基金從業(yè)資格證之證券投資基金基礎(chǔ)知識(shí)題庫(kù)綜合試題分享附答案

基金從業(yè)資格證之證券投資基金基礎(chǔ)知識(shí)題庫(kù)綜合試題分享附答案

單選題（共50題）1、私募股權(quán)投資企業(yè)進(jìn)行清算的情況不包括（）。A.由于企業(yè)所屬的行業(yè)前景不好，或是企業(yè)不具備技術(shù)優(yōu)勢(shì)，私募股權(quán)投資基金決定放棄該投資企業(yè)B.所投資企業(yè)有大量債務(wù)無(wú)力償還，又無(wú)法得到新的融資，債權(quán)人起訴該企業(yè)要求其破產(chǎn)C.所投資企業(yè)經(jīng)營(yíng)太差，達(dá)不到IP0的條件，且沒(méi)有買(mǎi)家愿意接受私募股權(quán)投資基金持有的企業(yè)的權(quán)益、而且繼續(xù)經(jīng)營(yíng)只能使企業(yè)的價(jià)值變小，只得進(jìn)行破產(chǎn)清算D.企業(yè)所屬的行業(yè)前景良好，企業(yè)具備技術(shù)優(yōu)勢(shì)，具有良好的發(fā)展?jié)摿Α敬鸢浮緿2、()反映了市場(chǎng)的利率期限結(jié)構(gòu)，對(duì)于收益率曲線(xiàn)不同形狀的解釋產(chǎn)生了不同的期限結(jié)構(gòu)理論。A.收益風(fēng)險(xiǎn)曲線(xiàn)B.風(fēng)險(xiǎn)曲線(xiàn)C.收益曲線(xiàn)D.收益率曲線(xiàn)【答案】D3、關(guān)于即期利率與遠(yuǎn)期利率的區(qū)別,以下表述符合題意的是（）。A.計(jì)息方式不同B.付息方式不同C.計(jì)息日起點(diǎn)不同D.即期利率永遠(yuǎn)大于遠(yuǎn)期利率【答案】C4、關(guān)于看漲期權(quán)交易雙方的潛在盈虧，下列說(shuō)法正確的是（）。A.買(mǎi)方的潛在盈利是無(wú)限的，賣(mài)方的潛在盈利是有限的B.買(mǎi)方的潛在虧損是無(wú)限的，賣(mài)方的潛在虧損是有限的C.雙方的潛在盈利和虧損都是無(wú)限的D.雙方的潛在盈利和虧損都是有限的【答案】A5、依據(jù)上市公司股息紅利差別化個(gè)人所得稅政策，持股期限在1個(gè)月以上至1年（含1年）的，暫減按（）計(jì)入應(yīng)納稅所得額。A.20％B.25％C.50％D.100％【答案】C6、在其他條件不變的情況下，下列（）會(huì)使得公司的資產(chǎn)收益率和凈資產(chǎn)收益率的變化方向不同。A.公司無(wú)息負(fù)債減少B.公司所有者權(quán)益增加C.公司投資收益增加D.公司營(yíng)業(yè)成本減少【答案】A7、某種附息國(guó)債面額為100元，票面利率為5.21%，市場(chǎng)利率為4.89%，期限為3年，每年付息1次，則該國(guó)債的內(nèi)在價(jià)值是（）元。A.100.853B.99.876C.78.987D.100.873【答案】D8、資管產(chǎn)品運(yùn)營(yíng)過(guò)程中發(fā)生的增值稅應(yīng)稅行為，以（）為增值稅納稅人A.資管產(chǎn)品管理人B.資管產(chǎn)品托管人C.中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)D.資管產(chǎn)品投資者【答案】A9、股票的（）是公司清算時(shí)每一股份所代表的實(shí)際價(jià)值。A.票面價(jià)值B.清算價(jià)值C.賬面價(jià)值D.內(nèi)在價(jià)值【答案】B10、下列關(guān)于股票基金持股集中度說(shuō)法正確的是（）。A.持股集中度越高，說(shuō)明基金在前十大重倉(cāng)股的投資越少B.持股數(shù)量越多，基金的投資風(fēng)險(xiǎn)越分散，風(fēng)險(xiǎn)越高C.股票基金所持有的全部股票的平均市值、平均市盈率、平均市凈率等指標(biāo)，可以對(duì)股票基金的風(fēng)格暴露進(jìn)行分析D.基金持股平均市值的計(jì)算有不同的方法，只能用算術(shù)平均法【答案】C11、目前在我國(guó)，基金買(mǎi)賣(mài)股票按照1‰的稅率征收（）。A.營(yíng)業(yè)稅B.企業(yè)所得稅C.個(gè)人所得稅D.印花稅【答案】D12、單個(gè)境外投資者通過(guò)合格投資者持有一家上市公司股票的，持股比例不得超過(guò)該公司股票總數(shù)的（）。A.15%B.10%C.8%D.5%【答案】B13、某可轉(zhuǎn)換面值為100元，期限為自發(fā)行之日起5年，年利率為1%,轉(zhuǎn)換比例為4,目前標(biāo)的股票價(jià)格為30元，則轉(zhuǎn)換價(jià)格為（）元。A.20B.105C.25D.30【答案】C14、基金賣(mài)出股票按照（）的稅率征收印花稅。