投資擔(dān)保項(xiàng)目調(diào)查指引

附件：鞏義市永安投資擔(dān)保有限公司投資擔(dān)保項(xiàng)目調(diào)查指引為規(guī)范鞏義市永安投資擔(dān)保有限公司（以下簡(jiǎn)稱公司）投資擔(dān)保項(xiàng)目調(diào)查工作（以下簡(jiǎn)稱企業(yè)調(diào)查），提高工作效率，確保調(diào)查質(zhì)量，出具規(guī)范的調(diào)查報(bào)告，特制定本規(guī)范。企業(yè)調(diào)查實(shí)行項(xiàng)目A、B角制。每一個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)查必須在部門(mén)主任的統(tǒng)一安排下，至少有2人共同完成。其各自的職責(zé)是：（一）業(yè)務(wù)部主任職責(zé)1、負(fù)責(zé)指定項(xiàng)目B角；2、按照本規(guī)定對(duì)項(xiàng)目A、B角出具的調(diào)查報(bào)告進(jìn)行審核，包括數(shù)據(jù)邏輯關(guān)系、數(shù)據(jù)真實(shí)性、報(bào)告合理性、資料完整性；3、督促項(xiàng)目經(jīng)理按照項(xiàng)目調(diào)查規(guī)范按時(shí)提交調(diào)查報(bào)告。（二）項(xiàng)目A角職責(zé)1、負(fù)責(zé)與擔(dān)保申請(qǐng)人的聯(lián)絡(luò)、溝通，要求客戶配合工作；2、約定時(shí)間，組織與協(xié)調(diào)對(duì)項(xiàng)目的調(diào)查：3、獨(dú)立發(fā)表評(píng)價(jià)意見(jiàn)并對(duì)提交資料的真實(shí)性負(fù)責(zé);4、按照項(xiàng)目調(diào)查模板要求按時(shí)提交調(diào)查報(bào)告。（三）項(xiàng)目B角職責(zé)1、配合、監(jiān)督項(xiàng)目A角工作，一起對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)地調(diào)查；2、全面揭示項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，獨(dú)立發(fā)表意見(jiàn)；3、按照調(diào)查模板提交真實(shí)、規(guī)范的B角調(diào)查報(bào)告。第三條項(xiàng)目非財(cái)務(wù)因素調(diào)查通過(guò)對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理狀況、行業(yè)和市場(chǎng)狀況、產(chǎn)品狀況及資信狀況等方面的調(diào)查、綜合分析評(píng)價(jià)企業(yè)基本面、行業(yè)及經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)基本情況查閱企業(yè)《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》、《稅務(wù)登記證》、《公司章程》、《驗(yàn)資報(bào)告》、貸款卡復(fù)印件、特殊行業(yè)相關(guān)證照、企業(yè)簡(jiǎn)介等相關(guān)資料并與原件核對(duì)，了解企業(yè)的經(jīng)營(yíng)范圍、主導(dǎo)產(chǎn)品、注冊(cè)資本、股東構(gòu)成、關(guān)聯(lián)企業(yè)等基本情況及近三年變動(dòng)情況和變化原因；核證其真實(shí)性、有效性及合法性后，要求企業(yè)提供上述相關(guān)材料的復(fù)印件。企業(yè)管理情況查閱并了解企業(yè)股東、經(jīng)營(yíng)層簡(jiǎn)歷、董事會(huì)和經(jīng)營(yíng)層會(huì)議記錄及企業(yè)基本管理制度；與企業(yè)控制人、高層管理人員交談并拍照，抽取職工花名冊(cè)、工資表、社保交納資料等了解以下情況：1、管理層素質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)、管理層或董事會(huì)的關(guān)系及穩(wěn)定性;2、管理現(xiàn)狀，包括內(nèi)部組織架構(gòu)、決策程序、人事和財(cái)務(wù)管理制度及其管理中的薄弱環(huán)節(jié)等；3、企業(yè)人員情況，包括員工總數(shù)、學(xué)歷結(jié)構(gòu)、工資和社保發(fā)放情況；根據(jù)了解到的情況在調(diào)查報(bào)告中簡(jiǎn)明扼要闡述和分析企業(yè)管理優(yōu)劣，并在項(xiàng)目B角報(bào)告中列明訪談人員及內(nèi)容，同時(shí)復(fù)印其花名冊(cè)、工資表、社保交納資料（至少3個(gè)月）等相關(guān)資料。行業(yè)及市場(chǎng)情況與企業(yè)負(fù)責(zé)人交談，查看企業(yè)提供的相關(guān)資料，同時(shí)采取從行業(yè)書(shū)刊、互聯(lián)網(wǎng)等多種渠道獲取行業(yè)信息等方法，了解以下情況并在復(fù)印的相關(guān)資料上注明資料來(lái)源；1、行業(yè)情況，包括行業(yè)壁壘和政策限制經(jīng)濟(jì)、技術(shù)環(huán)境變化對(duì)行業(yè)的影響，行業(yè)的平均盈利能力、對(duì)其它行業(yè)的依賴程度、行業(yè)的主要替代品、行業(yè)市場(chǎng)前景分析與預(yù)測(cè)等；2、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手、競(jìng)爭(zhēng)的優(yōu)劣勢(shì)及行業(yè)地位；3、營(yíng)銷模式，包括品牌、市場(chǎng)定位和銷售渠道建設(shè)、客戶情況；調(diào)查當(dāng)年與上年度主要客戶的銷售量，占總銷售額的比例，客戶基本情況及近期的變化情況；4、銷售變化趨勢(shì)，本年度銷售計(jì)劃和未來(lái)兩年銷售預(yù)測(cè)，為完成本年度銷售計(jì)劃企業(yè)將采取的措施。核對(duì)并復(fù)印企業(yè)近2年及未來(lái)年度營(yíng)銷策略、銷售計(jì)劃及執(zhí)行情況分析與重要客戶簽訂的銷售合同（至少?gòu)?fù)印3份）等，并在調(diào)查報(bào)告中對(duì)行業(yè)整體情況、企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)盈利模式等進(jìn)行簡(jiǎn)要分析。產(chǎn)品及制造情況通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查查驗(yàn)相關(guān)文件，如購(gòu)貨合同、環(huán)保批文、質(zhì)量體系認(rèn)證證書(shū)、安全規(guī)范文件、廠房設(shè)備權(quán)屬文件、發(fā)票或租賃合同等，了解以下情況：1、生產(chǎn)場(chǎng)地，包括廠房和土地的權(quán)屬、使用或租賃年限、廠房?jī)r(jià)值或年租金等；2、生產(chǎn)制造及管理方式，包括生產(chǎn)產(chǎn)能、自動(dòng)化程度、生產(chǎn)是否有章可循、現(xiàn)場(chǎng)管理印象等；3、進(jìn)貨渠道，包括進(jìn)貨渠道的穩(wěn)定性、可靠性、議價(jià)能力、進(jìn)貨周期、結(jié)算方式及主要供貨商情況；4、安全生產(chǎn)、安全防范措施是否齊備、是否存在安全隱患等；5、環(huán)保問(wèn)題是否符合國(guó)家相關(guān)環(huán)保政策并獲得相關(guān)環(huán)保批文。復(fù)印企業(yè)環(huán)保批文、質(zhì)量體系認(rèn)證書(shū)、安全規(guī)范文件、廠房、主要設(shè)備權(quán)屬文件或租賃合同及大額購(gòu)貨合同（至少?gòu)?fù)印3份）。在調(diào)查報(bào)告中簡(jiǎn)要分析企業(yè)產(chǎn)能、產(chǎn)品質(zhì)量、安全及環(huán)保等情況，并對(duì)主要產(chǎn)品、原材料、生產(chǎn)線、關(guān)鍵設(shè)備及倉(cāng)庫(kù)存放情況進(jìn)行拍照。企業(yè)資信情況查閱現(xiàn)金、銀行明細(xì)賬、貸款卡資料、涉訴狀況、納稅申請(qǐng)表等了解企業(yè)以下情況：1、開(kāi)戶行及主要結(jié)算行情況，包括帳號(hào)、近期月均存款余額、銀行評(píng)價(jià)等；2、近期貸款卡查詢記錄，查看企業(yè)是否存在不良記錄；3、企業(yè)主要股東及核心控制人員的個(gè)人信貸記錄，查看是否存在不良記錄或逾期貸款；4、對(duì)外擔(dān)保記錄，重點(diǎn)關(guān)注不良記錄；5、訴訟記錄；6、納稅記錄，企業(yè)近三年的納稅申報(bào)表、完稅憑證，并可抽查納稅帳戶的扣款憑證并相互印證。核對(duì)并復(fù)印銀行對(duì)賬單（至少3個(gè)月）、近三年和最近月份納稅申報(bào)表、完稅憑證（每年至少3個(gè)月）及納稅帳戶銀行對(duì)賬單并打印近期貸款卡信息記錄。通過(guò)以上五個(gè)方面的調(diào)查，特別是對(duì)企業(yè)材料的多方察看與隨機(jī)抽查、與企業(yè)內(nèi)部人員的多方交流、所獲得信息相互印證，以防止虛假、隱瞞信息、最終得出相關(guān)結(jié)論。