中國有色金屬建設(shè)公司某年第三季度報告和公司治理的核心原則

中國有色金屬建設(shè)股份有限公司2004年第三季度報告

1重要提示

1.1

本公司董事會及其董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。

1.2

公司第三屆董事會第46次會議通過了本報告，董事劉文君先生因公出差未參加本次董事會。

1.3

本季度報告中的財務(wù)報告未經(jīng)審計。

1.4

公司董事長張健、主管會計工作負責人王宏前、財務(wù)總監(jiān)杜斌、財會機構(gòu)負責人武翔聲明：保證本季度報告中財務(wù)報告的真實、完整。

2公司基本情況

2.1公司基本信息

證券簡稱

中色股份

證券代碼

000758

董事會秘書

證券事務(wù)代表

姓名

杜斌

譚峻

聯(lián)系地址

北京市海淀區(qū)復(fù)興路戊12號恩菲科技大廈5層

電話

傳真

電子信箱

dubin@nfc.

tanjun@nfc.

2.2主要會計數(shù)據(jù)及財務(wù)指標

單位：（人民幣）元

項目

本報告期末

上年度末

總資產(chǎn)

1,749,395,880.27

1,554,143,214.84

股東權(quán)益（不含少數(shù)

998,028,861.98

1,003,237,005.61

股東權(quán)益）

每股凈資產(chǎn)

1.72

2.59

調(diào)整后每股凈資產(chǎn)

1.59

2.41

本報告期

年初至本報告期末

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

-115,033,229.63

-230,459,271.31

每股收益

0.010

0.033

凈資產(chǎn)收益率

0.60%

1.90%

扣除非經(jīng)常性損益的

0.60%

1.81%

凈資產(chǎn)收益率

項目

本報告期末比上年度期末

增減%

總資產(chǎn)

12.56%

股東權(quán)益（不含少數(shù)

-0.52%

股東權(quán)益）

每股凈資產(chǎn)

-33.59%

調(diào)整后每股凈資產(chǎn)

