某公司超硬材料事業(yè)部機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)方案和公司治理的核心原則

江漢石油鉆頭股份有限公司超硬材料事業(yè)部機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)方案一、設(shè)計(jì)思想1、超硬材料事業(yè)部是江漢石油鉆頭股份有限公司下屬的利潤中心。超硬材料事業(yè)部下設(shè)職能部門和生產(chǎn)車間，見機(jī)構(gòu)圖。2、公司總部負(fù)責(zé)超硬材料基礎(chǔ)研究和產(chǎn)品發(fā)展方向研究，決定超硬材料事業(yè)部的經(jīng)營規(guī)模與投資方向、組織結(jié)構(gòu)及其主要管理人員的任免，考核超硬材料事業(yè)部的經(jīng)營績效。3、超硬材料事業(yè)部負(fù)責(zé)完成江漢石油鉆頭股份有限公司下達(dá)的各項(xiàng)經(jīng)營計(jì)劃和經(jīng)營指標(biāo)，實(shí)行獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧，統(tǒng)一管理。二、設(shè)計(jì)目的設(shè)計(jì)目的：克服當(dāng)前職能型結(jié)構(gòu)所難以解決的分散化和多樣化問題，使超硬材料事業(yè)部能夠集中處理其特定的業(yè)務(wù)問題和機(jī)會，充分發(fā)揮超硬材料的發(fā)展?jié)摿?，為公司在超硬材料領(lǐng)域的壯大和發(fā)展提供充分條件。二、機(jī)構(gòu)圖總經(jīng)理總經(jīng)理市場部人力資源部超硬材料事業(yè)部·市場部人力資源部超硬材料事業(yè)部·········綜合管理處粉末冶金車間金剛石制品車間經(jīng)營處技術(shù)開發(fā)處綜合管理處粉末冶金車間金剛石制品車間經(jīng)營處技術(shù)開發(fā)處三、職責(zé)1、超硬材料事業(yè)部部長主要職責(zé)：對江漢石油鉆頭股份有限公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)，完成其下達(dá)的經(jīng)營計(jì)劃和經(jīng)營指標(biāo)。對本事業(yè)部質(zhì)量體系的建立、完善及產(chǎn)品質(zhì)量負(fù)責(zé)對本事業(yè)部新產(chǎn)品的研究與開發(fā)負(fù)責(zé)對本事業(yè)部的人力資源有效管理與合理開發(fā)負(fù)責(zé)對本事業(yè)部的經(jīng)營戰(zhàn)略研究負(fù)責(zé)對本事業(yè)部各項(xiàng)規(guī)章制度的建立和完善負(fù)責(zé)對本事業(yè)部生產(chǎn)安全負(fù)責(zé)超硬材料事業(yè)部部長主要權(quán)力：對本事業(yè)部所屬部門主要負(fù)責(zé)人的任免提議權(quán)與考核權(quán)對本事業(yè)部產(chǎn)品銷售價(jià)格的擬定對本事業(yè)部技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)及制度的審批對本事業(yè)部內(nèi)部員工分配、考評和激勵(lì)制度的擬定2、經(jīng)營處職責(zé)部門名稱：經(jīng)營處直接上級：超硬材料事業(yè)部部長下屬崗位：經(jīng)營計(jì)劃員、銷售員、經(jīng)營戰(zhàn)略研究員、市場調(diào)研兼戰(zhàn)略研究員職責(zé)：經(jīng)營計(jì)劃的編制經(jīng)營數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