第四條項(xiàng)目財(cái)務(wù)因素調(diào)查通過(guò)對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表主要會(huì)計(jì)科目及企業(yè)相關(guān)原始憑證的審查，核實(shí)企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債權(quán)益收入成本損益及現(xiàn)金流量的真實(shí)性從財(cái)務(wù)角度對(duì)企業(yè)的償債能力等做審慎判斷。資產(chǎn)類重點(diǎn)科目審核1、銀行存款：查詢客戶各銀行賬戶數(shù)量、性質(zhì)及余額，將銀行對(duì)賬單與銀行存款明細(xì)賬及對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行核對(duì)，核實(shí)年度內(nèi)各月的銀行存款進(jìn)出額，確定客戶的現(xiàn)金流入與月均余額，同時(shí)將3個(gè)月的對(duì)賬單復(fù)印件提供在項(xiàng)目調(diào)查檔案中（可與資信相關(guān)材料重合）。若月均現(xiàn)金余額較大核實(shí)其可能性、合理性及真實(shí)性，并與企業(yè)月收入資料、月銀行收款憑證、銀行承兌資料核對(duì)并相互印證。2、應(yīng)收賬款：審查應(yīng)收賬款明細(xì)科目，確定其客戶的集中度及穩(wěn)定度；對(duì)賬齡進(jìn)行分析，確定其不良往來(lái)和壞賬情況；關(guān)注近期變動(dòng)較大、往來(lái)頻繁的應(yīng)收款項(xiàng)，并從中抽查銷售合同、原始憑證、出庫(kù)單、發(fā)運(yùn)單各10筆進(jìn)行相互印證。3、其它應(yīng)收款：對(duì)其真實(shí)、有效性進(jìn)行確認(rèn)，分析形成內(nèi)容及真實(shí)原因；并核查明細(xì)賬戶記錄中是否有與股東的往來(lái)賬。對(duì)于股東往來(lái)且往來(lái)金額過(guò)大的，要查明形成往來(lái)的原因，已確認(rèn)是否真實(shí)投資；有無(wú)非法轉(zhuǎn)移、增加或減少資本的行為，并從中抽查相應(yīng)較大金額明細(xì)賬記賬憑證及原始憑證各10筆相互印證，同時(shí)復(fù)印其中3套做為調(diào)查檔案留存。4、存貨：實(shí)地查看存貨是否真實(shí)存在，與存貨明細(xì)賬核對(duì)，確定有無(wú)虛增或虛減存貨現(xiàn)象，并進(jìn)行收入、成本配比核對(duì)，觀察存貨的品質(zhì)狀況，確定是否有變質(zhì)積壓物資；了解存貨的保險(xiǎn)情況、存貨防護(hù)措施的完善程度及存貨的變現(xiàn)能力；同時(shí)抽查大額購(gòu)貨合同、領(lǐng)發(fā)料憑證、生產(chǎn)記錄（針對(duì)生產(chǎn)型企業(yè)）、入庫(kù)單各10筆進(jìn)行相互印證。5、固定資產(chǎn)：主要審查關(guān)鍵設(shè)備和車輛的權(quán)屬（大額資產(chǎn)清單及權(quán)屬證明）、購(gòu)置時(shí)間、目前價(jià)值、出租和抵押狀況并進(jìn)行實(shí)地觀察；計(jì)算關(guān)鍵設(shè)備生產(chǎn)能力和產(chǎn)業(yè)利用效率與本期產(chǎn)品的產(chǎn)量的比率，分析判斷其實(shí)際生產(chǎn)能力。（二）負(fù)債及權(quán)益類重點(diǎn)科目核實(shí)1、短期借款與長(zhǎng)期借款：根據(jù)貸款卡信息核對(duì)客戶的貸款構(gòu)成，審查每筆貸款的數(shù)額、償還時(shí)間、債權(quán)人、利率及客戶貸款的項(xiàng)目情況以及保證方式，同時(shí)獲得相關(guān)或有負(fù)債信息。2、應(yīng)付賬款：審查應(yīng)付賬款對(duì)存貨、應(yīng)付賬款對(duì)流動(dòng)負(fù)債的比例，并對(duì)與以前期間對(duì)比分析，評(píng)價(jià)其整體合理性；關(guān)注近期變動(dòng)較大、往來(lái)頻繁的應(yīng)付款項(xiàng)，并從中抽查購(gòu)貨合同、賣方發(fā)票、驗(yàn)貨單、入庫(kù)單及其它證明材料各10筆進(jìn)行相互印證。3、其它應(yīng)付款：審查其長(zhǎng)期掛賬的原因及償付的可能性，如果其它應(yīng)付款為掛列投資人名下的其它應(yīng)付款，應(yīng)審查雙方是否有協(xié)議，確定其償還期，如果無(wú)協(xié)議，要求投資人與客戶簽訂項(xiàng)目期內(nèi)不可撤消協(xié)議；是否同時(shí)虛增資產(chǎn)和負(fù)債；是否存在職工集資及到期日和兌付情況（若有需提供協(xié)議），并從中抽查相應(yīng)較大金額明細(xì)賬、記賬憑證及原始憑證10筆相互印證，同時(shí)復(fù)印其中3套做為調(diào)查檔案留存。4、或有負(fù)債情況：審查相關(guān)會(huì)議紀(jì)錄及費(fèi)用支付情況，對(duì)或有負(fù)債如各種賠款、訴訟未決事項(xiàng)及對(duì)外擔(dān)保等責(zé)任引起的負(fù)債進(jìn)行詳細(xì)核實(shí)，若有將相關(guān)資料復(fù)印件提供在項(xiàng)目調(diào)查檔案中。5、實(shí)收資本及資本公積：綜合驗(yàn)資報(bào)告及客戶的合同、章程、確定實(shí)收資本的真實(shí)性，資本公積、盈余公積、確定其形成內(nèi)容及期末余額是否正確。抽查3筆較大的明細(xì)賬、記賬憑證及原始憑證相互印證，核實(shí)是否存在虛列資產(chǎn)和權(quán)益的情況。（三）損益類重點(diǎn)科目核實(shí)1、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入：審查客戶《增值稅納稅申報(bào)表》、《損益表》、《稅金結(jié)繳清算表》，從稅金倒退收入總額，并與納稅銀行帳戶對(duì)賬單核對(duì)。審查主營(yíng)業(yè)務(wù)收入總賬、明細(xì)賬及應(yīng)收賬款明細(xì)賬中的大額或異常項(xiàng)目，并從中抽查銷售合同、銷售單、銷售發(fā)票副聯(lián)、發(fā)運(yùn)憑證、出庫(kù)單各10筆進(jìn)行相互印證；通過(guò)銀行存款日記賬、銀行對(duì)賬單、現(xiàn)金日記帳、應(yīng)收賬款科目對(duì)銷售回款進(jìn)行核實(shí)。2、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本：確認(rèn)客戶產(chǎn)品成本的構(gòu)成內(nèi)容、成本計(jì)算的正確性以及產(chǎn)品銷售成本與收入是否相配比，工業(yè)企業(yè)（如場(chǎng)地、工藝無(wú)大的變動(dòng)）可通過(guò)用電量、用水量、原材料供應(yīng)量等相關(guān)指標(biāo)對(duì)比核證。3、財(cái)務(wù)費(fèi)用：了解其構(gòu)成，結(jié)合長(zhǎng)期貸款、短期貸款、預(yù)提費(fèi)用等科目，確定其年利息支出額，核實(shí)其真實(shí)負(fù)債及承兌貼現(xiàn)量。4、稅金：審核客戶納稅申報(bào)表、完稅憑證，確認(rèn)其稅款繳納情況，核實(shí)與收入、利潤(rùn)的配比情況（同收入核實(shí)方法）。分析客戶的納稅品種機(jī)構(gòu)；是否利用關(guān)聯(lián)交易等手段少報(bào)稅或少交稅；享受免稅、減稅、先征后返和財(cái)政補(bǔ)貼的應(yīng)出具政府文件，并核實(shí)執(zhí)行情況。5、利潤(rùn)：根據(jù)其毛利率核算的真實(shí)性，并與行業(yè)平均利潤(rùn)水平比較。以上核實(shí)資料應(yīng)選擇抽查10筆大額銷售業(yè)務(wù)從主營(yíng)業(yè)務(wù)收入明細(xì)賬查到銷售合同、出庫(kù)單、銷售發(fā)票副聯(lián)、發(fā)運(yùn)憑證再到應(yīng)收賬款明細(xì)賬、貨幣資金明細(xì)賬（或單）、銀行對(duì)賬單明細(xì)等相互印證；選擇抽查10筆大額購(gòu)貨業(yè)務(wù)從購(gòu)貨合同、出庫(kù)單、賣方發(fā)票、驗(yàn)收單、入庫(kù)單再到應(yīng)付賬款、貨幣資金明細(xì)賬（單）及銀行對(duì)賬單明細(xì)等相互印證，同時(shí)復(fù)印上述銷售及購(gòu)貨業(yè)務(wù)各3筆調(diào)查資料提交評(píng)審會(huì)。（四）現(xiàn)金流分析1、企業(yè)現(xiàn)金流量歷史狀況及規(guī)律性分析：通過(guò)近3年數(shù)據(jù)對(duì)比，分析企業(yè)近年現(xiàn)金流量及經(jīng)營(yíng)、投資、籌資現(xiàn)金流量變化的規(guī)律性及變化原因，特別關(guān)注經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量變化規(guī)律及其原因。此外，結(jié)合銷售回款的抽查結(jié)果，分析企業(yè)在一個(gè)經(jīng)營(yíng)周期內(nèi)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入的規(guī)律性。2、企業(yè)現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)：著重分析企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生現(xiàn)金流量的可能性、均衡性及穩(wěn)定性，預(yù)測(cè)擔(dān)保期間現(xiàn)金流入的規(guī)律性。