xxx茶業(yè)有限公司優(yōu)質(zhì)茶葉基地建設(shè)項目可行性研究報告

PAGE目錄TOC\o"1-2"\h\z\u第一章總論 11.1概論 11.2項目承辦單位概況 1第二章項目建設(shè)的背景及必要性 32.1項目建設(shè)的背景 32.2項目建設(shè)的必要性 42.3項目建設(shè)條件 5第三章市場分析及銷售方案 83.1市場分析 83.2項目產(chǎn)品市場競爭優(yōu)質(zhì)分析 103.3營銷策略、方案、模式 113.4市場風(fēng)險分析 11第四章項目的建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案 134.1項目的建設(shè)規(guī)模 134.2建設(shè)規(guī)劃與布局 134.3建設(shè)標準和產(chǎn)品標準 134.4產(chǎn)品方案 14第五章技術(shù)方案、設(shè)備方案和工程方案 155.1技術(shù)方案 155.2茶產(chǎn)品加工工業(yè) 195.3主要設(shè)備方案 195.4工程方案 20第六章環(huán)境影響評價 216.1環(huán)境影響 216.2環(huán)境保持治理措施 216.3生態(tài)環(huán)境保護 22第七章組織與管理 237.1組織機構(gòu)與職能劃分 237.2勞動定員 237.3經(jīng)營管理措施 237.4技術(shù)培訓(xùn) 247.5勞動安全，衛(wèi)生與消防 25第八章投資估算與資金籌措 268.1投資估算依據(jù) 268.2投資估算 268.3資金籌措 28第九章項目效益分析 299.1項目收益 299.2銷售稅金及附加 299.3總成本及經(jīng)營成本估算 299.4財務(wù)盈利能力分析 329.5不確定實性分析 359.6財務(wù)評價結(jié)論 36第十章社會效益分析 3710.1社會評價基本結(jié)論 3710.2農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 3710.3農(nóng)民增收，農(nóng)業(yè)增效評價 3810.4其它影響評價 39第十一章結(jié)論與建議 40附件：一、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照二、組織機構(gòu)代碼證三、稅務(wù)登記證四、核準續(xù)展注冊商標證明五、商標注冊證六、核定使用商品證七、全國工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證八、標志準用證九、有機茶加工證書十、有機茶原料生產(chǎn)證書十一、有機產(chǎn)品認證證書十二、企業(yè)榮譽證書PAGE5第一章總論1.1概論1、項目名稱：XX省XX縣良種茶葉基地建設(shè)項目2、項目承辦單位：XX縣小布巖茶業(yè)有限公司3、項目法人代表：XXX4、項目建設(shè)地點：XX縣小布墾殖場荒毀多年的果園及油茶林地5、項目建設(shè)內(nèi)容與規(guī)模：建設(shè)標準化優(yōu)質(zhì)良種茶園200畝6、建設(shè)期限：2011年8月—2011年12月7、建設(shè)總投資及資金籌措方式：項目計劃總投資70萬元，資金來源為企業(yè)自籌35萬元，申請上級扶助資金35萬元。8、項目效益分析：項目建成后，年產(chǎn)值320萬元，年利潤總額為48.72萬元，可解決26人長期就業(yè)，采茶季節(jié)可解決200人季節(jié)性就業(yè)。1.2項目承辦單位概況XX縣小布巖茶業(yè)有限公司是XX市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化市級龍頭企業(yè)，成立于2006年1月，由XX浙江商會副會長張品光先生等投資，整體競買原國營XX縣小布墾殖場茶果場全部資產(chǎn)重新組建而成（包括其擁有的茶葉類“小布巖”注冊商標，占地2600㎡集茶青攤放、茶葉加工、成品儲存、包裝為一體的生產(chǎn)車間一幢及設(shè)備配套的名優(yōu)茶、大宗茶生產(chǎn)流水線各一條，兩條生產(chǎn)線滿負荷生產(chǎn)可分別日處理鮮葉5000公斤、15000公斤，生產(chǎn)干茶1000公斤、3000公斤；一幢建筑面積1200余平方米的三層磚混結(jié)構(gòu)辦公大樓；兩座各50m3的茶葉保鮮儲藏冷庫，可貯藏優(yōu)質(zhì)名優(yōu)茶6500

公斤）。同年12月又整體收購大沽白毫茶廠、小布腦茶廠。目前，公司擁有“小布巖”、“大沽白毫”兩大茶葉知名品牌，擁有茶園基地5128畝。總投資1600余萬元，是一個集茶葉種植、加工、茶樹良種繁育與推廣，食品加工、經(jīng)營于一體的綜合型股份制農(nóng)業(yè)企業(yè)。公司成立以來，一直把引領(lǐng)老區(qū)群眾脫貧致富，造福一方百姓作為企業(yè)宗旨，致力謀求企業(yè)與駐地群眾互利共贏。企業(yè)主打產(chǎn)品小布巖牌小布巖茶連續(xù)10次通過有機茶認證，兩次通過QS認證審定。在多次榮獲省、部優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品獎及多項國際、國內(nèi)博覽會金銀獎的基礎(chǔ)上，2010年10月再添殊榮，小布巖注冊商標被評為XX省著名商標，2011年1月在XX新聞網(wǎng)主辦的“全國十大名茶及十佳品牌年貨”評選活動中，小布巖茶脫穎而出，并獨占鰲頭。企業(yè)的經(jīng)營理念是“質(zhì)量至上，誠信發(fā)展”。目前，企業(yè)產(chǎn)品市場日益擴大。公司嚴格依據(jù)《公司法》設(shè)立了健全的企業(yè)管理機構(gòu)，現(xiàn)代企業(yè)制度基本形成。第二章項目建設(shè)的背景及必要性2.1項目建設(shè)的背景XX屬典型的丘陵山區(qū)，丘陵山地面積占82%，林業(yè)用地總面積326.8萬畝，其中有林地299.9萬畝，森林覆蓋率達79%。林業(yè)品種主要有杉樹、馬尾松、濕地松、毛竹以及闊葉樹等。XX是全國重點林區(qū)縣之一，2006年全縣茶葉產(chǎn)量4噸。小布鎮(zhèn)生態(tài)環(huán)境良好，自然資源豐富。小布鎮(zhèn)總面積152.57平方公里，其中耕地面積20015畝，林地面積18.9萬畝。小布鎮(zhèn)內(nèi)擁有豐富的林木資源、礦產(chǎn)資源、珍稀動物、名貴植物，是XX縣的主要林區(qū)之一。小布巖茶業(yè)歷經(jīng)幾代“小布巖”人的辛勤努力和不斷積淀，碩果累累。首先，產(chǎn)品品牌優(yōu)勢明顯，產(chǎn)品質(zhì)量上乘，有機產(chǎn)品綠色天然健康，符合當(dāng)今消費潮流。