固貸、集團(tuán)、平臺(tái)、銀團(tuán)業(yè)務(wù)培訓(xùn)

暨等級(jí)資格認(rèn)證考試固貸/集團(tuán)//銀團(tuán)業(yè)務(wù)培訓(xùn)總行風(fēng)險(xiǎn)管理部2013年10月廣納百川發(fā)展無限12一、固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款管理辦法（2011年）第二條本辦法所稱“固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款”包括固定資產(chǎn)貸款及項(xiàng)目融資。3第五條固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款的投放應(yīng)符合國家產(chǎn)業(yè)政策、區(qū)域發(fā)展和本行的信貸政策，并遵循本行區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度的固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款限額管理規(guī)定。第六條經(jīng)辦行應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途，按照約定檢查、監(jiān)督貸款的使用情況，防止貸款被挪用。一、固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款管理辦法（2011年）4第十五條借款申請人應(yīng)符合以下基本條件：（一）-（三）依法設(shè)立、經(jīng)營管理制度健全，財(cái)務(wù)狀況良好，核心管理人員有較高的素質(zhì)、信用狀況良好（四）借款人為新設(shè)項(xiàng)目法人的，其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況，無重大不良記錄；（五）國家對(duì)擬投資項(xiàng)目有投資主體資格和經(jīng)營資質(zhì)要求的，應(yīng)符合其要求；（六）借款用途及還款來源明確、合法；（七）貸款卡有效，能夠在本行開立貸款發(fā)放賬戶；（八）原則上能夠提供本行認(rèn)可的有效擔(dān)保；（九）本行產(chǎn)品與風(fēng)險(xiǎn)方案、信貸管理制度規(guī)定的目標(biāo)市場、準(zhǔn)入條件；（十）本行規(guī)定的其他條件。一、固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款管理辦法（2011年）5第十六條固定資產(chǎn)項(xiàng)目應(yīng)符合以下基本條件：（一）符合國家產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保、投資管理、信貸等相關(guān)政策和本行政策；（二）按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的合法管理程序；（三）符合國家有關(guān)投資項(xiàng)目資本金制度的規(guī)定；（四）項(xiàng)目配套措施已落實(shí)，項(xiàng)目完工過程中所需原材料、燃料、動(dòng)力有可靠來源，三廢治理、環(huán)保措施能夠落實(shí)，項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后能正常生產(chǎn)；（五）屬于技術(shù)改造項(xiàng)目的，應(yīng)采用先進(jìn)工藝技術(shù)和設(shè)備，技術(shù)升級(jí)改造有助于借款人提升市場競爭能力，提高經(jīng)濟(jì)效益，還本付息有可靠的資金來源；（六）本行規(guī)定的其他條件。一、固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款管理辦法（2011年）6一、固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款管理辦法（2011年）固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款的準(zhǔn)入--貸款項(xiàng)目的準(zhǔn)入第十六條：（一）符合國家產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保、投資管理、信貸等相關(guān)政策和本行政策環(huán)保：環(huán)保部門的環(huán)境評(píng)價(jià)意見；借款人是否存在其他排污處理能力不足或環(huán)保未達(dá)標(biāo)，被當(dāng)?shù)卣碍h(huán)保部門限電限產(chǎn)、責(zé)令關(guān)閉、搬遷或撤銷等記錄；核查項(xiàng)目擬采用的生產(chǎn)設(shè)備是否已被列入淘汰落后設(shè)備或即將被淘汰技術(shù)的范圍。