（1）列明現(xiàn)金流預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)假設(shè)（對(duì)收入、支出的支撐依據(jù)，如復(fù)印擔(dān)保期間銷售合同或協(xié)議等）；（2）結(jié)合企業(yè)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)逐月分析現(xiàn)金流量；（3）針對(duì)企業(yè)現(xiàn)金流特點(diǎn)考慮具體監(jiān)控措施（如不定期抽查財(cái)務(wù)帳、監(jiān)督企業(yè)提前還款等）。通過(guò)對(duì)客戶財(cái)務(wù)狀況的調(diào)查、對(duì)客戶的經(jīng)營(yíng)能力、償債能力、現(xiàn)金流量及成長(zhǎng)性等做出客觀、科學(xué)的綜合評(píng)價(jià)。第五條資金需求原因調(diào)查。從客戶季節(jié)性銷售高峰、銷售持續(xù)增長(zhǎng)比例、資產(chǎn)效率下降、固定資產(chǎn)替換或擴(kuò)張、貿(mào)易信用改變、負(fù)債重組、利潤(rùn)下滑、分紅要求以及一次性或非預(yù)計(jì)的支出等方面來(lái)詳細(xì)分析其借款原因，并需有具體預(yù)算依據(jù)。第六條還款來(lái)源分析。結(jié)合現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)，注重分析客戶第一還款來(lái)源，是季節(jié)性流動(dòng)資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)或長(zhǎng)期運(yùn)營(yíng)現(xiàn)金流入（在以長(zhǎng)期銷售合同作為還款來(lái)源的情況下，注明銷售的商品、銷售對(duì)象以及合同的期限）等。第七條風(fēng)險(xiǎn)敝口及彌補(bǔ)措施，包括項(xiàng)目可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素分析、本次擬申請(qǐng)擔(dān)保額度及風(fēng)險(xiǎn)敝口、設(shè)計(jì)的反擔(dān)保措施。1、就客戶可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素如政策風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)者道德風(fēng)險(xiǎn)、納稅風(fēng)險(xiǎn)、對(duì)關(guān)鍵人員依賴風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行分析并采取的相應(yīng)對(duì)策。2、本次擬申請(qǐng)擔(dān)保額度以凈現(xiàn)金流入還款敞口有多少，采取何種施予以彌補(bǔ)。3、反擔(dān)保措施的變現(xiàn)能力、制約能力及實(shí)際可操作性等。若為房產(chǎn)、土地、機(jī)器設(shè)備車輛等實(shí)物，需復(fù)印權(quán)屬文件，列明權(quán)屬、原始價(jià)值、預(yù)估價(jià)值、坐落位置等，并將相關(guān)照片資料提交評(píng)審會(huì)。若為權(quán)利質(zhì)押，提供權(quán)利憑證復(fù)印件等資料提交評(píng)審會(huì)。同時(shí)列明具體監(jiān)控措施及手段、重點(diǎn)監(jiān)控時(shí)間等。擔(dān)保到期催收通知書(shū)（客戶名稱）：你單位與年月日在銀行辦理的萬(wàn)元銀行貸款（銀行承兌匯票）將于年月日到期，請(qǐng)你單位準(zhǔn)備還款資金，按時(shí)歸還貸款。鞏義市永安投資擔(dān)保有限公司年月日鞏義市永安投資擔(dān)保有限公司投資擔(dān)保業(yè)務(wù)事中監(jiān)管辦法第一條為規(guī)范鞏義市永安投資擔(dān)保有限公司（以下簡(jiǎn)稱公司）擔(dān)保業(yè)務(wù)的事中監(jiān)管工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目存在的問(wèn)題并采取相應(yīng)管理措施，防范、控制和化解風(fēng)險(xiǎn)，特制定本辦法。項(xiàng)目事中監(jiān)管是指對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的履約意愿和履約能力的現(xiàn)狀及變化趨勢(shì)，包括資信狀況、資金流向、經(jīng)營(yíng)管理、產(chǎn)銷情況、項(xiàng)目進(jìn)度、競(jìng)爭(zhēng)能力、財(cái)務(wù)記錄、合同履行、改組改制、還款來(lái)源等影響擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的因素進(jìn)行跟蹤、調(diào)查、監(jiān)控和分析，對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題采取積極補(bǔ)救措施的工作過(guò)程。項(xiàng)目A、B角為項(xiàng)目事中監(jiān)管的責(zé)任人，負(fù)責(zé)項(xiàng)目事中監(jiān)管工作。項(xiàng)目事中監(jiān)管主要包括對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的常規(guī)檢查、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、專項(xiàng)檢查、項(xiàng)目結(jié)算等內(nèi)容。事中監(jiān)管常規(guī)檢查是對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生后全過(guò)程的日常檢查，包括檢查的工作程序、內(nèi)容及檢查時(shí)間。常規(guī)檢查的工作程序：約見(jiàn)、走訪客戶，收集資料，實(shí)地檢查。項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)嚴(yán)格實(shí)施實(shí)地檢查，并通過(guò)多種渠道、全面接近、了解擔(dān)保客戶、收集有關(guān)客戶的各種資料；填寫(xiě)《融資擔(dān)保項(xiàng)目事中監(jiān)管報(bào)告》。項(xiàng)目經(jīng)理對(duì)被擔(dān)保企業(yè)進(jìn)行檢查后，要通過(guò)掌握的客戶信息資料對(duì)客戶進(jìn)行綜合分析和判別，在保后檢查3天內(nèi)出具《融資擔(dān)保項(xiàng)目事中監(jiān)管報(bào)告》（見(jiàn)附件一），并有擔(dān)保業(yè)務(wù)部主任在報(bào)告書(shū)中簽字確認(rèn)；相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，項(xiàng)目經(jīng)理和擔(dān)保業(yè)務(wù)部主任應(yīng)根據(jù)檢查中出現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)采取防范和補(bǔ)救措施；對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)隱患應(yīng)會(huì)同風(fēng)險(xiǎn)管理部開(kāi)展專項(xiàng)檢查，并及時(shí)上報(bào)經(jīng)營(yíng)層；擔(dān)保業(yè)務(wù)部保后檢查匯總。每月10日前擔(dān)保業(yè)務(wù)部應(yīng)將本部門(mén)《擔(dān)保項(xiàng)目事中監(jiān)管檢查匯總表》及拍攝的項(xiàng)目監(jiān)管照片（電子版）交風(fēng)險(xiǎn)管理部，有風(fēng)險(xiǎn)管理部人員歸檔。常規(guī)檢查的內(nèi)容：對(duì)擔(dān)保貸款的用途、還息及結(jié)稅檢查；主要檢查客戶是否按合同規(guī)定用途使用貸款；有無(wú)以流動(dòng)資金貸款從事股本權(quán)益性投資、固定資產(chǎn)投資等；承兌匯票下的購(gòu)貨合同是否執(zhí)行，訂購(gòu)貨物是否到貨，保證金是否足額，有無(wú)挪用；是否按時(shí)足額付息、納稅；對(duì)客戶財(cái)務(wù)狀況的檢查；通過(guò)測(cè)算與比較上期與當(dāng)期資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表及主要財(cái)務(wù)比率的變化，動(dòng)態(tài)的評(píng)價(jià)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、變現(xiàn)能力、現(xiàn)金流量及關(guān)聯(lián)公司間發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易情況，判斷企業(yè)是否具備可靠的還款來(lái)源。重點(diǎn)關(guān)注實(shí)際現(xiàn)金流量與項(xiàng)目調(diào)查報(bào)告中預(yù)測(cè)流量的差異，認(rèn)識(shí)分析形成差異的原因及對(duì)項(xiàng)目的影響。