材料會(huì)計(jì)崗位職責(zé)有哪些

材料會(huì)計(jì)崗位職責(zé)有哪些

材料會(huì)計(jì)崗位職責(zé)篇一

1、根據(jù)物資分類方法進(jìn)行物資總帳和分賬的設(shè)置，嚴(yán)格根據(jù)物資分類方法對(duì)物資進(jìn)行分類匯總統(tǒng)計(jì)。

2、并對(duì)工地材料員所統(tǒng)計(jì)的材料仔細(xì)核對(duì)，票據(jù)是否齊全，收發(fā)是否全都。

3、準(zhǔn)時(shí)了解工地材料員收到材料的進(jìn)場(chǎng)工作狀況，準(zhǔn)時(shí)督促材料收、發(fā)是否準(zhǔn)時(shí)。并對(duì)所進(jìn)材料進(jìn)行匯總，

4、外協(xié)隊(duì)伍的調(diào)撥材料是否相對(duì)應(yīng)，以便對(duì)調(diào)撥數(shù)量的統(tǒng)計(jì)。

5、供應(yīng)商的結(jié)算，檢查票據(jù)是否齊全，數(shù)量與發(fā)票是否全都，有無(wú)白條消失，應(yīng)準(zhǔn)時(shí)通知供應(yīng)商到材料員處換取票據(jù)。以防收料員少計(jì)或多計(jì)，引起不必要的對(duì)材料混亂和錯(cuò)誤的記賬。

6、每天做好供應(yīng)商預(yù)付款的登記，并準(zhǔn)時(shí)與財(cái)務(wù)溝通，把握并了解供應(yīng)商余額狀況。

7、負(fù)責(zé)各種材料的原始憑證記錄，核算依據(jù)，并精確?????準(zhǔn)時(shí)地傳遞和反饋信息，準(zhǔn)時(shí)分類保管好管理資料。

8、按時(shí)按月向財(cái)務(wù)傳送材料入帳與消耗等的資料匯總狀況，做到盈虧有緣由，損壞有報(bào)告，記賬有憑證，調(diào)整有依據(jù)。

9、忠于職守，實(shí)事求是，全面、精確?????、準(zhǔn)時(shí)上報(bào)統(tǒng)計(jì)資料。倉(cāng)庫(kù)和財(cái)務(wù)部都有材料明細(xì)賬，各自登記和維護(hù)自己的材料明細(xì)賬。但倉(cāng)庫(kù)明細(xì)賬是只有數(shù)量沒(méi)有金額的。倉(cāng)庫(kù)依據(jù)入庫(kù)和出口單記賬，財(cái)務(wù)是依據(jù)出入庫(kù)數(shù)量加權(quán)平均計(jì)算出庫(kù)金額的。

材料會(huì)計(jì)崗位職責(zé)篇二

材料會(huì)計(jì)主要負(fù)責(zé)協(xié)作倉(cāng)管員、材料會(huì)計(jì)主要負(fù)責(zé)協(xié)作倉(cāng)管員、選購(gòu)員、選購(gòu)員、會(huì)計(jì)對(duì)物資材料進(jìn)出庫(kù)賬目的清理、核算，出庫(kù)賬目的清理、核算，材料月報(bào)表的統(tǒng)計(jì)及月底材料庫(kù)存的盤(pán)點(diǎn)等。點(diǎn)等。

一、材料會(huì)計(jì)以倉(cāng)管員遞交的材料進(jìn)庫(kù)單，根據(jù)物資分類方法進(jìn)行物資總帳和分賬的設(shè)置，嚴(yán)格根據(jù)物資分類方法對(duì)物資進(jìn)行分類匯總統(tǒng)計(jì)并建立電腦臺(tái)賬。

二、對(duì)工地倉(cāng)管員所統(tǒng)計(jì)的材料仔細(xì)核對(duì)，票據(jù)是否齊全，收發(fā)是否全都。

三、準(zhǔn)時(shí)了解工地材料員收到材料的進(jìn)場(chǎng)工作狀況，準(zhǔn)時(shí)督促材料收、發(fā)是否準(zhǔn)時(shí)，并對(duì)所進(jìn)材料進(jìn)行匯總。

四、供應(yīng)商的結(jié)算，檢查票據(jù)是否齊全，數(shù)量與發(fā)票是否全都，有無(wú)白條消失，應(yīng)準(zhǔn)時(shí)通知供應(yīng)商到倉(cāng)管員處換取票據(jù)。

