黑龍江商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理研究論文

黑龍江商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理研究黑龍江商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理研究摘要 4Abstract 41黑龍江省商業(yè)銀行簡介 52本文相關(guān)理論概述 52.1信用風(fēng)險管理的概念 52.2信用風(fēng)險管理的特點(diǎn) 62.2.1定價困難 62.2.2量化困難 62.2.3存在信用悖論 63黑龍江省商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理存在的問題 73.1沒有重視存款質(zhì)量 73.1.1許諾貸款未實現(xiàn) 73.1.2不良貸款無法減少 73.2信用風(fēng)險管理存在缺陷 83.2.1法律監(jiān)管體系存在漏洞 83.2.2資產(chǎn)管理方面存在缺陷 93.3現(xiàn)有商業(yè)銀行缺乏金融創(chuàng)新 93.3.1現(xiàn)有金融創(chuàng)新存在弊端 93.3.2商業(yè)銀行功能過于單一 103.4商業(yè)銀行內(nèi)部存在矛盾 103.4.1銀行風(fēng)險管理上的矛盾突出 103.4.2商業(yè)銀行所有權(quán)結(jié)構(gòu)單一 103.4.3缺乏必要的控制文化 103.4.4缺乏有效的激勵與約束機(jī)制 114完善黑龍江省商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的措施 114.1加強(qiáng)內(nèi)部控制制度的建設(shè) 114.1.1實現(xiàn)決策控制 114.1.2重視事后監(jiān)控 114.1.3建立預(yù)警系統(tǒng) 124.2完善流動性風(fēng)險預(yù)警機(jī)制 124.2.1搞好資產(chǎn)流動性的預(yù)測和分析 124.2.2加強(qiáng)資產(chǎn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新 134.3優(yōu)化收入結(jié)構(gòu) 134.3.1大力發(fā)展商人銀行業(yè)務(wù) 144.3.2進(jìn)一步擴(kuò)展信息咨詢業(yè)務(wù) 144.3.3強(qiáng)化現(xiàn)有中間業(yè)務(wù) 144.3.4發(fā)展企業(yè)代理業(yè)務(wù) 144.4制定競爭性營銷策略 154.4.1鎖定目標(biāo)消費(fèi)者 154.4.2提高服務(wù)質(zhì)量 155黑龍江商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的發(fā)展趨勢 155.1信用風(fēng)險管理方法從定性走向定量 165.2信用風(fēng)險管理由靜態(tài)向動態(tài)發(fā)展 165.3信用風(fēng)險對沖手段開始出現(xiàn) 165.4更加重視信用評級機(jī)構(gòu) 176總結(jié) 177參考文獻(xiàn) 188致謝 19黑龍江商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理研究摘要我國自從加入WTO后，國內(nèi)新的金融競爭格局，中央政府將注意力更多地傾注于國內(nèi)四大商業(yè)銀行的改革、發(fā)展方面，銀行的監(jiān)管部門也在逐步、穩(wěn)妥地向前推進(jìn)對商業(yè)銀行的改革，使我國商業(yè)銀行在日趨激烈的市場競爭中取勝，強(qiáng)化信用風(fēng)險管理已成為當(dāng)務(wù)之急。中國正在向世界敞開開放的大門，加入世界貿(mào)易組織的最后關(guān)口已經(jīng)在望，中國的商業(yè)銀行必須放眼全球，認(rèn)清未來發(fā)展趨勢，為進(jìn)一步深化改革、謀求更大發(fā)展而整理思路。本文以黑龍江商業(yè)銀行為例，從商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理現(xiàn)狀、發(fā)展態(tài)勢以及主要特征著手，加強(qiáng)流動性風(fēng)險管理并提出相關(guān)建議和意見。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信用風(fēng)險；黑龍江??；流動性風(fēng)險管理AbstractSinceChinajoinedtheWTO，domesticfinancialcompetition，thecentralgovernmentwillfocusmoreattentiontoreform，tothefourmajordomesticcommercialbanksdevelopment，bankregulatorsalsogradually，andsteadilypushforwardthereformofcommercialbanks，thecommercialbanksinChinatowinintheincreasinglyfiercecompetitioninthemarket，tostrengthencreditriskmanagementhasbecomeapressingmatterofthemoment.Chinaisopentoopenthedoortotheworld，thelastbarriertojointheworldtradeorganizationisinsight，Chinesecommercialbanksmustthinkglobally，understandthefuturetrendofdevelopment，inordertofurtherdeepenthereform，seekgreaterdevelopmentandthought.ThispapertakesHeilongjiangcommercialbankastheexample，startsfromthestatusquoofcreditriskmanagementofcommercialbanks，developmenttrendandmainfeature，strengthentheliquidityriskmanagementandputforwardrelevantsuggestionsandcomments.Keyword：Commercialbanks；Creditrisk；HeilongjiangProvince；Liquidityriskmanagement目錄摘要 