貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引操作規(guī)程(銀行、企業(yè)版)和供應(yīng)商調(diào)查管理制度

附件1：貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引操作規(guī)程(銀行、企業(yè)版)一、企業(yè)主體管理項(xiàng)目名稱法規(guī)依據(jù)管理內(nèi)容管理原則注意事項(xiàng)名錄登記1.《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院令第532號）；

2.《貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引實(shí)施細(xì)則》（國家外匯管理局公告2023年第2號）；

3.《保稅監(jiān)管區(qū)域外匯管理辦法》（匯發(fā)[2023]52號）；

4.《保稅監(jiān)管區(qū)域外匯管理辦法操作規(guī)程》（匯綜發(fā)[2023]166號）?！敦浳镔Q(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引實(shí)施細(xì)則》（以下簡稱《細(xì)則》）第三、四條規(guī)定的材料。1.屬地管理原則，即企業(yè)受注冊所在地國家外匯管理局分支局（以下簡稱外匯局）監(jiān)管，應(yīng)當(dāng)?shù)阶运诘赝鈪R局辦理相關(guān)業(yè)務(wù)（下同）。

2.相關(guān)材料是否完整、真實(shí)。1.名錄登記屬行政許可項(xiàng)目，其辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。2.金融機(jī)構(gòu)不得為不在名錄企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。

3.個(gè)人對外貿(mào)易經(jīng)營者的名錄登記比照具有對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)企業(yè)辦理。

4.外匯局審核相關(guān)材料無誤后，通過貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)（以下簡稱監(jiān)測系統(tǒng)）為企業(yè)登記名錄，并設(shè)置輔導(dǎo)期標(biāo)識。完成名錄登記后，外匯局為企業(yè)辦理監(jiān)測系統(tǒng)網(wǎng)上業(yè)務(wù)開戶。

5.外匯局通過監(jiān)測系統(tǒng)自動向金融機(jī)構(gòu)發(fā)布全國企業(yè)名錄信息。

6.已完成外匯登記手續(xù)的保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)（以下簡稱區(qū)內(nèi)企業(yè)）需要從事對外貿(mào)易的，應(yīng)憑《保稅監(jiān)管區(qū)域外匯登記證》，到所在地外匯局簽署《貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)辦理確認(rèn)書》（以下簡稱《確認(rèn)書》），辦理名錄登記手續(xù)。

7.外匯局長期留存《貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄登記申請書》、《確認(rèn)書》原件以及其他材料復(fù)印件備查。名錄變更《細(xì)則》第五條規(guī)定的材料。1.屬地管理原則。2.相關(guān)材料是否完整、真實(shí)。1.外匯局審核相關(guān)材料無誤后，通過監(jiān)測系統(tǒng)變更企業(yè)的名錄登記信息。

2.對于因注冊地址變更導(dǎo)致企業(yè)所屬外匯局發(fā)生變更的，外匯局還應(yīng)當(dāng)通過監(jiān)測系統(tǒng)進(jìn)行企業(yè)所屬外匯局代碼變更操作。

3.外匯局留存相關(guān)材料復(fù)印件5年備查。名錄注銷除企業(yè)主動申請注銷名錄外，外匯局可通過下列方式確定企業(yè)存在符合《細(xì)則》第七條規(guī)定的情況，并注銷其名錄：

(1)定期通過工商、商務(wù)管理部門網(wǎng)站或運(yùn)用其他方式獲取被工商管理部門注銷或吊銷營業(yè)執(zhí)照的企業(yè)以及被商務(wù)主管部門取消對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)的企業(yè)信息，據(jù)此注銷相關(guān)企業(yè)名錄；

(2)為區(qū)內(nèi)企業(yè)辦理保稅監(jiān)管區(qū)域外匯登記注銷手續(xù)后，及時(shí)注銷相關(guān)企業(yè)名錄；

(3)定期通過監(jiān)測系統(tǒng)查詢連續(xù)兩年未發(fā)生貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)的企業(yè)信息，據(jù)此注銷相關(guān)企業(yè)名錄；

(4)現(xiàn)場核查時(shí)通過企業(yè)名錄登記信息所列聯(lián)系方式無法與其取得聯(lián)系的，及時(shí)注銷相關(guān)企業(yè)名錄。屬地管理原則1.外匯局通過監(jiān)測系統(tǒng)注銷企業(yè)名錄，并撤銷該企業(yè)網(wǎng)上業(yè)務(wù)開戶。

2.注銷名錄后，經(jīng)申請?jiān)俅伪涣腥朊浀钠髽I(yè)，視為新列入名錄企業(yè)納入輔導(dǎo)期管理。

3.企業(yè)主動申請注銷名錄的，外匯局留存相關(guān)材料復(fù)印件5年備查；外匯局強(qiáng)制注銷企業(yè)名錄的，留存外匯局確定企業(yè)存在規(guī)定情況的相關(guān)材料5年備查。

二、數(shù)據(jù)處理項(xiàng)目名稱法規(guī)依據(jù)管理內(nèi)容管理原則注意事項(xiàng)進(jìn)出口貨物報(bào)關(guān)單錯(cuò)誤數(shù)據(jù)修正1.《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院令第532號）；

2.《貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引實(shí)施細(xì)則》（國家外匯管理局公告2023年第2號）。1.進(jìn)出口貨物報(bào)關(guān)單錯(cuò)誤數(shù)據(jù)指報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)入庫時(shí)，因核心要素為空、代碼類數(shù)據(jù)項(xiàng)在監(jiān)測系統(tǒng)基礎(chǔ)代碼表中不存在而無法正確入庫的報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)。

2.對于存入報(bào)關(guān)單錯(cuò)誤數(shù)據(jù)表的錯(cuò)誤數(shù)據(jù)，企業(yè)可通過下列方式修正：(1)提交下列材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件，到外匯局辦理手工修正：①進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單或出口貨物報(bào)關(guān)單；②外匯局要求提供的其他材料。(2)到海關(guān)辦理相應(yīng)數(shù)據(jù)的修改或刪除手續(xù)，通過部門數(shù)據(jù)交換自動完成監(jiān)測系統(tǒng)數(shù)據(jù)修正。

3.對于已正確入庫的報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)，企業(yè)如需修改或刪除，應(yīng)當(dāng)?shù)胶ｊP(guān)辦理相應(yīng)數(shù)據(jù)的修改或刪除手續(xù)后，再通過部門數(shù)據(jù)交換自動完成監(jiān)測系統(tǒng)數(shù)據(jù)修正。外匯局按下列原則對進(jìn)出口貨物報(bào)關(guān)單錯(cuò)誤數(shù)據(jù)進(jìn)行手工修正：

(1)報(bào)關(guān)單核心要素不全的，修改補(bǔ)全相關(guān)數(shù)據(jù)；

(2)監(jiān)測系統(tǒng)基礎(chǔ)代碼表缺失的，書面向總局申請，由總局審核并在監(jiān)測系統(tǒng)中設(shè)定相應(yīng)代碼后，再修改相關(guān)數(shù)據(jù)。1.進(jìn)出口貨物報(bào)關(guān)單錯(cuò)誤數(shù)據(jù)由監(jiān)測系統(tǒng)在報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)入庫時(shí)自動校驗(yàn)并存入報(bào)關(guān)單錯(cuò)誤數(shù)據(jù)表。2.報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)核心要素包括企業(yè)代碼、進(jìn)出口日期、貿(mào)易方式、成交幣種和成交總價(jià)；代碼類數(shù)據(jù)項(xiàng)包括貿(mào)易方式和幣種。3.進(jìn)出口貨物報(bào)關(guān)單錯(cuò)誤數(shù)據(jù)類型包括：

(1)企業(yè)代碼為空；(2)進(jìn)口日期為空；(3)出口日期為空；(4)貿(mào)易方式為空；(5)幣種為空；(6)成交總價(jià)為空或零；(7)超代碼范圍。4.外匯局應(yīng)定期清理監(jiān)測系統(tǒng)錯(cuò)誤數(shù)據(jù)表中的進(jìn)出口貨物報(bào)關(guān)單錯(cuò)誤數(shù)據(jù)。對于無法修正的錯(cuò)誤數(shù)據(jù)，外匯局可定期刪除。

5.可修改的進(jìn)出口貨物報(bào)關(guān)單要素包括：企業(yè)代碼、進(jìn)出口日期、貿(mào)易方式、商品明細(xì)記錄的成交幣種和成交總價(jià)。

6.外匯局留存相關(guān)材料復(fù)印件5年備查。貿(mào)易收付匯錯(cuò)誤數(shù)據(jù)修正同上1.貿(mào)易收付匯錯(cuò)誤數(shù)據(jù)指外匯局在日常管理或現(xiàn)場核查過程中發(fā)現(xiàn)的與企業(yè)貿(mào)易收付匯實(shí)際業(yè)務(wù)情況不符的收付匯數(shù)據(jù)。2.外匯局通過監(jiān)測系統(tǒng)，將錯(cuò)誤數(shù)據(jù)及錯(cuò)誤原因告知相關(guān)金融機(jī)構(gòu)。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通知企業(yè)進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除，再將修正后的信息及時(shí)報(bào)送外匯局。外匯局按下列原則對貿(mào)易收付匯錯(cuò)誤數(shù)據(jù)進(jìn)行處理：(1)錯(cuò)誤數(shù)據(jù)屬于貿(mào)易外匯監(jiān)測范圍的，通過金融機(jī)構(gòu)從源頭修改并重新報(bào)送相關(guān)數(shù)據(jù)，經(jīng)由數(shù)據(jù)交換自動完成監(jiān)測系統(tǒng)數(shù)據(jù)修正；(2)錯(cuò)誤數(shù)據(jù)不屬于貿(mào)易外匯監(jiān)測范圍的，在監(jiān)測系統(tǒng)中直接刪除相關(guān)數(shù)據(jù)。貿(mào)易收付匯數(shù)據(jù)存在錯(cuò)誤的原因主要包括監(jiān)測系統(tǒng)所采集收付匯數(shù)據(jù)的企業(yè)代碼、收付匯日期、幣種、金額、交易編碼、收付匯性質(zhì)等信息與實(shí)際業(yè)務(wù)情況不符。三、出口收入待核查賬戶管理項(xiàng)目名稱法規(guī)依據(jù)管理內(nèi)容管理原則注意事項(xiàng)出口收入待核查賬戶開立與管理1.《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院令第532號）；