-34.02%

本報告期比上年同期增減%

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

-2,613.62%

每股收益

-

凈資產(chǎn)收益率

0.59%

扣除非經(jīng)常性損益的

0.59%

凈資產(chǎn)收益率

非經(jīng)常性損益項目

金

額

其中：短期投資收益

-79,159.60

補貼收入

29,528.00

以前年度計提的減值準備轉(zhuǎn)回

205,237.05

營業(yè)外收支

684,549.33

所得稅影響

4,274.19

合計

844,428.97

2.3利潤表

單位：元

2004年1-9月

項目

合并

一.主營業(yè)務(wù)收入

422,705,269.84

減:主營業(yè)務(wù)成本

345,978,091.36

主營業(yè)務(wù)稅金及附加

880,869.20

二.主營業(yè)務(wù)利潤

75,846,309.28

加:其他業(yè)務(wù)利潤

1,612,405.12

減:營業(yè)費用

4,685,004.06

管理費用

54,873,921.90

財務(wù)費用

4,712,724.31

三.營業(yè)利潤

13,187,064.13

加：投資收益

10,139,248.08

補貼收入

29,954.00

營業(yè)外收入

916,186.13

減：營業(yè)外支出

231,636.80

四.利潤總額

24,040,815.54

減：所得稅

3,701,600.18

少數(shù)股東損益

1,393,167.33

五.凈利潤

18,946,048.03

項目

母公司

一.主營業(yè)務(wù)收入

256,087,020.21

減:主營業(yè)務(wù)成本

204,972,858.16

主營業(yè)務(wù)稅金及附加

二.主營業(yè)務(wù)利潤

51,114,162.05

加:其他業(yè)務(wù)利潤

818,625.33

減:營業(yè)費用

454,394.23

管理費用

41,112,573.52

財務(wù)費用

3,522,973.72

三.營業(yè)利潤

6,842,845.91

加：投資收益

14,178,335.19

補貼收入

29,954.00

營業(yè)外收入

229,648.28

減：營業(yè)外支出

12,000.00

四.利潤總額

21,268,783.38

減：所得稅

2,161,659.38

少數(shù)股東損益

五.凈利潤

19,107,124.00

2003年1-9月

項目

合并

一.主營業(yè)務(wù)收入

155,160,339.34

減:主營業(yè)務(wù)成本

133,684,452.68

主營業(yè)務(wù)稅金及附加

225,296.98

二.主營業(yè)務(wù)利潤

21,250,589.68

加:其他業(yè)務(wù)利潤

4,365,084.60

減:營業(yè)費用

3,979,167.94

管理費用

31,924,860.37

財務(wù)費用

-4,829,835.24

三.營業(yè)利潤

-5,458,518.79

加：投資收益

6,210,447.69

補貼收入

230,249.00

營業(yè)外收入

1,443,904.54

減：營業(yè)外支出

359,179.29

四.利潤總額

2,066,903.15

減：所得稅

886,432.22

少數(shù)股東損益

450,443.55

五.凈利潤

730,027.38

項目

母公司

一.主營業(yè)務(wù)收入

19,687,984.62

減:主營業(yè)務(wù)成本

14,512,846.62

主營業(yè)務(wù)稅金及附加

二.主營業(yè)務(wù)利潤

5,175,138.00

加:其他業(yè)務(wù)利潤

3,236,975.37

減:營業(yè)費用

456,293.33

管理費用

20,469,652.80

財務(wù)費用

-6,324,894.68

三.營業(yè)利潤

-6,188,938.08

加：投資收益

7,513,183.18

補貼收入

營業(yè)外收入

996,263.74

減：營業(yè)外支出

214,341.40

四.利潤總額

2,106,167.44

減：所得稅

少數(shù)股東損益

五.凈利潤

2,106,167.44

利潤表（7-9月）

2004年7-9月

項目

合并

一.主營業(yè)務(wù)收入

169,498,657.24

減:主營業(yè)務(wù)成本

139,616,419.16

主營業(yè)務(wù)稅金及附加

559,788.57

二.主營業(yè)務(wù)利潤

29,322,449.51

加:其他業(yè)務(wù)利潤

257,379.72

減:營業(yè)費用

1,594,850.54

管理費用

16,072,288.88

財務(wù)費用

2,282,071.61

三.營業(yè)利潤

9,630,618.20

加：投資收益

-1,419,415.32

補貼收入

426.00

營業(yè)外收入

1,965.00

減：營業(yè)外支出

135,237.18

四.利潤總額

8,078,356.70

減：所得稅

1,667,213.78

少數(shù)股東損益

408,619.34

五.凈利潤

6,002,523.58

項目

母公司

一.主營業(yè)務(wù)收入

110,549,681.29

減:主營業(yè)務(wù)成本

89,676,770.74

主營業(yè)務(wù)稅金及附加

二.主營業(yè)務(wù)利潤

20,872,910.55

加:其他業(yè)務(wù)利潤

-135,862.51

減:營業(yè)費用

127,930.07

管理費用

11,623,179.25

財務(wù)費用

1,756,070.48

三.營業(yè)利潤

7,229,868.24

加：投資收益

-66,646.83

補貼收入

426.00

營業(yè)外收入

減：營業(yè)外支出

四.利潤總額

7,163,647.41

減：所得稅

1,161,123.83

少數(shù)股東損益

五.凈利潤

6,002,523.58

2003年7-9月

項目

合并

一.主營業(yè)務(wù)收入

49,262,117.51

減:主營業(yè)務(wù)成本

38,202,477.63

主營業(yè)務(wù)稅金及附加

57,332.42

二.主營業(yè)務(wù)利潤

11,002,307.46

加:其他業(yè)務(wù)利潤

2,224,772.30

減:營業(yè)費用

1,569,695.90

管理費用

9,375,502.26

財務(wù)費用

1,410,507.17

三.營業(yè)利潤

871,374.43

加：投資收益

-356,393.43

補貼收入

74,236.00

營業(yè)外收入

405,185.20

減：營業(yè)外支出

45,955.58

四.利潤總額

948,446.62

減：所得稅

307,059.10

少數(shù)股東損益

555,849.26

五.凈利潤

85,538.26

項目

母公司

一.主營業(yè)務(wù)收入

8,237,688.13

減:主營業(yè)務(wù)成本

3,525,733.19

主營業(yè)務(wù)稅金及附加

二.主營業(yè)務(wù)利潤

4,711,954.94

加:其他業(yè)務(wù)利潤

1,999,477.63

減:營業(yè)費用

164,685.39

管理費用

4,672,580.05

財務(wù)費用

923,736.25

三.營業(yè)利潤

950,430.88

加：投資收益

891,894.33

補貼收入

營業(yè)外收入

7,544.40

減：營業(yè)外支出

22,971.40

四.利潤總額

1,826,898.21

減：所得稅

少數(shù)股東損益

五.凈利潤

1,826,898.21

2.4報告期末股東總數(shù)及前十名流通股股東持股表

報告期末股東總數(shù)