對(duì)投資項(xiàng)目完成情況的檢查；主要檢查項(xiàng)目投資和建設(shè)進(jìn)度，項(xiàng)目施工設(shè)計(jì)方案及項(xiàng)目投資預(yù)算是否變更、項(xiàng)目自籌資金和其它銀行借款是否到位、項(xiàng)目建設(shè)與生產(chǎn)條件是否變化、配套項(xiàng)目建設(shè)是否同步；對(duì)客戶重大經(jīng)營(yíng)管理事項(xiàng)的檢查：企業(yè)或項(xiàng)目主導(dǎo)產(chǎn)品市場(chǎng)及其行業(yè)情況、相關(guān)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、市場(chǎng)地位是否發(fā)生重大變化；企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)與經(jīng)營(yíng)管理體制有無(wú)進(jìn)行調(diào)整，是否發(fā)生兼并、合并、分立、停業(yè)，是否有合資經(jīng)營(yíng)以及大額對(duì)外權(quán)益性投資，貸款建設(shè)項(xiàng)目是否可能停建，緩建或進(jìn)行建設(shè)項(xiàng)目的重大調(diào)整；企業(yè)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人是否進(jìn)行調(diào)整、新任領(lǐng)導(dǎo)的能力、作風(fēng)、品質(zhì)是否符合企業(yè)發(fā)展需要；有無(wú)發(fā)生重大經(jīng)濟(jì)糾紛、訴訟事件、非法經(jīng)營(yíng)行為；有無(wú)發(fā)生重大財(cái)產(chǎn)或經(jīng)濟(jì)損失的意外事件等。反擔(dān)保措施檢查：抵（質(zhì)）押物狀況檢查；項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)實(shí)地檢查抵（質(zhì)）押物（或權(quán)利，如經(jīng)營(yíng)權(quán)、租賃權(quán)等）的變化情況及其價(jià)值。檢查重點(diǎn)包括：查看抵（質(zhì)）押物是否發(fā)生出租、轉(zhuǎn)租、贈(zèng)予；抵（質(zhì)）押物形態(tài)是否完整，有無(wú)失修、拆遷、毀損；其價(jià)值是否大幅變動(dòng)；有無(wú)法院查封，以確保抵（質(zhì)）押物形態(tài)完好，金額足值、權(quán)屬完整。經(jīng)合理判斷發(fā)現(xiàn)抵（質(zhì)）押物價(jià)值明顯減少的；項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)要求嚴(yán)格客戶恢復(fù)其價(jià)值或增加抵押物；反對(duì)擔(dān)保企業(yè)的檢查：主要檢查其資產(chǎn)情況、信用記錄、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況、外界評(píng)價(jià)、訴訟情況等；分析其擔(dān)保能力有無(wú)下降；對(duì)反擔(dān)保個(gè)人的檢查：主要檢查其有無(wú)卷入重大的經(jīng)濟(jì)、刑事訴訟、大額財(cái)產(chǎn)有無(wú)變化；對(duì)股權(quán)反擔(dān)保的檢查：主要檢查股權(quán)權(quán)屬及比重是否發(fā)生變動(dòng)；對(duì)控制措施的檢查：主要檢查針對(duì)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)擬定的監(jiān)管者的實(shí)施情況。還貸情況的檢查：項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)在貸款到期（含分期還款到期）前至少30天督促客戶落實(shí)還款資金，提前30天向企業(yè)下發(fā)《擔(dān)保到期催收通知書(shū)》（見(jiàn)附件二），并在歸還貸款三個(gè)工作日內(nèi)取得銀行解除擔(dān)保責(zé)任通知書(shū)（需蓋公章）。常規(guī)檢查的時(shí)間首次貸款擔(dān)保檢查：被擔(dān)保企業(yè)在放貸后10天內(nèi)，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)對(duì)該企業(yè)進(jìn)行首次檢查，重點(diǎn)檢查該筆貸款的使用情況，包括資金流向是否與借款用途相符。定期檢查：項(xiàng)目經(jīng)理每?jī)蓚€(gè)月應(yīng)到客戶的主要辦公、生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所實(shí)地檢查一次，認(rèn)真分析企業(yè)提供的報(bào)表，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、解決問(wèn)題（政府類項(xiàng)目可根據(jù)項(xiàng)目具體情況分析3—6個(gè)月實(shí)地監(jiān)管一次）。在項(xiàng)目到期（含分期還款到期）的前一個(gè)月內(nèi)，應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)管，及時(shí)了解掌握企業(yè)情況，提醒和督促客戶按期履行償債義務(wù)。3、承兌類項(xiàng)目六個(gè)月到期后，再次出票時(shí)，項(xiàng)目A、B角需對(duì)該企業(yè)貸款資金用途和流向、近期經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、現(xiàn)金流及反擔(dān)保措施等變化情況作書(shū)面說(shuō)明，并提出是否繼續(xù)擔(dān)保的意見(jiàn)，業(yè)務(wù)部主任簽字確認(rèn)后，有風(fēng)險(xiǎn)管理部主任出具意見(jiàn)，報(bào)董事長(zhǎng)審批。4、在擔(dān)保業(yè)務(wù)部項(xiàng)目經(jīng)理常規(guī)檢查的同時(shí)，分管業(yè)務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)的領(lǐng)導(dǎo)、風(fēng)險(xiǎn)管理部專審應(yīng)積極參與現(xiàn)場(chǎng)走訪以增強(qiáng)事中監(jiān)管力度，具體監(jiān)管形式分為：擔(dān)保額在1000萬(wàn)（含）以上的在保項(xiàng)目有風(fēng)險(xiǎn)管理部安排分管領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì)，擔(dān)保業(yè)務(wù)部及風(fēng)險(xiǎn)管理部相關(guān)人員配合，至少每半年實(shí)地監(jiān)管一次；擔(dān)保額在500（含）——1000萬(wàn)元（不含）的項(xiàng)目有風(fēng)險(xiǎn)管理部專審配合擔(dān)保業(yè)務(wù)部主任進(jìn)行實(shí)地抽查監(jiān)管，抽查監(jiān)管量不低于當(dāng)年500——1000萬(wàn)元在擔(dān)保項(xiàng)目的80%；500萬(wàn)元以下經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)分析會(huì)認(rèn)定為關(guān)注類以上的在保項(xiàng)目、風(fēng)險(xiǎn)管理部專審配合擔(dān)保業(yè)務(wù)部主任逐個(gè)進(jìn)行實(shí)地監(jiān)管。上述項(xiàng)目事中監(jiān)管后，由風(fēng)險(xiǎn)管理部專審填寫(xiě)《風(fēng)險(xiǎn)管理部事中監(jiān)管記錄》（附件三）。此外，300萬(wàn)元以上的項(xiàng)目由業(yè)務(wù)部主任至少每三個(gè)月進(jìn)行一次實(shí)地監(jiān)管。同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理部認(rèn)為需要監(jiān)管的項(xiàng)目可要求擔(dān)保業(yè)務(wù)部人員隨時(shí)配合實(shí)地監(jiān)管。（四）風(fēng)險(xiǎn)管理部專審應(yīng)對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)部反饋的資料和報(bào)告作認(rèn)真的分析，發(fā)現(xiàn)擔(dān)保隱患，會(huì)同項(xiàng)目經(jīng)理取得第一手資料并調(diào)查落實(shí)，提出整改搓施上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部主任和公司經(jīng)營(yíng)層。同時(shí)，至少每三個(gè)月召開(kāi)一次在保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析會(huì)，對(duì)在保項(xiàng)目按照正常、關(guān)注、可疑、損失劃分類別。會(huì)議有風(fēng)險(xiǎn)管理部牽頭組織，參會(huì)人員為分管擔(dān)保業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)控制的領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)人員。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是指項(xiàng)目經(jīng)理通過(guò)日常檢查、收集項(xiàng)目相關(guān)情況，及時(shí)預(yù)測(cè)和發(fā)現(xiàn)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目經(jīng)理要對(duì)列入風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的相關(guān)項(xiàng)目進(jìn)行全面調(diào)查，查清真實(shí)情況和原因，及時(shí)向擔(dān)保業(yè)務(wù)部主任匯報(bào)，以便采取必要措施。