產(chǎn)品檔次價格合理，種類多，能滿足不同類別消費群體所需。小布巖茶的“粉絲”群一年比一年壯大，產(chǎn)品市場前景廣闊。其次，幾十年的歷煉造就了老、中、青相結(jié)合的一大批茶葉生產(chǎn)技術(shù)人才。加之，小布巖地區(qū)“雨洗青山四季春”的得天獨厚的宜茶環(huán)境為“小布巖”的進一步壯大發(fā)展提供了先決條件。由于小布巖茶業(yè)脫胎于小布農(nóng)墾艱難跋涉一步一步發(fā)展至今，受當(dāng)時各種條件局限，絕大多數(shù)茶園為用種子有性繁育，導(dǎo)致茶樹品種混雜，退化嚴重。建園標準低，受自然條件影響大，產(chǎn)出量不高，尤其優(yōu)質(zhì)鮮葉原料產(chǎn)量少，所制茶產(chǎn)品難于滿足市場要求，建設(shè)一定規(guī)模高標準優(yōu)質(zhì)良種茶園已是迫在眉睫。綜上所述，經(jīng)XX縣小布巖茶業(yè)有限公司研究擬于2011年8—11月，高標準擴建優(yōu)質(zhì)良種茶園200畝，公司采用先進的種植技術(shù)、造制技術(shù)和科學(xué)管理方法，利用當(dāng)?shù)氐馁Y源優(yōu)勢，建設(shè)一定規(guī)模高標準優(yōu)質(zhì)良種茶園，項目建成后預(yù)計每年公司能大幅增產(chǎn)各種檔次優(yōu)質(zhì)茶青，壯大茶園產(chǎn)出實力，新增產(chǎn)值30%以上，有效解決山區(qū)富余人員就業(yè)難題，帶動和推進地方經(jīng)濟發(fā)展，加快當(dāng)?shù)厝嗣袢罕娭赂槐夹】怠?.2項目建設(shè)的必要性1、項目的建設(shè)符合國家農(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)境可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略。通過建設(shè)高標準優(yōu)質(zhì)良種茶園，發(fā)展優(yōu)質(zhì)茶葉產(chǎn)業(yè)，進行小流域治理，改善生態(tài)環(huán)境，符合林業(yè)生態(tài)環(huán)境可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略。本項目可合理利用項目區(qū)的荒山荒坡，實行高標準優(yōu)質(zhì)良種茶種植，改善丘陵山區(qū)的生態(tài)環(huán)境和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件，提高綜合生產(chǎn)能力，實行可持續(xù)發(fā)展，最終達到富民、富鄉(xiāng)、富縣的目標，實現(xiàn)城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展，構(gòu)建和諧社會典范。2、項目的建設(shè)是促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，加快富民步伐的需要。我國農(nóng)業(yè)已進入了一個新的發(fā)展階段，其顯著特點是絕大多數(shù)農(nóng)產(chǎn)品由長期短缺轉(zhuǎn)變?yōu)楣┣笃胶饣蚬┐笥谇?，價格下跌的狀況。要適應(yīng)市場對農(nóng)產(chǎn)品優(yōu)質(zhì)化和多樣化的需求，提高農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟的整體素質(zhì)和效益，增加農(nóng)民收入，就要以市場為導(dǎo)向，以科技為支撐，；因地制宜，大膽進行農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整。優(yōu)質(zhì)茶葉具有較好的市場前景，小布鎮(zhèn)的茶葉生產(chǎn)又有一定的基礎(chǔ)和優(yōu)勢，這應(yīng)是當(dāng)?shù)卣{(diào)優(yōu)調(diào)新、做大做強的重點之一。3、項目的建設(shè)是滿足當(dāng)前市場需求，增加公司效益的需要。該項目的建設(shè)實施，生產(chǎn)適應(yīng)市場需求的產(chǎn)品，滿足國內(nèi)外市場需求，對企業(yè)發(fā)展增加新的增長點，對山區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高農(nóng)民收入水平，逐步解決“三農(nóng)”問題具有很重要的作用。2.3項目建設(shè)條件1、自然條件項目建設(shè)地土地低丘緩坡面積大且集中連片，為紅壤第四紀紅壤土，土層深厚達一米以上，PH值為5.5～7。自然肥力高、土層深厚、土體疏松、質(zhì)地砂壤、通透性能良好、營養(yǎng)元素豐富而平衡。項目建設(shè)地屬中亞熱帶季風(fēng)濕潤氣候區(qū)，氣候溫和，四季分明，日照充足，雨量充沛，冬無嚴寒，夏無酷暑，無霜期長，適宜于亞熱帶作物的正常生長。多年平均氣溫14℃至19℃之間，多年平均日照時數(shù)為1938.8小時，日照百分率44%。縣城無霜期多年平均值為279天，最長為319天，最短為224天。多年平均降水量1706mm，實測年最大降水量2791mm（1997年），多年平均最大一年降水量218.1mm。有利于2、交通條件本項目所在地XX縣地處閩粵贛三省通衢，319國道、206國道、規(guī)劃新建的鷹梅鐵路以及即將建設(shè)的昆（明）廈（門）高速公路及建成的濟南至廣州高速公路橫貫XX，全縣所有行政村已全部實現(xiàn)村村通公路。從地理區(qū)位上看，在200公里的半徑內(nèi)，XX是XX、梅州、龍巖三市的中心，這些城市的公路、鐵路交通都很發(fā)達。便利的交通條件可使得該基地在1天內(nèi)可以到達華東、中南和華南地區(qū)的任何一個大中型城市。項目區(qū)交通路網(wǎng)發(fā)達，交流便利，運輸成本低，通迅暢通。3、社會經(jīng)濟狀況項目建設(shè)地的主要經(jīng)濟狀況，除糧食作物外，主要經(jīng)濟收入是茶葉。4、勞動力條件小布鎮(zhèn)具有巨大的勞動力資源，當(dāng)?shù)厝罕娋哂衅惹懈纳苹A(chǔ)設(shè)施、改善生活環(huán)境、改善農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增加農(nóng)業(yè)收成的強烈愿望。他們對新農(nóng)村建設(shè)，特別是對發(fā)展農(nóng)村新產(chǎn)業(yè)具有很高的熱情。因此，實施本項目具有充足的勞動力資源和良好的群眾基礎(chǔ)。