CDCS考前培訓(xùn)課件

CDCS考前培訓(xùn)2009年2月信用證交易基礎(chǔ)UCP項下信用證交易的假設(shè)基礎(chǔ)UCP600第四條信用證與合同a.就其性質(zhì)而言，信用證與可能作為其開立基礎(chǔ)的銷售合同或其他合同是相互獨立的交易，即使信用證中含有對此類合同的任何援引，銀行也與該合同無關(guān)，且不受其約束。因些，銀行關(guān)于承付、議付或履行信用證項下其他義務(wù)的承諾，不受申請人基于與開證行或與受益人之間的關(guān)系而產(chǎn)生的任何請求或抗辯的影響。受益人在任何情況下不得利用銀行之間或申請人與開證行之間的合同關(guān)系。b.開證行應(yīng)勸阻申請人試圖將基礎(chǔ)合同、形式發(fā)票等文件作為信用證組成部分的做法。UCP600第五條單據(jù)與貨物、服務(wù)或履約行為銀行處理的是單據(jù)，而不是單據(jù)可能涉及的貨物、服務(wù)或履約行為。法律項下信用證交易的基礎(chǔ)<最高人民法院關(guān)于審理信用證糾紛案件若干問題的規(guī)定>第五條開證行在作出付款，承兌或者履行信用證項下其他義務(wù)的承諾后,只要單據(jù)與信用證條款,單據(jù)與單據(jù)之間在表面上相符,開證行應(yīng)當(dāng)履行在信用證規(guī)定的期限內(nèi)付款的義務(wù)。當(dāng)事人以開證申請人與受益人之間的基礎(chǔ)交易提出抗辯的，人民法院不予支持。具有本規(guī)定第八條的情形除外。UCC5第5-103（d）信用證項下開證人對受益人或被指定人的權(quán)利和義務(wù)獨立于信用證據(jù)以產(chǎn)生的,或作為信用證基礎(chǔ)的合同和安排,包括開證人與申請人之間與受益人之間的合同和安排,無論它們是否存在,履行或不履行。缺陷與救濟<最高人民法院關(guān)于審理信用證糾紛案件若干問題的規(guī)定>第九條開證申請人，開證行或者其他有利害關(guān)系人發(fā)現(xiàn)有本規(guī)定第八條的情形，并認為將會給其造成難以彌補的損害時，可以向有管轄的人民法院申請中止支付信用證項下的款項。獨立抽象性原則在UCP600中的體現(xiàn)UCP600第2條信用證指一項不可撤銷的安排，無論其名稱或描述如何，該項安排構(gòu)成開證行對相符交單予以交付的確定承諾。UCP600第七條只要規(guī)定的單據(jù)提交給指定銀行或開證方，并且構(gòu)成相符交單，則開證行必須承付UCP600第八條只要規(guī)定的單據(jù)提交給保兌行，或提交給其他任何指定銀行，并且構(gòu)成相符交單，保兌行必須承付或無追索權(quán)地議付

UCP600第十四條按指定行事的指定銀行、保兌行（如果有的話）及開證行須審核交單，并僅基于單據(jù)本身確定其是否在表面上構(gòu)成相符交單。UCP600第十五條當(dāng)開證行確定交單相符時，必須承付。當(dāng)保兌行確定交單相符時，必須承付或者議付并將單據(jù)轉(zhuǎn)遞給開證行。UCP600第十六條當(dāng)按照指定行事的指定銀行、保兌行（如有的話）或者開證行確定交單不符時，可以拒絕承付或議付。UCP600第三十四條銀行對任何單據(jù)的形式、充分性、準(zhǔn)確性、內(nèi)容真實性，虛假性或法律效力，或?qū)螕?jù)中規(guī)定或添加的一般或特殊條件，概不負責(zé)；銀行對任何單據(jù)所代表的貨物，服務(wù)或其他履約行為的描述、數(shù)量、重量、品質(zhì)、狀況、包裝、交付、價值或其存在與否、或?qū)Πl(fā)貨人、承運人、貨運代理人、收貨人、貨物的保險人或其他任何人的誠信與否、作為或不作為，清償能力、履約或資信狀況，也概不負責(zé)。信用證與票據(jù)定義票據(jù)權(quán)利是指持票人向票據(jù)債務(wù)人請求支付票據(jù)金額和有關(guān)費用的權(quán)利,包括付款請求權(quán)和追索權(quán)特點權(quán)利經(jīng)背書或交付轉(zhuǎn)讓,無需通知;受讓人取得全部權(quán)利,獨立請求及抗辯;權(quán)利優(yōu)于前手票據(jù)債務(wù)人不得以自已與出票人或者與持票人的前手之間的抗辯事由,對抗持票人票據(jù)權(quán)利票據(jù)權(quán)利是指持票人向票據(jù)債務(wù)人請求支付票據(jù)金額和有關(guān)費用的權(quán)利,包括付款請求權(quán)和追索權(quán)開證行的承諾UCP600第七條只要規(guī)定的單據(jù)提交給指定銀行或開證方，并且構(gòu)成相符交單，則開證行必須承付指定銀行承付或議付相符交單并將單據(jù)轉(zhuǎn)給開證行之后，開證行即承擔(dān)償付該指定銀行的責(zé)任。對承兌或延期付款信用證下相符合單金額的償付應(yīng)在到期日辦理，無論指定銀行是否在到期日之前預(yù)付或購買了單據(jù)，開證行償付指定銀行的責(zé)任獨立于開證行對受益人的責(zé)任。