7一、固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款管理辦法（2011年）固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款的準(zhǔn)入--貸款項(xiàng)目的準(zhǔn)入第十六條：（二）按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的合法管理程序；《國務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》（國發(fā)[2004]20號(hào)）（三）符合國家有關(guān)投資項(xiàng)目資本金制度的規(guī)定；《國務(wù)院關(guān)于調(diào)整固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金比例的通知》（國發(fā)[2009]27號(hào)）8一、固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款管理辦法（2011年）第十八條應(yīng)科學(xué)考量項(xiàng)目的現(xiàn)金流、行業(yè)、類別、地區(qū)、規(guī)模等因素，合理確定項(xiàng)目的建設(shè)期、達(dá)產(chǎn)期、還貸期和總貸款期限。不得寬容工程延期和超概算行為，更不得利用建設(shè)期內(nèi)的寬限期變相延長總貸款期限。

總貸款期限還款期寬限期建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期203320232015201120139一、固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款管理辦法（2011年）第十九條應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目預(yù)期現(xiàn)金流和投資回收期等情況，合理確定還款方式。對(duì)于中長期貸款,應(yīng)實(shí)行分期還款，原則上自項(xiàng)目技術(shù)建成后，每半年一次還本付息，有條件的可按季度或月進(jìn)行償還，利隨本清。對(duì)于新發(fā)放的非基礎(chǔ)設(shè)施類固定資產(chǎn)和項(xiàng)目貸款，還本期限不得超過15年。對(duì)于專業(yè)土地儲(chǔ)備機(jī)構(gòu)的土地儲(chǔ)備貸款，可在政策規(guī)定的貸款期限內(nèi)，在完成土地一級(jí)開發(fā)、招拍掛上市后即一次性償還貸款；對(duì)于地方政府融資平臺(tái)承建ＢＴ項(xiàng)目貸款，可在項(xiàng)目回購產(chǎn)生現(xiàn)金流后即一次性償還貸款。10一、固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款管理辦法（2011年）貸前調(diào)查第二十三條方式：現(xiàn)場調(diào)查除常規(guī)的貸款申請資料外，還應(yīng)取得：項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告（含專家評(píng)審意見）及批準(zhǔn)文件等；項(xiàng)目前期準(zhǔn)備工作完成情況報(bào)告；資本金和其他建設(shè)資金、生產(chǎn)流動(dòng)資金籌措方案及落實(shí)資金來源的證明材料；項(xiàng)目配套措施落實(shí)的證明文件；11一、固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款管理辦法（2011年）貸前調(diào)查第二十四條盡職調(diào)查內(nèi)容：借款申請人及項(xiàng)目發(fā)起人等相關(guān)關(guān)系人的情況貸款項(xiàng)目的情況貸款擔(dān)保的情況需要調(diào)查的其他內(nèi)容確保調(diào)查結(jié)果的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性！12第四十一條“合同中的貸款金額應(yīng)不大于批復(fù)金額并以借款人的實(shí)際需求填寫。”一、固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款管理辦法（2011年）《商業(yè)銀行資本管理辦法》中要求應(yīng)根據(jù)是否可無條件撤銷、原始期限等因素通過不同的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)計(jì)入風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，進(jìn)而影響我行資本充足率。