銀行信貸風險管理現(xiàn)狀

銀行信貸風險管理現(xiàn)狀

一、我國商業(yè)銀行信貸風險的現(xiàn)狀

當前，我國銀行業(yè)面臨的諸多問題已將信貸風險對銀行經(jīng)營成敗的重要程度又提高一個階段?？梢姡仨殞y行信貸風險管理提高到銀行償付能力危機的高度來認識。雖然我國沒有出現(xiàn)大量銀行倒閉，也沒有出現(xiàn)系統(tǒng)性支付危機，但我國存在單個銀行的償付能力危機，存在系統(tǒng)性的銀行經(jīng)營危機，銀行危機是我國當前不得不面對的現(xiàn)實。當前我國存在銀行危機，不僅涉及到國有商業(yè)銀行，同時也涉及到股份制商業(yè)銀行。所不同的是，國有商業(yè)銀行的信貸風險主要是由經(jīng)濟轉軌所承擔的政策性因素和所有者缺位造成的，股份制商業(yè)銀行的信貸風險主要是因缺乏避險工具造成的市場風險和短借長貸造成的流動性風險。論文百事通四大國有獨資商業(yè)銀行是我國金融體系的主體，其存款和貸款均占全部金融機構存貸款的60%以上。這四家國有銀行的安全與穩(wěn)定在很大程度上決定了我國金融體系的安全與穩(wěn)定。然而，由于多年的風險積累，四家銀行都存在嚴重的經(jīng)營危機，具體表現(xiàn)在以下四個方面：

其一，不良信貸資產(chǎn)占比重過高，存量數(shù)額巨大。中國因國有銀行資產(chǎn)質量問題比較突出，成為國際貨幣基金組織黃牌警告的五個國家之一。由于國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)比例是絕對保密的，不便公開，這里我們引用公開資料對國有銀行1999年剝離之前的不良資產(chǎn)情況進行估計。從1998年按貸款五級分類法對國有銀行信貸資產(chǎn)“清分”試點結果來看，國有商業(yè)銀行的不良貸款比例在%左右，不良貸款余額應為萬億元。2001年9月中國人民銀行行長戴相龍對外宣布四大國有商業(yè)銀行不良貸款余額為萬億元，占全部貸款的%。通過努力，國有商業(yè)銀行不良貸款率有所下降，主要原因表現(xiàn)在：一是成立華融、信達、長城、東方四大資產(chǎn)公司剝離不良貸款約1萬億元；二是2000年后國有商業(yè)銀行每年靠清收轉化、債務重組和核銷等手段減少一部分不良貸款；三是國內(nèi)商業(yè)銀行貸款總量進一步擴大，稀釋了不良貸款比率。雖然國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)狀況有所改觀，但形勢依然嚴峻。

其二，資本金來源渠道不通暢，自補能力差。長期以來，國有商業(yè)銀行的資本金來源渠道只有財政注資和利潤留存。由于財政狀況拮據(jù)，財政注資較少；利潤留存也由于贏利水平低位徘徊或下降也接近斷流。2003年12月31日，國務院國有商業(yè)銀行改制小組決定動用450億美元外匯儲備注資中國銀行和中國建設銀行,對兩家銀行實施股份制改革試點。按照這次注資規(guī)模,兩家試點銀行資本充足率達到了國際監(jiān)管標準8%的要求,不良資產(chǎn)比率也較大幅度下降。注資這件事的意義,不僅僅在于注入資本金,它表明中國商業(yè)銀行改革已經(jīng)進入了全面加速階段。

其三，信貸風險控制的組織機構和績效評價體系不健全。在信貸風險控制組織結構上，信貸審批和風險控制雖然相分離，但其獨立性受到業(yè)務發(fā)展需要影響。一是信貸審批人員都由當?shù)胤种腥蚊?，專職審批人員掛靠貸審部；二是所有貸款審批以貸審會討論方式進行，而貸審會在組織結構上沒有形成有效的制衡機制。在信貸績效評價體系上，現(xiàn)行信貸績效評價標準短期化激勵措施多于長期化激勵措施。如對各級分行領導人和信貸經(jīng)營人員的獎勵，過分注重存貸數(shù)量，未仔細分析存貸質量和客戶關系的維持程度。更為重要的是，這種績效評價體系也對銀行內(nèi)部的風險控制、高技術研發(fā)形成了明顯的短期激勵效應，不利于全面風險管理的深入研究和扎實發(fā)展。