2.《貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引實(shí)施細(xì)則》（國家外匯管理局公告2023年第2號）；

3.《境內(nèi)外匯賬戶管理規(guī)定》（銀發(fā)[2023]416號）。1.金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)開立出口收入待核查賬戶（以下簡稱待核查賬戶）時(shí)，應(yīng)通過外匯賬戶信息交互平臺，查詢該企業(yè)是否已在開戶地外匯局進(jìn)行基本信息登記；對于基本信息已登記的企業(yè)，金融機(jī)構(gòu)可直接為其開立待核查賬戶。

2.金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)開戶后，應(yīng)于次日按照外匯賬戶管理信息系統(tǒng)報(bào)送數(shù)據(jù)的要求將相關(guān)數(shù)據(jù)及時(shí)報(bào)送外匯局。1.企業(yè)貿(mào)易外匯收入應(yīng)當(dāng)先進(jìn)入待核查賬戶，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按規(guī)定為企業(yè)開立待核查賬戶。

2.待核查賬戶資金按活期存款計(jì)息。待核查賬戶納入外匯賬戶管理信息系統(tǒng)，代碼為1101。出口收入待核查賬戶收支管理1.金融機(jī)構(gòu)在為企業(yè)辦理外匯資金入賬前要依據(jù)國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)規(guī)則認(rèn)真審核收匯資金性質(zhì)，無法判斷的要及時(shí)與企業(yè)聯(lián)系，要求企業(yè)說明，并將企業(yè)貿(mào)易外匯收入劃入待核查賬戶。

2.企業(yè)一筆收匯既有貨物貿(mào)易也有服務(wù)貿(mào)易的，其中貨物貿(mào)易部分應(yīng)當(dāng)進(jìn)入待核查賬戶，服務(wù)貿(mào)易部分金融機(jī)構(gòu)在審核相應(yīng)合同、發(fā)票后可根據(jù)企業(yè)要求直接結(jié)匯或進(jìn)入經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶；企業(yè)暫無法區(qū)分資金性質(zhì)和相應(yīng)金額或無法提供服務(wù)貿(mào)易相應(yīng)單證的，整筆資金應(yīng)一并進(jìn)入待核查賬戶。

3.代理出口業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)由代理方收匯。代理方收匯后可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉(zhuǎn)給委托方，也可結(jié)匯將人民幣劃轉(zhuǎn)給委托方；委托方收取代理方外匯劃出款項(xiàng)時(shí)，無需進(jìn)入其待核查賬戶。

4.轉(zhuǎn)讓信用證項(xiàng)下貿(mào)易收匯，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)轉(zhuǎn)讓信用證相關(guān)約定判斷款項(xiàng)歸屬，并按照“誰出口誰收匯”的原則進(jìn)行解付，其中屬于第二受益人的出口收匯應(yīng)直接劃入第二受益人的待核查賬戶。

5.貨物貿(mào)易項(xiàng)下人民幣收入不進(jìn)入待核查賬戶，可直接劃入企業(yè)的人民幣戶。

6.出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)項(xiàng)下資金，在金融機(jī)構(gòu)放款及企業(yè)實(shí)際收回出口貨款時(shí)，均無需進(jìn)入企業(yè)待核查賬戶，可直接劃入企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶。

7.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按規(guī)定對交易單證的真實(shí)性及其與貿(mào)易外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查后,方可為企業(yè)辦理待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出手續(xù)。1.待核查賬戶的收入范圍包括符合《細(xì)則》第十條規(guī)定的貿(mào)易外匯收入（不含出口貿(mào)易融資項(xiàng)下境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)放款及境外回款）；支出范圍包括結(jié)匯或劃入企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶，以及經(jīng)外匯局登記的其他外匯支出。

2.待核查賬戶內(nèi)資金不得相互劃轉(zhuǎn)。3.待核查賬戶中的外匯資金必須先劃入企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶后方可用于對外支付貨款、還貸等支出；待核查賬戶資金直接結(jié)匯的，相應(yīng)人民幣可按實(shí)際支付需要使用。1.由于企業(yè)錯(cuò)誤說明或金融機(jī)構(gòu)工作失誤導(dǎo)致資金錯(cuò)誤入待核查賬戶的，應(yīng)區(qū)分下列情況處理：

(1)貿(mào)易項(xiàng)下收匯誤入經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的，金融機(jī)構(gòu)可根據(jù)企業(yè)說明，為其辦理該筆收匯劃入待核查賬戶手續(xù)；

(2)服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下收匯誤入待核查賬戶的，金融機(jī)構(gòu)可根據(jù)企業(yè)說明及相關(guān)合同、發(fā)票等有關(guān)單證，直接為其辦理從待核查賬戶結(jié)匯或劃出手續(xù)；

(3)出口貿(mào)易融資款誤入待核查賬戶的，金融機(jī)構(gòu)可直接為企業(yè)辦理從待核查賬戶結(jié)匯或劃出手續(xù)；

(4)資本項(xiàng)目項(xiàng)下收匯誤入待核查賬戶的，金融機(jī)構(gòu)憑外匯局出具的《貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表》（以下簡稱《登記表》）為企業(yè)辦理從待核查賬戶劃出手續(xù)。

2.待核查賬戶中的外匯不能用于質(zhì)押人民幣貸款、外匯融資或理財(cái)業(yè)務(wù)。

3.公檢法等執(zhí)法部門可以依法憑強(qiáng)制執(zhí)行令等直接從待核查賬戶劃款。四、企業(yè)報(bào)告管理項(xiàng)目名稱法規(guī)依據(jù)管理內(nèi)容管理原則注意事項(xiàng)貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)報(bào)告1.《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院令第532號）；

2.《貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引實(shí)施細(xì)則》（國家外匯管理局公告2023年第2號）。1.A類企業(yè)30天以上（不含）的預(yù)收貨款或預(yù)付貨款、B類和C類企業(yè)在監(jiān)管期內(nèi)發(fā)生的預(yù)收貨款或預(yù)付貨款，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在收款或付款之日起30天內(nèi)，通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告相應(yīng)的預(yù)計(jì)出口或進(jìn)口日期、預(yù)計(jì)出口或進(jìn)口對應(yīng)的預(yù)收或預(yù)付金額等信息。

2.A類企業(yè)90天以上（不含）的延期收款或延期付款、B類或C類企業(yè)在監(jiān)管期內(nèi)發(fā)生的30天以上（不含）的延期收款或延期付款，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在出口或進(jìn)口之日起30天內(nèi)，通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告相應(yīng)的預(yù)計(jì)收款或付款日期、延期收款或延期付款對應(yīng)的報(bào)關(guān)單金額等信息。

3.上述1、2規(guī)定范圍以外的貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)，企業(yè)可根據(jù)實(shí)際情況，在貨物進(jìn)出口或收付款業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生后30天內(nèi)，主動通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告。

4.對于按上述1、2規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)告的貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)，企業(yè)未在貨物進(jìn)出口或收付款業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告的，應(yīng)提交下列材料到所在地外匯局現(xiàn)場報(bào)告：

(1)情況說明（說明未能及時(shí)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端網(wǎng)上報(bào)告的原因、需報(bào)告的事項(xiàng)和具體內(nèi)容）；

(2)外匯局要求的相關(guān)證明材料。1.屬地管理原則。

2.外匯局對企業(yè)報(bào)告的貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行非現(xiàn)場監(jiān)測。

3.企業(yè)未按規(guī)定進(jìn)行報(bào)告的，外匯局可按下列原則處理：

(1)對于按規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)告而未報(bào)告的，若因企業(yè)自身原因造成，可按規(guī)定移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)；

(2)對于因逾期到現(xiàn)場報(bào)告的，外匯局審核相關(guān)材料無誤后將報(bào)告數(shù)據(jù)錄入監(jiān)測系統(tǒng)。對于按規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)告的業(yè)務(wù)，若因企業(yè)自身原因造成逾期，可按規(guī)定移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)；

(3)對于企業(yè)報(bào)告信息錯(cuò)誤且嚴(yán)重影響其外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的，可移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)。1.對于已報(bào)告貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)信息，在貨物進(jìn)出口或收付款業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生后30天內(nèi)，企業(yè)可通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除操作；在貨物進(jìn)出口或收付款業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天后，企業(yè)可通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端對截止上月末貿(mào)易信貸未到期部分進(jìn)行數(shù)據(jù)調(diào)整操作，或攜“管理內(nèi)容4”要求材料到外匯局現(xiàn)場進(jìn)行報(bào)告數(shù)據(jù)的修改或刪除。

2.對于已報(bào)告的貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)信息，若對應(yīng)報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)或收付款數(shù)據(jù)被修改或刪除，企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端或攜“管理內(nèi)容4”要求材料到外匯局現(xiàn)場對相應(yīng)報(bào)告數(shù)據(jù)進(jìn)行修改或刪除。企業(yè)未及時(shí)修改或刪除報(bào)告數(shù)據(jù)的，外匯局可直接對相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行相應(yīng)處理。

3.B類和C類企業(yè)不得辦理90天以上（不含）的延期收款、延期付款業(yè)務(wù)。

4.外匯局留存相關(guān)材料5年備查。遠(yuǎn)期信用證業(yè)務(wù)報(bào)告1.對于以90天以上（不含）信用證方式結(jié)算的貿(mào)易付匯，預(yù)計(jì)付款日期在貨物進(jìn)口日期之后的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在貨物進(jìn)口后30天內(nèi)，通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告預(yù)計(jì)付款日期、對應(yīng)報(bào)關(guān)單金額等信息。

2.對于按規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)告的遠(yuǎn)期信用證業(yè)務(wù)，企業(yè)未在貨物進(jìn)口后30天內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告的，應(yīng)提交下列材料到所在地外匯局現(xiàn)場報(bào)告：

(1)情況說明（說明未能及時(shí)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端網(wǎng)上報(bào)告的原因、需報(bào)告的事項(xiàng)和具體內(nèi)容）；