A.1‰B.1.5‰C.2‰D.3‰【答案】A15、公司的主要財(cái)務(wù)報(bào)表不包括（）。A.產(chǎn)品銷(xiāo)售明細(xì)表B.資產(chǎn)負(fù)債表C.利潤(rùn)表D.現(xiàn)金流量表【答案】A16、有關(guān)現(xiàn)金流量表述不正確的有（）。A.現(xiàn)金流量表的編制基礎(chǔ)是權(quán)責(zé)發(fā)生制B.現(xiàn)金流量表的編制基礎(chǔ)是收付實(shí)現(xiàn)制C.現(xiàn)金流量表的作用包括反應(yīng)企業(yè)的現(xiàn)金流量，評(píng)價(jià)企業(yè)未來(lái)產(chǎn)生現(xiàn)金凈流量的能力D.通過(guò)對(duì)現(xiàn)金投資與融資、非現(xiàn)金投資與融資的分析，全面了解企業(yè)財(cái)務(wù)狀況?！敬鸢浮緼17、特種金融債券的發(fā)行主體是（）。A.部分金融機(jī)構(gòu)B.非銀行金融機(jī)構(gòu)C.中國(guó)證監(jiān)會(huì)D.中國(guó)人民銀行【答案】A18、下列關(guān)于債券流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，正確的有（）。A.債券的流動(dòng)性主要用于平衡資者持有債券的變現(xiàn)難易程度B.―般來(lái)說(shuō)，買(mǎi)賣(mài)差價(jià)越小，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)就越高C.一般來(lái)說(shuō)，買(mǎi)賣(mài)差價(jià)越大，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)就越低D.對(duì)于那些打算將債券長(zhǎng)期持有至到期日的投資者來(lái)說(shuō)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)仍很重要【答案】A19、（）是用來(lái)衡量數(shù)據(jù)取值的中等水平或一般水平。A.中位數(shù)B.方差C.分位數(shù)D.均值【答案】A20、看漲期權(quán)是人們預(yù)期某種標(biāo)的資產(chǎn)的未來(lái)價(jià)格（）時(shí)買(mǎi)入的期權(quán)A.上漲B.下跌C.不變D.難以判斷【答案】A21、證券A和證券B的收益率相關(guān)系數(shù)為0.4，證券A和證券C的收益率相關(guān)系數(shù)為-0.7，則以下說(shuō)法正確的是（）。A.當(dāng)證券B上漲時(shí)，證券C上漲的可能性比較大B.當(dāng)證券A上漲時(shí)，證券C下跌的可能性比較大C.當(dāng)證券B上漲時(shí)，證券C下跌的可能性比較大D.當(dāng)證券A上漲時(shí)，證券B下跌的可能性比較大【答案】B22、小王于2017年10月20日（周五）贖回了某公募貨幣市場(chǎng)基金，他應(yīng)享有的利潤(rùn)日包含（）。A.2017年10月20日、21日、22日、23日B.2017年10月20日、21日、22日C.2017年10月20日、21日D.2017年10月20日【答案】B23、以下屬于債券投資系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的是（）。A.債券信用評(píng)級(jí)被下調(diào)B.通貨膨脹C.信用債交易流動(dòng)性不足D.發(fā)行方宣布回購(gòu)債券【答案】B24、（）是歐洲大陸最大的投資基金管理中心和全球第一的基金分銷(xiāo)中心。A.瑞士B.愛(ài)爾蘭C.英國(guó)D.盧森堡【答案】D25、關(guān)于資產(chǎn)收益率和凈資產(chǎn)收益率，下列表述錯(cuò)誤的是（）。A.資產(chǎn)收益率相比凈資產(chǎn)收益率，更能衡量企業(yè)獲利對(duì)于股東的價(jià)值B.對(duì)于同一個(gè)企業(yè)，資產(chǎn)負(fù)債率越低，資產(chǎn)收益率與凈資產(chǎn)收益率越接近C.凈資產(chǎn)收益率是衡量企業(yè)最大化股東財(cái)富能力的比率D.資產(chǎn)收益率高，說(shuō)明企業(yè)有較強(qiáng)的利用資產(chǎn)創(chuàng)造利潤(rùn)的能力，在增加收入和節(jié)約資金使用等方面取得了良好效果【答案】A26、印花稅是根據(jù)《中華人民共和國(guó)印花稅暫行條例》規(guī)定，在A股和B股成交后對(duì)買(mǎi)賣(mài)雙方投資者按照規(guī)定的稅率分別征收的稅金，2008年9月19日，證券交易印花稅只對(duì)出讓方按（）‰征收，對(duì)受讓方不再征收。