對(duì)非自然人的業(yè)務(wù)出現(xiàn)下列情況的，將其列入風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警項(xiàng)目：財(cái)務(wù)方面：營(yíng)業(yè)收入、凈利潤(rùn)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量、存貨、應(yīng)收賬款、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、營(yíng)運(yùn)能力周轉(zhuǎn)率等相關(guān)指標(biāo)，其中任何一項(xiàng)在半年之內(nèi)所發(fā)生不利變化超過(guò)15%的；經(jīng)營(yíng)管理方面：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生顯著變化，處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)停止?fàn)顟B(tài)；業(yè)務(wù)性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)發(fā)生改變或存在違法經(jīng)營(yíng)；監(jiān)管不熟悉的業(yè)務(wù)，新的業(yè)務(wù)或涉足高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)；在供應(yīng)鏈中的地位關(guān)系發(fā)生變化，如供應(yīng)商不再供貨、減少授信額度或喪失關(guān)鍵客戶；對(duì)外擴(kuò)張速度超過(guò)自己的承受能力；出售、變賣主要的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)性固定資產(chǎn)；重大項(xiàng)目為能達(dá)到預(yù)期目標(biāo)；經(jīng)常拖欠或延遲支付職工工資、三金、稅金及費(fèi)用；企業(yè)組織形式發(fā)生變化，如進(jìn)行租賃、分立、承包、聯(lián)營(yíng)、并購(gòu)、重組等；企業(yè)的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母、子公司等發(fā)生重大不利變化；提供虛假的財(cái)務(wù)報(bào)表或其它信息、資料、頻繁更換會(huì)計(jì)人員和稽核人員；不能及時(shí)或拒絕提供公司所需的重要信息資料；反擔(dān)保物變現(xiàn)能力降低或保證人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況惡化，行業(yè)方面：行業(yè)整體衰退或?qū)儆谛屡d行業(yè)；政府政策對(duì)該行業(yè)發(fā)展作出嚴(yán)格限制；經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生變化，對(duì)行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響；出現(xiàn)重大的技術(shù)變革，影響到行業(yè)的產(chǎn)品和生產(chǎn)技術(shù)的改變；市場(chǎng)供求發(fā)生變化；多邊或雙邊貿(mào)易政策有所變化，如對(duì)進(jìn)、出口的限制和保護(hù)等；對(duì)自然人的業(yè)務(wù)出現(xiàn)下列情況的，將其列入風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警項(xiàng)目：失業(yè)或收入大幅下降；巨額舉債或投資等；失蹤或死亡；還款意愿差，有意逃避債務(wù)；個(gè)人信用記錄中出現(xiàn)不良記錄。事中監(jiān)管的專項(xiàng)檢查是指在常規(guī)檢查中發(fā)現(xiàn)擔(dān)保項(xiàng)目出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息或較大風(fēng)險(xiǎn)隱患，從發(fā)展之日起對(duì)客戶所做的連續(xù)跟蹤監(jiān)管調(diào)查。專項(xiàng)調(diào)查應(yīng)由擔(dān)保部主任、項(xiàng)目經(jīng)理會(huì)同風(fēng)險(xiǎn)管理部人員深入企業(yè)生產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)現(xiàn)場(chǎng)，檢查其總賬、分戶賬或者重要原始憑證、重要生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)合同原件，產(chǎn)品庫(kù)存、市場(chǎng)銷售情況，應(yīng)對(duì)賬款賬齡、反擔(dān)保物狀況等，檢查完畢應(yīng)由擔(dān)保業(yè)務(wù)部項(xiàng)目經(jīng)理撰寫(xiě)書(shū)面報(bào)告、經(jīng)部門(mén)主任簽字同意后，交風(fēng)險(xiǎn)管理部并視具體情況上報(bào)公司經(jīng)營(yíng)層。對(duì)下述問(wèn)題要查明原因，嚴(yán)肅處理未按規(guī)定進(jìn)行事中監(jiān)管、出具監(jiān)管報(bào)告或事中監(jiān)管流于形式。隱瞞問(wèn)題或不及時(shí)匯報(bào)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，造成項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)增大。對(duì)他人提醒應(yīng)予以關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)不理不睬，是項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)增大。對(duì)出現(xiàn)上述情況的有關(guān)負(fù)責(zé)人進(jìn)行批評(píng)教育并納入目標(biāo)考核。對(duì)情節(jié)嚴(yán)重、給公司造成較大損失的，給與紀(jì)律處分，并由公司研究決定給予一定的經(jīng)濟(jì)處罰。對(duì)下列情況要核準(zhǔn)事實(shí)，給予嘉獎(jiǎng)：嚴(yán)管執(zhí)行事中監(jiān)管規(guī)定，發(fā)現(xiàn)預(yù)警信號(hào)及時(shí)處理，使公司避免損失。在工作中注意到項(xiàng)目可能存在風(fēng)險(xiǎn)，并及時(shí)提醒有關(guān)人員予以關(guān)注、防范、化解了風(fēng)險(xiǎn)，使公司避免損失。對(duì)取得以上成績(jī)的部門(mén)和有關(guān)人員，可給予通報(bào)表彰，并作為考核其工作業(yè)績(jī)的一項(xiàng)重要內(nèi)容。對(duì)工作成績(jī)突出的，經(jīng)公司研究決定，可給予一定的物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)。擔(dān)保業(yè)務(wù)到期正常結(jié)算的，項(xiàng)目經(jīng)理督促銀行出具《解除擔(dān)保責(zé)任通知書(shū)》，解除公司擔(dān)保責(zé)任。風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)對(duì)及時(shí)注銷抵質(zhì)押登記，將代保管權(quán)證退還客戶。擔(dān)保業(yè)務(wù)出現(xiàn)逾期或代償風(fēng)險(xiǎn)的，公司立即成立以主管領(lǐng)導(dǎo)為組長(zhǎng)的應(yīng)急小組，成員包括擔(dān)保業(yè)務(wù)部主任、風(fēng)險(xiǎn)管理部主任（或副主任）及項(xiàng)目A、B角等，全面負(fù)責(zé)項(xiàng)目追償工作。其它各部門(mén)也要全力配合、密切合作，積極協(xié)助應(yīng)急小組做好追償工作。應(yīng)急小組成立后，應(yīng)就該項(xiàng)目制定出切實(shí)可行的追償方案，并及時(shí)向董事長(zhǎng)匯報(bào)。項(xiàng)目結(jié)清后，項(xiàng)目經(jīng)理A、B角應(yīng)對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行全面總結(jié)、評(píng)價(jià)并做出總結(jié)報(bào)告，以總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、吸取教訓(xùn)、改進(jìn)工作。本辦法自批準(zhǔn)之日起執(zhí)行。