5、生產(chǎn)技術(shù)（1）高標準優(yōu)質(zhì)良種茶園建設(shè)是優(yōu)質(zhì)茶葉生產(chǎn)的基礎(chǔ)，高標準優(yōu)質(zhì)良種茶園是采用與自然和生態(tài)法制相協(xié)調(diào)種植的茶園，其生產(chǎn)技術(shù)的應(yīng)用強調(diào)使茶園的生態(tài)系統(tǒng)保持穩(wěn)定性和可持續(xù)性。高標準優(yōu)質(zhì)良種茶園必須符合生態(tài)環(huán)境質(zhì)量，要求遠離城市和工業(yè)區(qū)以及村莊與公路，以防止城鄉(xiāng)垃圾、灰塵、廢水及過多人為活動給茶葉帶來污染。茶地周圍林木繁茂，具有生物多樣性、空氣清新、水質(zhì)純凈、土壤未受污染、土質(zhì)肥沃、具體要求：茶地的天氣環(huán)境質(zhì)量應(yīng)符合GB3095-1996中規(guī)定的一級標準的要求。茶地的灌溉水質(zhì)量應(yīng)符合GB5084-1992中規(guī)定的旱作農(nóng)田灌溉水質(zhì)要求。茶地的土壤環(huán)境質(zhì)量應(yīng)符合GB15618-1995中規(guī)定的一類土壤環(huán)境質(zhì)量主要污染物的含量限值（mg/1cg）為：鎘cd≤0.20汞Hg≤0.15，砷As≤15.銅Cu≤50，鉛Pb≤35，鉻Cr≤90。（2）優(yōu)質(zhì)茶葉從種植、采收到加工，綜合技術(shù)性強，項目實施單位一直從事茶葉生產(chǎn)、加工行業(yè)，具有一定的技術(shù)力量外，對于做好栽培、管理、病蟲防治、采摘等各環(huán)節(jié)的擁有成熟的技術(shù)條件。同時，項目實施單位將分期分片對茶農(nóng)進行技術(shù)培訓(xùn)，提高科技水平。6、政策條件從黨中央到地方為了加快農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，實現(xiàn)農(nóng)民增收，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，制定了各項政策和措施，使農(nóng)業(yè)開發(fā)項目從資金、政策各方面得到很多優(yōu)惠，農(nóng)民積極性高，為項目建設(shè)提供了良好條件。7、資源條件項目建設(shè)地屬XX縣茶葉主產(chǎn)區(qū)，土地多、面積廣，土質(zhì)肥沃、自然條件優(yōu)良，有豐富的資源可利用。8、市場條件小布巖茶業(yè)歷經(jīng)幾代“小布巖”人的辛勤努力和不斷積淀，碩果累累。首先，產(chǎn)品品牌優(yōu)勢明顯，產(chǎn)品質(zhì)量上乘，有機產(chǎn)品綠色天然健康，符合當(dāng)今消費潮流。產(chǎn)品檔次價格合理，種類多，能滿足不同類別消費群體所需。小布巖茶的“粉絲”群一年比一年壯大，產(chǎn)品市場前景廣闊。第三章市場分析及銷售方案3.1市場分析1、供求現(xiàn)狀我國是產(chǎn)茶大國，也是茶葉出口大國，同時國內(nèi)茶飲料消費市場廣闊。這些年來，隨著人們生活水平的不斷提高，健康、保健意識的增強，質(zhì)量安全食品成為人們追求的熱點。有機食品迅速風(fēng)靡全球。成為人們競相追逐的目標。有機茶作為一種純天然、無污染的營養(yǎng)最豐富、最安全的食品，越來越受到廣大消費者的歡迎，有機茶價格是同類品種一般茶葉的3-5倍，且供不應(yīng)求。隨著我國加入世界貿(mào)易組織，國外特別是西方國家相繼對進口我國茶葉進一步削減關(guān)稅，有利于我國茶葉出口。但是，由于貿(mào)易保護主義抬頭，一些國家特別是西方國家對進口我國茶葉實施了更為嚴格的技術(shù)指標要求，如從2000年7月1日起，歐盟茶葉進口國對茶葉進口實施了更為嚴格的農(nóng)殘檢測標準，新標準較原來的標準高10-100倍，使我國茶葉出口受到了較大影響。有機茶就是在無任何污染地域，按照有機農(nóng)業(yè)生產(chǎn)體系和有機農(nóng)業(yè)方法生產(chǎn)出茶葉原料，在加工包裝和貯運過程中不受任何化學(xué)品污染，并經(jīng)有機茶認證機構(gòu)審查認證，頒發(fā)證書的茶葉產(chǎn)品或其再加工制品。1990年浙江臨安的有機茶經(jīng)荷蘭頒證組織頒證出口，至1997年中國農(nóng)業(yè)科學(xué)院茶葉研究所開始進行有關(guān)有機茶的研究工作；1999年成立有機茶中心，開始了我國有機茶的認證。至今：全國共有200余家生產(chǎn)企業(yè)獲得了有機茶認證。經(jīng)審查認證的有機茶園面積達12萬余畝，生產(chǎn)有機茶4000多噸。我國有機茶主要是外銷，我國有機茶出口數(shù)量占全年產(chǎn)量的60%。但是，我國有機茶還比較少，審查認證的有機茶園面積僅占全國茶園面積的0.7%，生產(chǎn)的有機茶僅占全國茶葉產(chǎn)量的0.5%，離市場需求量相差甚遠。就目前來看，真正的質(zhì)優(yōu)產(chǎn)品在市場上是滿足不了市場需求。生產(chǎn)出優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品就有市場競爭力，要生產(chǎn)出優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品，首先要抓好茶葉的科學(xué)種植，標準化管理，產(chǎn)出優(yōu)質(zhì)原料。該項目就是圍繞好產(chǎn)品質(zhì)量，從源頭抓起，使產(chǎn)品具有強的市場優(yōu)勢和市場競爭力。2、市場前景分析茶葉作為非主食的飲料食品，在國內(nèi)生活水平條件下，對人體生命健康有利的有機茶，作為高端消費食品容易為大眾接受。而我國有機茶園面積僅占全國茶園面積的0.7%，生產(chǎn)的有機茶僅占全國茶葉產(chǎn)量的0.5%，且60%用于出口。世界茶葉總產(chǎn)量約為296萬噸，而有機茶銷售量約為6000T，且主要是紅茶。此外，國內(nèi)外消費者越來越注意到茶是一種低糖份、多營養(yǎng)價值的綠色飲料，茶葉消費量將逐步增加。中國加入世界貿(mào)易組織為茶葉生產(chǎn)提供了一個良好發(fā)展機遇，世貿(mào)組織成員國將大大降低進口我國茶葉產(chǎn)品的關(guān)稅?，F(xiàn)在主要進口國的綠茶、特種茶進口關(guān)稅明顯偏高，如美國5.1%，法國、德國為6.7%，英國為6.9%，俄羅斯為12.72%，進口中國綠茶數(shù)量最多的摩洛哥為44.6%，毛里塔尼亞和塞內(nèi)加爾則分別為49.5%和67.58%，日本和韓國分別是340%和300%。我們加入世貿(mào)組織后，可以享受發(fā)達國家平均3.8%，發(fā)展中國家14%的關(guān)稅水平，因此有望擴大綠茶和特種茶的出口。隨著茶文化活動的興起與茶葉深加工，多種藥理功能開發(fā)等科學(xué)研究的深入，對引導(dǎo)消費和開辟茶葉新的利用途徑將起到推動作用，拓展茶葉的消費領(lǐng)域，拉動生產(chǎn)的發(fā)展。