受益人交單行為的履行UCP600第六條信用證必須規(guī)定可在其處兌用的銀行，或是否可在任一銀行兌用。規(guī)定在指定解行兌用的信用證同時也可以在開證行兌用。信用證必須定一個交單的截止日。規(guī)定的承付或議付的截止日將被視為交單的截止日?？稍谄涮巸队眯庞米C的銀行所在地即為交單地點?？稍谌我汇y行兌用的信用證其交單地點為任一銀行所在地。除規(guī)定的交單地點外，開證行所在地也是交單地點。指定與被指定UCP600第六條a.信用證必須規(guī)定可在其處兌用的銀行，或是否可在任一銀行兌用。規(guī)定在指定解行兌用的信用證同時也可以在開證行兌用。被指定行的行為UCP600第六條b.信用證必須規(guī)定其是以即付款、延期付款，承兌還是議付的方式兌用。單據(jù)審核標(biāo)準(zhǔn)單據(jù)相符的標(biāo)準(zhǔn)相符交單指與信用證條款、本慣例的相關(guān)適用條款以及國際標(biāo)準(zhǔn)銀行實務(wù)一致的交單。相符交單的標(biāo)準(zhǔn)ＵＣＰ６００第十四條單據(jù)中的數(shù)據(jù)，在與信用證、單據(jù)本身以及國際標(biāo)準(zhǔn)銀行實務(wù)參照解讀時，無須與該單據(jù)本身中的數(shù)據(jù)，其他要求的單據(jù)或信用證中的數(shù)據(jù)等同一致、但不得得矛盾。除商業(yè)發(fā)票外，其他單據(jù)中的貨物、服務(wù)或履約行為的描述，如果有的話，可使用與信用證中的描述不矛盾的概括性用語。如果信用證要求提交運輸單據(jù)、保險單據(jù)或者商業(yè)發(fā)票之外的單據(jù)，卻未規(guī)定出單人或其數(shù)據(jù)內(nèi)容，則只要提交的單據(jù)內(nèi)容看似滿足所要求單據(jù)的功能，且其他方面符合第十四條d款，銀行將接受該單據(jù)。信用證的完整性UCP600第一條《跟單信用證統(tǒng)一慣例——2007年修訂本，國際商會第600號出版物》（簡稱“UCP”）乃一套規(guī)則，適用于所有的其文本中明確表明受本慣例約束的跟單信用證（下稱信用證）（在其可適用的范圍內(nèi)，包括備用信用證。）除非信用證明確修改或排除，本慣例各條文對信用證所有當(dāng)事人均具有約束力。ISBP681

1、信用證獨立于基礎(chǔ)交易，即使信用證對該基礎(chǔ)交易作了明確的援引。但是，為避免在審單時發(fā)生不必要的費用、延誤和爭議，開證申請人和受益人應(yīng)當(dāng)考慮清楚要求任何單據(jù)、單據(jù)由誰出具和提交單據(jù)的期限。

