公司企業(yè)稽核管理制度

公司企業(yè)稽核管理制度一、背景為了加強公司的內(nèi)部管理，促進公司的健康發(fā)展，防范和減小企業(yè)風(fēng)險，制定一套公司企業(yè)稽核管理制度勢在必行。本制度的制定是基于企業(yè)管理國際化的標(biāo)準(zhǔn)、審計和審計咨詢實踐經(jīng)驗以及法律、法規(guī)等相關(guān)要求。二、適用范圍本制度適用于公司所有部門、員工以及涉及到企業(yè)內(nèi)部管理稽核的相關(guān)方。三、責(zé)任主體3.1公司董事會負責(zé)對公司內(nèi)部控制系統(tǒng)進行審計和監(jiān)控，并對公司管理進程中的風(fēng)險進行評估和監(jiān)控。3.2稽核委員會成立稽核委員會，主要負責(zé)對公司管理體系進行稽核監(jiān)督，并建立相應(yīng)的管理和控制制度。3.3其他部門和人員負責(zé)配合和協(xié)調(diào)公司稽核委員會對公司進行稽核監(jiān)督的工作，及時處理和反饋相關(guān)情況和問題。四、稽核組織架構(gòu)本公司成立稽核部門，設(shè)立主任一名、副主任二名、稽核人員多名的稽核組織架構(gòu)來實現(xiàn)對公司各項經(jīng)營業(yè)務(wù)的稽核。五、稽核監(jiān)督內(nèi)容5.1內(nèi)部管理程序和制度的合規(guī)性稽核部門通過對公司內(nèi)部管理程序和制度的審查，對其合規(guī)性進行評價，并提出必要的改進建議。5.2資產(chǎn)和財務(wù)管理稽核部門對公司的資產(chǎn)和財務(wù)管理進行審計，檢查其是否存在損失、疏忽和失誤等情況，提出防范和處理意見。5.3企業(yè)經(jīng)營管理稽核部門審核公司的經(jīng)營管理模式、各項業(yè)務(wù)決策以及核心競爭力，分析其績效和效益，提出改進措施。5.4內(nèi)部控制系統(tǒng)稽核部門對公司的內(nèi)部控制系統(tǒng)進行評估、監(jiān)控和審計，提出完善控制體系的建議。六、稽核結(jié)果報告稽核部門應(yīng)及時將稽核結(jié)果和存在的問題進行報告，對問題嚴重程度分級并提出改進方案。對涉及到違反法律法規(guī)、企業(yè)規(guī)章制度等情況的應(yīng)及時通報；對涉及到經(jīng)濟責(zé)任的應(yīng)當(dāng)進行經(jīng)濟責(zé)任追究。七、稽核結(jié)果處理7.1決策者處理公司決策者對稽核結(jié)果應(yīng)給予重視，及時進行處理和改進，對存在問題應(yīng)當(dāng)進行整改，并建立相應(yīng)的管控措施。7.2稽核部門處理稽核部門對涉及到公司管理稽核的重大問題，應(yīng)當(dāng)及時向上級管理層進行報告，并建立相應(yīng)的管理口徑。7.3對稽核委員會的評估公司對稽核委員會的的工作應(yīng)進行評估，并對稽核委員會的工作質(zhì)量進行考核，對存在問題和漏洞進行整改，提高稽核工作的質(zhì)量和效率。八、后續(xù)工作稽核部門應(yīng)將稽核結(jié)果作為企業(yè)發(fā)展和改進的重要依據(jù)，并及時對結(jié)果進行評估。同時，進一步完善和落實公司內(nèi)部管控制度，加強對公司各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的監(jiān)督和管控，提高公司的管理水平和經(jīng)營效益。九、總結(jié)公司企業(yè)稽核管理制度的制定，是公司內(nèi)部管控的一項重要的舉措，對于公司健康發(fā)展、規(guī)范經(jīng)營具有重要作用?；斯ぷ餍枰鱾€部門和