但是，我們也應(yīng)看到，一方面茶葉市場的銷量將會擴大；另一方面對茶葉的質(zhì)量要求也越來越高。國內(nèi)外市場對茶葉的內(nèi)外品質(zhì)，特別是衛(wèi)生標準的要求非常嚴格。因此，只有努力提高品質(zhì)，實施優(yōu)質(zhì)品牌茶的戰(zhàn)略，才能適應(yīng)今后國內(nèi)外市場的要求。以上可見，有機茶生產(chǎn)的市場空間大，附加值高，代表著食品發(fā)展前進的方向，具有持續(xù)發(fā)展不可替代的優(yōu)勢。本項目制定的優(yōu)質(zhì)有機茶葉產(chǎn)量在比較長的時間內(nèi)不存在市場過量問題。XX縣小布巖茶業(yè)有限公司成立以來，一直把引領(lǐng)老區(qū)群眾脫貧致富，造福一方百姓作為企業(yè)宗旨，致力謀求企業(yè)與駐地群眾互利共贏。企業(yè)主打產(chǎn)品小布巖牌小布巖茶連續(xù)10次通過有機茶認證，兩次通過QS認證審定。在多次榮獲省、部優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品獎及多項國際、國內(nèi)博覽會金銀獎的基礎(chǔ)上，2010年10月再添殊榮，小布巖注冊商標被評為XX省著名商標，2011年1月在XX新聞網(wǎng)主辦的“全國十大名茶及十佳品牌年貨”評選活動中，小布巖茶脫穎而出，并獨占鰲頭，項目建成后，產(chǎn)品具有明顯的市場優(yōu)勢。3.2項目產(chǎn)品市場競爭優(yōu)質(zhì)分析通過引進目前優(yōu)良的國家級無性系茶苗，如安吉白葉茶1#、烏牛早、迎霜、龍井43、浙農(nóng)113等優(yōu)良品種,生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)鮮葉,加工優(yōu)質(zhì)干茶,提升茶葉產(chǎn)品的內(nèi)在品質(zhì),從而占領(lǐng)市場,提高競爭力.項目實施單位在茶葉界樹立了良好的商業(yè)信譽,其產(chǎn)品具有競爭優(yōu)勢。3.3營銷策略、方案、模式充分發(fā)揮產(chǎn)品自身的優(yōu)勢，努力拓寬市場，建立營銷網(wǎng)絡(luò)，組織精悍的營銷隊伍，以綠色、健康、安全為突破口，穩(wěn)定現(xiàn)有市場，開拓新市場，強化銷售，提高項目效益。加強營銷管理，健全營銷管理制度，抓好市場調(diào)查，培訓(xùn)營銷隊伍。在市場調(diào)查的基礎(chǔ)上，制訂營銷策略和計劃，以誠信為本，確定目標市場，建立穩(wěn)定的銷售渠道和擁有項目產(chǎn)品的客戶群，使項目產(chǎn)品產(chǎn)生好的效益。小布巖茶目前的銷售體系是：立足本省，瞄準國內(nèi)各大中城市，利用回鄉(xiāng)探親的海外僑胞拓展國際市場。即公司駐地設(shè)有銷售科，分別在XX縣城、XX市市區(qū)、南昌市區(qū)設(shè)立銷售點，并派駐了直銷業(yè)務(wù)員，另在北京、上海有委托經(jīng)銷點。此外，公司還與XX市郵政局直郵中心簽約開通了茶葉直郵業(yè)務(wù)，讓外地客戶購茶方便、準確、快捷、實惠，在此基礎(chǔ)上大力做好產(chǎn)品的網(wǎng)上銷售。3.4市場風(fēng)險分析3.4.1項目產(chǎn)品市場風(fēng)險因素分析1、加入WTO后，我國將逐步放開國外農(nóng)副產(chǎn)品進入中國境內(nèi)進行經(jīng)營活動，他們必然帶來相應(yīng)的技術(shù)密集、水平先進的農(nóng)副產(chǎn)品，世界上還有產(chǎn)茶大國，也不排除外國茶葉進入中國市場，而且他們資金雄厚，重視技術(shù)研發(fā)和運用，產(chǎn)品創(chuàng)新能力強，都可能率先進入并搶占市場，這對項目產(chǎn)品在一定時期內(nèi)的市場會有影響。2、我國是產(chǎn)茶大國，很多茶葉生產(chǎn)廠家注重茶葉從種植到加工全過程的技術(shù)研發(fā)，注重品牌建設(shè)，這直接關(guān)系到市場競爭，在一定時期內(nèi)對項目產(chǎn)品占有更大的市場會有一些影響。3、項目建設(shè)地位于小布鎮(zhèn)，交通運距較長，加上物價因素會增加產(chǎn)品費用，與外地同類相比，有降低市場競爭能力的因素存在。3.4.2防范和降低風(fēng)險的對策針對上述風(fēng)險因素，我們將采取以下對策：1、把產(chǎn)品質(zhì)量從源頭抓起，在建茶園基地時，做到高起點，科學(xué)種植，標準化管理，規(guī)范化采摘，充分發(fā)揮項目產(chǎn)品自身的優(yōu)勢，使產(chǎn)品具有強的市場競爭力。2、加大技術(shù)研發(fā)力度，精心加工，降低成本，使產(chǎn)品成為消費者喜愛的綠色、健康、安全產(chǎn)品。3、以誠信為本、強化銷售、拓展銷售渠道，把信譽建立在廣大客戶群體之中。4、加強項目產(chǎn)品的品牌建設(shè)，制訂計劃目標，發(fā)揮品牌效益。第四章項目的建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案4.1項目的建設(shè)規(guī)模根據(jù)市場分析結(jié)果、資源條件及技術(shù)條件等因素，經(jīng)公司研究擬擴建高標準優(yōu)質(zhì)良種茶園200畝，地點是公司駐地周圍小布墾殖場荒毀多年的果園及油茶林地。4.2建設(shè)規(guī)劃與布局4.2.1建設(shè)規(guī)劃項目建設(shè)期擬定為2011年8—11月。1、做好選地、定園、落實各農(nóng)戶種植面積。2、自項目立項下達資金計劃的當(dāng)月全面啟動。3、項目實施當(dāng)年種植面積200畝，抓好園區(qū)配套建設(shè)，如道路排水溝渠等。4、從項目啟動開始，逐步制定種植、管理、病蟲防治等各項管理制度和操作規(guī)范，并抓好茶農(nóng)的技術(shù)培訓(xùn)。4.2.2建設(shè)布局在公司駐地周圍小布鎮(zhèn)墾殖場荒毀多年的果園及油茶林地建設(shè)高標準優(yōu)質(zhì)良種茶園200畝。4.3建設(shè)標準和產(chǎn)品標準基地建設(shè)以現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園為樣板，做好起點高。布局合理，使項目建設(shè)面積的技術(shù)操作規(guī)范落實到各環(huán)節(jié)。產(chǎn)品標準執(zhí)行國家標準，地方標準，杜絕無標生產(chǎn)。