2、開證申請人承擔(dān)其有關(guān)開立或修改信用證的指示不明確所導(dǎo)致的風(fēng)險。條款不清UCP600第三條信用證是不可撤銷的，即使未如此表明。單據(jù)簽字可用手簽、摹樣簽字、穿孔簽字、印戳、符合或任何其他機械或電子的證實方法為之。用諸如“第一流的”、“著名的”、“合格的”、“獨立的”、“正式的”、“有資格的”或“本地的”等詞語描述單據(jù)的出單人時，允許除受益人之外的任何人出具該單據(jù)。除非要求在單據(jù)中使用，否則諸如“迅速地”、“立刻地”或“盡快地”等詞語將被不予理會。UCP600第十四條如果信用證要求提交運輸單據(jù)、保險單據(jù)或者商業(yè)發(fā)票之外的單據(jù)，卻未規(guī)定出單人或其數(shù)據(jù)內(nèi)容，則只要提交的單據(jù)內(nèi)容看似滿足所要求單據(jù)的功能，且其他方面符合第十四條d款，銀行將接受該單據(jù)。

如果信用證含有一項條件，但未規(guī)定用以表明該條件得到滿足的單據(jù)，銀行將視為未作規(guī)定并不予理會。UCP600第三十一條允許部分支款或部分發(fā)運

UCP600第二十八條信用證應(yīng)規(guī)定所需投保的險別及附加險（如有的話）。如果信用證使用諸如“通常風(fēng)險”或“慣常風(fēng)險”等含義不確切的用語，則無論是否有漏保之風(fēng)險，保險單據(jù)將被照樣接受。當(dāng)信用證規(guī)定投保“一切險”時，如保險單據(jù)載有任何“一切險”批注或條款，無論是否有“一切險”標(biāo)題，均將被接受，即使其聲明任何風(fēng)險除外。UCP600項下單據(jù)的種類發(fā)票(UCP600第18條)運輸單據(jù)(UCP600第19-25條)保險單據(jù)(UCP600第28條)其他單據(jù)(UCP600第14條F款)單據(jù)的條款化ICCPOSITIONPAPERNO.3Sometimes,however,aconditionappearsinadocumentarycreditwhichcanbeclearlylinkedtoadocumentstipulatedinthatdocumentarycredit.Suchaconditionisnotthendeemedtobeanon-documentarycondition.Forexample,ifaconditioninthedocumentarycreditstatesthatthegoodsaretobeofGermanoriginandnoCertificateofOriginiscalledfor,thereferenceto‘Germanorigin’wouldbedeemedtobeanon-documentaryconditionanddisregardedinaccordancewithUCP500sub-Article13?.If,howeverthesamedocumentarycreditstipulateaCertificateofOrigin,thentherewouldnotbeanon-documentaryconditionastheCertificateofOriginwouldhavetoevidencetheGermanorigin.單據(jù)出具人及出具方式發(fā)票UCP600第十八條商業(yè)發(fā)票必須看似由受益人出具（第三十八條規(guī)定的情形除外）：運輸單據(jù)UCP600第十四條運輸單據(jù)可以由任何人出具，無須為承運人、船東、船長或租船人，只要其符合第十九、二十、二十一、二十二、二十三或二十四條的要求。

