎停擺，華爾街這個(gè)金融帝國的影響力由此可見一斑。如此狹小的街道就能左右全球經(jīng)濟(jì)，充分證明了金融機(jī)構(gòu)對于世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重大影響力。金融機(jī)構(gòu)單元一單元一金融機(jī)構(gòu)一、金融機(jī)構(gòu)的含義二、金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生與發(fā)展三、金融機(jī)構(gòu)的功能金融機(jī)構(gòu)的含義

金融機(jī)構(gòu)是一種經(jīng)濟(jì)實(shí)體，專門從事各種金融活動，以實(shí)現(xiàn)資金的融通。因?yàn)槿谫Y分為直接融資和間接融資，所以金融機(jī)構(gòu)也可以分成直接金融機(jī)構(gòu)和間接金融機(jī)構(gòu)。單元一金融機(jī)構(gòu)一、金融機(jī)構(gòu)的含義二、金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生與發(fā)展三、金融機(jī)構(gòu)的功能直接金融機(jī)構(gòu)是一種為貸款人與借款人提供服務(wù)的組織，使二者直接發(fā)生交易關(guān)系，典型的直接金融機(jī)構(gòu)包括證券公司和證券交易所等；間接金融機(jī)構(gòu)作為一種中介機(jī)構(gòu)，在貸款人與借款人之間通過各種負(fù)債活動集聚資金，再進(jìn)行分配，間接金融機(jī)構(gòu)主要包括各種類型的商業(yè)銀行和作為金融中介的非銀行金融機(jī)構(gòu)。單元一金融機(jī)構(gòu)一、金融機(jī)構(gòu)的含義二、金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生與發(fā)展三、金融機(jī)構(gòu)的功能金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生與發(fā)展金融機(jī)構(gòu)是商品經(jīng)濟(jì)和金融業(yè)發(fā)展的必然產(chǎn)物，它的發(fā)展與經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展密切相關(guān)。金屬貨幣出現(xiàn)以后，為了方便不同國家與地區(qū)之間進(jìn)行金銀的兌換與保管等業(yè)務(wù)，出現(xiàn)了早期的貨幣兌換商和錢莊銀號等機(jī)構(gòu)，這些機(jī)構(gòu)也是近代工業(yè)與銀行業(yè)產(chǎn)生之前的主要金融形式。單元一金融機(jī)構(gòu)一、金融機(jī)構(gòu)的含義二、金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生與發(fā)展三、金融機(jī)構(gòu)的功能近代資本主義生產(chǎn)方式與工業(yè)革命促進(jìn)了傳統(tǒng)的貨幣經(jīng)營業(yè)向現(xiàn)代金融業(yè)的轉(zhuǎn)變。在16世紀(jì)中葉，地中海沿岸各國的工商業(yè)與貿(mào)易取得了較大的發(fā)展，出現(xiàn)了辦理存款、貸款業(yè)務(wù)與轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)的商人銀行，這種銀行的貸款利息很高。單元一金融機(jī)構(gòu)一、金融機(jī)構(gòu)的含義二、金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生與發(fā)展三、金融機(jī)構(gòu)的功能到了17世紀(jì)末至18世紀(jì)中期，由于資本主義工商業(yè)的發(fā)展，真正的銀行才開始得以發(fā)展。隨著現(xiàn)代銀行體系的建立，傳統(tǒng)的貨幣經(jīng)營業(yè)與高利貸商被逐步取代，高利貸銀行有一部分變成資本主義性質(zhì)的銀行，另一部分組建成股份制銀行。單元一金融機(jī)構(gòu)一、金融機(jī)構(gòu)的含義二、金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生與發(fā)展三、金融機(jī)構(gòu)的功能隨著金融業(yè)的發(fā)展，金融業(yè)的穩(wěn)定性與安全性變得至關(guān)重要，由此形成了主要負(fù)責(zé)商業(yè)銀行存款準(zhǔn)備金的保管與調(diào)節(jié)、銀行券的發(fā)行與管理、監(jiān)督管理商業(yè)銀行的經(jīng)營活動及組織銀行間清算等業(yè)務(wù)的中央銀行系統(tǒng)。