4.4產(chǎn)品方案根據(jù)國內(nèi)外市場需求、產(chǎn)業(yè)政策、企業(yè)特點等因素確定本項目產(chǎn)品方案，本項目生產(chǎn)產(chǎn)品為高標準優(yōu)質(zhì)良種茶葉，茶葉定為與有機茶葉生產(chǎn)，產(chǎn)品的生產(chǎn)符合《GB/T19630.1》（2005）、《GB/T19630.2》（2005）、《GB/T19630.3》（2005）、《GB/T19630.4》（2005），產(chǎn)品符合國家《有機產(chǎn)品標準》。本項目立足企業(yè)現(xiàn)有技術(shù)基礎(chǔ)和自主知識產(chǎn)權(quán)的基礎(chǔ)上，制造生產(chǎn)高標準優(yōu)質(zhì)良種的有機茶葉，開拓國內(nèi)外市場。產(chǎn)品質(zhì)量從源頭抓起，在建茶園基地時，做到高起點，科學(xué)種植，標準化管理，規(guī)范化采摘，充分發(fā)揮項目產(chǎn)品自身的優(yōu)勢，使產(chǎn)品具有強的市場競爭力。第五章技術(shù)方案、設(shè)備方案和工程方案5.1技術(shù)方案5.1.1茶園技術(shù)措施1、園地建設(shè)開墾①對其荒毀果園地首先全面墾翻，荒蕪油茶林地首先全面砍雜清山，結(jié)合開水平帶全面墾翻。②在上述基礎(chǔ)上開深溝（規(guī)格60×60cm）施足基肥后回填作畦。③配套建設(shè)茶園道路，排灌溝渠、防護林等。2、種植茶園栽種品種應(yīng)適合當(dāng)?shù)氐沫h(huán)境條件，并表現(xiàn)出多樣性，根據(jù)生產(chǎn)需要考慮品種搭配。禁止使用基因改良工程生產(chǎn)的種子、種苗。引進茶苗、種子應(yīng)嚴格按國家標準檢疫。①種苗。擬選用目前優(yōu)良的國家級無性系茶苗，如安吉白葉茶1#、烏牛早、迎霜、龍井43、浙農(nóng)113等。②規(guī)格技術(shù)：單行叢植，3～4株/叢，叢距35cm，行距120cm，畝用苗木6000株。③覆蓋：用茅草、干稻草等覆蓋畦面以防旱、防寒、防草害，畦面覆蓋厚度3—4cm。3、茶園撫育：根據(jù)天氣情況，成活前每5～7天澆水一次，防止干旱；行間鋪草或種植綠肥，防止雜草生長和水土流失；冬季培土壅根，根部鋪草防凍；淺耕松土，勤除雜草，防止草荒；如有缺苗及時補苗，防止缺株斷行。①常規(guī)撫育：包括根據(jù)茶苗年生長物候期進行適時鏟草、培土、施肥、滅蟲、修剪等，時間3年。②茶行間開深溝擴穴改土，培肥茶園，分2年完成。5.1.2肥料的使用準則1、禁止使用化學(xué)合成肥料，禁止使用城市垃圾和污泥，禁止使用醫(yī)院的糞便、垃圾和含有害物質(zhì)（如毒氣、病原微生物、重金屬等）的工業(yè)垃圾。2、人畜禽糞尿等使用前必須經(jīng)過無害化處理，如高溫發(fā)酵，以殺滅各種寄生蟲卵和病原菌、雜草種子，去除有害的有機酸和有害氣體，使之達到無害化衛(wèi)生標準。嚴禁使用不腐熟的人糞尿。3、有機肥原則上就地生產(chǎn)就地使用，外來有機肥確認符合要求后才能使用。商品化有機肥、有機復(fù)混肥、葉面肥、微生物肥料等在使用前必須明確已經(jīng)得到有機認證機構(gòu)的頒證或認可。葉面肥料最后一次噴施必須在采摘前20天進行。使用微生物肥料時要嚴格按照使用說明書的要求操作。

4、所有有機或無機（礦質(zhì)）肥料，應(yīng)按對環(huán)境和茶葉品質(zhì)不造成不良后果的方法使用，同時應(yīng)截斷一切因施肥而攜入的重金屬和有機污染物的污染源。

5.1.3允許使用的肥料

1、有機肥：畜禽糞（經(jīng)過無害化處理）、綠肥（利用栽培或野生的綠肥植物作肥料）、其他肥料（如腐酸類肥、餅肥、沼氣液肥和殘渣等）。

2、微生物肥：如根瘤菌肥料、固氮菌肥料、磷細菌肥料、硝酸鹽細菌肥料、復(fù)合微生物肥料等。

3、半有機肥（有機復(fù)混肥）：加入適量的微量富養(yǎng)元素制成的有機肥料。

4．無機（礦質(zhì)）肥：如礦物鉀肥、礦物磷肥（磷礦粉）、燃燒磷酸鹽（鈣鎂磷肥、脫氧磷肥）、白云石、石膏。

5、葉面肥：微量元素的葉面肥（以Cu、Fe、Mn、Zn、B、Mo等微量元素及有益元素為主配制的肥料）和含有植物生長輔助物質(zhì)的葉面肥（用天然有機物提取液或接種有益菌類的發(fā)酵液，再添加一些腐殖酸、藻酸、氨基酸等配制的肥料）。

6、其他肥料：不含有毒物質(zhì)的食品、紡織工業(yè)的有機副產(chǎn)品，以骨粉、骨酸廢渣、氨基酸殘渣、家禽家畜加工廢料。制糖廢料制成的肥料。

5.1.4有機肥料的無害化處理

在有機肥料中。有些如人畜糞便常常帶有各種病原菌病毒、寄生蟲卵及惡臭味等，有些如雜草等常常帶有各種病蟲害傳染體及種子等，因此用于有機茶園一般都要經(jīng)過處理，變有害為無害。目前，有機肥料無害化處理有物理方法、化學(xué)方法和生物方法3種。物理方法如暴曬、高溫處理等，但養(yǎng)分損失大，工本高；化學(xué)方法如用化學(xué)物質(zhì)除害，在有機茶生產(chǎn)中不能采用；生物方法如接菌后的堆腐和漚制，在有機條生產(chǎn)過程中是唯一可采用的方法。有機肥料無害化處理的堆、漚方法也很多，如EM堆腐法、自制發(fā)酵催熟堆腐法、工廠化無害化處理等。5.1.5有機肥料的EM堆腐法

1、EM堆廢法

EM是一種好氧和嫌氧有效微生物群，主要是由光合細菌、放線菌、酵母菌、乳酸菌等組成，在農(nóng)業(yè)和環(huán)保上有廣泛的用途，它具有除臭、殺蟲、殺菌、凈化環(huán)境、促進植物生長等多種功能，用它處理人畜糞便作堆肥，可以起到無害化作用。其具體方法如下：（l）購買EM原液，按清水100mL、蜜糖或紅糖20－40g、米酪100mL、燒酒（含酒精30％－35％）100mL、EM原液50mL的配方制成備用液。（2）將人畜糞便風(fēng)平至含水量30％一40%。（3）取稻草、玉米稈、青草等，切成長l．5cm的碎片，加少量米糠拌和均勻，作堆肥時的膨松物。（4）將稻草等膨松物與糞便按重量10：100混合攪拌均勻，并在水泥地上鋪成長約6m、寬約1．5cm、厚20－30cm的肥堆。（5）在肥堆上薄薄地撒上一層米糠或麥茨等物，然后再灑上EM備用液，每1000kg肥料灑1000－1500mLo。（6）按同樣的方法，上面再鋪第2層，每一堆肥料鋪3－5層后上面蓋好塑料薄膜發(fā)酵。當(dāng)肥料堆內(nèi)溫度升到45－50℃5.1.6有機茶鮮葉原料鮮葉原料要新鮮、清潔，不夾帶蒂頭、茶果和老葉等夾雜物。盛裝鮮葉的器具應(yīng)采用清潔、通風(fēng)性能良好的竹編茶藍或簍筐，不得使用布袋、塑料袋等軟包裝材料。鮮葉盛裝與運輸過程中應(yīng)注意輕放、輕壓，以減少機械損傷。切忌緊壓、日曬、雨淋，避免鮮葉升溫變質(zhì)，影響產(chǎn)品質(zhì)量。避免鮮葉貯運污染。有機茶鮮葉原料必須來自頒證的有機茶園，避免常規(guī)茶園鮮葉與有機茶園鮮葉混合。有機茶鮮葉原料進廠后，按標準驗收劃分等級，及時處理(如貯青、攤放等)，按加工標準及時加工，防止鮮葉原料變質(zhì)。