地產(chǎn)公司會計工作管理制度

地產(chǎn)公司會計工作管理制度1.管理制度的目的和依據(jù)1.1目的地產(chǎn)公司會計工作管理制度的目的是制定規(guī)范的會計工作管理方法，明確各崗位的職責和權(quán)限，確保會計工作的規(guī)范性和準確性，保證會計信息真實、準確和完整。1.2依據(jù)制定本制度的依據(jù)是《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國稅法》等相關(guān)法律法規(guī)，以及公司有關(guān)規(guī)章制度。2.會計工作的組織與職責2.1組織架構(gòu)地產(chǎn)公司的會計工作由財務(wù)部門負責，部門包括會計組、出納組和往來組。財務(wù)部門的主要職責是負責公司的財務(wù)管理和資金管理工作。2.2職責2.2.1會計組會計組主要負責公司的日常會計核算工作，包括：財務(wù)會計憑證的制作；財務(wù)賬簿的建賬和管理；財務(wù)報表的編制和分析；各種賬目調(diào)整和結(jié)轉(zhuǎn)；稅務(wù)報告的編制和提交等。2.2.2出納組出納組主要負責公司資金的日常收支和管理，包括：承擔日?，F(xiàn)金收付，銀行轉(zhuǎn)賬等支付職責；填寫資金向來往單位的轉(zhuǎn)賬單據(jù)和支付憑證；按公司規(guī)章制度保管公司資金；定期進行資產(chǎn)清點和盤點等。2.2.3往來組往來組主要負責公司的往來款項核對和管理，包括：登記和管理企業(yè)在內(nèi)部和外部的各種往來賬目；與供應(yīng)商、客戶等進行聯(lián)系和協(xié)調(diào)；核對賬單、資金款項等核對工作；定期做賬目管理、總結(jié)往來帳款，確保帳目無誤。3.財務(wù)會計制度3.1會計核算會計核算是指所有經(jīng)濟業(yè)務(wù)的記賬、匯總、分類、分析、核算和報告的過程。本公司采用的會計核算制度是按照《中華人民共和國會計準則》執(zhí)行。3.2賬簿財務(wù)會計核算主要包括總賬、明細賬、日記賬、現(xiàn)金日記賬、銀行存款賬戶、銀行對賬單、財務(wù)報表等。3.3財務(wù)報表公司每月制作資產(chǎn)負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表，由財務(wù)部門負責編制和匯總。編制過程中應(yīng)注意數(shù)據(jù)的真實性和準確性，并及時核對。3.4檢查核實在會計核算過程中，各個崗位都必須按照規(guī)定的職責和權(quán)限進行操作，并在制作報表前進行檢查核實。對于發(fā)現(xiàn)的問題，及時進行處理和糾正。3.5其他注意事項按照法律法規(guī)要求歸檔和保存財務(wù)票據(jù)和會計憑證；掌握會計準則和政策變動，及時了解最新政策；加強內(nèi)部管理，建立健全財務(wù)內(nèi)部控制制度；建立健全財務(wù)制度，使之與公司的管理體制和企業(yè)文化相結(jié)合。4.資金管理制度4.1借貸管理公司應(yīng)建立借貸管理制度，明確借貸流程和規(guī)范，規(guī)范資金的使用和歸還。4.2現(xiàn)金管理公司應(yīng)建立現(xiàn)金管理制度，保證公司現(xiàn)金流暢和安全，規(guī)定現(xiàn)金使用的權(quán)限和范圍，并建立現(xiàn)金日記賬和現(xiàn)金收支憑證。4.3銀行存款管理公司應(yīng)建立銀行存款管理制度，規(guī)定銀行存款的存取、劃轉(zhuǎn)和使用等規(guī)程，防止資金閑置和滯留。4.4資金監(jiān)管公司應(yīng)建立資金監(jiān)管制度，嚴格控制資金的使用范圍和使用規(guī)范，加強資金的監(jiān)管和運用，保障企業(yè)的正常經(jīng)營。4.5其他注意事項建立完善的資金管理流程和監(jiān)控系統(tǒng)；制定嚴格的付款審批程序和流程；在資金使用前進行必要的風險評估和預(yù)算控制；加強對銀行賬戶和資金相關(guān)賬戶的管理和監(jiān)管。5.結(jié)語地產(chǎn)公司會計工作管理制度是保證會計信息真實、準確和完整的重要保障，制定和施行本制