單元一金融機(jī)構(gòu)一、金融機(jī)構(gòu)的含義二、金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生與發(fā)展三、金融機(jī)構(gòu)的功能逐步形成的中央銀行體系主要包括兩個(gè)方面：一個(gè)是從事存款、貸款、投資業(yè)務(wù)與中間結(jié)算業(yè)務(wù)的商業(yè)性機(jī)構(gòu)，即商業(yè)銀行；另一個(gè)是主要辦理接受商業(yè)銀行的存款、向商業(yè)銀行提供貸款與管理銀行等業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，即中央銀行，又被稱為“銀行的銀行”。單元一金融機(jī)構(gòu)一、金融機(jī)構(gòu)的含義二、金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生與發(fā)展三、金融機(jī)構(gòu)的功能20世紀(jì)六、七十年代以后，特別是進(jìn)入七十年代以后，為滿足客戶的需要，西方的一些發(fā)達(dá)國家不斷推行新的業(yè)務(wù)種類、新型金融工具等服務(wù)項(xiàng)目。與此同時(shí)，還將商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與投資銀行業(yè)務(wù)相結(jié)合，使銀行日趨發(fā)展成為全能型的商業(yè)銀行。這樣一來，銀行能夠?yàn)榭蛻籼峁└娴姆?wù)，甚至一些非銀行金融機(jī)構(gòu)也開始涉足銀行業(yè)務(wù)，各類金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)的發(fā)展趨于綜合化。單元一金融機(jī)構(gòu)一、金融機(jī)構(gòu)的含義二、金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生與發(fā)展三、金融機(jī)構(gòu)的功能自從進(jìn)入20世紀(jì)九十年代以后，國際銀行業(yè)的收購和兼并活動頻繁異常。國際銀行業(yè)的競爭也日趨激烈，幾乎所有西方國家銀行關(guān)注的焦點(diǎn)都聚集在了追求規(guī)模效益。與此同時(shí)，各個(gè)國家對于金融管制的放松，為大規(guī)模的銀行兼并提供了條件與可能。1995年以后，銀行的兼并事例層出不窮，1997年以后更是愈演愈烈，并且有相當(dāng)一部分的銀行合并是強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)手，其金額超過數(shù)百億美元。單元一金融機(jī)構(gòu)一、金融機(jī)構(gòu)的含義二、金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生與發(fā)展三、金融機(jī)構(gòu)的功能例如，1995年著名的化學(xué)銀行與大通曼哈頓銀行合并；1997年初，著名的摩根·斯坦利銀行與迪安威特銀行合并；1998年4月，美國具有銀行巨頭之稱的花旗銀行與旅行者集團(tuán)、國民銀行公司與美洲銀行公司、第一銀行公司與芝加哥第一公司等宣布合并。不僅僅是美國，日本、德國等發(fā)達(dá)國家與拉丁美洲等一些發(fā)展中國家也都出現(xiàn)了大合并的浪潮。單元一金融機(jī)構(gòu)一、金融機(jī)構(gòu)的含義二、金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生與發(fā)展三、金融機(jī)構(gòu)的功能從全球范圍內(nèi)來看，兼并的直接結(jié)果就是銀行數(shù)量的減少。那么，兼并的另一個(gè)結(jié)果則表現(xiàn)為大多數(shù)國家的少數(shù)幾家銀行成為了各自銀行業(yè)的壟斷銀行，保持和加強(qiáng)了這些銀行在全球競爭中的實(shí)力和地位。單元一金融機(jī)構(gòu)一、金融機(jī)構(gòu)的含義二、金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生與發(fā)展三、金融機(jī)構(gòu)的功能隨著互聯(lián)網(wǎng)的高速發(fā)展，金融機(jī)構(gòu)越來越趨于國際化與網(wǎng)絡(luò)化。主要途徑有以下幾個(gè)：第一，在海外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，以總行的一部分代表總行在海外經(jīng)營各種國際業(yè)務(wù)；第二，通過間接投資，控制機(jī)構(gòu)成為附屬機(jī)構(gòu)；第三，通過參股的方式來控制當(dāng)?shù)氐脑泄净蚪鹑诠?，使其成為總行的分支機(jī)構(gòu)；第四，在沒有條件設(shè)立分行的地方，去設(shè)立代表辦事處。單元一金融機(jī)構(gòu)一、金融機(jī)構(gòu)的含義二、金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生與發(fā)展三、金融機(jī)構(gòu)的功能但辦事處不管經(jīng)營業(yè)務(wù)，只負(fù)責(zé)搜集信息與聯(lián)系各項(xiàng)籌劃等事宜。