(2)外匯局要求的相關(guān)證明材料。1.屬地管理原則。

2.外匯局對企業(yè)報(bào)告的90天以上（不含）信用證業(yè)務(wù)進(jìn)行非現(xiàn)場監(jiān)測。

3.企業(yè)未按規(guī)定進(jìn)行報(bào)告的，外匯局可按下列原則處理：

(1)對于按規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)告而未報(bào)告的，若因企業(yè)自身原因造成，可按規(guī)定移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)；

(2)對于因逾期到現(xiàn)場報(bào)告的，外匯局審核相關(guān)材料無誤后將報(bào)告數(shù)據(jù)錄入監(jiān)測系統(tǒng)。對于按規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)告的業(yè)務(wù)，若因企業(yè)自身原因造成逾期，可按規(guī)定移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)；

(3)對于企業(yè)報(bào)告信息錯(cuò)誤且嚴(yán)重影響其外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的，可移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)。1.90天以上信用證指信用證承兌日期與付款日期時(shí)間間隔在90天以上。

2.對于已報(bào)告90天以上信用證業(yè)務(wù)信息，在貨物進(jìn)口后30天內(nèi)，企業(yè)可通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除操作；在貨物進(jìn)口之日起30天后，企業(yè)可通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端對截止上月末未到期部分進(jìn)行數(shù)據(jù)調(diào)整操作，或攜“管理內(nèi)容2”要求材料到外匯局現(xiàn)場進(jìn)行報(bào)告數(shù)據(jù)修改或刪除。

3.對于已報(bào)告的90天以上（不含）信用證業(yè)務(wù)信息，若對應(yīng)進(jìn)口報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)被修改或刪除，企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端或攜“管理內(nèi)容2”要求材料到外匯局現(xiàn)場對相應(yīng)報(bào)告數(shù)據(jù)進(jìn)行修改或刪除操作。企業(yè)未及時(shí)修改或刪除報(bào)告數(shù)據(jù)的，外匯局可直接對相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行相應(yīng)處理。

4.C類企業(yè)不得辦理90天以上（不含）遠(yuǎn)期信用證（含展期）業(yè)務(wù)。

5.外匯局留存企業(yè)情況說明原件及其他相關(guān)材料復(fù)印件5年備查。轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支業(yè)務(wù)報(bào)告1.對于單筆合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支日期間隔超過90天（不含）且先收后支項(xiàng)下收匯金額超過等值50萬美元（不含）的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在收款之日起30天內(nèi)，通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告相應(yīng)的預(yù)計(jì)付款日期、付款金額等信息。

2.對于單筆合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支日期間隔超過90天（不含）且先支后收項(xiàng)下付匯金額超過等值50萬美元（不含）的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在付款之日起30天內(nèi)，通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告相應(yīng)的預(yù)計(jì)收款日期、收款金額等信息。

3.上述1、2規(guī)定范圍以外的轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，企業(yè)可根據(jù)實(shí)際情況，在收款或付款后30天內(nèi)，主動通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告。

4.對于按上述1、2規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)告的轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，企業(yè)未在收款或付款后30天內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告的，應(yīng)提交下列材料到所在地外匯局現(xiàn)場報(bào)告：

(1)情況說明（說明未能及時(shí)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端網(wǎng)上報(bào)告的原因、需報(bào)告的事項(xiàng)和具體內(nèi)容）；

(2)外匯局要求的相關(guān)證明材料。1.屬地管理原則。

2.外匯局對企業(yè)報(bào)告的轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)進(jìn)行非現(xiàn)場監(jiān)測。

3.企業(yè)未按規(guī)定進(jìn)行報(bào)告的，外匯局可按下列原則處理：

(1)對于按規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)告而未報(bào)告的，若因企業(yè)自身原因造成，可按規(guī)定移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)；

(2)對于因逾期到現(xiàn)場報(bào)告的，外匯局審核相關(guān)材料無誤后將報(bào)告數(shù)據(jù)錄入監(jiān)測系統(tǒng)。對于按規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)告的業(yè)務(wù)，若因企業(yè)自身原因造成逾期，可按規(guī)定移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)；

(3)對于企業(yè)報(bào)告信息錯(cuò)誤且嚴(yán)重影響外匯收支與進(jìn)出口的匹配情況的，可移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)。1.對于已報(bào)告轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)信息，在收款或付款后30天內(nèi)，企業(yè)可通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除操作；在收款或付款之日起30天后，企業(yè)可通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端對截止上月末未到期部分進(jìn)行數(shù)據(jù)調(diào)整操作，或攜“管理內(nèi)容4”要求材料到外匯局現(xiàn)場進(jìn)行報(bào)告數(shù)據(jù)修改或刪除。

2.對于已報(bào)告的轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)信息，若對應(yīng)收付款數(shù)據(jù)被修改或刪除，企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端或攜“管理內(nèi)容4”要求材料到外匯局現(xiàn)場對相應(yīng)報(bào)告數(shù)據(jù)進(jìn)行修改或刪除操作。企業(yè)未及時(shí)修改或刪除報(bào)告數(shù)據(jù)的，外匯局可直接對相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行相應(yīng)處理。3.C類企業(yè)不得辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。

4.外匯局留存企業(yè)情況說明原件及其他相關(guān)材料復(fù)印件5年備查。差額業(yè)務(wù)報(bào)告同上1.對于單筆進(jìn)口報(bào)關(guān)金額與相應(yīng)付匯金額、單筆出口報(bào)關(guān)金額與相應(yīng)收匯金額存在差額的，企業(yè)可向所在地外匯局報(bào)告差額金額及差額原因等信息。

2.對于存在多收匯差額或多付匯差額的，企業(yè)可在收款或付款之日起30天內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告，或在收款或付款之日起30天后到外匯局現(xiàn)場報(bào)告。

對于存在多出口差額或多進(jìn)口差額的，企業(yè)可在出口或進(jìn)口之日起30天內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告，或在出口或進(jìn)口之日起30天后到外匯局現(xiàn)場報(bào)告。

3.對于差額報(bào)告業(yè)務(wù)，在貨物進(jìn)出口或收付匯業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天內(nèi)沒有報(bào)告的，企業(yè)確有報(bào)告需要，可提交下列材料到所在地外匯局現(xiàn)場報(bào)告：

(1)情況說明（說明未能及時(shí)通過網(wǎng)上報(bào)告的原因及需報(bào)告的事項(xiàng)及內(nèi)容）；

(2)外匯局要求的相關(guān)證明材料。1.屬地管理原則。

2.外匯局對企業(yè)報(bào)告的差額業(yè)務(wù)進(jìn)行非現(xiàn)場監(jiān)測。

3.企業(yè)未按規(guī)定進(jìn)行報(bào)告的，外匯局可按下列原則處理：

(1)對于因逾期到現(xiàn)場報(bào)告的，外匯局審核相關(guān)材料無誤后，將報(bào)告數(shù)據(jù)錄入監(jiān)測系統(tǒng)；

(2)對于企業(yè)報(bào)告信息錯(cuò)誤且嚴(yán)重影響其外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的，可移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)。1.對于已報(bào)告的差額業(yè)務(wù)信息，在貨物進(jìn)出口或收付款業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生后30天內(nèi)，企業(yè)可通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除操作；在貨物進(jìn)出口或收付款業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天后，企業(yè)可攜“管理內(nèi)容3”要求材料到外匯局現(xiàn)場進(jìn)行報(bào)告數(shù)據(jù)修改或刪除。

2.對于已報(bào)告的差額業(yè)務(wù)信息，若對應(yīng)報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)或收付款數(shù)據(jù)被修改或刪除，企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端對相應(yīng)報(bào)告數(shù)據(jù)進(jìn)行修改或刪除操作。企業(yè)未及時(shí)修改或刪除報(bào)告數(shù)據(jù)的，外匯局可直接對相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行相應(yīng)處理。

3.外匯局留存企業(yè)情況說明原件及其他相關(guān)材料復(fù)印件5年備查。項(xiàng)目名稱法規(guī)依據(jù)管理內(nèi)容管理原則注意事項(xiàng)貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)報(bào)告同上1.對于下列業(yè)務(wù)，收匯或進(jìn)口企業(yè)可向所在地外匯局報(bào)告，并辦理收匯或進(jìn)口數(shù)據(jù)的主體變更手續(xù)：

(1)因企業(yè)分立、合并等原因?qū)е逻M(jìn)出口與收付匯主體不一致；(2)捐贈進(jìn)口項(xiàng)下進(jìn)口與付匯主體不一致；(3)經(jīng)外匯局認(rèn)定的其他進(jìn)出口與收付匯主體不一致的情況。2.對于上述貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)，企業(yè)可在收匯或進(jìn)口業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天內(nèi)，提交下列材料到所在地外匯局現(xiàn)場報(bào)告：

(1)情況說明（說明貿(mào)易主體不一致的原因、需報(bào)告的收匯或進(jìn)口數(shù)據(jù)及其變更后的企業(yè)代碼和名稱、企業(yè)所屬外匯局、相應(yīng)的收匯金額或進(jìn)口金額）；

(2)出口合同或進(jìn)口合同；

(3)收入申報(bào)單證或進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單；

(4)捐贈協(xié)議（僅捐贈業(yè)務(wù)提供）；

(5)相關(guān)部門出具的分立、合并證明文件（僅企業(yè)分立、合并的提供）；

(6)外匯局要求的其他材料。

企業(yè)超過規(guī)定期限報(bào)告的，還應(yīng)說明未能及時(shí)報(bào)告的原因。

外匯局審核相關(guān)材料無誤后，通過監(jiān)測系統(tǒng)為企業(yè)辦理收匯數(shù)據(jù)主體變更或進(jìn)口數(shù)據(jù)主體變更。

3.已報(bào)告的貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)信息有誤的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)提交下列材料到所在地外匯局現(xiàn)場申請撤銷數(shù)據(jù)主體變更：

(1)情況說明（說明撤銷原因和原報(bào)告事項(xiàng)及具體內(nèi)容）；

(2)外匯局要求的其他材料。

外匯局審核相關(guān)材料無誤后，通過監(jiān)測系統(tǒng)撤銷相應(yīng)收匯數(shù)據(jù)主體變更或進(jìn)口數(shù)據(jù)主體變更。1.屬地管理原則。

2.外匯局對企業(yè)報(bào)告的貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)進(jìn)行非現(xiàn)場監(jiān)測。