13一、固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款管理辦法（2011年）第六章合同簽訂、出賬和支付14一、固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款管理辦法（2011年）監(jiān)測預(yù)警管理15一、固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款管理辦法（2011年）第六十三條對(duì)企業(yè)集團(tuán)要嚴(yán)格執(zhí)行受托支付的規(guī)定，不得委托財(cái)務(wù)公司進(jìn)行受托支付；自主支付資金不得進(jìn)入企業(yè)集團(tuán)的資金池。16一、固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款管理辦法（2011年）焦點(diǎn)問題解析（一）集團(tuán)公司的“實(shí)貸實(shí)付”問題優(yōu)先選擇集團(tuán)內(nèi)部實(shí)力較強(qiáng)且為項(xiàng)目用款主體的借款人發(fā)放貸款。須有明確固定資產(chǎn)項(xiàng)目，不得將貸款資金支付給未對(duì)固定資產(chǎn)項(xiàng)目提供商品或勞務(wù)的下屬單位。對(duì)于確有真實(shí)上下游交易背景下屬單位，可通過借款人賬戶支付給下屬單位。子公司項(xiàng)目建設(shè)需要支付資金時(shí)，由借款人根據(jù)我行要求提出支付申請，我行審核后，將貸款資金發(fā)放至借款人（即集團(tuán)母公司）賬戶并即時(shí)支付給交易資料中的交易對(duì)手。自主支付資金不得進(jìn)入企業(yè)集團(tuán)的資金池。集團(tuán)母公司為借款人及用款人的，不得委托集團(tuán)財(cái)務(wù)公司進(jìn)行受托支付。17一、固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款管理辦法（2011年）焦點(diǎn)問題解析（二）貸款能否用于置換借款人現(xiàn)有負(fù)債？可以。原則上應(yīng)通過借款人賬戶將貸款直接支付給債權(quán)人，對(duì)于歸還他行貸款的，可將貸款資金發(fā)放后支付到借款人在他行的存款賬戶。必須要求借款人及時(shí)提供還款憑證。18一、固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款管理辦法（2011年）焦點(diǎn)問題解析（三）貸款能否用于置換股東前期自有資金投入？個(gè)案分析。必須確保借款人的資本金比例符合要求。貸款不得用于置換項(xiàng)目資本金等依法不得置換的自有資金投入。在借款人能提供有效前期投入證明的前提下將貸款發(fā)放至借款人賬戶。19一、固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款管理辦法（2011年）焦點(diǎn)問題解析（三）銀團(tuán)貸款的發(fā)放與支付貸款的發(fā)放和支付屬于代理行的職責(zé)范疇；代理行實(shí)施貸款支付管理的具體要求應(yīng)在銀團(tuán)貸款合同中約定。銀團(tuán)貸款合同應(yīng)設(shè)置相應(yīng)貸款資金發(fā)放和支付的條款，并授權(quán)代理行按照合同約定進(jìn)行支付管理。20二、廣發(fā)銀行集團(tuán)客戶管理辦法（2012年版）21一、集團(tuán)客戶的識(shí)別22關(guān)聯(lián)方關(guān)系

《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則——關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易的披露》

在企業(yè)財(cái)務(wù)和經(jīng)營決策中，如果一方有能力直接或間接控制、共同控制另一方或?qū)α硪环绞┘又卮笥绊懀瑒t他們之間存在關(guān)聯(lián)方關(guān)系；如果兩方或多方同受一方控制，則他們之間也存在關(guān)聯(lián)方關(guān)系。23控制控制是指有權(quán)決定一個(gè)企業(yè)的財(cái)務(wù)和經(jīng)營政策，并能據(jù)以從該企業(yè)的經(jīng)營活動(dòng)中獲取利益，具體包括：一方直接擁有、間接擁有、或直接和間接擁有另一方超過50%以上表決權(quán)資本雖然一方擁有另一方表決權(quán)資本的比例不超過50%以上，但通過擁有的表決權(quán)資本和其他方式達(dá)到控制24擁有超過50%表決權(quán)的情況