保險單據(jù)UCP600第二十八條保險單據(jù)、例如保險單或預(yù)約保險項下的保險證明書或者聲明書，必須看似由保險公司或承保人或其代理人或代表出具并簽署。代理人或代表的簽字必須表明其代表的是保險公司還是承保人。保險險別UCP600第二十八條信用證應(yīng)規(guī)定所需投保的險別及附加險（如有的話）。如果信用證使用諸如“通常風(fēng)險”或“慣常風(fēng)險”等含義不確切的用語，則無論是否有漏保之風(fēng)險，保險單據(jù)將被照樣接受。當(dāng)信用證規(guī)定投?！耙磺须U”時，如保險單據(jù)載有任何“一切險”批注或條款，無論是否有“一切險”標(biāo)題，均將被接受，即使其聲明任何風(fēng)險除外。保險單據(jù)可以援引任何除外條款。保險單據(jù)可以注明受免賠率或免賠額（減除額）約束。保險金額UCP600第二十八條保險單據(jù)必須表明投保金額并以與信用證相同的貨幣表示。信用證對于投保金額為貨物價值，發(fā)票金額或類似金額的某一比例的要求，將被視為對最低保額的要求。如果信用證對投保金額未做規(guī)定，投保金額或類似金額的某一比例的要求，將被視為對最低保額要求。如果信用證對投保金額未做規(guī)定，投保金額須至少為貨物的CIF或CIP價格的110%。如果從單據(jù)中不能確定CIF或者CIP價格，投保金額必須基于要求承付或議付的金額，或者基于發(fā)票上顯示的貨物總值來計算，兩者之中取金額較高者。其他單據(jù)如果信用證要求提交運輸單據(jù)、保險單據(jù)或者商業(yè)發(fā)票之外的單據(jù)，卻未規(guī)定出單人或其數(shù)據(jù)內(nèi)容，則只要提交的單據(jù)內(nèi)容看似滿足所要求單據(jù)的功能，且其他方面符合第十四條d款，銀行將接受該單據(jù)。單據(jù)出具方式如果信用證要求單據(jù)由某具名個人單位出具,只要單據(jù)看是由該具名個人或單位出具,即滿足信用證要求。使用印有該具名個人或單位抬頭的信箋，或雖未使用信箋無抬頭，但單據(jù)表面看來系由該具名個人或單位，或其代理人完成或簽署，即為表面看來由該具名個人或單位出具。單據(jù)名稱，日期及內(nèi)容單據(jù)名稱ISBP68141、單據(jù)可以使用信用證規(guī)定的名稱或相似名稱，或不使用名稱。例如，信用證要求“裝箱單”，無論該單據(jù)冠名為“裝箱說明”還是“裝箱和重量單”還是沒有名稱，只要單據(jù)包含了裝箱細節(jié)，即為滿足信用證要求。單據(jù)內(nèi)容必須在表面上滿足所要求單據(jù)的功能。ISBP68119、與貨物運輸有關(guān)的一些常見單據(jù)，例如交貨單、運輸行收貨證明、運輸行裝運證明、運輸行運輸證明、運輸行承運貨物收據(jù)和大副收據(jù)都不是運輸合同的反映，不是UCP600第19條到第25條規(guī)定的運輸單據(jù)。因此，UCP600第14條C款不適用于這些單據(jù)。從而，應(yīng)以審核UCP600沒有特別規(guī)定的其他單據(jù)的相同方式審核這些單據(jù)，也即適用UCP600第14條F款。在任何情況下，單據(jù)必須在信用證有效內(nèi)提交。單據(jù)的聯(lián)合ISBP681