73,420

前十名流通股股東持股情況

期末持有流通股的數(shù)

股東名稱

量

鴻陽證券投資基金

6,426,983

海富通精選投資基金

6,055,915

國聯(lián)安德盛小盤精選證券投資基金

4,473,204

華夏大盤精選證券投資基金

4,022,880

民生證券有限責任公司

2,830,488

普豐證券投資基金

2,351,307

長城久恒平衡型證券投資基金

2,019,541

全國社?；鹨涣闫呓M合

1,657,313

嘉實增長開放式證券投資基金

1,344,323

上海寶鋼設(shè)備檢測公司

1,176,514

股東名稱

種類(A、B、H股或其

他)

鴻陽證券投資基金

A股

海富通精選投資基金

A股

國聯(lián)安德盛小盤精選證券投資基金

A股

華夏大盤精選證券投資基金

A股

民生證券有限責任公司

A股

普豐證券投資基金

A股

長城久恒平衡型證券投資基金

A股

全國社?；鹨涣闫呓M合

A股

嘉實增長開放式證券投資基金

A股

上海寶鋼設(shè)備檢測公司

A股

3管理層討論與分析

3.1公司報告期內(nèi)經(jīng)營活動總體狀況的簡要分析

公司年初至本報告期末主營業(yè)務(wù)累計完成營業(yè)額422,705千元，較上年同期增長近三倍；而主營業(yè)務(wù)利潤較上年同期增長6倍多。本報告期內(nèi)公司執(zhí)行的項目主要是從上年期末開始執(zhí)行的伊朗阿拉克電解鋁項目，由于項目已進入施工結(jié)算高峰期，本報告期內(nèi)結(jié)算金額相對較大，而上年同期結(jié)算業(yè)務(wù)主要為項目尾期業(yè)務(wù)，營業(yè)額小且毛利率相對較低，因此營業(yè)額和主營業(yè)務(wù)利潤均較上年同期大幅增長。

3.1.1占主營業(yè)務(wù)收入或主營業(yè)務(wù)利潤總額10%以上的主營業(yè)務(wù)行業(yè)情況

√適用□不適用

2004年7-9月

業(yè)務(wù)類型

主營業(yè)務(wù)收入

主營業(yè)務(wù)成本

承包工程

103,337,482.65

81,696,802.69

稀土產(chǎn)品銷售

44,422,367.25

36,174,440.19

機電產(chǎn)品銷售

13,556,113.19

13,173,929.55

其他

8,182,694.15

8,571,246.73

合計

169,498,657.24

139,616,419.16

業(yè)務(wù)類型

毛利率(%)