其四，信貸風險控制文化的缺位。國有商業(yè)銀行股改后將首次觸及到股權治理結構改革，必須致力于培育先進信貸風險控制理念，全面提升信貸風險控制能力，但是，由于歷史和體制因素，國有商業(yè)銀行信貸風險控制的理念還比較陳舊，還不能滿足業(yè)務快速發(fā)展、風險管理日益變化的需要。一是不能正確處理信貸業(yè)務發(fā)展與風險控制的關系，風險控制與業(yè)務發(fā)展效率組合還遠遠不能達到最優(yōu)。二是受傳統(tǒng)計劃經(jīng)濟時代的影響，國有商業(yè)銀行習慣于依靠計劃指令，使用層層分解信貸指標的方式控制風險暴露，尚未形成以資本對風險的約束為基礎，以業(yè)務增長與風險控制相適應、風險成本與風險收益相匹配的信貸風險控制意識。三是在信貸風險控制的范圍認識上，全面提高風險管理的方法、理念還沒有真正普遍為國有銀行所接受。

二、我國商業(yè)銀行信貸風險管理的再思考

其一，建立垂直化和窗口化相結合的、矩陣式信貸風險控制組織架構。垂直化就是要在風險管理過程中，盡可能地減少信貸風險的傳導過程，減少決策程序中不必要環(huán)節(jié)，保證準確性和及時性，提高有效性。窗口化就是要使信貸風險控制涵蓋各業(yè)務領域，對業(yè)務領域實行窗口式管理，有利于實現(xiàn)對各種信貸業(yè)務風險的全面監(jiān)控。垂直化和窗口化相結合，確保信貸風險控制的效率和效果達到理想的平衡。

其二，實行區(qū)域性的信貸策略。區(qū)域信貸政策是銀行針對不同區(qū)域的經(jīng)濟發(fā)展水平和特點、客戶群結構,以及不同區(qū)域分行的經(jīng)營管理水平等制定的信貸政策。我國區(qū)域經(jīng)濟特點的各異不但不可改變,而且具有日益強化的趨勢。這將使區(qū)域信貸風險的表現(xiàn)形式存在差別。不同的信貸風險表現(xiàn)形式會使不同地區(qū)處于同一生命周期階段、具有相同特征的企業(yè)成為銀行不同的信貸進退對象。因此,銀行必須研究國家的宏觀經(jīng)濟政策對不同區(qū)域的影響,研究不同區(qū)域的經(jīng)濟特點、發(fā)展趨勢、產(chǎn)業(yè)結構、區(qū)際分工,以及不同區(qū)域客戶群的產(chǎn)權結構、經(jīng)營模式、生命周期等,并據(jù)此制定不同區(qū)域的信貸進退標準。

其三，信貸風險管理系統(tǒng)的盡快建立和完善。迄今為止,我國商業(yè)銀行大多尚未形成統(tǒng)一和清晰的信貸政策體系,主要是依靠行政命令來進行信貸風險管理,管理層對許多事情管得比較細,但管理缺乏章法和條理,經(jīng)常顧此失彼,導致信貸資源配置的低效率。隨著銀行各項業(yè)務迅速發(fā)展,信貸政策越來越講求動態(tài)化、系統(tǒng)化和數(shù)量化,原先那種簡單、粗放、僵硬和以定性為主導的信貸政策模式已經(jīng)不能適應競爭需要,這些都要求銀行加強信貸政策的研究規(guī)劃,并根據(jù)競爭形勢和業(yè)務特點不斷使之細化。我國商業(yè)銀行應盡快建立和完善信貸信息數(shù)據(jù)庫,并在此基礎上,著手開發(fā)和啟用信貸業(yè)務流程系統(tǒng)、風險評級系統(tǒng)、風險預警系統(tǒng)、貸后監(jiān)測系統(tǒng)、制度法規(guī)管理系統(tǒng)等一系列風險管理工具,最終形成完整的信貸風險管理系統(tǒng)。一是要做好信貸數(shù)據(jù)的基礎管理工作,通過強化規(guī)章制度,確保錄入的數(shù)據(jù)準確、及時、完整。二是改造和優(yōu)化信貸風險管理系統(tǒng)的金融邏輯結構,提升系統(tǒng)檔次,提高系統(tǒng)運行的質量和效率。三是利用計算機實現(xiàn)信貸操作的規(guī)范化和程序化,優(yōu)化業(yè)務流程,減少和控制操作風險。在此基礎上,擴充信貸風險管理系統(tǒng),并與貸款成本核算系統(tǒng)以及行長決策支持系統(tǒng)掛接,為加強風險管理提供充分的信息支持。

