【財務(wù)管理】會計電算化實驗報告冊

【財務(wù)管理】會計電算化實驗報告冊

昆明理工大學(xué)管理與經(jīng)濟學(xué)院實驗報告冊實驗名稱會計電算化實驗?zāi)康臅嬰娝慊瘜嵱?xùn)是會計學(xué)專業(yè)一門重要的理論與實踐相結(jié)合的專業(yè)核心課程。本實訓(xùn)是在手工會計實訓(xùn)基礎(chǔ)上，讓學(xué)生綜合運用大學(xué)四年所學(xué)的計算機基礎(chǔ)知識、數(shù)據(jù)庫知識、會計軟件知識完成手工會計數(shù)據(jù)的電算化處理，一來檢驗學(xué)生的會計信息化處理能力，二來讓同學(xué)們進一步體驗手工會計與計算機會計的異同，以期增強學(xué)生的實踐能力和動手能力，進行技能培養(yǎng)和實際操作能力的培養(yǎng)，并使學(xué)生在就業(yè)之前有一定的實踐經(jīng)驗，以達到畢業(yè)即可勝任崗位實際工作的要求，適應(yīng)信息化社會的需要。實驗設(shè)備電腦一臺實驗一：系統(tǒng)管理：1、增加操作員以系統(tǒng)管理員的身份注冊進入“系統(tǒng)管理”，然后單擊“權(quán)限”下的“操作員”，進入操作員管理界面，在該界面中，可以完成增加操作員、修改操作員和刪除操作員的操作。2、建立單位賬套首次使用總賬系統(tǒng)時,應(yīng)根據(jù)企業(yè)的具體情況進行賬套參數(shù)設(shè)置。主要包括：核算單位名稱、所屬行業(yè)、啟用時間、編碼規(guī)則等基礎(chǔ)參數(shù)。賬套參數(shù)決定了系統(tǒng)的數(shù)據(jù)輸入、處理、輸出的內(nèi)容和形式。（1）設(shè)置賬套信息設(shè)置賬套信息包括錄入賬套號、賬套名稱、賬套路徑及啟用會計期。（2）輸入單位信息輸入單位信息包括輸入單位名稱、單位簡稱、單位地址及法人代表等相關(guān)信息。（3）確定核算類型確定核算類型包括本幣代碼、本幣名稱、本幣類型、企業(yè)類型及賬套主管。（4）確定分類信息如果用戶的存貨、客戶、供應(yīng)商相對較多，可以對它們進行分類核算。（5）確定基礎(chǔ)信息（6）確定分類編碼方案確定編碼方案是指設(shè)置編碼的級次和各級的長度。（7）確定數(shù)據(jù)精度數(shù)據(jù)精度是指定義數(shù)據(jù)的小數(shù)位數(shù)。由于各單位對數(shù)量、單價的核算精度要求不一致，為了適應(yīng)不同的需求，系統(tǒng)提供了自定義數(shù)據(jù)精度的功能。3、進行財務(wù)分工001陳明-賬套主管；002王晶-出納4、輸入基礎(chǔ)信息在企業(yè)門戶“基礎(chǔ)設(shè)置”選項卡中，選擇要設(shè)置的檔案單，即進入相應(yīng)檔案的設(shè)置界面，并按實驗資料依次輸入數(shù)據(jù)。（1）部門檔案（2）職員檔案（3）客戶分類（4）供應(yīng)商分類（5）地區(qū)分類（6）付款條件（7）客戶檔案（8）供應(yīng)商檔案（9）開戶銀行實驗二：總賬初始設(shè)置1、總賬系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置在企業(yè)門戶“總賬”選項卡中，執(zhí)行“設(shè)置|選項”命令，打開“選項”對話框。2、基礎(chǔ)檔案設(shè)置在企業(yè)門戶“基礎(chǔ)設(shè)置”選項卡中，選擇“財務(wù)”，打開相應(yīng)對話框，進行相應(yīng)設(shè)置。（1）外幣及匯率（2）會計科目=1\*GB3①增加會計科目在“會計科目”窗口中，單擊“增加”按鈕。=2\*GB3②修改會計科目在“會計科目”窗口中，雙擊要修改的科目，并單擊“修改”按鈕。（3）憑證類別（4）結(jié)算方式（5）項目目錄3、期初余額在企業(yè)門戶“總賬”選項卡中，執(zhí)行“設(shè)置|期初余額”命令，打開相應(yīng)對話框，輸入相應(yīng)數(shù)據(jù)。