)、分析與上報(bào)經(jīng)營戰(zhàn)略規(guī)劃與研究市場戰(zhàn)略研究、產(chǎn)品營銷與服務(wù)3、技術(shù)開發(fā)處職責(zé)部門名稱：技術(shù)開發(fā)處直接上級：超硬材料事業(yè)部部長下屬單位：產(chǎn)品開發(fā)室、模具及工裝設(shè)計(jì)室職責(zé)：產(chǎn)品開發(fā)計(jì)劃的制定與實(shí)施油用、礦用及其它異形合金的研究與開發(fā)國內(nèi)外超硬材料技術(shù)發(fā)展動態(tài)及資料的收集新材料的研究新產(chǎn)品制造工藝研究及工藝流程的編制新產(chǎn)品開發(fā)配套模具及工裝設(shè)計(jì)新產(chǎn)品現(xiàn)場使用資料的收集與分析國內(nèi)外競爭對手技術(shù)狀態(tài)及用戶生產(chǎn)經(jīng)營情況調(diào)研4、綜合管理處職責(zé)部門名稱：綜合管理處直接上級：超硬材料事業(yè)部部長下屬崗位：出納員、成本管理兼總帳、會計(jì)員、綜合事務(wù)兼秘書、設(shè)備管理工程師、人力資源管理員、采購員、質(zhì)量管理工程師職責(zé)：審查平衡事業(yè)部各單位資金收支計(jì)劃，編制事業(yè)部年、季、月資金使用滾動計(jì)劃匯總成本和利潤會計(jì)報(bào)表，編制事業(yè)部的月度、中期和年度會計(jì)報(bào)表，并定期報(bào)送公司總部財(cái)務(wù)部定期進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，提出改進(jìn)措施負(fù)責(zé)事業(yè)部成本控制與管理費(fèi)用的報(bào)銷、歸集和核算編制計(jì)帳憑證、登記會計(jì)帳薄，編制會計(jì)報(bào)表負(fù)責(zé)會計(jì)報(bào)表、帳冊及憑證的管理生產(chǎn)資金計(jì)劃的編制和報(bào)批及生產(chǎn)資金的調(diào)度與管理定期組織存貨核算、財(cái)產(chǎn)清查，保證帳薄記錄與實(shí)物相符工資的發(fā)放生產(chǎn)計(jì)劃的編制與實(shí)施原材料、輔助材料、備件及小零件的計(jì)劃編制與采購事業(yè)部生產(chǎn)安全內(nèi)部經(jīng)濟(jì)責(zé)任制擬訂與考核事業(yè)部的人力資源需求分析與管理事業(yè)部的來往信息、文件資料管理事業(yè)部的日常綜合事務(wù)管理生產(chǎn)工藝的監(jiān)督與控制質(zhì)量體系建立與完善組織本事業(yè)部質(zhì)量體系的內(nèi)外審工作、保持體系的符合性和有效性質(zhì)量管理與控制車間技術(shù)改造方案設(shè)計(jì)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)文件修訂與收集設(shè)備管理與維修5、粉末冶金車間職責(zé)部門名稱：粉末冶金車間直接上級：超硬材料事業(yè)部部長下屬單位：各生產(chǎn)、輔助班組、成本員、統(tǒng)計(jì)員職責(zé)：執(zhí)行生產(chǎn)計(jì)劃，組織生產(chǎn)質(zhì)量管理成本控制實(shí)施工藝改善新產(chǎn)品、新材料的試驗(yàn)、推廣與應(yīng)用執(zhí)行設(shè)備維修與保養(yǎng)編制工裝需求計(jì)劃編制材料需求計(jì)劃編制工裝、材料實(shí)驗(yàn)報(bào)告6、金剛石制品車間職責(zé)部門名稱：金剛石制品車間直接上級：超硬材料事業(yè)部部長下屬單位：各生產(chǎn)、輔助班組、成本員、統(tǒng)計(jì)員