其四，構建商業(yè)銀行的信貸風險文化。綜觀國內(nèi)外商業(yè)銀行優(yōu)秀的信貸風險文化，我們不難發(fā)現(xiàn)，所有商業(yè)銀行都不約而同地強調(diào)包括誠信審慎、穩(wěn)健合規(guī)、精益求精、可持續(xù)發(fā)展等在內(nèi)的主題。并圍繞著這些鮮明的主題，對信貸經(jīng)營管理和風險控制進行多層次、結構化的建設和維護。因此，先進的信貸風險文化具有被廣泛認同的核心概念，表達了銀行高層管理者的經(jīng)營理念，在價值觀、制度、操作、服務等多個層面進行著堅持不懈的努力，形成商業(yè)銀行關于信貸經(jīng)營的獨特風格，體現(xiàn)了信貸風險文化建設是一項具有鮮明主題的系統(tǒng)工程，而不是簡單的形象工程。成功的商業(yè)銀行在構建信貸風險文化時，總是時刻不停地對信貸人員乃至全體員工進行灌輸和激勵，把激勵和潛移默化的人性關懷與監(jiān)督和考核、懲罰放在同等重要的地位，將銀行信貸的業(yè)務發(fā)展同信貸人員的職業(yè)發(fā)展緊密結合起來，使業(yè)務發(fā)展促進個人發(fā)展，個人發(fā)展又反過來促進業(yè)務發(fā)展，提高信貸人員的創(chuàng)造力和忠誠度，實現(xiàn)企業(yè)和員工的共贏。

其五，應遵循法的精神。在日益開放、全球化的市場經(jīng)濟環(huán)境中，進行信貸經(jīng)營的現(xiàn)代商業(yè)銀行，面臨的風險日益多樣化和復雜化，只有柔性的管理是無法成功管理貸款風險的，也是無法塑造強勢、有力的信貸風險文化的；而必須遵循法的精神，充分發(fā)揮制度和規(guī)則的剛性約束，通過組織化、規(guī)范化的經(jīng)營管理架構，貫徹信貸經(jīng)營和風險控制的基本原則，推行問責制，加強控制和監(jiān)督，對違規(guī)行為和風險貸款明確責任，以“法治”管理模式替代“人治”管理模式。新晨范文網(wǎng)

其六，注重標準化建設。國際銀行業(yè)對信貸業(yè)務經(jīng)營和風險管理已經(jīng)越來越趨于標準化，對業(yè)務流程和管理流程予以程序化、模式化，同時對信貸政策、制度、辦法以及分析報告運用專業(yè)、規(guī)范的語言來表述，體現(xiàn)出一種專業(yè)精神和精品意識，提高了風險識別的準確度和信貸經(jīng)營效率。

其七，國家相應宏觀政策的配套。國有商業(yè)銀行的制度性風險是其自身所無法化解的，僅靠技術層面的措施來防范風險難以奏效，必須依靠國家各項綜合宏觀政策的配合，具體通過制度創(chuàng)新來實現(xiàn)。

第一，進一步推動多渠道融資。我國可以考慮進一步創(chuàng)新市場融資制度，即進一步大力發(fā)展證券市場直接融資，思考探索其他渠道融資方式，打破國家壟斷信用的金融制度，推動融資市場化、社會化，矯正國民收入分配結構和社會融資結構的宏觀錯位。打通社會儲蓄直接轉化為投資的市場機制。拓寬企業(yè)融資空間，減少企業(yè)對銀行間接融資的“剛性”依賴，為國有商業(yè)銀行風險控制工作提供良好外部環(huán)境。

第二，發(fā)展證券市場化解銀行風險。在證券市場發(fā)展的新形勢下，應利用股票和資金雙向擴容這一證券市場發(fā)展的極為