（1）總賬期初余額（2）輔助賬期初余額表（3）試算平衡實驗三：總賬日常業(yè)務(wù)處理1、增加現(xiàn)金流量項目在“項目檔案”窗口中，單擊“增加”按鈕，并進行相應(yīng)設(shè)置。2、憑證管理在企業(yè)門戶“總賬”選項卡中，選擇“憑證”，打開相應(yīng)對話框，繼續(xù)相應(yīng)步驟。(1)填制憑證（2）審核憑證（3）憑證記賬3、出納管理：出納簽字實驗四：工資管理1、建立工資賬套2、工資管理系統(tǒng)初始設(shè)置在企業(yè)門戶“工資”選項卡中，選擇“設(shè)置”，打開相應(yīng)對話框，并繼續(xù)相應(yīng)設(shè)置。（1）人員類別設(shè)置（2）工資項目及公式設(shè)置（3）人員檔案設(shè)置首先，在企業(yè)門戶“工資”選項卡中，選擇“工資類別|新建工資類別”，打開相應(yīng)對話框，并進行相應(yīng)設(shè)置。=1\*GB3①正式人員=2\*GB3②臨時人員（4）銀行名稱3、工資管理系統(tǒng)正式人員日常業(yè)務(wù)處理首先，打開正式人員工資類別。一般業(yè)務(wù)單擊“業(yè)務(wù)處理”，選擇相應(yīng)項處理業(yè)務(wù)。（1）人員變動在“人員檔案”窗口中，單擊“增加人員”按鈕（2）正式人員基本工資及獎勵工資數(shù)據(jù)（2）正式人員工資變動數(shù)據(jù)在“工資變動”窗口中，單擊“數(shù)據(jù)替換”按鈕。（3）扣繳個人所得稅（4）工資分攤=1\*GB3①工資分攤設(shè)置在“工資分攤”窗口中，單擊“分攤類型設(shè)置”進行相應(yīng)設(shè)置。=2\*GB3②進行工資分攤實驗五：固定資產(chǎn)管理1、固定資產(chǎn)系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置、原始卡片錄入在企業(yè)門戶“固定資產(chǎn)”選項卡中，選擇“設(shè)置”，打開相應(yīng)對話框，并進行相應(yīng)設(shè)置。（1）控制參數(shù)（2）資產(chǎn)類別（3）部門及對應(yīng)折舊科目（4）增減方式的對應(yīng)入賬科目（5）原始卡片的錄入2、日常業(yè)務(wù)在企業(yè)門戶“固定資產(chǎn)”選項卡中，選擇“設(shè)置”，打開相應(yīng)對話框，并進行相應(yīng)設(shè)置。（1）資產(chǎn)增加（2）資產(chǎn)減少（3）折舊處理在企業(yè)門戶“固定資產(chǎn)”選項卡中，執(zhí)行“處理|計提本月折舊”命令，打開相應(yīng)對話框，并進行相應(yīng)設(shè)置。實驗六：供應(yīng)鏈管理初始化1、供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)基礎(chǔ)信息設(shè)置在企業(yè)門戶“基礎(chǔ)設(shè)置”選項卡中，選擇“存貨”和“購銷存”選項，打開相應(yīng)對話框，并進行相應(yīng)設(shè)置。（1）存貨分類（2）存貨檔案（3）收發(fā)類別（4）采購類型（5）倉庫檔案（6）銷售類型2、供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)基礎(chǔ)科目設(shè)置在企業(yè)門戶“核算”選項卡中，選擇“科目設(shè)置”，打開相應(yīng)對話框，并進行相應(yīng)設(shè)置。3、供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)錄入（1）庫存期初數(shù)據(jù)在企業(yè)門戶“庫存”選項卡中，執(zhí)行“期初數(shù)據(jù)|庫存期初”，打開相應(yīng)對話框，并進行相應(yīng)設(shè)置。