職責(zé)：執(zhí)行生產(chǎn)計(jì)劃，組織生產(chǎn)質(zhì)量管理成本控制實(shí)施工藝改善新產(chǎn)品、新材料的試驗(yàn)、推廣與應(yīng)用執(zhí)行設(shè)備維修與保養(yǎng)編制工裝需求計(jì)劃編制材料需求計(jì)劃編制工裝、材料實(shí)驗(yàn)報(bào)告四、崗位圖1、管理層事業(yè)部部長事業(yè)部部長綜合管理處經(jīng)理技術(shù)開發(fā)處經(jīng)理綜合管理處經(jīng)理技術(shù)開發(fā)處經(jīng)理粉末冶金車間主任金剛石制品車間主任粉末冶金車間主任金剛石制品車間主任經(jīng)營處經(jīng)理2、經(jīng)營處經(jīng)營處經(jīng)理經(jīng)營處經(jīng)理銷售員6經(jīng)營計(jì)劃員1經(jīng)營戰(zhàn)略研究員1市場調(diào)研兼戰(zhàn)略研究員1銷售員6經(jīng)營計(jì)劃員1經(jīng)營戰(zhàn)略研究員1市場調(diào)研兼戰(zhàn)略研究員14、技術(shù)開發(fā)處技術(shù)開發(fā)處經(jīng)理技術(shù)開發(fā)處經(jīng)理產(chǎn)品開發(fā)室室主任模具及工裝設(shè)計(jì)室主任產(chǎn)品開發(fā)室室主任模具及工裝設(shè)計(jì)室主任產(chǎn)品開發(fā)及工藝研究工程師A產(chǎn)品開發(fā)及工藝研究工程師A模具及工裝設(shè)計(jì)工程師A模具及工裝設(shè)計(jì)工程師B模具及工裝設(shè)計(jì)工程師A模具及工裝設(shè)計(jì)工程師B產(chǎn)品開發(fā)及工藝研究工程師B綜合管理處經(jīng)理5、綜合管理處綜合管理處經(jīng)理采購員1設(shè)備管理工程師1成本管理兼總帳1質(zhì)量管理工程師1會計(jì)員1綜合事務(wù)員兼秘書1出納員1人力資源管理員2采購員1設(shè)備管理工程師1成本管理兼總帳1質(zhì)量管理工程師1會計(jì)員1綜合事務(wù)員兼秘書1出納員1人力資源管理員2

公司治理的核心原則黃一義

編譯什么是公司治理？

公司治理是調(diào)整公司企業(yè)各方參與者關(guān)系的規(guī)范，這些參與者主要包括三個(gè)方面：股東；（以CEO為首的）公司管理層；董事會及其成員。這些參與者決定著公司的發(fā)展方向和績效。公司治理結(jié)構(gòu)的目標(biāo)是要在這三方面參與者之間建立起兩種有效的負(fù)責(zé)任（accountable）的關(guān)系，即董事會對管理層的有效監(jiān)督和股東對董事會的有效制約。經(jīng)驗(yàn)表明，股東積極行使其所有者權(quán)力參與公司事務(wù)，會使公司管理層更加負(fù)責(zé)且更加關(guān)注公司的業(yè)績，因而對股東的投資帶來更多的回報(bào)。美國的一家大型信托機(jī)構(gòu)棗擁有1000多億美元資產(chǎn)的加州雇員退休系統(tǒng)1996年的一項(xiàng)研究表明，這種積極的參與使美國公司新增利潤達(dá)1.5億美元。公司治理的核心原則