ABC70%25%30%a直接控制b間接控制c直接加間接控制25擁有表決權(quán)資本未超過50%的情況通過與其他投資者的協(xié)議，擁有另一方半數(shù)以上表決權(quán)資本的控制權(quán)一方根據(jù)章程或協(xié)議，有權(quán)控制另一方的財(cái)務(wù)和經(jīng)營政策一方有權(quán)任命另一方董事會(huì)等類似權(quán)利機(jī)構(gòu)的多數(shù)成員一方在另一方董事會(huì)或類似權(quán)利機(jī)構(gòu)會(huì)議上有半數(shù)以上投票權(quán)26共同控制

指按合同規(guī)定經(jīng)營活動(dòng)由投資雙方或若干方共同控制，任何一方不能單獨(dú)作出財(cái)務(wù)和經(jīng)營政策方面的決策27重大影響重大影響指對(duì)一個(gè)企業(yè)的財(cái)務(wù)和經(jīng)營政策有參與決策的權(quán)力，但并不決定這些政策，包括：一方擁有另一方20%或以上至50%表決權(quán)資本一方擁有另一方表決權(quán)資本雖不足20%，但符合下列情況之一的：在被投資企業(yè)董事會(huì)或類似的權(quán)力機(jī)構(gòu)中派有代表；參與被投資企業(yè)政策的制定過程；互相交換管理人員；被投資企業(yè)依賴于本企業(yè)的技術(shù)資料。28關(guān)鍵管理人員、近親屬關(guān)鍵管理人員是指有權(quán)力并負(fù)責(zé)計(jì)劃、指揮和控制企業(yè)活動(dòng)的人員，主要包括董事長、董事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師、財(cái)務(wù)總監(jiān)，以及行使同等職能的人員。近親屬包括三代以內(nèi)直系親屬和二代以內(nèi)旁系親屬。29關(guān)聯(lián)方分析與集團(tuán)客戶管理的關(guān)系(充分非必要關(guān)系)客戶關(guān)聯(lián)方分析適用于所有客戶，對(duì)每一個(gè)授信客戶，均要對(duì)其關(guān)聯(lián)方信息進(jìn)行收集和分析，分析關(guān)聯(lián)交易對(duì)客戶還款能力的影響，防止客戶利用關(guān)聯(lián)交易套取銀行授信或逃廢銀行債務(wù)對(duì)存在控制與被控制關(guān)系的授信客戶，共同控制，親屬關(guān)系等作為集團(tuán)客戶管理，實(shí)行授信總額控制不是對(duì)關(guān)聯(lián)客戶實(shí)行總額控制對(duì)不屬于集團(tuán)客戶的其他關(guān)聯(lián)方，按單一客戶進(jìn)行管理，但授信時(shí)應(yīng)注意分析關(guān)聯(lián)方的影響30集團(tuán)客戶的識(shí)別主要由主、分控行公司銀行部協(xié)同完成，采取以下方式：（1）主控行通過與集團(tuán)總部的調(diào)查與了解，掌握集團(tuán)所有成員名單，并向集團(tuán)成員所在分行發(fā)出識(shí)別通知。（2）主控行通過人行征信系統(tǒng)的企業(yè)關(guān)聯(lián)關(guān)系查詢等方式獲知集團(tuán)成員，并向集團(tuán)成員所在分行發(fā)出識(shí)別通知。（3）分控行收到通知后，應(yīng)結(jié)合自身掌握的信息，補(bǔ)充集團(tuán)成員名單（如有），提供證明集團(tuán)客戶關(guān)系的材料，反饋主控行公司銀行部門確認(rèn)。任何一種或者幾種足以證明集團(tuán)客戶關(guān)系的材料，均可作為識(shí)別認(rèn)定的依據(jù)，包括但不限于公司章程、營業(yè)執(zhí)照、審計(jì)報(bào)告附注相關(guān)內(nèi)容等。31哪些業(yè)務(wù)或情形可不納入集團(tuán)客戶進(jìn)行管理？32集團(tuán)客戶管理總體管理框架-主控行的確定跨區(qū)域集團(tuán)主控行依次按照如下原則確定：（一）集團(tuán)客戶總部所在地分行。（二）授信份額占比較高的分行。（三）建立直接客戶關(guān)系層級(jí)較高，或與客戶建立關(guān)系較早的分行?？傂泄俱y行部牽頭信貸審查部和風(fēng)險(xiǎn)管理部，在必要時(shí)可指定或調(diào)整跨區(qū)域集團(tuán)主控行，并協(xié)調(diào)解決分行之間對(duì)主控行的爭議。33集團(tuán)客戶管理總體管理框架-主控行客戶經(jīng)理職責(zé)主控行負(fù)責(zé)發(fā)起集團(tuán)客戶統(tǒng)一授信申報(bào)流程，包括新增授信、集團(tuán)統(tǒng)一授信的年度核定和調(diào)整；主控行在有權(quán)審批人已審批額度和授信條件內(nèi)管理、調(diào)配集團(tuán)客戶授信額度；主控行負(fù)責(zé)集團(tuán)客戶整體貸后管理，督促分控行做好集團(tuán)客戶關(guān)聯(lián)成員的貸后管理，收集和分享各子成員的貸后預(yù)警信息，配合年度授信審查，結(jié)合集團(tuán)及主要成員企業(yè)的授信執(zhí)行情況、經(jīng)營發(fā)展情況及銀行授信變動(dòng)情況等信息，對(duì)該集