五、負(fù)責(zé)各種材料的原始憑證記錄，核算依據(jù)，并精確?????準(zhǔn)時(shí)地傳遞和反饋信息，準(zhǔn)時(shí)分類保管好管理資料。

六、協(xié)作選購(gòu)員對(duì)所購(gòu)材料賬目的清理、核算、上報(bào)等。

七、協(xié)作會(huì)計(jì)對(duì)物資賬目的清理、核算。

八、按時(shí)按月向財(cái)務(wù)傳送材料月報(bào)表，做到盈虧有緣由，損壞有報(bào)告，記賬有憑證，調(diào)整有依據(jù)。

九、忠于職守，實(shí)事求是，全面、精確?????、準(zhǔn)時(shí)上報(bào)統(tǒng)計(jì)資料。

十、對(duì)上級(jí)提出的要求、下級(jí)提出的請(qǐng)示上傳下達(dá)。

材料會(huì)計(jì)崗位職責(zé)范文篇三

1、選購(gòu)入庫(kù)

單據(jù)審核包括如下內(nèi)容：審核發(fā)票、銷貨單位出庫(kù)單據(jù)（如需付現(xiàn)金應(yīng)有現(xiàn)金收據(jù)，現(xiàn)金收據(jù)要有現(xiàn)金收訖章或財(cái)務(wù)專用章或者購(gòu)買商品貨主的身份證復(fù)印件同時(shí)復(fù)印件上要注明所購(gòu)買的商品已經(jīng)金額并確認(rèn)簽字）、繳庫(kù)單、請(qǐng)購(gòu)單、購(gòu)銷協(xié)議、內(nèi)部評(píng)審單、總部評(píng)審及合同等。查看繳庫(kù)單上的編碼在選購(gòu)入庫(kù)中是能查到，查不到不予報(bào)銷（費(fèi)用類和固定資產(chǎn)類不用入庫(kù)）還要留意一下幾點(diǎn)：

（1）單據(jù)抬頭應(yīng)當(dāng)全都；

（2）發(fā)票真實(shí)、印章清楚；

（3）品名規(guī)格型號(hào)、數(shù)量核對(duì)全都；

（4）實(shí)際選購(gòu)數(shù)量和請(qǐng)購(gòu)單差異較大的須補(bǔ)請(qǐng)購(gòu)單；

（5）單品選購(gòu)超過(guò)2000元需要購(gòu)銷協(xié)議，單品選購(gòu)超過(guò)5000元還需要分公司內(nèi)部評(píng)審，單品選購(gòu)超過(guò)1萬(wàn)元還需要總部評(píng)審；

（6）看系統(tǒng)選購(gòu)入庫(kù)單入什么庫(kù)，以便于做憑證時(shí)入對(duì)應(yīng)科目；單據(jù)審核并簽字后轉(zhuǎn)交主辦會(huì)計(jì)和分公司總經(jīng)理簽字后就可以報(bào)賬了。

2、維護(hù)發(fā)票

（1）錄入材料選購(gòu)憑證時(shí)，假如取得了增值稅專用發(fā)票，則借方原材料為不含稅價(jià)，并錄入應(yīng)交稅金進(jìn)項(xiàng)稅分錄；按取得一般發(fā)票的核算方式錄入憑證，會(huì)消失錯(cuò)誤。一張繳庫(kù)單對(duì)應(yīng)一張系統(tǒng)選購(gòu)入庫(kù)單、一張系統(tǒng)發(fā)票，而報(bào)賬時(shí)可能幾張繳庫(kù)單一并報(bào)賬，在錄入憑證時(shí)登記為一張會(huì)計(jì)憑證，此時(shí)應(yīng)對(duì)幾張發(fā)票的合計(jì)金額與憑證金額進(jìn)行核對(duì)，保證全都。

（2）發(fā)票從選購(gòu)入庫(kù)單生成，依據(jù)經(jīng)審核后的單價(jià)、金額進(jìn)行修改；

（3）材料選購(gòu)未入庫(kù)直接入費(fèi)用的業(yè)務(wù)用友系統(tǒng)沒(méi)有選購(gòu)入庫(kù)單，不需要做發(fā)票，直接編制會(huì)計(jì)憑證。部門(mén)幫助核算按材料或者費(fèi)用使用、發(fā)生歸屬進(jìn)行歸集。