風(fēng)險(xiǎn)管理部事中監(jiān)管紀(jì)錄客戶名稱：貸款金額貸款期限貸款銀行業(yè)務(wù)品種項(xiàng)目A角項(xiàng)目B角監(jiān)管日期重點(diǎn)監(jiān)管月份企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況：財(cái)務(wù)情況（包括重點(diǎn)監(jiān)控月份現(xiàn)金流變化）：反擔(dān)保物情況：綜合評(píng)價(jià)：現(xiàn)金表情況項(xiàng)目上年數(shù)本期數(shù)預(yù)測(cè)數(shù)差異數(shù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量投資活動(dòng)現(xiàn)金凈流量籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量表差異原因分析：重點(diǎn)監(jiān)控月份現(xiàn)金流情況說(shuō)明：反擔(dān)保情況保證人保證能力是否降低抵押品是否被妥善保管抵押品、質(zhì)押物價(jià)值是否變化質(zhì)押品是否被變賣出售或部分被變賣出售抵押品保險(xiǎn)到期后是否及時(shí)續(xù)投保險(xiǎn)抵押品是否被轉(zhuǎn)移至不利于公司監(jiān)控的地方質(zhì)押憑證是否到期，對(duì)質(zhì)押物是否妥善保管是否有其它可能影響行駛抵押權(quán)和質(zhì)押權(quán)因素其它情況說(shuō)明總體評(píng)價(jià)附件一鞏義市永安投資擔(dān)保有限公司投資擔(dān)保業(yè)務(wù)操作流程（暫行）為了規(guī)范投資擔(dān)保業(yè)務(wù)的開(kāi)展，維護(hù)本公司優(yōu)良信譽(yù)和資產(chǎn)安全，確保公司持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展，特制定本程序。第一條企業(yè)向協(xié)議銀行借款，協(xié)議銀行要求擔(dān)保，并推薦給我公司的，由資信評(píng)估部進(jìn)行初審。第二條企業(yè)直接向本公司申請(qǐng)擔(dān)保的，由資信評(píng)估部對(duì)申請(qǐng)擔(dān)保的企業(yè)進(jìn)行項(xiàng)目初審，資信評(píng)估部應(yīng)在三日內(nèi)依據(jù)《鞏義市永安投資擔(dān)保有限公司項(xiàng)目初審規(guī)范》的相關(guān)要求和確定指標(biāo)對(duì)企業(yè)進(jìn)行初審，對(duì)初審合格的企業(yè)，出具《初審報(bào)告》（附件一）；資信評(píng)估部出具《鞏義市永安投資擔(dān)保有限公司擔(dān)保項(xiàng)目各部室審查意見(jiàn)表》（附件二）并填寫(xiě)意見(jiàn)后，移交擔(dān)保業(yè)務(wù)部并向申請(qǐng)擔(dān)保的企業(yè)及時(shí)反饋，經(jīng)擔(dān)保業(yè)務(wù)部確認(rèn)后正式受理。對(duì)初審不合格的企業(yè)，資信評(píng)估部必須在初審后二個(gè)工作日內(nèi)直接回復(fù)企業(yè)，并建立《擔(dān)保咨詢企業(yè)檔案》。對(duì)續(xù)保項(xiàng)目可以進(jìn)入綠色通道，資信評(píng)估部直接簽署意見(jiàn)后交擔(dān)保業(yè)務(wù)部受理。第三條擔(dān)保業(yè)務(wù)部受理?yè)?dān)保項(xiàng)目后，依據(jù)《鞏義市永安投資擔(dān)保有限公司擔(dān)保公司項(xiàng)目調(diào)查規(guī)范》的相關(guān)要求規(guī)定，申保企業(yè)資料齊備后七日內(nèi)完成對(duì)申請(qǐng)擔(dān)保企業(yè)的調(diào)查；在調(diào)查過(guò)程中，根據(jù)項(xiàng)目情況，應(yīng)當(dāng)邀請(qǐng)風(fēng)險(xiǎn)管理部專審人員參與現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查。項(xiàng)目A角編制《擔(dān)保企業(yè)調(diào)查報(bào)告》（見(jiàn)擔(dān)保項(xiàng)目調(diào)查規(guī)范），填寫(xiě)《鞏義市永安投資擔(dān)保有限公司擔(dān)保項(xiàng)目各部室審查意見(jiàn)表》，項(xiàng)目B角編制《擔(dān)保項(xiàng)目B角報(bào)告》（附件三），經(jīng)部門(mén)主任簽字同意后，連同項(xiàng)目資料移交風(fēng)險(xiǎn)管理部。經(jīng)擔(dān)保業(yè)務(wù)部完成調(diào)查后不合格的企業(yè)，在二日內(nèi)直接回復(fù)企業(yè)。第四條風(fēng)險(xiǎn)管理部接到擔(dān)保業(yè)務(wù)部移交的擔(dān)保項(xiàng)目后，項(xiàng)目審查人員應(yīng)在三日內(nèi)完成對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目行業(yè)、財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)情況、還款計(jì)劃及反擔(dān)保措施的評(píng)估，出具《擔(dān)保項(xiàng)目審查意見(jiàn)表》（附件四）并填寫(xiě)《鞏義市永安投資擔(dān)保有限公司擔(dān)保項(xiàng)目各部室審查意見(jiàn)表》；若由異議，出具書(shū)面意見(jiàn)反饋擔(dān)保業(yè)務(wù)部。第五條擔(dān)保業(yè)務(wù)部自接到風(fēng)險(xiǎn)管理部書(shū)面反饋意見(jiàn)后，必須在二日內(nèi)對(duì)所提出的意見(jiàn)進(jìn)行相應(yīng)處理后提交風(fēng)險(xiǎn)管理部項(xiàng)目審查人員；經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部項(xiàng)目審查人員審查無(wú)異議的項(xiàng)目，填寫(xiě)《鞏義市永安投資擔(dān)保有限公司擔(dān)保項(xiàng)目各部室審查意見(jiàn)表》，并出具《投資擔(dān)保業(yè)務(wù)審查報(bào)告》，報(bào)部主任審核同意并簽字后，由擔(dān)保評(píng)審委員會(huì)審核。每周三為擔(dān)保評(píng)審委員會(huì)項(xiàng)目評(píng)審日，項(xiàng)目評(píng)審按照《鞏義市永安投資擔(dān)保有限公司擔(dān)保項(xiàng)目各部室審查意見(jiàn)表》，并出具《投資擔(dān)保業(yè)務(wù)審查報(bào)告》，報(bào)部主任審核同意并簽字后，由擔(dān)保評(píng)審委員會(huì)秘書(shū)提請(qǐng)公司擔(dān)保評(píng)審委員會(huì)審核。第六條為嚴(yán)格執(zhí)行科學(xué)的決策程序，切實(shí)防止盲目決策，公司成立擔(dān)保評(píng)審委員會(huì)，公司所擔(dān)保的每一個(gè)項(xiàng)目，都必須通過(guò)擔(dān)保評(píng)審委員會(huì)的審核。每周三為擔(dān)保評(píng)審委員會(huì)項(xiàng)目評(píng)審日，項(xiàng)目評(píng)審按照《鞏義市永安投資擔(dān)保有限公司擔(dān)保評(píng)審委員會(huì)會(huì)議制度》實(shí)施。第七條風(fēng)險(xiǎn)管理部根據(jù)評(píng)審會(huì)委員在評(píng)審會(huì)上出具的書(shū)面意見(jiàn)匯總整理出項(xiàng)目評(píng)審結(jié)果，董事長(zhǎng)對(duì)評(píng)審結(jié)果進(jìn)行審核，依據(jù)項(xiàng)目情況簽批《擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審?fù)ㄖ獣?shū)》。第八條簽訂保證合同根據(jù)擔(dān)保審核委員會(huì)決議和董事長(zhǎng)的批示，對(duì)通過(guò)擔(dān)保評(píng)審的項(xiàng)目，由風(fēng)險(xiǎn)管理部出具《擔(dān)保意向書(shū)》，與協(xié)議銀行簽訂《保證合同》，并由項(xiàng)目A角配合，與被擔(dān)保企業(yè)簽訂《委托保證合同》以及相關(guān)反擔(dān)保法律文書(shū)，辦理具體反擔(dān)保手續(xù)。經(jīng)評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)項(xiàng)目，自評(píng)審?fù)ㄖ掳l(fā)之日起超過(guò)三個(gè)月辦理的，需由項(xiàng)目A角出具企業(yè)變化相關(guān)情況說(shuō)明，由擔(dān)保業(yè)務(wù)部主任、風(fēng)險(xiǎn)管理部主任簽批后方可辦理；經(jīng)評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)項(xiàng)目超過(guò)半年仍未辦理的，需重新上會(huì)通過(guò)后方可辦理。第九條收取擔(dān)保費(fèi)及繳存保證金反擔(dān)保手續(xù)辦理完畢后，客戶憑風(fēng)險(xiǎn)管理部出具的《擔(dān)保業(yè)務(wù)繳款單》（見(jiàn)附件五）向財(cái)務(wù)部繳納擔(dān)保費(fèi)及企業(yè)保證金，風(fēng)險(xiǎn)管理部同時(shí)出具《擔(dān)保保證金轉(zhuǎn)款審批意見(jiàn)表》（見(jiàn)附件六），并由相關(guān)部門(mén)及分管業(yè)務(wù)副總簽字后交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部在接到《擔(dān)保保證金轉(zhuǎn)款審批意見(jiàn)表》次日向銀行辦理繳存保證金手續(xù)。第十條發(fā)放貸款反擔(dān)保手續(xù)辦理完畢后，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部主任簽字確認(rèn)，提交分管業(yè)務(wù)的副總經(jīng)理復(fù)核同意后，向貸款銀行出具《放款通知書(shū)》，辦理放款手續(xù)。