團(tuán)在我行的授信總量、融資戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)控制等提出意見；主控行負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)本行與集團(tuán)客戶的合作關(guān)系及分控行間的協(xié)作關(guān)系；34集團(tuán)客戶合同簽訂在給集團(tuán)客戶授信時(shí)，我行應(yīng)在貸款合同中約定，要求集團(tuán)客戶及時(shí)報(bào)告被授信人凈資產(chǎn)10%以上關(guān)聯(lián)交易的情況，包括但不限于：（一）交易各方的關(guān)聯(lián)關(guān)系；（二）交易項(xiàng)目和交易性質(zhì)；（三）交易的金額或相應(yīng)的比例；（四）定價(jià)政策（包括沒有金額或只有象征性金額的交易）。35集團(tuán)客戶合同簽訂在給集團(tuán)客戶授信時(shí)，我行應(yīng)在貸款合同中約定，集團(tuán)客戶及其成員單位有下列情形之一的，我行有權(quán)單方?jīng)Q定停止支付借款人尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部貸款本息，并依法采取其他措施：

（一）提供虛假材料或隱瞞重要經(jīng)營財(cái)務(wù)事實(shí)的；（二）未經(jīng)我行同意擅自改變貸款原定用途，挪用貸款或用銀行貸款從事非法、違規(guī)交易的；（三）利用與關(guān)聯(lián)方之間的虛假合同，以無真實(shí)貿(mào)易背景的應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款等債權(quán)到銀行貼現(xiàn)或質(zhì)押，套取銀行資金或授信的；（四）拒絕接受我行對(duì)其信貸資金使用情況和有關(guān)經(jīng)營財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和檢查的；（五）出現(xiàn)重大兼并、收購重組等情況，我行認(rèn)為可能影響到貸款安全的；（六）通過關(guān)聯(lián)交易，有意逃廢銀行債權(quán)的；（七）我行認(rèn)定的其他重大違約行為。36集團(tuán)客戶預(yù)警及貸后管理對(duì)集團(tuán)客戶應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理體系，重點(diǎn)關(guān)注如下幾個(gè)方面的風(fēng)險(xiǎn)：（一）關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)。集團(tuán)成員之間通過不公平的關(guān)聯(lián)交易程序或內(nèi)容，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)、資金的不正常轉(zhuǎn)移，損害了借款企業(yè)的償債能力，給銀行債權(quán)造成現(xiàn)實(shí)或潛在的風(fēng)險(xiǎn)。（二）交叉違約風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)成員中一個(gè)或多個(gè)發(fā)生違約時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)通過集團(tuán)關(guān)聯(lián)關(guān)系交叉?zhèn)魅?，?duì)其他關(guān)聯(lián)企業(yè)產(chǎn)生不利影響，對(duì)集團(tuán)整體形成風(fēng)險(xiǎn)。（三）行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。集團(tuán)客戶所在行業(yè)或外部政策變化對(duì)其產(chǎn)生不利影響的風(fēng)險(xiǎn)。（四）過度授信風(fēng)險(xiǎn)。主要指對(duì)集團(tuán)授信的增長速度過快、發(fā)生業(yè)務(wù)成員的數(shù)量過多、超授信限額等風(fēng)險(xiǎn)。37集團(tuán)客戶預(yù)警及貸后管理主控行公司銀行部負(fù)責(zé)集團(tuán)客戶的整體貸后管理工作，包括但不限于以下內(nèi)容：（一）建立集團(tuán)客戶信息報(bào)告制度，定期匯總分控行分管集團(tuán)客戶關(guān)聯(lián)成員（含本部）的授信出賬額度、使用業(yè)務(wù)品種、利率水平等信息，統(tǒng)計(jì)綜合收益數(shù)據(jù)；（二）對(duì)分控行上報(bào)的貸后檢查報(bào)告進(jìn)行整理，分析集團(tuán)客戶整體經(jīng)營形勢，評(píng)估我行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)狀況，形成集團(tuán)客戶整體貸后管理意見和后續(xù)工作計(jì)劃，定期報(bào)主控行風(fēng)險(xiǎn)管理部、主控行信貸審查部。