（2）客戶往來期初數(shù)據(jù)在企業(yè)門戶“銷售”選項卡中，執(zhí)行“客戶往來|客戶往來期初”，打開相應(yīng)對話框，并進行相應(yīng)設(shè)置。（3）供應(yīng)商往來期初數(shù)據(jù)在企業(yè)門戶“采購”選項卡中，執(zhí)行“供應(yīng)商往來|供應(yīng)商往來期初”，打開相應(yīng)對話框，并進行相應(yīng)設(shè)置。實驗七、銷售與收款管理1、初始化：（1）科目設(shè)置在企業(yè)門戶“核銷”選項卡中，執(zhí)行“科目設(shè)置|客戶往來科目”，打開相應(yīng)對話框，并進行相應(yīng)設(shè)置。（2）期初余額：輸入期初銷售發(fā)票2、日常處理例：2日，銷售部售給華宏公司計算機10臺，單價6500元，開出普通發(fā)票，貨已發(fā)貨。（1）銷售訂單在“銷售訂單”窗口中，單擊“增加”按鈕。填制完畢后保存并審核。（2）普通發(fā)票在“銷售發(fā)票”窗口中，單擊“增加”按鈕下選菜單，選擇普通發(fā)票。填制完畢后保存并審核。（3）銷售發(fā)貨單在“銷售發(fā)貨單”窗口中，單擊“增加”按鈕。填制完畢后保存并審核。例：5日，收到華宏公司交來轉(zhuǎn)賬支票一張，金額65000元，票號ZZ001，用以歸還前欠款。（4）正常單據(jù)記賬在企業(yè)門戶“核銷”選項卡中，執(zhí)行“核算|正常單據(jù)記賬”，打開相應(yīng)對話框，并進行相應(yīng)設(shè)置。(5)生成憑證在企業(yè)門戶“核銷”選項卡中，執(zhí)行“憑證|客戶往來制單”，打開相應(yīng)對話框，并進行相應(yīng)設(shè)置。實驗八：采購管理1、普通采購業(yè)務(wù)（1）填制并審核采購訂單在企業(yè)門戶“采購”選項卡中，選擇“采購訂單”。并在“采購訂單”窗口中，單擊“增加”按鈕。填制完畢后保存并審核。（2）填制并審核采購入庫單在“采購入庫單”窗口中，單擊“增加”按鈕。填制完畢后，在企業(yè)門戶“庫存”選項卡中，單擊“采購入庫單審核”，對所制單據(jù)審核。（3）填制并審核采購發(fā)票在“采購訂單”窗口中，單擊“增加”按鈕。填制完畢后保存并審核。（3）正常單據(jù)記賬（4）專用采購發(fā)票生成憑證在企業(yè)門戶“核銷”選項卡中，執(zhí)行“憑證|供應(yīng)商往來制單”，打開相應(yīng)對話框，并進行相應(yīng)設(shè)置。（5）采購入庫單生成憑證在企業(yè)門戶“核銷”選項卡中，執(zhí)行“憑證|購銷存制單”，打開相應(yīng)對話框，并進行相應(yīng)設(shè)置。2、采購運費處理（1）填制運費發(fā)票在“采購發(fā)票”窗口中，單擊“增加”按鈕下選菜單，選擇運費發(fā)票。填制完畢后保存并審核。（2）采購結(jié)算在企業(yè)門戶“采購”選項卡中，執(zhí)行“采購結(jié)算|手工結(jié)算”，打開相應(yīng)對話框，并進行相應(yīng)設(shè)置。（3）生成憑證在企業(yè)門戶“核銷”選項卡中，執(zhí)行“憑證|供應(yīng)商往來制單”，打開相應(yīng)對話框，并進行相應(yīng)設(shè)置。實驗結(jié)論分析與實驗體會用友財務(wù)管理系統(tǒng)是一個面向財務(wù)管理的綜合性會計軟件。主要分為設(shè)置、業(yè)務(wù)等三部分。其中設(shè)置即為初始化，包括部門、職員、期初金額等的錄入；業(yè)務(wù)主要包括錄入憑證、審核憑證、記賬、期末結(jié)轉(zhuǎn)、生成報表等內(nèi)容。通過本次學(xué)習(xí)，我更好的了解了用友軟件的工作流程，了解了從建立帳套、初始化、編制記賬憑證，然后到記賬、對賬、結(jié)賬等一系列會計處理過程，使我掌握了會計軟件的基本功能，以及往來、出