3.企業(yè)未按規(guī)定進(jìn)行報(bào)告的，外匯局可按下列原則處理：(1)對于逾期報(bào)告的，外匯局審核相關(guān)材料無誤后，將報(bào)告數(shù)據(jù)錄入監(jiān)測系統(tǒng)；

(2)對于企業(yè)報(bào)告信息錯(cuò)誤且嚴(yán)重影響其外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的，可移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)。1.已報(bào)告的貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)只能由原報(bào)告企業(yè)向所在地外匯局申請撤銷。

2.對于已進(jìn)行貿(mào)易信貸、轉(zhuǎn)口貿(mào)易、遠(yuǎn)期信用證或差額等業(yè)務(wù)報(bào)告的收匯或進(jìn)口，不得再進(jìn)行貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)報(bào)告。

3.外匯局留存企業(yè)情況說明原件及其他相關(guān)材料復(fù)印件5年備查。項(xiàng)目名稱法規(guī)依據(jù)管理內(nèi)容管理原則注意事項(xiàng)輔導(dǎo)期業(yè)務(wù)報(bào)告同上1.企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)輔導(dǎo)期內(nèi)實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生情況，逐筆對應(yīng)貨物進(jìn)出口與貿(mào)易外匯收支或轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收入與支出數(shù)據(jù)，如實(shí)填寫《進(jìn)出口收付匯信息報(bào)告表》（以下簡稱《報(bào)告表》），并在輔導(dǎo)期結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)將加蓋企業(yè)公章的《報(bào)告表》報(bào)送所在地外匯局。2.《報(bào)告表》應(yīng)當(dāng)包括但不限于下列內(nèi)容：

(1)出口/付款與相應(yīng)收款/進(jìn)口的逐筆匹配情況；

(2)轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入與相應(yīng)支出的逐筆匹配情況。1.屬地管理原則。

2.外匯局可按一定比例對企業(yè)報(bào)告的輔導(dǎo)期業(yè)務(wù)信息進(jìn)行抽查，必要時(shí)可要求企業(yè)提供相關(guān)有效憑證、商業(yè)單據(jù)或其他證明材料。

3.對于抽查范圍內(nèi)的企業(yè)，外匯局可按下列原則處理：

(1)若報(bào)告數(shù)據(jù)逐筆對應(yīng)，應(yīng)進(jìn)一步審查企業(yè)的非現(xiàn)場監(jiān)測情況與報(bào)告數(shù)據(jù)是否相符，若不相符可將其列為重點(diǎn)監(jiān)測企業(yè)；

(2)若報(bào)告數(shù)據(jù)無法逐筆對應(yīng)，應(yīng)進(jìn)一步審查企業(yè)已報(bào)告的貿(mào)易信貸等業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)與無法對應(yīng)的輔導(dǎo)期業(yè)務(wù)報(bào)告數(shù)據(jù)是否相符以及不相符是否存在合理性等，若不相符且不具合理性，可將其列為重點(diǎn)監(jiān)測企業(yè)；(3)對于企業(yè)報(bào)告信息錯(cuò)誤且情況嚴(yán)重的，可移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)。

4.對于未按規(guī)定報(bào)告的企業(yè)，可按規(guī)定移交外匯檢查部門。1.外匯局應(yīng)對輔導(dǎo)期業(yè)務(wù)報(bào)告設(shè)置抽查比例，并定期抽查。

2.外匯局自行確定《報(bào)告表》格式。3.外匯局留存《報(bào)告表》原件及其他相關(guān)材料復(fù)印件5年備查。其他特殊交易報(bào)告對于貨物進(jìn)出口與貿(mào)易收付款業(yè)務(wù)中發(fā)生的其他特殊交易，企業(yè)可根據(jù)實(shí)際情況主動通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向所在地外匯局報(bào)告。1.屬地管理原則。

2.企業(yè)報(bào)告的其他特殊交易業(yè)務(wù)不納入非現(xiàn)場監(jiān)測。

3.外匯局可定期查看企業(yè)報(bào)告的其他特殊交易業(yè)務(wù)信息，若企業(yè)報(bào)告金額較大或顯著影響其外匯收支與進(jìn)出口的匹配情況，外匯局可進(jìn)一步審查相關(guān)業(yè)務(wù)具體情況及其合理性，并通過監(jiān)測系統(tǒng)“監(jiān)測記錄”模塊記錄備查。1.對于已報(bào)告的其他特殊交易業(yè)務(wù)信息，在進(jìn)出口或收付款后30天內(nèi)，企業(yè)可通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除操作；在進(jìn)出口或收付款之日起30天后，企業(yè)可到外匯局現(xiàn)場申請數(shù)據(jù)修改或刪除。

2.對于已報(bào)告的其他特殊交易業(yè)務(wù)信息，若對應(yīng)進(jìn)出口或收付款數(shù)據(jù)被修改或刪除，企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端或到外匯局現(xiàn)場對相應(yīng)報(bào)告數(shù)據(jù)進(jìn)行修改或刪除操作。企業(yè)未及時(shí)修改或刪除報(bào)告數(shù)據(jù)的，外匯局可直接對相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行相應(yīng)處理。

3.外匯局留存相關(guān)材料5年備查。出口收入存放境外業(yè)務(wù)報(bào)告1.《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院令第532號）；

2.《貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)（國家外匯管理局公告2023年第2號）；

3.《國家外匯管理局關(guān)于實(shí)施貨物貿(mào)易出口收入存放境外管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2023]67號）。經(jīng)外匯局登記辦理出口收入存放境外業(yè)務(wù)的企業(yè)（以下簡稱存放境外企業(yè)）應(yīng)當(dāng)在每月月末之前，通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端，分交易項(xiàng)目（貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易、資本項(xiàng)目、其他）、分賬號（幣種）如實(shí)報(bào)告上月境外賬戶的收入、支出、同名劃轉(zhuǎn)以及余額情況。一個(gè)月報(bào)告一次。單一型企業(yè)和集團(tuán)型主辦企業(yè)還應(yīng)當(dāng)報(bào)告月末對賬單余額及對賬單日期。1.外匯局對企業(yè)報(bào)告的出口收入存放境外業(yè)務(wù)進(jìn)行非現(xiàn)場監(jiān)測。

2.對未按規(guī)定報(bào)告或報(bào)告內(nèi)容不準(zhǔn)確的企業(yè)，可按規(guī)定移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)。3.已開辦出口收入存放境外業(yè)務(wù)的企業(yè)被列為B類的，在分類監(jiān)管有效期內(nèi)，企業(yè)出口收入不得存放境外賬戶，不得使用境外賬戶對外支付。外匯局可要求其調(diào)回境外賬戶余額。被列為C類的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)于列入之日起30日內(nèi)關(guān)閉境外賬戶并調(diào)回境外賬戶余額。1.存放境外企業(yè)根據(jù)其業(yè)務(wù)類型，分為單一型企業(yè)、集團(tuán)型主辦企業(yè)和集團(tuán)型成員公司。2.對于已報(bào)告的境外賬戶收支信息，在報(bào)告當(dāng)月，企業(yè)可通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除操作。五、登記管理項(xiàng)目名稱法規(guī)依據(jù)管理內(nèi)容管理原則注意事項(xiàng)C類企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記1.《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院令第532號）；

2.《貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引實(shí)施細(xì)則》（國家外匯管理局公告2023年第2號）。1.企業(yè)辦理進(jìn)口付匯或開證手續(xù)前，應(yīng)當(dāng)持書面申請（說明需登記的事項(xiàng)和具體內(nèi)容）和下列相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)：

(1)以信用證、托收方式結(jié)算的，提交進(jìn)口合同、發(fā)票；

(2)以匯款方式結(jié)算的（預(yù)付貨款除外），提交進(jìn)口合同、進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單；

(3)以預(yù)付貨款方式結(jié)算的，提交進(jìn)口合同、發(fā)票；單筆預(yù)付貨款金額超過等值5萬美元的，還須提交經(jīng)金融機(jī)構(gòu)核對密押的外方金融機(jī)構(gòu)出具的預(yù)付貨款保函；

(4)對于進(jìn)口與支出主體不一致的業(yè)務(wù)，應(yīng)區(qū)分情況提交：

①屬于捐贈進(jìn)口業(yè)務(wù)的，提交捐贈協(xié)議、進(jìn)口合同；

②因企業(yè)分立、合并原因?qū)е碌?，提交相關(guān)部門出具的分立、合并證明文件、進(jìn)口合同；

③對于外匯局認(rèn)定的其他業(yè)務(wù)，提交進(jìn)口合同。

(5)對于貿(mào)易收匯的退匯支付，應(yīng)在書面申請中具體說明退匯原因以及退匯同時(shí)是否發(fā)生貨物退運(yùn)，因錯(cuò)誤匯入產(chǎn)生的，提交原收匯憑證；因錯(cuò)誤匯入以外的其他原因產(chǎn)生的，提交原收入申報(bào)單證、原出口合同；發(fā)生貨物退運(yùn)的，還應(yīng)提交貿(mào)易方式為“退運(yùn)貨物”的進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單。

外匯局按照真實(shí)性審核原則，可要求企業(yè)補(bǔ)充提供其他有效憑證、商業(yè)單據(jù)或相關(guān)證明材料。

2.外匯局審核企業(yè)提交材料無誤后，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過監(jiān)測系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機(jī)構(gòu)。

3.企業(yè)憑《登記表》在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。1.外匯局遵循屬地管理原則，對C類企業(yè)全部貿(mào)易外匯支出業(yè)務(wù)實(shí)行事前逐筆登記管理。

2.審核原則：

(1)提交材料是否完整、真實(shí)；

(2)擬登記的支出與提交材料之間是否具有一致性。對于合同中付款條款規(guī)定可以對外支付的，可以辦理登記；對于合同規(guī)定以付款以外其他形式抵償進(jìn)口貨物的，不得辦理登記；

(3)交易是否合規(guī)：C類企業(yè)不得辦理90天以上（不含）遠(yuǎn)期信用證（含展期）業(yè)務(wù)，不得辦理90天以上（不含）的延期付款、托收業(yè)務(wù)，不得辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯支出；