（三）若集團(tuán)客戶發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警事件，主控行公司銀行部應(yīng)及時(shí)通報(bào)主控行風(fēng)險(xiǎn)管理部門，并配合風(fēng)險(xiǎn)部門開展相關(guān)處置工作。38三、廣發(fā)銀行政府融資平臺(tái)授信指引（2013年版）39平臺(tái)的分類—按現(xiàn)金流覆蓋程度40可以計(jì)入借款人自身現(xiàn)金流的還貸資金來源包括：（1）借款人自身經(jīng)營性收入；（2）已明確歸屬于借款人的專項(xiàng)規(guī)費(fèi)收入；（3）借款人擁有所有權(quán)和使用權(quán)的自有資產(chǎn)可變現(xiàn)價(jià)值。其中，已明確歸屬于借款人的合法專項(xiàng)規(guī)費(fèi)收入，除車輛通行費(fèi)外，開可以包括具有法律約束力的差額補(bǔ)足協(xié)議所形成的補(bǔ)差收入。具有質(zhì)押權(quán)的取暖費(fèi)、排污費(fèi)、垃圾處理費(fèi)等穩(wěn)定有效的收入。不得計(jì)入借款人自身現(xiàn)金流的還貸資金來源包括：地方政府提供信用承諾、沒有合法土地使用權(quán)證的土地預(yù)期出讓收入（專業(yè)土地儲(chǔ)備機(jī)構(gòu)除外）、一般預(yù)算收入、政府性基金預(yù)算收入、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入、預(yù)算外收入等財(cái)政性資金承諾，均不得計(jì)入借款人自有現(xiàn)金流。41平臺(tái)的分類-按處置方式42新增授信管理根據(jù)銀監(jiān)發(fā)[2013]10號(hào)文要求，新增平臺(tái)授信應(yīng)主要支持符合條件的省級(jí)融資平臺(tái)、保障性住房和國家重點(diǎn)在建續(xù)建項(xiàng)目的合理融資需求?！叭园雌脚_(tái)管理類”融資平臺(tái)新增授信投向主要為以下五個(gè)方面：一是符合《公路法》的收費(fèi)公路項(xiàng)目；二是國務(wù)院審批或核準(zhǔn)通過且資本金到位的重大項(xiàng)目；三是符合《關(guān)于加強(qiáng)土地儲(chǔ)備與融資管理的通知》（國土資發(fā)[2012]162號(hào)）要求，已列入國土資源部名錄的土地儲(chǔ)備機(jī)構(gòu)的土地儲(chǔ)備貸款；四是保障性安居工程建設(shè)項(xiàng)目；五是工程進(jìn)度達(dá)到60%以上，且現(xiàn)金流測算達(dá)到全覆蓋的在建項(xiàng)目?！巴顺鲱悺比谫Y平臺(tái)新增授信投向按照我行一般公司客戶授信政策執(zhí)行。43新發(fā)放貸款條件一是現(xiàn)金流全覆蓋；二是抵押擔(dān)保符合現(xiàn)行規(guī)定，不存在地方政府及所屬事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體直接或間接擔(dān)保，且存量貸款已在抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式等方面整改合格；三是融資平臺(tái)存量貸款中需要財(cái)政償還的部分已納入地方財(cái)政預(yù)算管理，并已落實(shí)預(yù)算資金來源；四是借款人為本地融資平臺(tái)；五是資產(chǎn)負(fù)債率低于80%；六是符合《關(guān)于制止地方政府融資平臺(tái)違法違規(guī)融資行為的通知》(財(cái)預(yù)[2012]463號(hào))文件有關(guān)要求。44新增貸款準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)--關(guān)于印發(fā)《廣發(fā)銀行政府融資平臺(tái)授信指引（2013年版）》的通知（廣發(fā)銀發(fā)[2013]375號(hào)）45禁止介入借款人為“名單制”管理系統(tǒng)以外的融資平臺(tái)；借款人為異地平臺(tái)的（分行屬地管理范圍以外的）；地方政府以直接或間接形式提供的任何擔(dān)保和承諾的；以學(xué)校、醫(yī)院、公園等公益性資產(chǎn)作為抵質(zhì)押品的；以無合法土地使用權(quán)證的土地預(yù)期出讓收入承諾作為抵質(zhì)押品的；退出類平臺(tái)用于保障性住房建設(shè)和其他公益性項(xiàng)目的；違規(guī)以委托單位建設(shè)并承擔(dān)逐年回購（BT）責(zé)任等方式舉借政府性債務(wù)的；除法律和國務(wù)院另有規(guī)定外，符合條件的融資平臺(tái)因承擔(dān)公共租賃住房、公路等公益性項(xiàng)目建設(shè)向非金融機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)中的財(cái)務(wù)公司、信托公司、基金公司、金融租賃公司和個(gè)人舉借需要財(cái)政性資金償還的債務(wù)的，我行不得為其提供擔(dān)保。46平臺(tái)的期限及還款要求適用于固貸、流貸等辦法規(guī)定的貸款期限及還款要求，同時(shí)：1、對(duì)于保障性住房領(lǐng)域授信：貸款期限不超過15年，且不設(shè)立寬限期；嚴(yán)格按至少每半年一次還本付息要求償還貸款本息；