公司治理的核心原則對維持一個(gè)公開、公平的資本市場是必須的，是資本市場吸引投資者的廣泛參與并保持其競爭力和吸引力的重要規(guī)范。它包含如下要點(diǎn)：可信賴性（Accountability）對股東的義務(wù)公司董事會和管理層必須對股東負(fù)責(zé)。尤其是公司董事在以下幾方面有特殊的責(zé)任：（1）樹立公司的戰(zhàn)略觀念，以確保股東長期價(jià)值的增加成為公司的首要考慮；（2）依據(jù)第一項(xiàng)要求，對其自身以及公司管理班子的績效進(jìn)行持續(xù)的評估。對股東提出的關(guān)于公司狀況和管理層績效的問題，董事會和管理層應(yīng)該保持開放性并使之易于得到解答，董事會應(yīng)當(dāng)向市場披露其做出一些重大決定的方式，這些決定涉及公司經(jīng)理的薪酬如何確定，公司的戰(zhàn)略規(guī)劃，新董事的提名和公司經(jīng)理人員的任命和考核等。新董事侯選人的背景，包括其與公司的經(jīng)濟(jì)關(guān)系也應(yīng)向公司股東披露。監(jiān)督董事會應(yīng)當(dāng)具有對公司管理層進(jìn)行有效監(jiān)督的能力，股東對董事會應(yīng)具有同樣的能力。為此，股東應(yīng)能通過適當(dāng)?shù)耐镀背绦蛐惺蛊錂?quán)力。經(jīng)理的薪酬建立可信賴性的一種最有效的方法是使經(jīng)理人員的利益與股東的利益保持一致。管理層的薪酬應(yīng)與公司的長期業(yè)績表現(xiàn)掛鉤。透明度公開性一個(gè)自由、有效的具有全球競爭力的資本市場必須建立在公開性的基礎(chǔ)上。如果一個(gè)市場不能使投資者對其公開性具有信心，投資者就會退出這一市場。會計(jì)準(zhǔn)則目前不同的市場采用不同的會計(jì)準(zhǔn)則，這使國際投資者的有效分析難以進(jìn)行。公司應(yīng)努力采用國際會計(jì)準(zhǔn)則。一致性報(bào)告在某些市場一些機(jī)構(gòu)頒布“最佳行為準(zhǔn)則”作為一種標(biāo)準(zhǔn)的公司治理規(guī)范。在采納這些準(zhǔn)則的市場，公司應(yīng)向股東報(bào)告其是否遵守這些準(zhǔn)則，并說明其不遵守的理由。公平公平對待在所有的市場對所有的股東均應(yīng)以公平相待的方式一視同仁，包括外國股東在內(nèi)。公司應(yīng)特別注意尊重少數(shù)股東的利益，并且不采取對投資者具有實(shí)質(zhì)性損害的行為。一股一票一般說來，每一股應(yīng)使其持有者在股東大會上享有其相應(yīng)的一份投票權(quán)。選舉方法代理資料代理資料應(yīng)當(dāng)簡潔、明確，并包含有能使股東對有關(guān)問題做出知情決定的適當(dāng)信息。此外，代理資料的發(fā)放應(yīng)采取鼓勵(lì)而不是抑制股東參與的方式進(jìn)行，這一要求包括對會議和投票日期的適當(dāng)選擇。計(jì)票所有的股東選票，不論是以本人投票或通過代理的方式投票，均應(yīng)正規(guī)地予以統(tǒng)計(jì)，并將其結(jié)果正式地宣布。相反的做法意味著對一部分股東授予特權(quán)，并且不利于公司管理層準(zhǔn)確地了解全體股東的愿望和要求。技術(shù)只要有可能，各公司均應(yīng)采用新技術(shù)以使代理投票的過程更方便、更有效且更節(jié)省。最佳行為準(zhǔn)則建立準(zhǔn)則各國資本市場均應(yīng)建立適當(dāng)?shù)摹白罴研袨闇?zhǔn)則”，使公司的董事和經(jīng)理人員能據(jù)此對自身的行為進(jìn)行規(guī)范，并使其明確其與股東的關(guān)系及其對股東負(fù)有的責(zé)任。這一準(zhǔn)則體現(xiàn)了一種標(biāo)準(zhǔn)，它來自于最優(yōu)秀的公司治理的實(shí)踐。一旦“最佳公司行為準(zhǔn)則”建立起來，公司應(yīng)當(dāng)遵守這一準(zhǔn)則并向股東報(bào)告其對這一規(guī)則的任何違反行為。評估和改進(jìn)市場的各方參與者是應(yīng)對這一準(zhǔn)則進(jìn)行評估以確保其具有全球競爭力。長期觀點(diǎn)