A.1B.2C.4D.5【答案】A27、關(guān)于證券投資基金、股票與證券的區(qū)別說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.股票反映的是所有權(quán)關(guān)系，債券反映的的是債權(quán)債務(wù)關(guān)系，基金反映的是信托關(guān)系（包括公司型基金）B.股票和債券是直接投資工具，基金是間接投資工具C.股票的直接收益取決于發(fā)行公司的經(jīng)營(yíng)效益，不確定性強(qiáng)，投資于股票有較大的風(fēng)險(xiǎn)D.基金的投資風(fēng)險(xiǎn)可能小于股票、收益可能高于債券【答案】A28、某投資者在周五贖回某普通貨幣市場(chǎng)基金，那么該投資者能享有的利潤(rùn)不包括以下哪天？（）A.周日B.下周一C.周六D.周五【答案】B29、證券A與證券B的收益率相關(guān)系數(shù)為0.4,證券A與證券C的收益率相關(guān)系數(shù)為-0.7則以下說(shuō)法正確的是（）A.當(dāng)證券A上漲時(shí)，證券C下跌的可能性比較大B.當(dāng)證券B上漲時(shí)，證券C上漲的可能性比較大C.當(dāng)證券A上漲時(shí)，證券B下跌的可能性比較大D.當(dāng)證券B上漲時(shí)，證券C下跌的可能性比較大【答案】A30、下列（）關(guān)于有效前沿的說(shuō)法是錯(cuò)誤的。A.如果一個(gè)投資組合在所有風(fēng)險(xiǎn)相同的投資組合中具有最高的預(yù)期收益率，或者在所有預(yù)期收益率相同的投資組合中具有最低的風(fēng)險(xiǎn)，那么這個(gè)投資組合就是有效的B.如果一個(gè)投資組合是有效的，那么投資者就無(wú)法找到另一個(gè)預(yù)期收益率更高且風(fēng)險(xiǎn)更低的投資組合C.有效前沿是由所有投資組合構(gòu)成的集合D.在一定的風(fēng)險(xiǎn)水平下，有效前沿上的投資組合期望收益率水平最高【答案】C31、某公司發(fā)行了面值為100元的3年期零息債券，現(xiàn)在市場(chǎng)利率為10%，則該債券的現(xiàn)值為（）。A.75.13元B.133.10元C.82.64元D.70.00元【答案】A32、關(guān)于股票賬面價(jià)值，以下表述錯(cuò)誤的是（）A.股票的賬面價(jià)值是股票投資價(jià)值分析的重要指標(biāo)B.股票的賬面價(jià)值又稱(chēng)股票凈值或每股凈資產(chǎn)C.在有優(yōu)先股的情況下，每股賬面價(jià)值以公司凈資產(chǎn)除以發(fā)行在外的普通股票的股數(shù)求得D.股票的賬面價(jià)值是每股股票所代表的實(shí)際資產(chǎn)的價(jià)值【答案】C33、（）的劃分沒(méi)有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)。A.機(jī)構(gòu)投資者B.個(gè)人投資者C.金融機(jī)構(gòu)D.政府機(jī)構(gòu)【答案】B34、根據(jù)《關(guān)于步規(guī)范證券投資基金估值業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見(jiàn)》的要求，（）應(yīng)制訂健全有效的估值政策和程序。A.基金管理人B.基金托管人C.中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)D.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)【答案】A35、不是貨幣市場(chǎng)工具特點(diǎn)的是（）。A.均是債務(wù)契約B.期限在一年以?xún)?nèi)C.一般變現(xiàn)出本金的高度安全性D.高風(fēng)險(xiǎn)【答案】D36、若一年期國(guó)庫(kù)券的收益率為3％，風(fēng)險(xiǎn)厭惡投資者要求的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)為5％，則該投資者的期望收益率為（）。A.2％B.8％C.5％D.3％【答案】B37、（）是反映遠(yuǎn)期利率的有效途徑，它的水平和斜率反映了經(jīng)濟(jì)主體對(duì)未來(lái)通貨膨脹的預(yù)期和對(duì)未來(lái)基本的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的判斷，蘊(yùn)含了關(guān)于經(jīng)濟(jì)主體的風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度的信息。A.菲利普斯曲線(xiàn)B.價(jià)格消費(fèi)曲線(xiàn)C.經(jīng)濟(jì)周期曲線(xiàn)D.國(guó)債收益率曲線(xiàn)【答案】D38、有效前沿是由全部（）構(gòu)成的集合。