5.2茶產(chǎn)品加工工業(yè)1、茶產(chǎn)品加工工藝流程：鮮葉預(yù)處理殺青揉捻殺二青復(fù)揉初干理條提毫烘焙包裝入庫2、操作要點：（1）鮮葉預(yù)處理與攤青：鮮葉數(shù)量日上升到50KG以上時，先用鮮葉分級機進行分級，遇上高峰期，雨天需采摘鮮葉時，將分級鮮葉先做脫水處理，然后進行攤青，攤青技術(shù)同上。（2）殺青：采用30或40型滾筒殺青機殺青，筒內(nèi)空氣溫度灼手時開始投葉，殺青機溫度要穩(wěn)定一致，投葉連續(xù)均勻，時間1分鐘左右。適度標準同手工制作，要求殺勻殺透。亦可使用名茶多用機殺青。（3）揉捻：用30或35型捻機。殺青葉攤涼后，按時裝入揉桶，按輕-重-輕的原則加壓，時間3-7分鐘。（4）初烘：采用6CHM-3型名茶自動烘干機。溫度130，攤?cè)~厚度約1.5cm，時間3-4分鐘。出葉后攤涼30分鐘。（5）理條整形：用6CLZ-60型往復(fù)理條機進行。溫度100℃左右，時間3-5分鐘，條型變直即可出鍋攤涼。（6）干燥：用名茶自動烘干機，溫度100℃左右，含水量5-6%。5.3主要設(shè)備方案本項目為種植項目，主要建設(shè)標準化優(yōu)質(zhì)良種茶園200畝，主要配購設(shè)備：殺青機、理條機、揉捻機、炒干機等。設(shè)備清單如下：序號設(shè)備名稱規(guī)格型號生產(chǎn)廠家出廠價（元）數(shù)量金額（元）1長滾筒殺青機4500×70型浙江衢州茶機廠42800.001臺42800.002風(fēng)電式理條多用機6CMD60/8浙江上洋茶機廠13600.002臺27200.003揉捻機6CR—45浙江上洋茶機廠5000.003臺15000.004瓶式殺青炒干機6CSP—60浙江上洋茶機廠7500.002臺15000.00合計100000.005.4工程方案本項目為種植項目，主要建設(shè)標準化優(yōu)質(zhì)良種茶園200畝，無建筑，附屬工程主要為道路、排水系統(tǒng)等。道路系統(tǒng)的設(shè)置。為使茶園管理和運輸方便，根據(jù)整體布局，需設(shè)置主干道和次干道，并相互連接成網(wǎng)。排水系統(tǒng)的設(shè)置。在茶園上方與山林交界處橫向設(shè)置隔離溝，以隔絕雨水徑流，兩端與天然溝渠相連；順坡設(shè)置縱溝，可利用原有溪溝，以排除茶園中多余的地面水；與茶行平行設(shè)置橫溝，坡地茶園每隔10～15行開一條橫溝．以蓄積雨水浸潤茶地，并排泄多余雨水入縱溝。茶園地塊劃分一般以不超過10畝為宜，茶行長度以不超過50米為宜。坡地茶園的等高梯級設(shè)計。坡度15度以上的山地宜開成水平梯級茶園，梯面寬度最小1.5米，種植2行的應(yīng)為3米左右。第六章環(huán)境影響評價6.1環(huán)境影響本項目的建設(shè)目標是高標準化優(yōu)質(zhì)良種茶園建設(shè)，產(chǎn)品為優(yōu)質(zhì)有機茶，其生產(chǎn)與加工，嚴格按《有機產(chǎn)品標準》執(zhí)行。進行有機產(chǎn)品生產(chǎn)的申請與審批時，必須經(jīng)過環(huán)保和相關(guān)部門的檢測評價；項目建設(shè)完成時，達到有機產(chǎn)品認證機構(gòu)的認證標準，并時刻接受認證機構(gòu)的監(jiān)督與管理。能夠達到《有機產(chǎn)品標準》，整個生產(chǎn)、加工過程不僅不對環(huán)境造成破壞，而且能改善環(huán)境質(zhì)量。項目建設(shè)地點位于小布鎮(zhèn)墾殖場荒毀多年的果園及油茶林地，周邊15公里內(nèi)無工礦企業(yè)，無任何污染源，茶樹種植無任何廢水、垃圾，對基地不會造成任何環(huán)境影響。在種植過程中的少量植物殘體可作為廄肥處理或進入農(nóng)家沼氣池，既可作為肥料又可為農(nóng)家日常生活利用，不會造成任何污染。6.2環(huán)境保持治理措施1、污水治理本項目不產(chǎn)生污水2、廢渣處理本項目在生產(chǎn)過程中所產(chǎn)生的廢棄物可以直接還田。3、噪聲治理沒有噪聲污染。4、廢氣治理不產(chǎn)生廢氣。6.3生態(tài)環(huán)境保護本項目實施中，我們按照因地制宜，合理布局的原則，各種現(xiàn)代指標嚴格按照國家有關(guān)標準執(zhí)行，如空氣符合大氣環(huán)境質(zhì)量二級標準；土壤符合土壤質(zhì)量二級標準；灌溉水符合農(nóng)田灌溉水質(zhì)量標準。種植基地按照生態(tài)農(nóng)業(yè)使用有機肥料。在施用農(nóng)家肥時使其充分腐熟達到無害化衛(wèi)生標準，嚴禁施用城市生活垃圾、工業(yè)垃圾及醫(yī)院垃圾和糞便，根據(jù)茶葉不同生長發(fā)育時期的需水規(guī)律及氣候條件，土壤水分狀況，適時、合理灌溉和排水，保持土壤的良好通氣條件。茶葉病蟲害的防治應(yīng)采取綜合防治策略，如必須施用農(nóng)藥時，應(yīng)按照《中華人民共和國農(nóng)藥管理條件》的規(guī)定，采用最小有效劑量并選用高效、低毒、低殘留農(nóng)藥，以降低農(nóng)藥殘留和重金屬污染，保護生態(tài)環(huán)境。第七章組織與管理體1000畝優(yōu)質(zhì)茶葉示范基地新建項目第七章組織與管理項目的組織與管理事關(guān)項目能否順利實施，能否如期建成，能否產(chǎn)生效益，因此，做好項目的組織與管理至關(guān)重要，必須實行嚴密的組織和科學(xué)的管理。7.1組織機構(gòu)與職能劃分項目實施由XX縣小布巖茶業(yè)有限公司制定出完善的，可操作的管理制度和崗位責(zé)任制，明確各部門、各工作人員、技術(shù)人員的責(zé)任，特別是在技術(shù)指導(dǎo)和服務(wù)，資金使用達到規(guī)范操作程序，工作100%到位，層層落實，全面實行責(zé)任制管理。對工作成績突出的單位個人給予獎勵，使項目快速、健康、順利建成。7.2勞動定員項目建設(shè)期及建成后，定員26人，其中：經(jīng)營人員10人，技術(shù)人員10人，配套制茶人員6人。均按《勞動法》規(guī)定，簽定勞用工合同，做的依法用工,同時可用200余人作季節(jié)性用工。7.3經(jīng)營管理措施1、實行項目法人責(zé)任制，由XX縣小布巖茶業(yè)有限公司承擔(dān)項目實施，項目法人承擔(dān)項目的一切社會責(zé)任、經(jīng)濟、市場風(fēng)險。2、嚴格項目資金管理：項目資金是項目順利實施的保證，因此，必須始終嚴格項目資金的使用和管理，嚴格項目投資計劃性，整體性和有序性。項目建設(shè)期間進行定期檢查，項目建成驗收清算。資金由項目實施單位承貸、承還。3、工程管理基建工程將按照有機茶加工技術(shù)規(guī)范要求及基地規(guī)模進行設(shè)計，聘請專業(yè)技術(shù)人員進行監(jiān)督施工，在確保工程建設(shè)質(zhì)量的前提下實現(xiàn)最佳工程投資。