承包工程

20.94%

稀土產(chǎn)品銷售

18.57%

機電產(chǎn)品銷售

2.82%

其他

-4.75%

合計

17.63%

3.1.2公司經(jīng)營的季節(jié)性或周期性特征

□適用√不適用

3.1.3報告期利潤構(gòu)成情況說明

√適用□不適用

金額（元）

項目

2004年7-9月

2004年1-6月

主營業(yè)務(wù)利潤

29,322,449.51

46,523,859.77

其他業(yè)務(wù)利潤

257,379.72

1,355,025.40

期間費用

19,949,211.03

44,322,439.24

投資收益

-1,419,415.32

11,558,663.40

補貼收入

426.00

29,528.00

營業(yè)外收支凈額

-133,272.18

817,821.51

利潤總額

8,078,356.70

15,962,458.84

占利潤總額的比例（%）

項目

2004年7-9月

2004年1-6月

主營業(yè)務(wù)利潤

362.98%

291.46%

其他業(yè)務(wù)利潤

3.19%

8.49%

期間費用

246.95%

277.67%

投資收益

-17.57%

72.41%

補貼收入

0.01%

0.18%

營業(yè)外收支凈額

-1.65%

5.12%

利潤總額

100.00%

100.00%

比例變動說明：

（1）本報告期內(nèi)主營業(yè)務(wù)利潤、期間費用、補貼收入所占比例與前一報告期相比基本持平。

（2）其他業(yè)務(wù)利潤所占比例較前一報告期有所下降，主要是由于本報告期內(nèi)公司房屋租賃業(yè)務(wù)毛利率下降所致。

（3）投資收益所占比例較前一報告期有所下降，主要是由于前一報告期內(nèi)民生銀行發(fā)放的現(xiàn)金股利，而本報告期內(nèi)無該項股利收益。

（4）營業(yè)外收支所占比例較前一報告期有所下降，主要系本報告期內(nèi)營業(yè)外收入事項較少所致。

3.1.4

主營業(yè)務(wù)及其結(jié)構(gòu)與前一報告期相比發(fā)生重大變化的情況及原因

□適用

v不適用

3.1.5

主營業(yè)務(wù)盈利能力與前期相比發(fā)生重大變化的情況與原因

□適用

v不適用

3.2

重大事項及其影響和解決方案的分析說明

□適用

v不適用

3.3

會計政策、會計估計、合并范圍變化以及重大會計差錯的情況及原因

□適用

v不適用

3.4

經(jīng)審計且被出具“非標意見”情況下董事會和監(jiān)事會出具的相關(guān)說明

□適用

v不適用

3.5

對年初至下一報告期期末的凈利潤的警示

□適用

v不適用

3.6

公司對已披露的年度經(jīng)營計劃或預(yù)算的滾動調(diào)整情況

□適用

v不適用

4附錄：會計報表（未經(jīng)審計）

董事長：張健

總經(jīng)理：王宏前

中國有色金屬建設(shè)股份有限公司

二○○四年十月二十二日

季度報告附錄

資產(chǎn)負債表(一)

會企01表

編制單位:中國有色金屬建設(shè)股份有限公司

2004年9月30日

單位：元

資產(chǎn)

2004年9月30日

合并

流動資產(chǎn)：

貨幣資金

285,003,851.57

短期投資

1,295,909.33

應(yīng)收票據(jù)

1,730,000.00

應(yīng)收股利

應(yīng)收利息

420,394.64

應(yīng)收賬款

330,186,274.08

其他應(yīng)收款

132,307,406.82

預(yù)付賬款

92,367,185.86

應(yīng)收補貼款

882,303.06

存

貨

206,299,509.16

待攤費用

1,375,189.85

其他流動資產(chǎn)

流動資產(chǎn)合計

1,051,868,024.37

長期投資：

長期股權(quán)投資

290,228,480.82

長期債權(quán)投資

長期投資合計

290,228,480.82

固定資產(chǎn):

固定資產(chǎn)原價

351,509,389.30

減:累計折舊

95,236,296.15

固定資產(chǎn)凈值

256,273,093.15

減:固定資產(chǎn)減值準備

9,857,074.44

固定資產(chǎn)凈額

246,416,018.71

工程物資

在建工程

121,767,432.74

固定資產(chǎn)清理

固定資產(chǎn)合計

368,183,451.45

無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)：

無形資產(chǎn)

30,726,616.56

長期待攤費用

8,239,307.07

其他長期資產(chǎn)

無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計

38,965,923.63

遞延稅項：

遞延稅款借項

資產(chǎn)總計

1,749,245,880.27

資產(chǎn)

母公司

流動資產(chǎn)：

貨幣資金

142,789,612.71

短期投資

1,251,458.33

應(yīng)收票據(jù)

應(yīng)收股利

應(yīng)收利息

420,394.64

應(yīng)收賬款

321,785,924.81

其他應(yīng)收款

130,835,687.31

預(yù)付賬款

65,988,650.11

應(yīng)收補貼款

819,366.74

存

貨

85,102,498.29

待攤費用

1,352,867.10

其他流動資產(chǎn)

流動資產(chǎn)合計

750,346,460.04

長期投資：

長期股權(quán)投資

468,498,422.90

長期債權(quán)投資

長期投資合計

468,498,422.90

固定資產(chǎn):

固定資產(chǎn)原價

236,137,033.13

減:累計折舊

38,562,185.24

固定資產(chǎn)凈值

197,574,847.89

減:固定資產(chǎn)減值準備

395,875.63

固定資產(chǎn)凈額

197,178,972.26

工程物資

在建工程

固定資產(chǎn)清理

固定資產(chǎn)合計

197,178,972.26

無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)：

無形資產(chǎn)

7,845,709.02

長期待攤費用

1,006,579.21

其他長期資產(chǎn)

無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計

8,852,288.23

遞延稅項：

遞延稅款借項

資產(chǎn)總計

1,424,876,143.43

資產(chǎn)

2003年12月31日

合并

流動資產(chǎn)：

貨幣資金

481,482,652.86

短期投資

1,736,817.55

應(yīng)收票據(jù)

1,220,000.00

應(yīng)收股利

應(yīng)收利息

應(yīng)收賬款

140,653,760.36

其他應(yīng)收款

114,709,477.76

預(yù)付賬款

64,180,061.74

應(yīng)收補貼款

2,892,958.26

存

貨

98,076,549.31

待攤費用

1,322,773.86

其他流動資產(chǎn)