放款后銀行向擔(dān)保公司送交相關(guān)借款憑證復(fù)印件。第十一條正式承保擔(dān)保公司收到銀行的放款憑證后，按保證合同的約定對(duì)擔(dān)保企業(yè)正式履行保險(xiǎn)擔(dān)保責(zé)任。第十二條保后監(jiān)管擔(dān)保業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)所分管項(xiàng)目承保后的事中監(jiān)管工作，并按《鞏義市永安投資擔(dān)保有限公司事中監(jiān)管辦法》相關(guān)要求寫(xiě)出事中監(jiān)管報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)管理部有權(quán)隨時(shí)對(duì)事中監(jiān)管情況及在保企業(yè)相關(guān)情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。第十三條項(xiàng)目代償擔(dān)保項(xiàng)目逾期后，風(fēng)險(xiǎn)管理部會(huì)同擔(dān)保業(yè)務(wù)部與銀行協(xié)商是否代償，確需代償?shù)挠娠L(fēng)險(xiǎn)管理部提出意見(jiàn)，提交公司研究決定。對(duì)于出現(xiàn)代償風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目，公司立即成立以副經(jīng)理為組長(zhǎng)的應(yīng)急小組，成員包括律師、擔(dān)保業(yè)務(wù)部主任、風(fēng)險(xiǎn)管理部主任及項(xiàng)目A、B角等，全面負(fù)責(zé)項(xiàng)目追償工作。其它各部門(mén)要全力配合、密切合作，積極協(xié)助應(yīng)急小組做好追償工作。應(yīng)急小組成立后，應(yīng)就該項(xiàng)目制定出切實(shí)可行的追償方案，向公司決策層匯報(bào)，并嚴(yán)格按照確定方案實(shí)施。第十四條項(xiàng)目追償經(jīng)追償后確實(shí)無(wú)法收回的部分，由風(fēng)險(xiǎn)管理部會(huì)同擔(dān)保業(yè)務(wù)部提出損失處理意見(jiàn)，經(jīng)公司研究，按規(guī)定程序報(bào)相關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)后核銷，確認(rèn)項(xiàng)目終結(jié)。第十五條項(xiàng)目解責(zé)項(xiàng)目解責(zé)三日內(nèi)，A角將《解訖通知書(shū)》交風(fēng)險(xiǎn)管理部，由風(fēng)險(xiǎn)管理部配合財(cái)務(wù)部及時(shí)退還企業(yè)保證金和轉(zhuǎn)出擔(dān)保保證金，確認(rèn)項(xiàng)目終結(jié)。第十六條本流程由公司風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)解釋。第十七條本制度自2009年1月1日起開(kāi)始實(shí)施。附件二：鞏義市永安投資擔(dān)保有限公司擔(dān)保評(píng)審委員會(huì)會(huì)議制度（暫行）第一條為提高擔(dān)保評(píng)審委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱評(píng)審會(huì)）會(huì)議效率，明確評(píng)審委員會(huì)的工作職責(zé)和工作程序，提高評(píng)審會(huì)對(duì)項(xiàng)目的評(píng)審質(zhì)量，達(dá)到科學(xué)、全面、準(zhǔn)確評(píng)估項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的目的，特制定本制度。第二條公司評(píng)審委員會(huì)對(duì)公司董事會(huì)負(fù)責(zé)，對(duì)評(píng)審會(huì)通過(guò)的項(xiàng)目提交董事長(zhǎng)簽批。第三條公司評(píng)審會(huì)設(shè)評(píng)審委員7名.第四條評(píng)審會(huì)設(shè)會(huì)議秘書(shū)1人，主要負(fù)責(zé)會(huì)議的組織、服務(wù)、會(huì)議記錄以及評(píng)審資料的發(fā)放和收集等事務(wù)。第五條評(píng)審會(huì)外聘律師若干名，律師參加評(píng)審會(huì)，主要對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目涉及的反擔(dān)保措施及其它事項(xiàng)發(fā)表法律意見(jiàn)，同時(shí)接受各評(píng)委委員的咨詢，但對(duì)項(xiàng)目評(píng)審結(jié)果不參與表決。風(fēng)險(xiǎn)管理部專審人員向評(píng)審會(huì)提交專審報(bào)告并列席評(píng)審會(huì)，同時(shí)解答評(píng)委的提問(wèn)。第六條評(píng)審會(huì)會(huì)議評(píng)審評(píng)審必須全部出席，方可召開(kāi)，評(píng)審委員遵循關(guān)聯(lián)關(guān)系回避原則。第七條公司董事長(zhǎng)作為非評(píng)審委員可參加評(píng)審會(huì)，對(duì)項(xiàng)目涉及的有關(guān)問(wèn)題進(jìn)行發(fā)問(wèn)，了解項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)情況，但不對(duì)項(xiàng)目結(jié)果進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)表決。第八條評(píng)審會(huì)會(huì)議召開(kāi)時(shí)間由風(fēng)險(xiǎn)管理部提出初步意見(jiàn)，報(bào)評(píng)審會(huì)會(huì)議秘書(shū)，會(huì)議召開(kāi)的具體時(shí)間由評(píng)審會(huì)主任確定，秘書(shū)負(fù)責(zé)將會(huì)議召開(kāi)的時(shí)間和地點(diǎn)及時(shí)通知到各委員以及參加會(huì)議的相關(guān)人員。第九條評(píng)審會(huì)委員享有下列權(quán)利：向項(xiàng)目A、B角了解評(píng)審會(huì)審議的項(xiàng)目和其它業(yè)務(wù)情況；對(duì)提交評(píng)審會(huì)審議的擔(dān)保項(xiàng)目以及其它業(yè)務(wù)發(fā)表意見(jiàn)；對(duì)改進(jìn)評(píng)審會(huì)工作提出意見(jiàn)；對(duì)評(píng)審會(huì)審議的事項(xiàng)享有表決權(quán)；對(duì)經(jīng)評(píng)審會(huì)審議的擔(dān)保業(yè)務(wù)事項(xiàng)的落實(shí)情況享有質(zhì)詢權(quán)。第十條評(píng)審會(huì)委員以及與會(huì)其它人員應(yīng)履行以下義務(wù)：按時(shí)出席評(píng)審會(huì)會(huì)議，無(wú)特殊情況不得缺席；秉公辦事，嚴(yán)格按照審議程序進(jìn)行審議；嚴(yán)禁感情用事，杜絕人情評(píng)審項(xiàng)目；充分了解項(xiàng)目情況，對(duì)客戶提供的資料應(yīng)認(rèn)真進(jìn)行研究和分析；審議項(xiàng)目時(shí)充分發(fā)表意見(jiàn)供其它評(píng)審委員討論，并在聽(tīng)取其它委員意后，發(fā)表自己意見(jiàn)和提交書(shū)面意見(jiàn)。嚴(yán)格遵守保密制度，對(duì)評(píng)審會(huì)審議的事項(xiàng)及結(jié)果不得泄露。第十一條評(píng)審會(huì)的前期組織部門(mén)為風(fēng)險(xiǎn)管理部。其職責(zé)為：受理資料。負(fù)責(zé)受理?yè)?dān)保業(yè)務(wù)部上報(bào)評(píng)審會(huì)審議的項(xiàng)目資料，并審查是否符合上會(huì)條件。凡擬提交評(píng)審會(huì)評(píng)審的擔(dān)保項(xiàng)目，由擔(dān)保業(yè)務(wù)部門(mén)將企業(yè)基本資料、項(xiàng)目調(diào)查報(bào)告、評(píng)審表提供給風(fēng)險(xiǎn)管理部，由風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行初審。（二）要件審查。對(duì)擬提交審議項(xiàng)目的所屬行業(yè)基本情況、財(cái)務(wù)狀況、第一還款可能性預(yù)測(cè)及反擔(dān)保措施的可行性進(jìn)行初審，對(duì)符合條件的擔(dān)保項(xiàng)目及時(shí)安排提交評(píng)審會(huì)審議。對(duì)不符合條件的，應(yīng)要求提請(qǐng)審議的擔(dān)保業(yè)務(wù)部門(mén)補(bǔ)充完善。（三）受理時(shí)間。擬提交審議的項(xiàng)目數(shù)量少于5個(gè)（包括5個(gè)）時(shí)，安排召開(kāi)評(píng)審會(huì)時(shí)間為3個(gè)工作日；擬提交審議的項(xiàng)目數(shù)量超過(guò)5個(gè)時(shí)，安排召開(kāi)評(píng)審會(huì)時(shí)間為5個(gè)工作日。遇特殊情況，另行安排。（四）送交律師。