除了以上四點(diǎn)之外，各個(gè)國家的大銀行還與外國銀行建立代理往來關(guān)系，各大銀行之間互相接受匯票、承兌信用證和代理買賣有價(jià)證券等業(yè)務(wù)，通過以上幾種途徑形成銀行業(yè)的國際網(wǎng)絡(luò)。單元一金融機(jī)構(gòu)一、金融機(jī)構(gòu)的含義二、金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生與發(fā)展三、金融機(jī)構(gòu)的功能金融機(jī)構(gòu)的國際化為金融業(yè)務(wù)的國際化起到了重大的推動作用，使國際資本變得靈活便利，形成了靈敏的國際信息網(wǎng)絡(luò)，最重要的是金融機(jī)構(gòu)的國際化有力地推動了國際貿(mào)易和世界經(jīng)濟(jì)一體化的發(fā)展。單元一金融機(jī)構(gòu)一、金融機(jī)構(gòu)的含義二、金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生與發(fā)展三、金融機(jī)構(gòu)的功能自20世紀(jì)七、八十年代以來，電子技術(shù)有了突飛猛進(jìn)的發(fā)展，無論是對人們的生活方式還是全球銀行業(yè)都有著極其深刻且深遠(yuǎn)的影響。其中，以計(jì)算機(jī)和數(shù)據(jù)通信為核心的電子技術(shù)不斷滲透、融合于銀行的各個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域和業(yè)務(wù)過程。電子技術(shù)已經(jīng)成為現(xiàn)代銀行業(yè)創(chuàng)新的重要推動力，同時(shí)，這也標(biāo)志著現(xiàn)代銀行業(yè)已經(jīng)進(jìn)入了一個(gè)電子時(shí)代。單元一金融機(jī)構(gòu)一、金融機(jī)構(gòu)的含義二、金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生與發(fā)展三、金融機(jī)構(gòu)的功能起初，計(jì)算機(jī)在銀行業(yè)的運(yùn)用只局限于銀行系統(tǒng)記錄與編程報(bào)表。但到目前為止，幾乎所有經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的國家的銀行都使用計(jì)算機(jī)來進(jìn)行業(yè)務(wù)的處理與管理。所有規(guī)模龐大、資金實(shí)力雄厚的銀行都建立了大規(guī)模的計(jì)算機(jī)中心，并且配有專職技術(shù)人員、自行開發(fā)與應(yīng)用銀行應(yīng)用軟件。同時(shí)，這些大銀行也集中了世界上最先進(jìn)的軟件和硬件資源。單元一金融機(jī)構(gòu)一、金融機(jī)構(gòu)的含義二、金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生與發(fā)展三、金融機(jī)構(gòu)的功能展望未來，電子時(shí)代與網(wǎng)絡(luò)時(shí)代會將網(wǎng)絡(luò)的信息化推到更高處。尤其是互聯(lián)網(wǎng)的普及，使銀行業(yè)向全方位的電子化服務(wù)和開放式的經(jīng)營模式發(fā)展。隨著網(wǎng)絡(luò)和電子技術(shù)的發(fā)展與智能卡技術(shù)的完善，銀行服務(wù)將向真正的無紙化方向發(fā)展。過去，各銀行間開展業(yè)務(wù)的競爭方式是增設(shè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，但現(xiàn)在取而代之的是自助銀行與網(wǎng)絡(luò)銀行。單元一金融機(jī)構(gòu)一、金融機(jī)構(gòu)的含義二、金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生與發(fā)展三、金融機(jī)構(gòu)的功能未來的銀行必定是在任何時(shí)間與地點(diǎn)都能以電子化與信息化的方式為顧客服務(wù)。因此，我們可以說，未來商業(yè)銀行的競爭力取決于銀行業(yè)務(wù)與信息技術(shù)的結(jié)合能力。單元一金融機(jī)構(gòu)一、金融機(jī)構(gòu)的含義二、金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生與發(fā)展三、金融機(jī)構(gòu)的功能金融機(jī)構(gòu)的功能金融機(jī)構(gòu)的功能主要有以下五點(diǎn)：信用中介功能、支付功能、信用創(chuàng)造功能、金融服務(wù)功能與調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)功能。單元一金融機(jī)構(gòu)一、金融機(jī)構(gòu)的含義二、金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生與發(fā)展三、金融機(jī)構(gòu)的功能信