4、生產(chǎn)管理從鮮葉收購開始把關(guān)，規(guī)范農(nóng)戶采摘，定級收購。按照有機茶加工技術(shù)標準和產(chǎn)品質(zhì)量標準制定生產(chǎn)管理制度、操作規(guī)程、崗位責(zé)任等，做到有章可行、責(zé)利掛鉤、保證質(zhì)量。5、財務(wù)管理編制財務(wù)收支計劃、嚴格財經(jīng)紀律、遵守財稅、法規(guī)、合理安排調(diào)配資金，保證工程建設(shè)和生產(chǎn)經(jīng)營的順利進行，加強財務(wù)監(jiān)管的措施是實行財政包干責(zé)任目標管理與獨立成本核算承包管理，提高資金使用效率，保障資金安全。6、銷售管理公司設(shè)有專門銷售部門，聘用專業(yè)營銷人員，銷售部門要制定年度銷售目標計劃，做好市場調(diào)查和市場細分，根據(jù)市場需求制定營銷系統(tǒng)策劃，包括產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、包裝、價格、服務(wù)等。公司將根據(jù)年度銷售目標測算確定營銷責(zé)利掛鉤比例，充分調(diào)動營銷人員的積極性。7.4技術(shù)培訓(xùn)對基地農(nóng)民采取分批、分片進行茶葉種植，管理的科學(xué)技術(shù)培訓(xùn)，達到能講究科學(xué)種植，掌握種植技術(shù)，能獨立操作的要求。對特種工作崗位人員達到持證上崗，嚴格按技術(shù)要求生產(chǎn)。在二年內(nèi)對茶農(nóng)培訓(xùn)一到二次。7.5勞動安全，衛(wèi)生與消防嚴格按照勞動部門的有關(guān)規(guī)定和要求對員工進行職業(yè)安全教育,以防為主,嚴防安全事故發(fā)生。嚴格按照茶葉生產(chǎn)技術(shù)標準進行生產(chǎn)，嚴禁施用巨毒農(nóng)藥。凡經(jīng)公司錄用的員工均按規(guī)定簽訂勞動合同，按勞動法對企業(yè)員工進行安全保護，依法確保企業(yè)員工的利益和公司的利益不受侵害。公司的環(huán)境衛(wèi)生，員工生活、飲食衛(wèi)生納入內(nèi)務(wù)管理，并制度化；產(chǎn)品生產(chǎn)衛(wèi)生標準按《有機產(chǎn)品標準》中規(guī)定的執(zhí)行。公司重點防火崗位設(shè)立專職消防員，嚴格按《消防法》管理，消防管理作為考核管理人員的責(zé)任目標之一。第八章投資估算與資金籌措8.1投資估算依據(jù)1、國家計委和建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參考》（第二版）；2、《投資經(jīng)濟項目經(jīng)濟咨詢評估指南》；3、可行性研究報告設(shè)計技術(shù)方案。4、參照結(jié)合當(dāng)前市場物價水平。8.2投資估算本項目為200畝的標準化優(yōu)質(zhì)良種茶園建設(shè)，項目無房屋建設(shè)，主要投資為茶園園地建設(shè)、苗木購買及種植、常規(guī)撫育、設(shè)備配備等。1、園地建設(shè)：清雜、開水平帶、墾翻360元/畝，開基肥溝200元/畝，基肥180元/畝，道路、排灌、防護林60元/畝。小計800元/畝。2、種植：苗木款：0.15元×6000=900元/畝。苗木栽植：30元/畝。雜草覆蓋：每畝用量3000斤×0.04元/斤=120元/畝。小計1050元/畝。3、常規(guī)撫育：工資200元/畝·年×3年=600元/畝肥料農(nóng)資300元/畝（3年）該項小計900元/畝。4、配購設(shè)備：含殺青機、理條機、揉捻機、炒干機等，設(shè)備費用合計10萬元。（詳見設(shè)備方案）5、其他費用（1)建設(shè)單位管理費根據(jù)財政部財經(jīng)(2002)394號文規(guī)定計取。（2)前期工作咨詢費根據(jù)國家計委《關(guān)于印發(fā)建設(shè)項目前期工作咨詢收費暫行規(guī)定的通知》計價格［1999］1283號計取，取總投資的0.5%。（3）培訓(xùn)費用按取總投資的0.25%記取。（4）預(yù)備費按工程費用和其他費用之和的5%計取。投資估算表序號項目或用名稱土建費用設(shè)備、安裝費用其它費用合計備注一第一部分工程費用1園地建設(shè)16面積200畝，單價為800元/畝1.1清雜費用2面積200畝，單價為100元/畝1.2開水平帶3面積200畝，單價為150元/畝1.3墾翻2.2面積200畝，單價為110元/畝1.4開基肥溝5面積200畝，單價為250元/畝1.5基肥3.6面積200畝，單價為180元/畝1.6道路0.4面積200畝，單價為20元/畝1.7排灌0.4面積200畝，單價為20元/畝1.8防護林0.4面積200畝，單價為20元/畝2種植21面積200畝，單價為1050元/畝2.1苗木18面積200畝，單價為900元/畝2.2苗木栽植0.6面積200畝，單價為30元/畝2.3雜草覆蓋2.4面積200畝，單價為120元/畝3常規(guī)撫育18面積200畝，單價為900元/畝3.1人工工資12面積200畝，單價為600元/畝3.2肥料農(nóng)資6面積200畝，單價為300元/畝4設(shè)備費用10詳見設(shè)備方案二第二部分其它費用1.41建設(shè)單位管理費0.8工程估算總投資1%2前期工作費用0.4工程估算總投資0.5%3培訓(xùn)費用0.2工程估算總投資0.25%三預(yù)備費3.6工程總投資70一+二+三8.3資金籌措本項目計劃總投資70萬元，資金來源為企業(yè)自籌35萬元，申請上級扶助資金35萬元。第九章項目效益分析9.1項目收益茶園從種植后的第4年起逐步開采收益，當(dāng)年為達產(chǎn)的50%，第5年達產(chǎn)80%，第6年達到設(shè)計產(chǎn)量水平，達到穩(wěn)定產(chǎn)量后，預(yù)計每畝年產(chǎn)優(yōu)質(zhì)茶葉鮮葉800斤，即項目每年產(chǎn)優(yōu)質(zhì)茶葉鮮葉80噸，可加工成茶干品16噸，根據(jù)多年茶葉銷售情況，按市場對干茶中等銷價水平200元/公斤，即項目每年可實現(xiàn)銷售收入320萬元。9.2銷售稅金及附加本項目為農(nóng)業(yè)項目，根據(jù)XX縣有關(guān)免征稅金及附加規(guī)定，項目免征增值稅和所得稅。9.3總成本及經(jīng)營成本估算1、原材料及輔助材料項目建成后，承包給農(nóng)戶進行管理。農(nóng)戶及公司員工承包茶園等所產(chǎn)茶青銷售給公司折算成中檔茶計算，每畝年可產(chǎn)鮮茶800斤，即項目每年產(chǎn)優(yōu)質(zhì)茶葉鮮葉80噸；鮮茶收購價8.00元/斤，即1.6萬元/噸；優(yōu)質(zhì)茶葉鮮葉的原料成本價為128萬元/年，這部分的費用中采茶人員每畝可賺取收益3200元，即64萬元；茶園承包戶每畝可獲毛收入2600元，即52萬元，農(nóng)藥、肥料、修剪費用及鮮葉采收耗損等計12萬元。