公司董事和管理層應(yīng)具備長期的戰(zhàn)略設(shè)想，以保證股東價(jià)值的增加。盡管不同的投資者采用不同的投資策略，并具有不同的投資強(qiáng)度，投資者仍應(yīng)鼓勵(lì)公司管理者抵御短期行為，在關(guān)鍵的時(shí)刻對管理者提供支持，并對其使公司成功地產(chǎn)生長期超額回報(bào)的業(yè)績予以獎(jiǎng)賞。附1首席獨(dú)立董事的職務(wù)責(zé)任·首席執(zhí)行官（CEO）是公司的最高行政負(fù)責(zé)人，其職責(zé)為：*對公司的日常事務(wù)進(jìn)行管理；*制定和提出公司政策和戰(zhàn)略方向的建議供董事會最終批準(zhǔn)；*充當(dāng)公司的發(fā)言人?！づc此相對照，首席獨(dú)立董事負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)獨(dú)立董事們的各項(xiàng)活動，除了董事的一般職責(zé)以外，首席獨(dú)立董事的特殊職責(zé)包括：*就董事會的日程向董事長提出適當(dāng)?shù)慕ㄗh，要求能夠確保獨(dú)立董事負(fù)責(zé)任地行使其職責(zé)，同時(shí)不因此而影響公司的日常運(yùn)作的正常進(jìn)行；·向董事長提出有關(guān)董事會及其各委員會的工作日程安排。*向董事長提出關(guān)于公司信息的質(zhì)量、數(shù)量和時(shí)效方面的要求，此種信息由公司經(jīng)理提供并為獨(dú)立董事有效而盡職地行使其職能所必需，盡管公司經(jīng)理有責(zé)任為董事會準(zhǔn)備上述資料，首席獨(dú)立董事仍可要求其將某些特定的資料包括在內(nèi)；*向董事長建議聘請向董事會直接報(bào)告的咨詢專家；*負(fù)責(zé)對所有新董事的面試（與提名委員會主席一起），并向董事會（和提名委員會）作出推薦；*協(xié)助董事會和公司官員以確保公司治理指引的實(shí)施和貫徹，并負(fù)責(zé)就這一指引提出修正建議；*協(xié)調(diào)、準(zhǔn)備并修改董事會獨(dú)立成員的會議議程，就某些敏感問題擔(dān)任董事長與獨(dú)立董事之間的主要聯(lián)絡(luò)人；*與董事會薪酬委員會或整個(gè)董事會一起評估CEO的業(yè)績表現(xiàn)；與CEO會面討論董事會做出的評估；并且*向董事長就董事會各委員會成員人選以及委員會主席的人選作出推薦。附2獨(dú)立董事的定義獨(dú)立董事是指：·在過去五年不曾作為公司經(jīng)理人員受公司雇傭；·也不曾附屬于某個(gè)向公司或是高層經(jīng)理提供咨詢和顧問的公司；·不曾附屬于公司的某個(gè)重要的客戶或供應(yīng)商；·未曾與公司或公司的高層經(jīng)理簽訂任何個(gè)人服務(wù)合約；·不曾附屬于任何接受過公司實(shí)質(zhì)性資助的非盈利性機(jī)構(gòu)；·在過去五年，不曾與公司的關(guān)聯(lián)企業(yè)（根據(jù)證券法應(yīng)予披露其關(guān)系者）有任何商業(yè)聯(lián)系（擔(dān)任其董事除外）；·不曾為公司經(jīng)理擔(dān)任其董事的公司所雇傭；·不曾與公司分支機(jī)構(gòu)有上述任何業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)；·不是上述任何有關(guān)人員的直系親屬。附3關(guān)于公司經(jīng)理人員薪酬的規(guī)范·董事會薪酬委員會應(yīng)全部由獨(dú)立董事組成；·公司應(yīng)每年就其是否遵守此規(guī)范進(jìn)行檢討，并就未遵守規(guī)范的原因做出解釋；·薪酬委員會