(4)出口項(xiàng)下退匯的境內(nèi)付款人應(yīng)當(dāng)為原收款人、境外收款人應(yīng)當(dāng)為原付款人。

3.《登記表》的有效期原則上不超過1個(gè)月?！兜怯洷怼诽顚懸螅?/p>

(1)登記類別為“C類企業(yè)”；

(2)業(yè)務(wù)類別為“付匯”；

(3)指定一種結(jié)算方式；

(4)指定一家金融機(jī)構(gòu)。4.對于代理進(jìn)口業(yè)務(wù)，代理方為C類企業(yè)的，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯支出登記。1.登記業(yè)務(wù)屬行政許可項(xiàng)目，其辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可法相關(guān)規(guī)定。

2.一份《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用，可分次使用，可簽注多筆付匯信息。3.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)提交的《登記表》，在監(jiān)測系統(tǒng)銀行端查詢并核對相應(yīng)《登記表》電子信息；在《登記表》有效期內(nèi)，按照《登記表》注明的業(yè)務(wù)類別、結(jié)算方式和“外匯局登記情況”，在登記金額范圍內(nèi)為企業(yè)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，并通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端簽注《登記表》使用情況。對于業(yè)務(wù)類別為“付匯”的《登記表》，結(jié)算方式為“信用證”的，在開證時(shí)簽注付款金額，在信用證實(shí)際付款時(shí)補(bǔ)簽注申報(bào)單號；結(jié)算方式非“信用證”的，在付款時(shí)同步完成申報(bào)單號和金額的簽注。

4.外匯局留存企業(yè)書面申請?jiān)跋嚓P(guān)證明材料復(fù)印件5年備查。企業(yè)留存《登記表》5年備查。C類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記同上1.貿(mào)易外匯收入從待核查賬戶結(jié)匯、劃出或金融機(jī)構(gòu)向企業(yè)發(fā)放出口貿(mào)易融資款項(xiàng)前，企業(yè)應(yīng)當(dāng)持書面申請（說明需登記的事項(xiàng)和具體內(nèi)容）和下列相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)：(1)以信用證、托收方式結(jié)算的，提交收入申報(bào)單證、出口合同、發(fā)票；

(2)以匯款方式結(jié)算的（預(yù)收貨款除外），提交收入申報(bào)單證、出口合同、出口貨物報(bào)關(guān)單；

(3)以預(yù)收貨款方式結(jié)算的，提交收入申報(bào)單證、出口合同、發(fā)票；

(4)對于出口貿(mào)易融資放款，提交與金融機(jī)構(gòu)簽訂的融資協(xié)議、出口合同、發(fā)票；

(5)對于出口與收入主體不一致的業(yè)務(wù)，因企業(yè)分立、合并原因?qū)е碌?，提交相關(guān)部門出具的分立、合并證明文件、收入申報(bào)單證、出口合同；對于外匯局認(rèn)定的其他情況，提交收入申報(bào)單證、出口合同；

(6)對于貿(mào)易付匯的退匯收入，應(yīng)在書面申請中具體說明退匯原因及是否發(fā)生貨物退運(yùn)。因錯(cuò)誤匯出產(chǎn)生的，提交原支出申報(bào)單證、收入申報(bào)單證；因錯(cuò)誤匯出以外的其他原因產(chǎn)生的，還應(yīng)提交原進(jìn)口合同；發(fā)生貨物退運(yùn)的，還應(yīng)提交貿(mào)易方式為“退運(yùn)貨物”的出口貨物報(bào)關(guān)單；

(7)對于匯路不通等客觀原因?qū)е滦枰褂猛鈳努F(xiàn)鈔結(jié)算的，辦理外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯業(yè)務(wù)登記時(shí)應(yīng)提交出口合同、出口貨物報(bào)關(guān)單；結(jié)匯現(xiàn)鈔金額達(dá)到規(guī)定入境申報(bào)金額的，還應(yīng)提交經(jīng)海關(guān)簽章的攜帶外幣現(xiàn)鈔入境申報(bào)單正本。

外匯局按照真實(shí)性審核原則，可要求企業(yè)補(bǔ)充提供其他有效憑證、商業(yè)單據(jù)或相關(guān)證明材料。

2.外匯局審核企業(yè)提交材料無誤后，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過監(jiān)測系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機(jī)構(gòu)。

3.企業(yè)憑《登記表》在登記金額范圍內(nèi)到指定金融機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。1.外匯局對C類企業(yè)全部貿(mào)易外匯收入業(yè)務(wù)實(shí)行事前逐筆登記管理，登記管理遵循屬地管理原則。

2.審核原則：

(1)提交材料是否完整、真實(shí)；

(2)擬登記的收入與提交材料之間是否具有一致性；

(3)交易是否合規(guī)：C類企業(yè)不得簽訂包含90天以上（不含）收匯條款的出口合同，不得辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收入；

(4)進(jìn)口項(xiàng)下退匯的境外付款人應(yīng)當(dāng)為原收款人、境內(nèi)收款人應(yīng)當(dāng)為原付款人。

3.《登記表》的有效期原則上不超過1個(gè)月?！兜怯洷怼诽顚懸螅?/p>

(1)登記類別為“C類企業(yè)”；

(2)貿(mào)易外匯資金從待核查賬戶結(jié)匯、劃出以及出口貿(mào)易融資放款，業(yè)務(wù)類別均為“收匯”；

(3)指定一種結(jié)算方式；

(4)指定一家金融機(jī)構(gòu)；(5)在“外匯局登記情況”欄中注明“待核查賬戶結(jié)匯、劃出”或“出口貿(mào)易融資放款”字樣。

4.對于代理出口業(yè)務(wù)，代理方為C類企業(yè)的，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收入登記。1.登記業(yè)務(wù)屬行政許可項(xiàng)目，其辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。

2.一份《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用，可分次使用，可簽注多筆收匯信息。3.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)提交的《登記表》，在監(jiān)測系統(tǒng)銀行端查詢并核對相應(yīng)《登記表》電子信息；在《登記表》有效期內(nèi)，按照《登記表》注明的業(yè)務(wù)類別、結(jié)算方式和“外匯局登記情況”，在登記金額范圍內(nèi)為企業(yè)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，并通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端簽注《登記表》使用情況。對于業(yè)務(wù)類別為“收匯”的《登記表》，屬于貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的，在金融機(jī)構(gòu)放款時(shí)按對應(yīng)的境外回款總額簽注收款金額，待企業(yè)從境外實(shí)際收回貨款時(shí)補(bǔ)簽注申報(bào)單號；對于貿(mào)易融資以外的其他貿(mào)易收款，在資金從待核查賬戶結(jié)匯或劃出時(shí)同步完成申報(bào)單號和金額的簽注。

4.外匯局留存企業(yè)書面申請?jiān)跋嚓P(guān)證明材料復(fù)印件5年備查。企業(yè)留存《登記表》5年備查。項(xiàng)目名稱法規(guī)依據(jù)管理內(nèi)容管理原則注意事項(xiàng)B類企業(yè)超可付匯額度的貿(mào)易外匯支出登記1.《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院令第532號）；

2.《貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引實(shí)施細(xì)則》（國家外匯管理局公告2023年第2號）。1.對于下列原因造成電子數(shù)據(jù)核查進(jìn)口可付匯額度不足的貿(mào)易外匯支出，企業(yè)可根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)情況到所在地外匯局辦理登記手續(xù)：

(1)因海關(guān)審價(jià)、大宗散裝商品溢短裝或因市場行情變動等客觀原因多付匯造成進(jìn)口可付匯額度不足的；

(2)因行業(yè)特性、經(jīng)營或結(jié)算特點(diǎn)發(fā)生重大變化造成預(yù)付貨款大幅增加的；

(3)外匯局認(rèn)定的其他情況。

2.企業(yè)辦理進(jìn)口付匯或開證時(shí)可付匯額度不足的，應(yīng)當(dāng)按本規(guī)程關(guān)于C類企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記相關(guān)規(guī)定，持有關(guān)單證到所在地外匯局辦理登記手續(xù)。

3.外匯局審核企業(yè)提交材料無誤后，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過監(jiān)測系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機(jī)構(gòu)。

4.企業(yè)憑《登記表》在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。1.外匯局對B類企業(yè)超可付匯額度的全部貿(mào)易外匯支出業(yè)務(wù)實(shí)行事前逐筆登記管理，登記管理遵循屬地管理原則。

2.審核原則：

(1)提交材料是否完整、真實(shí)；

(2)擬登記的支出與提交材料之間是否具有一致性，對于合同中付款條款規(guī)定可以對外支付的，可以辦理登記；對于合同規(guī)定以付款以外其他形式抵償進(jìn)口貨物的，不得辦理登記；

(3)交易是否合規(guī)：B類企業(yè)不得辦理90天以上（不含）的延期付款業(yè)務(wù)；

(4)出口項(xiàng)下退匯的境內(nèi)付款人應(yīng)當(dāng)為原收款人、境外收款人應(yīng)當(dāng)為原付款人。

3.《登記表》的有效期原則上不超過1個(gè)月。《登記表》填寫要求：

(1)登記類別為“B類企業(yè)超額度”；

(2)業(yè)務(wù)類別為“付匯”；

(3)指定一種結(jié)算方式；

(4)指定一家金融機(jī)構(gòu)；

(5)在“外匯局登記情況”欄注明“不需電子數(shù)據(jù)核查”字樣。

4.對于代理進(jìn)口業(yè)務(wù)，代理方為B類企業(yè)且進(jìn)口可付匯額度不足的，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯支出登記。1.登記業(yè)務(wù)屬行政許可項(xiàng)目，其辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。

2.一份《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用。金融機(jī)構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同“C類企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記”。

3.外匯局留存企業(yè)書面申請?jiān)跋嚓P(guān)證明材料復(fù)印件5年備查；企業(yè)留存《登記表》5年備查。B類企業(yè)超可收匯額度的貿(mào)易外匯收入登記同上1.對于下列原因造成電子數(shù)據(jù)核查出口可收匯額度不足的貿(mào)易外匯收入，企業(yè)可根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)情況到所在地外匯局辦理登記手續(xù)：

