規(guī)章制度公司出納規(guī)章制度

[規(guī)章制度]公司出納規(guī)章制度公司出納規(guī)章制度目的：本規(guī)章制度旨在明確公司出納的職責(zé)、權(quán)限和工作流程，規(guī)范公司出納操作，加強(qiáng)公司資金管理，保障公司資金安全，維護(hù)公司利益。范圍：本規(guī)章制度適用于公司所有出納崗位人員。制度制定程序：本規(guī)章制度的制定經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)團(tuán)隊(duì)研究決定，由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)起草。經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后正式實(shí)施，實(shí)行全員執(zhí)行制。1.公司出納規(guī)章制度的具體內(nèi)容如下：名稱：公司出納規(guī)章制度范圍：本規(guī)章制度適用于公司所有出納崗位人員。目的：規(guī)范公司出納操作，加強(qiáng)公司資金管理，保障公司資金安全，維護(hù)公司利益。內(nèi)容：1.出納崗位職責(zé)與權(quán)利：（1）出納應(yīng)遵守公司行為準(zhǔn)則，認(rèn)真履行職責(zé)；（2）出納應(yīng)認(rèn)真核對資金業(yè)務(wù)手續(xù)資料，防止虛假業(yè)務(wù)；（3）出納應(yīng)按公司業(yè)務(wù)流程及操作規(guī)定執(zhí)行業(yè)務(wù)；（4）出納應(yīng)遵守公司機(jī)密保密規(guī)定，不得泄露公司機(jī)密資料；（5）出納應(yīng)依照公司相關(guān)規(guī)定，規(guī)范公司費(fèi)用報(bào)銷流程；（6）出納應(yīng)按時(shí)完成日常業(yè)務(wù)報(bào)表、月度報(bào)表等匯總資料。2.制度執(zhí)行程序：（1）嚴(yán)格審核收費(fèi)人員以及單據(jù)的真實(shí)性驗(yàn)證；（2）嚴(yán)格執(zhí)行公司內(nèi)部付款控制流程；（3）嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)收支審核制度，防止漏洞；（4）嚴(yán)格執(zhí)行資金使用審批制度；（5）及時(shí)對賬、核對，并做好資金行文記錄和工作匯報(bào)；（6）做好應(yīng)收/應(yīng)付賬款管理，嚴(yán)格執(zhí)行應(yīng)收賬款催繳程序。3.責(zé)任主體：（1）財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)督和執(zhí)行公司出納規(guī)章制度；（2）出納崗位人員應(yīng)認(rèn)真履行相關(guān)職責(zé)。4.執(zhí)行程序：（1）出納操作符合公司財(cái)務(wù)管理控制規(guī)定的流程；（2）公司財(cái)務(wù)部門與行政管理部門共同監(jiān)控出納人員的操作；（3）公司領(lǐng)導(dǎo)層審批重要的財(cái)務(wù)操作，并嚴(yán)格控制金融風(fēng)險(xiǎn)。5.責(zé)任追究：（1）出納違規(guī)操作，導(dǎo)致公司財(cái)務(wù)出現(xiàn)問題的，由財(cái)務(wù)部門及責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行調(diào)查，情節(jié)嚴(yán)重者，將按照《勞動(dòng)法》等相關(guān)法律、法規(guī)進(jìn)行追究責(zé)任。相關(guān)法律法規(guī)：公司應(yīng)依據(jù)《勞動(dòng)合同法》、《勞動(dòng)法》、《勞動(dòng)保障監(jiān)察條例》、《行政管理法》等相關(guān)法律法規(guī)，制定公司出納規(guī)章制度，規(guī)范公司出納工作行為，保障公司資金