A.有效投資組合B.無(wú)風(fēng)險(xiǎn)投資組合C.平行投資組合D.風(fēng)險(xiǎn)投資組合【答案】A39、關(guān)于機(jī)構(gòu)投資者的常見(jiàn)特征，以下表述錯(cuò)誤的是（）。A.投資行為規(guī)范B.風(fēng)險(xiǎn)承受能力比個(gè)人投資者更低C.投資管理專(zhuān)業(yè)D.資金實(shí)力雄厚，投資規(guī)模相對(duì)較大【答案】B40、關(guān)于證券投資基金、股票與證券的區(qū)別說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.股票反映的是所有權(quán)關(guān)系，債券反映的的是債權(quán)債務(wù)關(guān)系，基金反映的是信托關(guān)系（包括公司型基金）B.股票和債券是直接投資工具，基金是間接投資工具C.股票的直接收益取決于發(fā)行公司的經(jīng)營(yíng)效益，不確定性強(qiáng)，投資于股票有較大的風(fēng)險(xiǎn)D.基金的投資風(fēng)險(xiǎn)可能小于股票、收益可能高于債券【答案】A41、某基金管理人決定對(duì)其管理的A基金進(jìn)行利潤(rùn)分配，每10份派發(fā)紅利0．6元，除息日為當(dāng)日，公布的基金份額凈值為1．5元。假設(shè)某基金投資者持有A基金10000份,選擇現(xiàn)金分紅方式。以下結(jié)論中錯(cuò)誤的是（）A.除息后該投資者持有10400份A基金B(yǎng).除息前后該投資者的利益沒(méi)有受到影響C.該投資者由于持有A基金可獲得的利潤(rùn)分配金額為600元D.除息前該投資者持有15000元A基金資產(chǎn)【答案】A42、以下不屬于基金業(yè)績(jī)必須考慮的因素是（）A.綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)和收益B.基金管理規(guī)模C.時(shí)間區(qū)間D.基金的價(jià)格【答案】D43、可轉(zhuǎn)換債券的應(yīng)半年或1年付息1次，到期后（）個(gè)工作日內(nèi)應(yīng)償還未轉(zhuǎn)股債券的本金及最后一期利息。A.5B.7C.10D.15【答案】A44、小李購(gòu)買(mǎi)了100股A上市公司的普通股，關(guān)于他所持有的普通股的權(quán)利，以下表述錯(cuò)誤的是（）。A.公司破產(chǎn)清算時(shí)，享有剩余財(cái)產(chǎn)分配權(quán)B.公司有盈利時(shí)，享有約定的固定股息率的權(quán)利C.在公司支付債息和優(yōu)先股股息后，參與股利分配D.公司召開(kāi)股東大會(huì)時(shí)，享有表決權(quán)【答案】B45、我國(guó)證券交易所的設(shè)立和解散，由（）決定。A.國(guó)務(wù)院B.中國(guó)人民銀行C.國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)D.證監(jiān)會(huì)【答案】A46、()是指收集、整理、加工有關(guān)基金投資運(yùn)作的會(huì)計(jì)信息，準(zhǔn)確記錄基金資產(chǎn)變化情況，及時(shí)向相關(guān)各方提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)以及會(huì)計(jì)報(bào)表的過(guò)程。A.基金會(huì)計(jì)核算B.證券投資基金C.基金資產(chǎn)估值D.基金管理運(yùn)作【答案】A47、避險(xiǎn)策略基金投資于穩(wěn)健資產(chǎn)不得低于基金資產(chǎn)凈值的（），以獲取穩(wěn)定收益，盡力避免到期時(shí)投資本金出現(xiàn)虧損。A.90%B.80%C.70%D.60%【答案】B48、下列關(guān)于信用利差特點(diǎn)的表述中，錯(cuò)誤的是（）。A.信用利差隨著經(jīng)濟(jì)周期的擴(kuò)張而擴(kuò)張，隨著經(jīng)濟(jì)周期的收縮而縮小B.對(duì)于給定的非政府部門(mén)的債券、給定的信用評(píng)級(jí)，信用利差隨著期限增加而擴(kuò)大C.信用利差的變化本質(zhì)上是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)偏好的變化，受經(jīng)濟(jì)預(yù)期影響D.從實(shí)際數(shù)據(jù)看，信用利差的變化一般發(fā)生在經(jīng)濟(jì)周期發(fā)生轉(zhuǎn)換之前，因此，信用利差可以作為預(yù)測(cè)經(jīng)濟(jì)周期活動(dòng)的指標(biāo)【答案】A49、假設(shè)某基金在2012年12月3日的單位凈值為1.5151元2013年9月1日的單位凈值為1.