(1)因海關(guān)審價(jià)、大宗散裝商品溢短裝或因市場行情變動等客觀原因多收匯造成出口可收匯額度不足的；

(2)因行業(yè)特性、經(jīng)營或結(jié)算特點(diǎn)發(fā)生重大變化造成預(yù)收貨款大幅增加的；

(3)因經(jīng)營或結(jié)算特點(diǎn)發(fā)生重大變化造成加工貿(mào)易實(shí)際收匯比例大幅提升的；

(4)外匯局認(rèn)定的其他情況。

2.企業(yè)擬辦理待核查賬戶資金結(jié)匯、劃出或向金融機(jī)構(gòu)申請出口貿(mào)易融資款項(xiàng)但可收匯額度不足的，應(yīng)當(dāng)按本規(guī)程關(guān)于C類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記相關(guān)規(guī)定，持有關(guān)單證到所在地外匯局辦理登記手續(xù)。

3.外匯局審核企業(yè)提交材料無誤后，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過監(jiān)測系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機(jī)構(gòu)。

4.企業(yè)憑《登記表》在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。1.外匯局對B類企業(yè)超可收匯額度的全部貿(mào)易外匯收入業(yè)務(wù)實(shí)行事前逐筆登記管理，登記管理遵循屬地管理原則。

2.審核原則：

(1)提交材料是否完整、真實(shí)；

(2)擬登記的收入與提交材料之間是否具有一致性；

(3)交易是否合規(guī)：B類企業(yè)不得簽訂包含90天以上（不含）收匯條款的出口合同；

(4)進(jìn)口項(xiàng)下退匯的境外付款人應(yīng)當(dāng)為原收款人、境內(nèi)收款人應(yīng)當(dāng)為原付款人。

3.《登記表》的有效期原則上不超過1個(gè)月?！兜怯洷怼诽顚懸螅?/p>

(1)登記類別為“B類企業(yè)超額度”；

(2)貿(mào)易外匯資金從待核查賬戶結(jié)匯、劃出以及出口貿(mào)易融資放款，業(yè)務(wù)類別均為“收匯”；

(3)指定一種結(jié)算方式；

(4)指定一家金融機(jī)構(gòu)；(5)在“外匯局登記情況”欄中注明“待核查賬戶結(jié)匯、劃出”或“出口貿(mào)易融資放款”字樣，并注明“不需電子數(shù)據(jù)核查”字樣。4.對于代理出口業(yè)務(wù)，代理方為B類企業(yè)且出口可收匯額度不足的，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收入登記。1.登記業(yè)務(wù)屬行政許可項(xiàng)目，其辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。

2.一份《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用。金融機(jī)構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同“C類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記”。

3.外匯局留存企業(yè)書面申請?jiān)跋嚓P(guān)證明材料復(fù)印件5年備查；企業(yè)留存《登記表》5年備查。轉(zhuǎn)口貿(mào)易超比例收入登記同上1.同一合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入結(jié)匯或劃出金額超過相應(yīng)支出金額20%（不含）的，從待核查賬戶結(jié)匯或劃出前，企業(yè)應(yīng)當(dāng)持書面申請（說明需登記的事項(xiàng)和具體內(nèi)容）和下列相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)：

(1)進(jìn)口合同和出口合同；

(2)收入申報(bào)單證和支出申報(bào)單證；

(3)相關(guān)貨權(quán)憑證（進(jìn)出保稅倉庫的還須提交進(jìn)倉單和出倉單）；

(4)其他相關(guān)證明材料。

2.外匯局審核企業(yè)提交材料無誤后，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過監(jiān)測系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機(jī)構(gòu)。

3.企業(yè)憑《登記表》在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。1.外匯局對同一合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入超過相應(yīng)支出金額20%（不含）的業(yè)務(wù)實(shí)行事前逐筆登記管理，登記管理遵循屬地管理原則。

2.審核原則：

(1)提交材料是否完整、真實(shí)；

(2)擬登記的收入與提交材料之間是否具有一致性；

(3)交易是否合規(guī)：C類企業(yè)不得辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收入。

3.《登記表》的有效期原則上不超過1個(gè)月?！兜怯洷怼诽顚懸螅?/p>

(1)登記類別為“其他”；

(2)業(yè)務(wù)類別為“收匯”；

(3)指定一種結(jié)算方式；

(4)指定一家金融機(jī)構(gòu)；(5)在“外匯局登記情況”欄注明“轉(zhuǎn)口貿(mào)易超比例收入”字樣；對于B類企業(yè)，還需注明“不需電子數(shù)據(jù)核查”字樣。1.登記業(yè)務(wù)屬行政許可項(xiàng)目，其辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。

2.一份《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用。金融機(jī)構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同“C類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記”。

3.外匯局留存企業(yè)書面申請?jiān)跋嚓P(guān)證明材料復(fù)印件5年備查。企業(yè)留存《登記表》5年備查。超期限或無法原路退匯登記同上1.對于超期限或無法按照規(guī)定辦理的退匯業(yè)務(wù)，企業(yè)除按照本規(guī)程關(guān)于C類企業(yè)貿(mào)易外匯收支登記有關(guān)退匯規(guī)定提交材料外，還應(yīng)當(dāng)在書面申請中說明造成超期限或無法原路退匯的原因，并提供有關(guān)證明材料。

2.外匯局審核企業(yè)提交材料無誤后，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過監(jiān)測系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機(jī)構(gòu)。

3.企業(yè)憑《登記表》在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。1.外匯局對下列退匯業(yè)務(wù)實(shí)行事前逐筆登記管理，登記管理遵循屬地管理原則：

(1)退匯日期與原收（付）款日期間隔在180天（不含）以上且存在合理原因的；

(2)特殊情況導(dǎo)致進(jìn)口項(xiàng)下退匯的境外付款人不為原收款人、境內(nèi)收款人不為原付款人，或出口項(xiàng)下退匯的境內(nèi)付款人不為原收款人、境外收款人不為原付款人。

2.審核原則：

(1)提交材料是否完整、真實(shí)；

(2)擬登記的收支與提交材料之間是否具有一致性。

3.《登記表》的有效期原則上不超過1個(gè)月?！兜怯洷怼诽顚懸螅?/p>

(1)登記類別為“其他”；(2)業(yè)務(wù)類別為“收匯”或“付匯”；(3)指定一種結(jié)算方式；(4)指定一家金融機(jī)構(gòu)；

(5)在“外匯局登記情況”欄注明“超期限或無法原路退匯”字樣；對于B類企業(yè)，退匯同時(shí)發(fā)生貨物退運(yùn)的，應(yīng)注明“需電子數(shù)據(jù)核查”字樣；屬錯(cuò)匯或無貨物退運(yùn)的，應(yīng)注明“不需電子數(shù)據(jù)核查”字樣。1.登記業(yè)務(wù)屬行政許可項(xiàng)目，其辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。

2.一份《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用。金融機(jī)構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同“C類企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記”以及“C類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記”。

3.外匯局留存企業(yè)書面申請及相關(guān)證明材料5年備查。企業(yè)留存《登記表》5年備查。待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出登記同上1.待核查賬戶的資本項(xiàng)目資金從待核查賬戶劃出前，企業(yè)應(yīng)當(dāng)持書面申請（說明需登記的事項(xiàng)和具體內(nèi)容以及資本項(xiàng)目外匯賬號）、收匯憑證和相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)。2.外匯局審核企業(yè)提交材料無誤后，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過監(jiān)測系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機(jī)構(gòu)。

3.企業(yè)憑《登記表》在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。4.金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)辦理資本項(xiàng)目資金從待核查賬戶劃出手續(xù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照《登記表》上注明的賬號將資金劃轉(zhuǎn)入賬，不得直接結(jié)匯，不需進(jìn)行電子數(shù)據(jù)核查。1.資本項(xiàng)目資金錯(cuò)入待核查賬戶的，不得直接結(jié)匯。外匯局對誤入待核查賬戶的資本項(xiàng)目資金劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)實(shí)行事前逐筆登記管理，登記管理遵循屬地管理原則。

2.審核原則：

(1)提交材料是否完整、真實(shí)；

(2)擬登記的資金劃出與提交材料之間是否具有一致性。

3.《登記表》的有效期原則上不超過1個(gè)月?！兜怯洷怼诽顚懸螅?/p>

(1)登記類別為“其他”；

(2)業(yè)務(wù)類別為“其他”；

(3)指定一種結(jié)算方式；

(4)指定一家金融機(jī)構(gòu)；

(5)在“外匯局登記情況”欄注明擬劃轉(zhuǎn)的資本項(xiàng)目外匯賬戶賬號；對于B類企業(yè)，還需注明“不需電子數(shù)據(jù)核查”字樣。1.登記業(yè)務(wù)屬行政許可項(xiàng)目，其辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。

2.一份登記表只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用。

3.外匯局留存企業(yè)書面申請及相關(guān)證明材料5年備查。企業(yè)留存《登記表》5年備查。其他業(yè)務(wù)登記同上1.對于外匯局認(rèn)定其他需要登記的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)持書面申請（說明需登記的事項(xiàng)和具體內(nèi)容）和相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)。

2.外匯局審核企業(yè)提交材料無誤后，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過監(jiān)測系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機(jī)構(gòu)。

3.企業(yè)憑《登記表》在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。1.登記管理遵循屬地管理原則。

2.審核原則：

(1)登記業(yè)務(wù)是否具有合理性；

(2)提交材料是否完整、真實(shí)；

(3)擬登記的外匯收支與提交材料之間是否具有一致性。

3.《登記表》的有效期原則上不超過1個(gè)月?！兜怯洷怼诽顚懸螅?/p>

(1)登記類別為“其他”；

(2)依據(jù)登記業(yè)務(wù)的具體情況，確定業(yè)務(wù)類別；

(3)指定一種結(jié)算方式；

(4)指定一家金融機(jī)構(gòu)；

(5)對于B類企業(yè)，根據(jù)實(shí)際情況判斷是否需要進(jìn)行電子數(shù)據(jù)核查，并在“外匯局登記情況”欄注明相應(yīng)字樣。1.登記業(yè)務(wù)屬行政許可項(xiàng)目，其辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。

2.一份《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用。

3.外匯局留存企業(yè)書面申請及相關(guān)證明材料5年備查。企業(yè)留存《登記表》5年備查。六、電子數(shù)據(jù)核查項(xiàng)目名稱法規(guī)依據(jù)管理內(nèi)容管理原則注意事項(xiàng)進(jìn)口付匯電子數(shù)據(jù)核查1.《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院令第532號）；