及時(shí)將項(xiàng)目資料送交律師，以使律師充分了解擬評(píng)審項(xiàng)目資料，由律師提交項(xiàng)目書(shū)面意見(jiàn)，并通知律師參加評(píng)審會(huì)。（五）會(huì)議準(zhǔn)備。1、根據(jù)提交上會(huì)的項(xiàng)目出具《審評(píng)會(huì)審議項(xiàng)目匯總表》，與項(xiàng)目資料操作性；如果同意的擔(dān)保額度與項(xiàng)目經(jīng)理交評(píng)審的額度有差異，應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明差異的理由。項(xiàng)目評(píng)審表由風(fēng)險(xiǎn)管理部指定專人在評(píng)審會(huì)結(jié)束前統(tǒng)一收集。（六）記錄。會(huì)議記錄由評(píng)審會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)，同時(shí)采用錄音和書(shū)面記錄兩種形式，并在會(huì)后根據(jù)錄音對(duì)書(shū)面記錄進(jìn)行整理補(bǔ)充，會(huì)議記錄應(yīng)載明會(huì)議時(shí)間、地點(diǎn)、主持人、參加委員與列席人員、討論事項(xiàng)等，并妥善保管，以備查檔。二、會(huì)后工作（一）匯總評(píng)審結(jié)果。風(fēng)險(xiǎn)管理部根據(jù)各評(píng)審會(huì)委員的書(shū)面意見(jiàn)匯總整理出項(xiàng)目評(píng)審結(jié)果。擔(dān)保項(xiàng)目須經(jīng)5名（包括5名）以上委員書(shū)面同意后，方可通過(guò)。包括是否同意、具體額度、期限、費(fèi)率、反擔(dān)保措施及項(xiàng)目的附加要求等。1、當(dāng)各評(píng)委對(duì)擔(dān)保額度持不同意見(jiàn)時(shí)，在保證5名評(píng)委（含5人）同意擔(dān)保的前提下，按照金額孰低原則確定擔(dān)保額度。2、反擔(dān)保措施由風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)進(jìn)行匯總，然后向分管風(fēng)控的領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)確定。3、公司董事長(zhǎng)如果沒(méi)有參加評(píng)審會(huì)，風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)將項(xiàng)目情況向董事長(zhǎng)做專題報(bào)告。（二）簽批。董事長(zhǎng)對(duì)評(píng)審結(jié)果進(jìn)行審議，依據(jù)項(xiàng)目情況簽批。風(fēng)險(xiǎn)管理部據(jù)此出具并下發(fā)《擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審?fù)ㄖ獣?shū)》。（三）保密。風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)各評(píng)委出具的書(shū)面意見(jiàn)負(fù)有保密責(zé)任，公司任何職工未經(jīng)董事長(zhǎng)的書(shū)面同意，不得查閱各評(píng)委的書(shū)面意見(jiàn)。（四）落實(shí)。風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)嚴(yán)格按照《擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審?fù)ㄖ獣?shū)》記載事項(xiàng)或要求，辦理有關(guān)擔(dān)保手續(xù)。第十三條評(píng)審會(huì)應(yīng)建立定期的總結(jié)及學(xué)習(xí)制度，提高各位評(píng)審水平。學(xué)習(xí)總結(jié)會(huì)議由評(píng)審委員組成，必要時(shí)由董事長(zhǎng)主持，主要對(duì)發(fā)問(wèn)、評(píng)審意見(jiàn)的書(shū)寫(xiě)、財(cái)務(wù)、金融、法律等方面的內(nèi)容進(jìn)行系統(tǒng)培訓(xùn)和學(xué)習(xí)。第十四條本制度由公司擔(dān)保評(píng)審委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第十五條本制度自2009年1月1日開(kāi)始實(shí)施。鞏義市永安投資擔(dān)保有限公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制措施為了提高投資擔(dān)保的質(zhì)量，防范和降低投資擔(dān)保的管理風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)保障投資者的利益，公司建立風(fēng)險(xiǎn)防范措施如下：1.制定內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度。嚴(yán)格按照法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的投資比例進(jìn)行投資，不從事禁止投資的業(yè)務(wù)；堅(jiān)持獨(dú)立原則，公司管理的基金與公司的自有資產(chǎn)互相獨(dú)立，分帳管理，公司會(huì)計(jì)和基金會(huì)計(jì)嚴(yán)格分開(kāi)，實(shí)行集中交易制度，每筆交易都須有書(shū)面記錄并加蓋時(shí)間章；加強(qiáng)內(nèi)部信息控制，實(shí)行空間隔離和門(mén)禁制度，嚴(yán)防重要內(nèi)部信息泄漏；前臺(tái)和后臺(tái)部門(mén)應(yīng)獨(dú)立運(yùn)作等。具體風(fēng)險(xiǎn)控制方面，公司將根據(jù)自己所管理的資金規(guī)模、對(duì)投資標(biāo)的的把握程度來(lái)決定投資的數(shù)量和配比。靠深入的研究、對(duì)趨勢(shì)變動(dòng)的預(yù)見(jiàn)和流動(dòng)性的保持，來(lái)防范個(gè)股風(fēng)險(xiǎn)；靠利潤(rùn)的不斷兌現(xiàn)和分紅及適度的倉(cāng)位控制和指數(shù)期貨對(duì)沖來(lái)防范大盤(pán)風(fēng)險(xiǎn)。公司通過(guò)制定各種規(guī)章制度，完善內(nèi)控體系，從嚴(yán)治司，組織、協(xié)調(diào)、制約各部門(mén)、各相關(guān)人員，嚴(yán)格按照科學(xué)、實(shí)用的業(yè)務(wù)規(guī)程進(jìn)行操作，實(shí)行審、保、償分離制度，以增強(qiáng)投資擔(dān)保業(yè)務(wù)操作的透明度和責(zé)任制，建立投資擔(dān)保限額審批制度，實(shí)行內(nèi)部稽核制度，建立投資擔(dān)保業(yè)務(wù)報(bào)告制度，定期報(bào)告業(yè)務(wù)運(yùn)作情況。同時(shí)學(xué)習(xí)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、衡量風(fēng)險(xiǎn)、分析損失原因的辦法和技巧，建立計(jì)算機(jī)投資擔(dān)保監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)，加強(qiáng)對(duì)公司存在問(wèn)題進(jìn)行監(jiān)測(cè)和分析，嚴(yán)防由于管理失嚴(yán)和業(yè)務(wù)操作失誤而造成的風(fēng)險(xiǎn)。2.強(qiáng)化工作人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。公司工作人員交納一定的風(fēng)險(xiǎn)抵押金，對(duì)由于審查不嚴(yán)、徇私舞弊等原因給公司造成公司資金損失的，視其損失情況扣減風(fēng)險(xiǎn)抵押金。工作人員違反一次工作紀(jì)律，給予警告處分，違反兩次扣發(fā)當(dāng)月全部效益工資的20%，違反三次予以辭退，在業(yè)務(wù)工作中，出現(xiàn)一起擔(dān)保措施貸款，扣發(fā)經(jīng)理、審查員20%基本工資，扣發(fā)全體工作人員一年的效益工資，從應(yīng)還款月份起直至全部還款為止；出現(xiàn)一筆賠付損失，按20%扣發(fā)經(jīng)理、審查員一年的基本工資，按經(jīng)理、審查員各20%、其它人員各10%扣減風(fēng)險(xiǎn)金；出現(xiàn)兩次賠付損失，經(jīng)理要引咎辭職，審查員予以辭退。3.完善風(fēng)險(xiǎn)化解制度。一是嚴(yán)格保前審查、保審分離制度。明確責(zé)任，從責(zé)任上堵塞風(fēng)險(xiǎn)漏洞。二是嚴(yán)格風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金提取制度。公司按當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)的50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，按不超過(guò)當(dāng)年年末擔(dān)保余額1%的比例以及稅后利潤(rùn)的比例提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，用于擔(dān)保賠付；風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金累計(jì)達(dá)到注冊(cè)資本的10%后，