1、維護(hù)發(fā)票的金額必需和做憑證的金額全都

2、價(jià)格查詢單價(jià)以不高于歷史最高單價(jià)稽核，主要參照最近一次選購(gòu)價(jià)格。審核完畢在“審核人”處簽字。

3、制單

正常要先維護(hù)發(fā)票再制單，但包材的要先制單再維護(hù)發(fā)票。

4、入庫(kù)單審核

每周從庫(kù)管處拿回《繳庫(kù)單》其中一聯(lián)與系統(tǒng)選購(gòu)入庫(kù)單核對(duì)。依據(jù)庫(kù)管的業(yè)務(wù)嫻熟程度前期可以縮短周期，時(shí)間長(zhǎng)后可以延長(zhǎng)周期。核對(duì)項(xiàng)目包括：金額、數(shù)量、名稱、供應(yīng)商廠家。

5、出庫(kù)單審核

每周從庫(kù)管處拿回《出庫(kù)單》其中一聯(lián)與系統(tǒng)選購(gòu)出庫(kù)核對(duì)。依據(jù)庫(kù)管的業(yè)務(wù)嫻熟程度前期可以縮短周期，時(shí)間長(zhǎng)后可以延長(zhǎng)周期。核對(duì)：名稱、數(shù)量、領(lǐng)用部門(mén)、收發(fā)類別。

材料會(huì)計(jì)崗位職責(zé)篇四

（一）方案

（1）依據(jù)新的制度與準(zhǔn)則結(jié)合實(shí)際狀況，進(jìn)行業(yè)務(wù)核算，做好財(cái)務(wù)工作；

（2）做好本職工作的同時(shí)，處理好同其他部門(mén)的協(xié)調(diào)關(guān)系；

（3）做好每月監(jiān)督材料入庫(kù)的工作，對(duì)所購(gòu)材料進(jìn)行對(duì)賬，并對(duì)選購(gòu)人員選購(gòu)申請(qǐng)及入庫(kù)狀況進(jìn)行對(duì)賬。

（4）財(cái)務(wù)人員必需按崗位責(zé)任制堅(jiān)持原則，秉公辦事，做出表率；

（5）完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他工作。

（二）報(bào)告

依據(jù)每月和供應(yīng)商對(duì)好的賬務(wù)，以及往來(lái)明細(xì)賬對(duì)每月所購(gòu)的材料賬款做出書(shū)面報(bào)表，報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核。并在審核合格后報(bào)總經(jīng)理批款。

（三）檢查

1、材料選購(gòu)的。實(shí)物與發(fā)票不同步?？上扔脮汗纼r(jià)入賬，待正式票收到后再將暫估價(jià)

對(duì)材料入庫(kù)的監(jiān)督?jīng)_出，按發(fā)票重新登賬；也可先不登記，待票到后一并登記。這主要取決于發(fā)票滯后的時(shí)間。

2、材料計(jì)價(jià)。主要有先進(jìn)先出、加權(quán)平均和個(gè)別計(jì)價(jià)等方法，不論選擇哪種方法，已經(jīng)確定后不能輕易轉(zhuǎn)變，否則成本缺乏可比性。

3、材料賬的稽核。企業(yè)要求會(huì)計(jì)定期與庫(kù)管對(duì)賬，核對(duì)會(huì)計(jì)賬與庫(kù)管賬的全都，計(jì)價(jià)的全都，并進(jìn)行調(diào)賬（數(shù)量與價(jià)格）。這也就是人們常說(shuō)的“賬賬相符”。4、實(shí)物盤(pán)點(diǎn)。一般每月月末應(yīng)對(duì)材料進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，假如材料較多交雜也可以抽查，抽查出有問(wèn)題的再逐一清點(diǎn)，抽查比例不能低于20%。會(huì)計(jì)要準(zhǔn)時(shí)對(duì)材料盤(pán)盈盤(pán)虧進(jìn)行處理。新準(zhǔn)則規(guī)定，材料不論盤(pán)盈還是盤(pán)虧都在管理費(fèi)用處理。這也就是人們常說(shuō)的“帳物相符”。

5、假如采納方案成本核算材料成本，材料成本差異科目需要定期核對(duì)與調(diào)整，以保證其真正差異不是太大。

（四）評(píng)價(jià)時(shí)性、精確?????性

（五）匯報(bào)

對(duì)財(cái)務(wù)日常工作中消失的重大特別問(wèn)題準(zhǔn)時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。

（六）業(yè)務(wù)

1．會(huì)同相關(guān)部門(mén)制定存貨的計(jì)量檢驗(yàn)、收支、領(lǐng)退、保管核算、盤(pán)