2、加工費用及包裝費用項目所產(chǎn)的優(yōu)質(zhì)茶葉鮮葉經(jīng)XX縣小布巖茶業(yè)有限公司收購后，企業(yè)對其進行加工、包裝，這部分費用約為100萬元/年。3、折舊與修理費本項目的規(guī)定資產(chǎn)折舊為機械設(shè)備折舊，采用折舊率計算折舊，殘值為10%，計算年限為10年，即折舊率為9%。每年大修理費預(yù)計為折舊額的40%。項目設(shè)備費用為10萬元，因此每年產(chǎn)生的折舊費為0.9萬元，大修理費為0.36萬元。4、無形資產(chǎn)與其他資產(chǎn)的攤銷費無形資產(chǎn)與其他資產(chǎn)的攤銷計算期取10年，本項目的無形資產(chǎn)為培訓(xùn)費用0.2萬元，計算可知每年無形資產(chǎn)與其他資產(chǎn)的攤銷費為0.02萬元。5、工資及福利項目達產(chǎn)后，可解決26人長期就業(yè)，采茶季節(jié)可解決200人季節(jié)性就業(yè)，預(yù)計因本項目而產(chǎn)生的年工資福利總額為42萬元。7、其他費用包括制造費用、管理費用、財務(wù)費用等費用，約1～5項費用之和的5%，約為13.56萬元。8、總成本費用總成本費用表如下：總成本費用估算表單位：萬元序號項目運營期45678910111213經(jīng)營負荷％5080100100100100100100100100164102.41281281281281281281281282加工及包裝50801001001001001001001001003工資及福利費2133.642424242424242424折舊費0.95修理費0.360.360.360.360.360.360.360.360.360.366攤銷費0.020.020.020.020.020.020.020.020.020.027利息支出00000000008總成本費用136.28217.28271.28271.28271.28271.28271.28271.28271.28271.28其中固定成本22.2834.8843.2843.2843.2843.2843.2843.2843.2843.28可變成本114182.42282282282282282282282289經(jīng)營成本135.36216.36270.36270.36270.36270.36270.36270.36270.36270.369.4財務(wù)盈利能力分析1、營業(yè)利潤估算本項目達產(chǎn)后，年銷售收入為320萬元，總成本為271.28萬元，利潤總額為48.72萬元。詳見附表1：損益與利潤分配表。2、財務(wù)盈利能力分析（1）靜態(tài)分析指標年平均投資利潤率＝年平均利潤總額÷總投資×100％＝48.72÷70×100％＝69.6％（2）動態(tài)分析指標通過項目財務(wù)現(xiàn)金流量計算，項目累計凈現(xiàn)金流量392.4萬元。計算財務(wù)指標如下：（1）財務(wù)內(nèi)部收益率FIRR＝∑（CI-CO）t(1+FIRR)-t=0式中：CI現(xiàn)金流入量，CO現(xiàn)金流出量，t第t年根據(jù)上式計算出內(nèi)部收益率為：FIRR（全部投資）=35.64%（2）投資回收期：投資回收期＝5.1年(含建設(shè)期)（3）財務(wù)凈現(xiàn)值(FNPV)=∑（CI-CO）t(1+ic)-t式中：FNPV財務(wù)凈現(xiàn)值，CI現(xiàn)金流入量，CO現(xiàn)金流出量，ic基準收益率，此處ic=8%，t第t年經(jīng)計算項目財務(wù)凈現(xiàn)值：FNPV（全部投資）＝185.52萬元。詳見附表2：財務(wù)現(xiàn)金流量表。附表1損益與利潤分配表序號項目運營期45678910111213運營負荷%50801001001001001001001001001營業(yè)收入1602563203203203203203203203202稅金及附加00000000003總成本費用136.28217.28271.28271.28271.28271.28271.28271.28271.28271.284利潤總額23.7238.7248.7248.7248.7248.7248.7248.7248.7248.725所得稅00000000006凈利潤23.7238.7248.7248.7248.7248.7248.7248.7248.7248.727盈余公積金8公益金9可供分配利潤23.7238.7248.7248.7248.7248.7248.7248.7248.7248.7210累計未分配利潤23.7262.44111.16159.88208.6257.32306.04354.76403.48452.2附表2財務(wù)現(xiàn)金流量表序號項目計算期12345678910111213運營負荷00050801001001001001001001001001現(xiàn)金流入0001602563203203203203203203203211.1營業(yè)收入0001602563203203203203203203203201.2回收固定資產(chǎn)余值00000000000011.3回收流動資金00000000000001.4其他現(xiàn)金流入00000000000002現(xiàn)金流出5866135.36216.36270.36270.36270.36270.36270.36270.36270.36270.362.1建設(shè)投資586600000000002.2流動資金00000000000002.3經(jīng)營成本000135.36216.36270.36270.36270.36270.36270.36270.36270.36270.362.4稅金及附加00000000000002.5調(diào)整所得稅00000000000002.6其他現(xiàn)金流出00000000000003凈現(xiàn)金流量-58-6-624.6439.6449.6449.6449.6449.6449.6449.6449.6450.644累計凈現(xiàn)金流量-58-64-70-45.36-5.7243.9293.56143.2192.84242.48292.12341.76392.49.5不確定實性分析（1）項目正常經(jīng)營年份基礎(chǔ)數(shù)據(jù)年固定成本43.28萬元，年銷售收入320萬元，年總成本271.28萬元,可變成本228萬元。（2）敏感性分析由于項目存在不確定性，這些不確定性會影響到項目的銷售收入、經(jīng)營成本以及建設(shè)投資等。這些財務(wù)指標的變動必然影響這項目的財務(wù)效益。財務(wù)指標的具體敏感程度見敏感性分析圖：敏感性分析表項目正常情況銷售收入經(jīng)營成