科大國(guó)創(chuàng)：2023年度向特定對(duì)象發(fā)行股票募集資金使用可行性分析報(bào)告

#（2） 公司的技術(shù)研發(fā)對(duì)流動(dòng)資金有較大需求公司所處的軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)為人才密集型、技術(shù)密集型行業(yè)，行業(yè)經(jīng)營(yíng)模式需要較多的流動(dòng)資金以進(jìn)行技術(shù)開發(fā)、吸引高端人才。公司注重技術(shù)與業(yè)務(wù)的融合和創(chuàng)新，密切跟蹤新一代信息技術(shù)的發(fā)展趨勢(shì)，以市場(chǎng)為導(dǎo)向，挖掘市場(chǎng)需求，通過技術(shù)研發(fā)與市場(chǎng)拓展雙輪驅(qū)動(dòng)，保持公司領(lǐng)先的技術(shù)競(jìng)爭(zhēng)力。隨著行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的日趨激烈，對(duì)優(yōu)秀人才的爭(zhēng)奪亦趨于激烈，人力資源成本上漲較快。為保持公司在核心技術(shù)人員方面的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，公司需在員工的薪酬與福利、培養(yǎng)培訓(xùn)等方面持續(xù)提供具有競(jìng)爭(zhēng)力的待遇與激勵(lì)機(jī)制，在行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)格局不斷演化的過程中贏得對(duì)人才的爭(zhēng)奪。本次募集資金補(bǔ)充流動(dòng)資金，有助于增強(qiáng)公司資金實(shí)力，為強(qiáng)化公司在技術(shù)研發(fā)方面的行業(yè)領(lǐng)先地位提供有力保障。（3） 優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，降低公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)由于公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模迅速擴(kuò)大，目前公司資產(chǎn)負(fù)債率處于歷史較高水平。隨著公司業(yè)務(wù)的進(jìn)一步擴(kuò)張，銀行借款等債務(wù)融資方式不僅難以滿足公司的資金需求,而且會(huì)削弱公司的盈利能力，同時(shí)資產(chǎn)負(fù)債率的上升也會(huì)使公司面臨較高的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。因此，公司仍需通過股權(quán)融資的形式來滿足流動(dòng)資金需求，調(diào)整和優(yōu)化公司的資本結(jié)構(gòu)，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和總體風(fēng)險(xiǎn)，保障公司的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和可持續(xù)發(fā)展。3、項(xiàng)目可行性（1） 本次向特定對(duì)象發(fā)行股票符合相關(guān)法律法規(guī)和規(guī)范性文件規(guī)定的條件本次向特定對(duì)象發(fā)行股票募集資金部分用于補(bǔ)充流動(dòng)資金符合公司未來業(yè)務(wù)發(fā)展需要，有利于公司持續(xù)提升經(jīng)濟(jì)效益，實(shí)現(xiàn)公司發(fā)展戰(zhàn)略，符合《注冊(cè)管理辦法》《發(fā)行監(jiān)管問答-關(guān)于引導(dǎo)規(guī)范上市公司融資行為的監(jiān)管要求》等關(guān)于募集資金運(yùn)用的相關(guān)規(guī)定。（2） 本次向特定對(duì)象發(fā)行股票募集資金具有治理規(guī)范的實(shí)施主體科大國(guó)創(chuàng)已經(jīng)建立了以法人治理結(jié)構(gòu)為核心的現(xiàn)代企業(yè)制度，在募集資金管理方面，按照監(jiān)管要求建立了《募集資金管理制度》，對(duì)募集資金的存儲(chǔ)、使用、投向變更、檢查與監(jiān)督等進(jìn)行了明確規(guī)定。本次向特定對(duì)象發(fā)行股票募集資金到位后，公司董事會(huì)將持續(xù)監(jiān)督募集資金的存儲(chǔ)及使用，以保證募集資金合理規(guī)范使用，防范募集資金使用風(fēng)險(xiǎn)。三、 本次向特定對(duì)象發(fā)行對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理、財(cái)務(wù)狀況的影響（一） 本次向特定對(duì)象發(fā)行對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理的影響公司本次向特定對(duì)象發(fā)行股票募集資金用途符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和公司的發(fā)展戰(zhàn)略。本次向特定對(duì)象發(fā)行后，將有助于提升公司的資金實(shí)力和資產(chǎn)規(guī)模，募集資金投資項(xiàng)目具有良好的市場(chǎng)前景，有利于增加公司的業(yè)務(wù)收入和提高長(zhǎng)期盈利能力，進(jìn)一步增強(qiáng)公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力。（二） 本次向特定對(duì)象發(fā)行對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況的影響本次募集資金投資項(xiàng)目符合國(guó)家相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策，順應(yīng)行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)，并且具有良好的市場(chǎng)前景。由于部分募集資金投資項(xiàng)目從建設(shè)投入到產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益需要一定時(shí)間，凈利潤(rùn)短期內(nèi)難以與凈資產(chǎn)保持同步增長(zhǎng)，公司的每股收益和凈資產(chǎn)收益率預(yù)計(jì)將存在一定程度的下降，但本次募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施后，公司的長(zhǎng)期盈利能力將得到有效增強(qiáng)，能夠?yàn)橥顿Y者帶來較好的投資回報(bào)。四、 結(jié)論經(jīng)審慎分析，董事會(huì)認(rèn)為：本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的募集資金投資項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展方向，有利于推進(jìn)主營(yíng)業(yè)務(wù)的持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)，提高公司盈