2.《貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引實(shí)施細(xì)則》（國家外匯管理局公告2023年第2號）。1.對B類企業(yè)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查并按本規(guī)程規(guī)定審核相關(guān)單證后，方可為其辦理付匯或開證手續(xù)。2.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依據(jù)B類企業(yè)填寫的支出申報(bào)單證，通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端查詢企業(yè)的進(jìn)口可付匯余額，并在進(jìn)口付匯核查界面的“本次核注金額”和“本次核注幣種”欄錄入企業(yè)實(shí)際付匯或開證金額與相應(yīng)幣種，供監(jiān)測系統(tǒng)自動扣減對應(yīng)進(jìn)口可付匯額。

3.B類企業(yè)代理進(jìn)口業(yè)務(wù)，委托方如需將外匯資金原幣劃轉(zhuǎn)給代理方，劃轉(zhuǎn)時(shí)無需實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查。代理方收到的相應(yīng)外匯資金不進(jìn)入其待核查賬戶。金融機(jī)構(gòu)為代理方開證或付匯時(shí)，應(yīng)當(dāng)實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查。4.B類企業(yè)可付匯額度不足的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)憑外匯局出具的《登記表》辦理付匯或開證手續(xù)。1.進(jìn)口付匯電子數(shù)據(jù)核查的本次核注金額不得大于進(jìn)口可付匯余額。2.B類企業(yè)代理進(jìn)口業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)由代理方付匯，相應(yīng)付匯納入電子數(shù)據(jù)核查范圍。1.核注發(fā)生錯(cuò)誤的，金融機(jī)構(gòu)可自核注之日起15日內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端進(jìn)行撤銷操作，系統(tǒng)自動記錄備查。2.金融機(jī)構(gòu)憑“登記類別”為“B類企業(yè)超額度”的《登記表》為企業(yè)辦理進(jìn)口項(xiàng)下開證、付匯或待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出時(shí)，無需實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查。3.B類企業(yè)在貿(mào)易退匯同時(shí)發(fā)生貨物退運(yùn)的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在辦理相應(yīng)貿(mào)易退匯的付匯或待核查賬戶結(jié)匯或劃出手續(xù)時(shí)，實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查；B類企業(yè)的預(yù)付貨款退匯收入、錯(cuò)匯款退匯收入、預(yù)收貨款退匯支出、錯(cuò)匯款退匯支出，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)憑外匯局出具的《登記表》辦理相關(guān)手續(xù)。出口收匯電子數(shù)據(jù)核查同上1.對B類企業(yè)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查并按本規(guī)程規(guī)定審核相關(guān)單證后，方可為其辦理待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出手續(xù)。2.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依據(jù)企業(yè)填寫的收入申報(bào)單證，通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端查詢企業(yè)的出口可收匯余額，并在出口收匯核查界面的“本次核注金額”和“本次核注幣種”欄錄入企業(yè)實(shí)際結(jié)匯或劃出金額與相應(yīng)幣種，供監(jiān)測系統(tǒng)自動扣減對應(yīng)的出口可收匯額。

3.B類企業(yè)代理出口收入應(yīng)當(dāng)先進(jìn)入其待核查賬戶，經(jīng)電子數(shù)據(jù)核查后方可結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)。需原幣劃轉(zhuǎn)給委托方的，應(yīng)當(dāng)先劃入代理方經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶后再劃轉(zhuǎn)給委托方，相應(yīng)外匯資金無需進(jìn)入委托方待核查賬戶。4.B類企業(yè)可收匯額度不足的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)憑外匯局出具的《登記表》辦理待核查賬戶資金的結(jié)匯或劃出手續(xù)。1.出口收匯電子數(shù)據(jù)核查的本次核注金額不得大于出口可收匯額度。2.B類企業(yè)代理出口業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)由代理方收匯，相應(yīng)收匯納入電子數(shù)據(jù)核查范圍。出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)電子數(shù)據(jù)核查同上1.金融機(jī)構(gòu)為B類企業(yè)辦理出口押匯、福費(fèi)廷、出口保理等出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，放款時(shí)融資款無需進(jìn)企業(yè)待核查賬戶，但應(yīng)通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查，并按對應(yīng)的境外回款總額錄入“本次核注金額”和“本次核注幣種”；從境外回款時(shí)無需轉(zhuǎn)入待核查賬戶和實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查。2.B類企業(yè)可收匯額度不足的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)憑外匯局出具的《登記表》辦理出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)電子數(shù)據(jù)核查的本次核注金額不得大于出口可收匯額度?？墒諈R額度不足的，未經(jīng)登記，金融機(jī)構(gòu)不得向B類企業(yè)發(fā)放出口貿(mào)易融資款。其他業(yè)務(wù)電子數(shù)據(jù)核查同上1.金融機(jī)構(gòu)為B類企業(yè)辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易項(xiàng)下付匯、開證或待核查賬戶結(jié)匯或劃出手續(xù)時(shí)，無需實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查。

2.B類企業(yè)出口項(xiàng)下外幣現(xiàn)鈔收入無需進(jìn)待核查賬戶。外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯時(shí)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查。3.金融機(jī)構(gòu)憑《登記表》為企業(yè)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)，對于《登記表》“外匯局登記情況”欄注明“需電子數(shù)據(jù)核查”字樣的，應(yīng)當(dāng)實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查。電子數(shù)據(jù)核查的本次核注金額不得大于相應(yīng)的出口可收匯額度或進(jìn)口可付匯額度。核注發(fā)生錯(cuò)誤的，金融機(jī)構(gòu)可自核注之日起15日內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端進(jìn)行撤銷操作，系統(tǒng)自動記錄備查。

七、現(xiàn)場核查與分類管理（一）企業(yè)現(xiàn)場核查項(xiàng)目名稱法規(guī)依據(jù)管理內(nèi)容管理原則注意事項(xiàng)《現(xiàn)場核查通知書》制發(fā)與企業(yè)簽收反饋1.《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院令第532號）；

2.《貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引實(shí)施細(xì)則》（國家外匯管理局公告2023年第2號）。1.外匯局對需現(xiàn)場核查的企業(yè)制發(fā)《現(xiàn)場核查通知書》（以下簡稱《通知書》），告知核查原因、核查方式及業(yè)務(wù)范圍等。

2.外匯局通過監(jiān)測系統(tǒng)發(fā)放電子《通知書》。企業(yè)接到《通知書》后，應(yīng)在《通知書》發(fā)放之日起3個(gè)工作日內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端簽收反饋外匯局；確有必要時(shí)，也可到外匯局現(xiàn)場簽收。企業(yè)到外匯局柜臺辦理簽收手續(xù)的，外匯局通過監(jiān)測系統(tǒng)打印《通知書》交企業(yè)；企業(yè)在《通知書》回執(zhí)聯(lián)簽字并加蓋公章后反饋外匯局；外匯局通過監(jiān)測系統(tǒng)手工將《通知書》企業(yè)反饋狀態(tài)標(biāo)識為“已反饋”。3.外匯局發(fā)放電子《通知書》時(shí)，通過監(jiān)測系統(tǒng)一并向企業(yè)發(fā)送貨物流與資金流數(shù)據(jù)包（以下簡稱數(shù)據(jù)包），供企業(yè)開展自查，以配合外匯局現(xiàn)場核查工作。數(shù)據(jù)包內(nèi)容包括企業(yè)在《通知書》所列核查期內(nèi)發(fā)生的貨物進(jìn)出口與貿(mào)易收支逐筆數(shù)據(jù)。4.企業(yè)未在規(guī)定期限內(nèi)簽收反饋的，外匯局通過督促其盡快簽收反饋。無法聯(lián)系的，外匯局可根據(jù)實(shí)際情況，采取其他聯(lián)系方式通知企業(yè)，或通過監(jiān)測系統(tǒng)打印《通知書》并加蓋業(yè)務(wù)章后，將紙質(zhì)《通知書》郵寄企業(yè)。5.通過電子和紙質(zhì)兩種方式均未收到企業(yè)簽收反饋信息且通過企業(yè)名錄登記信息所列聯(lián)系方式無法與企業(yè)取得聯(lián)系的，外匯局通過監(jiān)測系統(tǒng)手工將《通知書》反饋狀態(tài)標(biāo)識為“無法聯(lián)系”，同時(shí)將企業(yè)現(xiàn)場核查預(yù)分類結(jié)果確定為“注銷名錄”。1.外匯局確定現(xiàn)場核查企業(yè)后，應(yīng)向企業(yè)制發(fā)《通知書》。2.企業(yè)應(yīng)及時(shí)簽收《通知書》，并反饋外匯局。1.電子和紙質(zhì)《通知書》具有同等效力。

2.企業(yè)簽收反饋《通知書》后，可在電子《通知書》發(fā)放次日起30天內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端下載本企業(yè)數(shù)據(jù)包；超過30天的，企業(yè)可在現(xiàn)場核查結(jié)束前到外匯局獲取相關(guān)數(shù)據(jù)包。3.外匯局郵寄紙質(zhì)《通知書》應(yīng)選擇掛號、特快專遞等可確認(rèn)送達(dá)的方式。4.外匯局留存企業(yè)簽字蓋章的《通知書》回執(zhí)聯(lián)5年備查?，F(xiàn)場核查方式與材料要求同上被核查企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照《細(xì)則》第三十四條規(guī)定，及時(shí)、完整、如實(shí)準(zhǔn)備相關(guān)材料，主動配合外匯局開展現(xiàn)場核查工作。1.外匯局可采取《細(xì)則》第三十三條規(guī)定的一種或多種方式實(shí)施現(xiàn)場核查。2.外匯局現(xiàn)場核查人員應(yīng)嚴(yán)格遵守信息保密原則，除法律法規(guī)另有規(guī)定外，不得以任何形式向任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人提供被核查企業(yè)的具體數(shù)據(jù)及材料。1.外匯局以“現(xiàn)場查閱、復(fù)制被核查企業(yè)相關(guān)資料”方式進(jìn)行現(xiàn)場核查的，外匯局現(xiàn)場核查人員不得少于2人，并須出示介紹信或現(xiàn)場核查證等有效證件?，F(xiàn)場核查人員少于2人或者未出示證件的，被核查企業(yè)有權(quán)拒絕。