42、信用證列明的單據(jù)應(yīng)作為單獨單據(jù)提交。如果信用證要求裝箱單和重量單，當(dāng)提交兩份獨立的裝箱單和重量單或提交兩份正本裝箱單和重量聯(lián)合單據(jù)時，只要該聯(lián)合單據(jù)同時表明裝箱和重量細節(jié)，即視為符合信用證要求。單據(jù)的內(nèi)容ICCR389信用證沒有要求在產(chǎn)地證里出現(xiàn)運輸細節(jié)。盡管該證書里包括一欄名為“運輸細節(jié)”之類的區(qū)欄/框，并沒有要求填寫完成（參閱UCP500第21條）。沒有不符點。ICCR321信用證要求的“產(chǎn)地證明”盡管沒有在信用證單據(jù)條款中提及，但它仍舊是一項須由受益人及議付行必須滿足的單據(jù)條件。對此單據(jù)的要求盡管出現(xiàn)在“特別條件”或類似條款下，也不妨礙它應(yīng)當(dāng)與其他規(guī)定的單據(jù)一同提交。單據(jù)日期ISBP68113、即使信用證沒有明確要求，匯票、運輸單據(jù)和保險單據(jù)也必須注明日期。如果信用證要求上述單據(jù)以外的單據(jù)注明日期，只要該單據(jù)援引了同時提交的其他單據(jù)的日期，即滿足信用證的要求（例如，裝運證明可使用“日期同XXX號提單”或類似用語）。雖然要求的證明或聲明在作為單獨單據(jù)時宜注明日期，但其是否符合信用證要求取決于所要求的證明或聲明的種類、所要求的措辭以及證明或聲明中的實際措辭。至于其他單據(jù)是否要求注明日期則取決于單據(jù)的內(nèi)容和性質(zhì)。ISBP68114、任何單據(jù)，包括分析證明、檢驗證明和裝運前檢驗證明注明的日期都可以晚于裝運日期。但是，如果信用證要求一份單據(jù)證明裝運前發(fā)生的事件（例如裝運前檢驗證明），則該單據(jù)必須通過標(biāo)題或內(nèi)容來表明該事件（例如檢驗）發(fā)生在裝運日之前或裝運日當(dāng)天。要求“檢驗證明”并不表明要求證明裝運前發(fā)生的事件。任何單據(jù)都不得顯示其在交單日之后出具。ISBP68115、載明單據(jù)準(zhǔn)備日期和隨后的簽署日期的單據(jù)應(yīng)視為在簽署之日出具。UCP600第二十八條e.保險單據(jù)日期不得晚于發(fā)運日期，除非保險單據(jù)表明保險責(zé)任不遲于發(fā)運日生效。簽字及認證UCP600第三條單據(jù)簽字可用手簽、摹樣簽字、穿孔簽字、印戳、符合或任何其他機械或電子的證實方法為之。諸如單據(jù)須履行法定手續(xù)、簽證、證明等類似要求，可由單據(jù)上任何看擬滿足該要求的簽字、標(biāo)記、戳或標(biāo)簽來滿足。ISBP68137、即使信用證沒有要求，匯票、證明和聲明自身的性質(zhì)決定其必須有簽字。運輸單據(jù)和保險必須根據(jù)UCP600的規(guī)定予以簽署。38、單據(jù)上有專供簽字的方框或空格并不必然意味著這一方框或空格必須有簽字。例如，在運輸單據(jù)如航空運單或鐵路運輸單據(jù)中經(jīng)常會有一處標(biāo)明“托運人或其代理人簽字”或類似用語，但銀行并不要求在該處有簽字。如果單據(jù)表面要求簽字才能生效（例如，“單據(jù)無效除非簽字”，或類似規(guī)定），則必須簽字。ISBP68139、簽字不一定手寫。摹本簽字、打孔簽字、印章、符號（例如戳記）或用來表明身份的任何電子或機械證實的方法均可。但是，有簽字的單據(jù)的復(fù)印件不能視為簽署過的正本單據(jù)，通過傳真發(fā)送的有簽字的單據(jù)如果不另外加具原始簽字的話，也不視為簽署過的正本。如果要求單據(jù)“簽字并蓋章”或類似措辭，則單據(jù)只要載有簽字及簽字人的名稱，無論該名稱是打印、手寫或蓋章，均滿足該項要求。40、除非另有規(guī)定，在帶有公司抬頭的信箋上的簽字將被認為是該公司的簽字。不需要在簽字旁重復(fù)公司的名稱。單據(jù)更正ISBP6819、除了由受益人制作的單據(jù)外，對其他單據(jù)內(nèi)容的修正和變更必須在表面上看來經(jīng)出單人或出單人的授權(quán)人證實。對經(jīng)過合法化、簽證、認證或類似手續(xù)的單據(jù)的修正和變更必須經(jīng)使該單據(jù)合法化、簽證、認證該單據(jù)的人證實。證實必須表明該證實由誰作出，且應(yīng)包括證實人的簽字或小簽。如果證實書表面看來并非由出單人所為，則該證實必須清楚地表明證實人以何身份證實單據(jù)的修正和變更。ISBP68110、未合法化、簽證、認證或采取類似措施的由受益人自己出具的單據(jù)（匯票除外）的修正和變更無需證實。參見“匯票和到期日的計算”11、一份單據(jù)內(nèi)使用多種字體、字號或手寫，并不意味著是修正或變更。12、當(dāng)一份單據(jù)包含不止一處修正或變更時，必須對每一處修正作出單獨證實，或者以一種恰當(dāng)?shù)姆绞绞挂豁椬C實與所有修正相關(guān)聯(lián)。例如，如果一份單據(jù)顯示出有標(biāo)為1，2，3的三處修正，則使用類似“上述編號為1，2，3的修正XXX經(jīng)證實”的聲明即滿足證實的要求。特定條款的適用特定用詞UCP600第3條“在或大概在（onorabout）”或類似用語將被視為規(guī)定事件發(fā)生在指定日期的前后五個日歷日之間，起訖日期計算在內(nèi)?！爸粒╰o）”、“直至（until、till）”、“從……開始（from）”及“在……之間（between）”等詞用于確定發(fā)運日期時包含提及的日期，使用“在……之前（before）”及“在……之后（after）”時則不包含提及的日期?！皬摹_始（from）”及“在……之后（after）”等詞用于確定到期日期時不包含提及的日期?！扒鞍朐隆奔啊昂蟀朐隆狈謩e指一個月的第一日到第十五日及第十六日到該月的最后一日，起訖日期計算在內(nèi)。一個月的“開始（beginning）”、“中間（mi