2、對(duì)于專業(yè)土地儲(chǔ)備機(jī)構(gòu)的土地儲(chǔ)備貸款，期限最長不得超過5年，可在政策規(guī)定的貸款期限內(nèi)，在完成土地一級(jí)開發(fā)、招拍掛上市后即一次性償還貸款；3、對(duì)于平臺(tái)承建ＢＴ項(xiàng)目貸款，可在項(xiàng)目回購產(chǎn)生現(xiàn)金流后即一次性償還貸款；47整改為退出類融資平臺(tái)的條件符合現(xiàn)代公司治理要求，屬于按照商業(yè)化運(yùn)作的企業(yè)法人；資產(chǎn)負(fù)債率在70%以下，財(cái)務(wù)報(bào)告經(jīng)過會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)；各債權(quán)銀行對(duì)融資平臺(tái)的風(fēng)險(xiǎn)定性均為“全覆蓋”；存量貸款中需要財(cái)政償還的部分已納入地方財(cái)政預(yù)算管理并已落實(shí)預(yù)算資金來源，且存量貸款的抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式等已整改合格；誠信經(jīng)營，無違約記錄，可持續(xù)獨(dú)立發(fā)展。48退后管理要求繼續(xù)執(zhí)行總行集中審批制度；對(duì)“退出類”平臺(tái)實(shí)施動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測，對(duì)于退出五項(xiàng)條件之一低于監(jiān)管要求、違背退出程序和貸款承諾的，要及時(shí)向?qū)俚乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)反饋并重新納入平臺(tái)管理；對(duì)“退出類”政府融資平臺(tái)貸款應(yīng)按照商業(yè)化審慎信貸原則，遵循產(chǎn)業(yè)政策、我行信貸政策和一般公司貸款條件，嚴(yán)格審查審批項(xiàng)目產(chǎn)生自身現(xiàn)金流及風(fēng)險(xiǎn)覆蓋的情況，不得將政府代償和擔(dān)保因素作為信貸決策的主要依據(jù)；不得向“退出類”融資平臺(tái)發(fā)放保障性住房和其他公益性項(xiàng)目貸款。49貸后管理要求1、動(dòng)態(tài)、常規(guī)化的“名單制”管理及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測2、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測預(yù)警，切實(shí)防范平臺(tái)到期風(fēng)險(xiǎn)3、加強(qiáng)擔(dān)保品價(jià)值管理4、嚴(yán)格風(fēng)險(xiǎn)分類（如：對(duì)違規(guī)土地抵押貸款，五級(jí)分類須在原基礎(chǔ)上下調(diào)一級(jí)；對(duì)現(xiàn)金流不能覆蓋貸款本息的違規(guī)土地抵押貸款至少應(yīng)歸入次級(jí)類等）50四、廣發(fā)銀行銀團(tuán)貸款管理辦法51大型集團(tuán)客戶、大型項(xiàng)目融資或大額流動(dòng)資金融資，單一客戶或單一項(xiàng)目融資總額超過我行資本凈額10%，單一集團(tuán)融資總額超過我行資本凈額15%的，借款人以競爭性談判選擇銀行進(jìn)行項(xiàng)目融資的，應(yīng)通過組建銀團(tuán)貸款方式提供融資；為單一客戶或單一項(xiàng)目提供融資總額超過10億元人民幣或等值外幣的，或融資總額10億元人民幣或等值外幣以下、風(fēng)險(xiǎn)較大的融資業(yè)務(wù)，一般應(yīng)通過組建銀團(tuán)貸款方式提供融資；為單一客戶或單一項(xiàng)目提供融資總額超過30億元人民幣或等值外幣的，原則上應(yīng)通過組建銀團(tuán)貸款的方式提供融資；對(duì)于先前已形成的總額超過10億元人民幣或等值外幣、由兩家以上銀行向同一借款人發(fā)放的雙邊貸款，原則上應(yīng)逐步通過銀團(tuán)貸款方式予以置換。需要組建銀團(tuán)的業(yè)務(wù)52銀團(tuán)貸款的原則銀團(tuán)貸款成員按照“信息共享、獨(dú)立審批