2.企業(yè)提交的相關(guān)證明材料中，有效憑證和商業(yè)單據(jù)應(yīng)為原件或加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件，相關(guān)部門出具的書面證明應(yīng)為原件；相關(guān)證明材料應(yīng)按順序編號并提交證明材料清單。3.外匯局留存企業(yè)書面報(bào)告原件、相關(guān)證明材料原件或復(fù)印件，以及現(xiàn)場核查中復(fù)制的文件、材料5年備查?，F(xiàn)場核查

記錄同上1.外匯局核查人員在現(xiàn)場核查過程中，應(yīng)當(dāng)形成現(xiàn)場核查情況記錄，并將記錄內(nèi)容錄入監(jiān)測系統(tǒng)。2.外匯局以“約見被核查企業(yè)法定代表人或其授權(quán)人”方式進(jìn)行現(xiàn)場核查時(shí)，應(yīng)形成經(jīng)雙方簽字確認(rèn)的現(xiàn)場核查筆錄材料。書面現(xiàn)場核查筆錄材料應(yīng)交被核查企業(yè)當(dāng)事人核對，由企業(yè)當(dāng)事人和外匯局核查人員簽名，并加蓋企業(yè)公章。企業(yè)當(dāng)事人拒絕簽名或蓋章的，外匯局核查人員應(yīng)在核查記錄上注明?，F(xiàn)場核查記錄應(yīng)事實(shí)表述清晰、準(zhǔn)確，文字簡練。1.外匯局核查人員可在監(jiān)測系統(tǒng)中多次錄入現(xiàn)場核查記錄。

2.外匯局留存現(xiàn)場核查筆錄材料5年備查?，F(xiàn)場核查分類結(jié)果確定確定預(yù)分類結(jié)果同上1.外匯局根據(jù)現(xiàn)場核查以及企業(yè)遵守外匯管理規(guī)定等情況，確定企業(yè)預(yù)分類結(jié)果。預(yù)分類結(jié)果包括：A類企業(yè)、B類企業(yè)、C類企業(yè)和注銷名錄。

(1)核查期內(nèi)企業(yè)遵守外匯管理相關(guān)規(guī)定，且貿(mào)易外匯收支經(jīng)外匯局非現(xiàn)場或現(xiàn)場核查情況正常的，可被列為A類企業(yè)；

(2)存在《細(xì)則》第四十條規(guī)定情況之一的企業(yè)，外匯局可將其列為B類企業(yè)；

(3)存在《細(xì)則》第四十一條規(guī)定情況之一的企業(yè)，外匯局可將其列為C類企業(yè)；

(4)對于通過企業(yè)名錄登記信息所列聯(lián)系方式無法與其取得聯(lián)系，從而無法實(shí)施現(xiàn)場核查的企業(yè)，外匯局可將其預(yù)分類結(jié)果確定為注銷名錄。

2.現(xiàn)場核查過程中發(fā)現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營范圍與業(yè)務(wù)類型符合特殊標(biāo)識企業(yè)特征的，外匯局可將其現(xiàn)場核查預(yù)分類結(jié)果確定為A類企業(yè)，同時(shí)為該企業(yè)設(shè)置相應(yīng)的特殊標(biāo)識。1.外匯局應(yīng)根據(jù)本次現(xiàn)場核查獲取的材料和信息，參考地區(qū)、行業(yè)、經(jīng)濟(jì)類型以及企業(yè)以往的非現(xiàn)場核查和現(xiàn)場核查等情況，核實(shí)企業(yè)核查期內(nèi)貿(mào)易外匯收支的真實(shí)性及其與進(jìn)出口的一致性并確定預(yù)分類結(jié)果。

2.外匯局對企業(yè)預(yù)分類結(jié)果的確定實(shí)行分級授權(quán)管理。1.現(xiàn)場核查中發(fā)現(xiàn)的涉嫌違規(guī)業(yè)務(wù)應(yīng)及時(shí)移交外匯檢查部門。

2.外匯局留存分級授權(quán)內(nèi)部審批材料5年備查。分類結(jié)論告知與企業(yè)簽收反饋同上1.外匯局通過監(jiān)測系統(tǒng)發(fā)放電子《分類結(jié)論告知書》（以下簡稱《告知書》）。企業(yè)接到《告知書》后，應(yīng)在《告知書》發(fā)放之日起3個(gè)工作日內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端簽收反饋外匯局；確有必要時(shí)，也可到外匯局現(xiàn)場簽收。企業(yè)到外匯局柜臺辦理簽收手續(xù)的，外匯局通過監(jiān)測系統(tǒng)打印《告知書》交企業(yè)；企業(yè)在《告知書》回執(zhí)聯(lián)簽字并加蓋業(yè)務(wù)公章后反饋外匯局；外匯局通過監(jiān)測系統(tǒng)手工將《告知書》企業(yè)反饋狀態(tài)標(biāo)識為“已反饋”。2.企業(yè)未在規(guī)定期限內(nèi)簽收反饋的，外匯局通過督促其盡快簽收反饋。無法聯(lián)系的，外匯局可根據(jù)實(shí)際情況，采取其他聯(lián)系方式通知企業(yè)，或通過監(jiān)測系統(tǒng)打印《告知書》并加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”后，將紙質(zhì)《告知書》郵寄企業(yè)。1.外匯局確定企業(yè)預(yù)分類結(jié)果后，應(yīng)向企業(yè)發(fā)放《告知書》，告知其預(yù)分類結(jié)果。2.企業(yè)應(yīng)及時(shí)簽收《告知書》，并反饋外匯局。1.電子和紙質(zhì)《告知書》具有同等效力。2.外匯局郵寄紙質(zhì)《告知書》應(yīng)選擇掛號、特快專遞等可確認(rèn)送達(dá)的方式。3.外匯局留存企業(yè)簽字蓋章的《告知書》回執(zhí)聯(lián)5年備查。企業(yè)

申述同上企業(yè)對預(yù)分類結(jié)果有異議的，可自收到《告知書》之日起7個(gè)工作日內(nèi)向外匯局提交加蓋企業(yè)公章的書面情況說明及相關(guān)證明材料進(jìn)行申述。企業(yè)超過規(guī)定期限向外匯局提出申述的，外匯局不予受理。外匯局留存企業(yè)提交的書面情況說明及相關(guān)證明材料5年備查。異議

處理同上1.企業(yè)在規(guī)定期限內(nèi)提出異議的，外匯局應(yīng)根據(jù)其提交材料，對其被核查業(yè)務(wù)進(jìn)行復(fù)核，并于企業(yè)申述之日起20個(gè)工作日內(nèi)確定是否對預(yù)分類結(jié)果進(jìn)行調(diào)整。2.預(yù)分類結(jié)果調(diào)整應(yīng)遵循“調(diào)輕”原則，包括下列三種形式：(1)將C類調(diào)整為B類或A類；(2)將B類調(diào)整為A類；(3)將“注銷名錄”調(diào)整為A類。外匯局對異議處理實(shí)行分級授權(quán)管理。1.預(yù)分類結(jié)果調(diào)整后，外匯局在發(fā)布最終分類結(jié)果前，無需再次向企業(yè)發(fā)放《告知書》。2.外匯局留存分級授權(quán)內(nèi)部審批材料5年備查。分類結(jié)果

發(fā)布同上1.外匯局通過監(jiān)測系統(tǒng)向金融機(jī)構(gòu)發(fā)布企業(yè)分類結(jié)果:

(1)對于企業(yè)未在規(guī)定期限內(nèi)簽收反饋告知書或提出異議，或在規(guī)定期限內(nèi)申述并經(jīng)外匯局復(fù)核后維持預(yù)分類結(jié)果的，外匯局可直接發(fā)布分類結(jié)果；

(2)對于企業(yè)在規(guī)定期限內(nèi)申述并經(jīng)外匯局復(fù)核后需調(diào)整預(yù)分類結(jié)果的，外匯局在確定最終分類結(jié)果后對外發(fā)布。

2.外匯局可將企業(yè)分類信息向相關(guān)管理部門通報(bào)，必要時(shí)可向社會公開披露。分類結(jié)果自發(fā)布次日起生效，B類和C類企業(yè)的分類監(jiān)管有效期為一年。外匯局可根據(jù)國際收支形勢和外匯管理需要，對監(jiān)管期進(jìn)行調(diào)整。1.分類結(jié)果發(fā)布前，外匯局應(yīng)通過監(jiān)測系統(tǒng)為B類企業(yè)逐家設(shè)置出口可收匯比率、進(jìn)口可付匯比率以及預(yù)收貨款和預(yù)付貨款額度；分類結(jié)果發(fā)布當(dāng)日監(jiān)測系統(tǒng)將自動計(jì)算B類企業(yè)可收匯額度和可付匯額度。

2.外匯局留存分級授權(quán)內(nèi)部審批材料5年備查。分類結(jié)果直接調(diào)整同上1.日常管理：外匯局在日常管理中發(fā)現(xiàn)A類企業(yè)存在符合列為B類條件的行為的，必要情況下可不經(jīng)現(xiàn)場核查，直接將其分類結(jié)果調(diào)整為B類；在日常管理中發(fā)現(xiàn)A類或B類企業(yè)存在符合列為C類條件的行為的，必要情況下可不經(jīng)現(xiàn)場核查，直接將其分類結(jié)果調(diào)整為C類。2.B類、C類企業(yè)到期管理：B類、C類企業(yè)監(jiān)管期即將屆滿，外匯局應(yīng)提前1個(gè)月對其在監(jiān)管期內(nèi)遵守外匯管理相關(guān)規(guī)定的情況進(jìn)行綜合評估，據(jù)此調(diào)整分類結(jié)果:

(1)對于監(jiān)管期內(nèi)遵守外匯管理相關(guān)規(guī)定、指標(biāo)恢復(fù)正常的B類、C類企業(yè)，在監(jiān)管期屆滿時(shí)分類結(jié)果自動恢復(fù)為A類；

(2)對于監(jiān)管期內(nèi)指標(biāo)未見好轉(zhuǎn)或存在涉嫌違規(guī)行為的B類企業(yè)，外匯局將其原分類結(jié)果的監(jiān)管期限延長一年，或直接將其分類結(jié)果調(diào)整為C類；

(3)C類企業(yè)在監(jiān)管期內(nèi)存在符合列為C類條件的行為的，外匯局