流動資產(chǎn)合計

906,275,051.70

長期投資：

長期股權(quán)投資

277,028,024.06

長期債權(quán)投資

長期投資合計

277,028,024.06

固定資產(chǎn):

固定資產(chǎn)原價

346,029,019.56

減:累計折舊

84,243,506.33

固定資產(chǎn)凈值

261,785,513.23

減:固定資產(chǎn)減值準備

10,062,311.49

固定資產(chǎn)凈額

251,723,201.74

工程物資

在建工程

80,878,358.84

固定資產(chǎn)清理

固定資產(chǎn)合計

332,601,560.58

無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)：

無形資產(chǎn)

31,447,755.55

長期待攤費用

6,790,822.95

其他長期資產(chǎn)

無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計

38,238,578.50

遞延稅項：

遞延稅款借項

資產(chǎn)總計

1,554,143,214.84

資產(chǎn)

母公司

流動資產(chǎn)：

貨幣資金

384,402,430.01

短期投資

1,447,286.37

應(yīng)收票據(jù)

應(yīng)收股利

應(yīng)收利息

應(yīng)收賬款

136,802,941.31

其他應(yīng)收款

115,216,656.04

預(yù)付賬款

26,669,250.76

應(yīng)收補貼款

1,991,450.15

存

貨

13,867,477.52

待攤費用

1,295,373.86

其他流動資產(chǎn)

流動資產(chǎn)合計

681,692,866.02

長期投資：

長期股權(quán)投資

450,963,834.54

長期債權(quán)投資

長期投資合計

450,963,834.54

固定資產(chǎn):

固定資產(chǎn)原價

235,138,182.14

減:累計折舊

33,039,018.82

固定資產(chǎn)凈值

202,099,163.32

減:固定資產(chǎn)減值準備

395,875.63

固定資產(chǎn)凈額

201,703,287.69

工程物資

在建工程

固定資產(chǎn)清理

固定資產(chǎn)合計

201,703,287.69

無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)：

無形資產(chǎn)

8,120,549.30

長期待攤費用

1,318,772.62

其他長期資產(chǎn)

無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計

9,439,321.92

遞延稅項：

遞延稅款借項

資產(chǎn)總計

1,343,799,310.17

資產(chǎn)負債表(二)

會企01

表

編制單位:中國有色金屬建設(shè)股份有限公司

2004年9月30日

單位：元

負債及所有者權(quán)益

2004年9月30日

合并

母公司

流動負債：

短期借款

150,500,000.00

120,000,000.00

應(yīng)付票據(jù)

18,199,315.00

應(yīng)付賬款

154,093,572.15

133,625,998.29

預(yù)收賬款

102,235,523.65

82,982,328.02

應(yīng)付工資

4,271,746.20

4,384,268.30

應(yīng)付福利費

2,979,738.11

2,117,612.99

應(yīng)付股利

應(yīng)交稅金

-1,174,616.42

-6,895,623.78

其他應(yīng)交款

333,402.86

2,377.85

其他應(yīng)付款

52,531,985.58

27,811,019.51

預(yù)提費用

920,037.36

預(yù)計負債

一年內(nèi)到期的長期負債

其他流動負債

流動負債合計

484,890,704.49

364,027,981.18

長期負債：

長期借款

181,104,547.39

63,104,547.39

應(yīng)付債券

長期應(yīng)付款

專項應(yīng)付款

11,096,876.74

其他長期負債

長期負債合計

192,201,424.13

63,104,547.39

遞延稅款：

遞延稅款貸項

負債合計

677,092,128.62

427,132,528.57

少數(shù)股東權(quán)益

74,274,889.67

股東權(quán)益：

股本

580,800,000.00

580,800,000.00

減:

已歸還投資

股本凈額

580,800,000.00

580,800,000.00

資本公積

313,583,592.48

313,583,592.48

盈余公積

54,311,124.46

53,539,209.75

其中：公益金

25,446,698.77

39,456,062.04

未分配利潤

69,333,638.08

69,820,305.67

其中：預(yù)計發(fā)放的現(xiàn)金股

貨幣折算差額

-19,999,493.04

-19,999,493.04

股東權(quán)益合計

998,028,861.98

997,743,614.86

負債及股東權(quán)益總計

1,749,395,880.27

1,424,876,143.43

負債及所有者權(quán)益

2003年12月31日

合并

母公司

流動負債：

短期借款

172,000,000.00

145,000,000.00

應(yīng)付票據(jù)

應(yīng)付賬款

76,323,237.83

65,086,894.78

預(yù)收賬款