4Abstract 41黑龍江省商業(yè)銀行簡介 52本文相關(guān)理論概述 52.1信用風(fēng)險管理的概念 52.2信用風(fēng)險管理的特點(diǎn) 62.2.1定價困難 62.2.2量化困難 62.2.3存在信用悖論 63黑龍江省商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理存在的問題 73.1沒有重視存款質(zhì)量 73.1.1許諾貸款未實現(xiàn) 73.1.2不良貸款無法減少 73.2信用風(fēng)險管理存在缺陷 83.2.1法律監(jiān)管體系存在漏洞 83.2.2資產(chǎn)管理方面存在缺陷 93.3現(xiàn)有商業(yè)銀行缺乏金融創(chuàng)新 93.3.1現(xiàn)有金融創(chuàng)新存在弊端 93.3.2商業(yè)銀行功能過于單一 103.4商業(yè)銀行內(nèi)部存在矛盾 103.4.1銀行風(fēng)險管理上的矛盾突出 103.4.2商業(yè)銀行所有權(quán)結(jié)構(gòu)單一 103.4.3缺乏必要的控制文化 103.4.4缺乏有效的激勵與約束機(jī)制 114完善黑龍江省商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的措施 114.1加強(qiáng)內(nèi)部控制制度的建設(shè) 114.1.1實現(xiàn)決策控制 114.1.2重視事后監(jiān)控 114.1.3建立預(yù)警系統(tǒng) 124.2完善流動性風(fēng)險預(yù)警機(jī)制 124.2.1搞好資產(chǎn)流動性的預(yù)測和分析 124.2.2加強(qiáng)資產(chǎn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新 134.3優(yōu)化收入結(jié)構(gòu) 134.3.1大力發(fā)展商人銀行業(yè)務(wù) 144.3.2進(jìn)一步擴(kuò)展信息咨詢業(yè)務(wù) 144.3.3強(qiáng)化現(xiàn)有中間業(yè)務(wù) 144.3.4發(fā)展企業(yè)代理業(yè)務(wù) 144.4制定競爭性營銷策略 154.4.1鎖定目標(biāo)消費(fèi)者 154.4.2提高服務(wù)質(zhì)量 155黑龍江商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的發(fā)展趨勢 155.1信用風(fēng)險管理方法從定性走向定量 165.2信用風(fēng)險管理由靜態(tài)向動態(tài)發(fā)展 165.3信用風(fēng)險對沖手段開始出現(xiàn) 165.4更加重視信用評級機(jī)構(gòu) 176總結(jié) 177參考文獻(xiàn) 188致謝 191黑龍江省商業(yè)銀行簡介黑龍江商業(yè)銀行是近年來崛起于中國東北地區(qū)的一家新興股份制商業(yè)銀行,總部位于哈爾濱市。現(xiàn)有天津、成都、沈陽、大連、重慶等12家分行在北京、深圳、吉林、甘肅、重慶及黑龍江等地設(shè)立了24家村鎮(zhèn)銀行。截至2011年6月末,資產(chǎn)總額1656億元,存款余額1216億元,不良率0.7%,實現(xiàn)凈利潤10.7億元,盈利能力在黑龍江省位居前列。按照中國《銀行家》雜志統(tǒng)計,黑龍江商業(yè)銀行綜合實力在全國城商行中排名第4位。1997年2月哈爾濱城市合作銀行成立.1998年由哈爾濱城市合作銀行改名為黑龍江商業(yè)銀行。2007年11月5日,經(jīng)中國銀監(jiān)會批準(zhǔn)更名為哈爾濱銀行。現(xiàn)有天津、成都、沈陽、大連、重慶,12家分行在北京、深圳、吉林、甘肅、重慶及黑龍江等地設(shè)立了21家村鎮(zhèn)銀行。成立14年來,不斷深化改革,開拓創(chuàng)新,防范和化解風(fēng)險,提高資產(chǎn)質(zhì)量,打造核心競爭力走上了持續(xù)、健康、快速發(fā)展軌道。截至2007年6月末資產(chǎn)總額512億元,較成立之初增長了11倍,各項存款余額414億元,增長了10倍貸款余額274億元增長了8倍累計實現(xiàn)利潤15億元,增長了21倍,客戶達(dá)到150多萬個增長了20倍不良率下降了80%資本充足率達(dá)到監(jiān)管要求。截止2009年末資產(chǎn)總額845億元,存款余額748億元,貸款余額433億元員工3579人。按照銀監(jiān)會最新的風(fēng)險管理評級,哈爾濱銀行達(dá)到了二級標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)入全國先進(jìn)銀行行列。資產(chǎn)總額512億元較成立之初增長了11倍,各項存款余額414億元,增長了10倍,貸款余額274億元,增長了8倍累計實現(xiàn)利潤15億元,增長了21倍,客戶達(dá)到150多萬個,增長了20倍,不良率下降了80%資本充足率達(dá)到監(jiān)管要求2本文相關(guān)理論概述2.1信用風(fēng)險管理的概念信用風(fēng)險管理是指通過制定信息政策，指導(dǎo)和協(xié)調(diào)各機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)活動，對從客戶資信調(diào)查、付款方式的選擇、信用限額的確定到款項回收等環(huán)節(jié)實行的全面監(jiān)督和控制，以保障應(yīng)收款項的安全及時回收。2.2信用風(fēng)險管理的特點(diǎn)2.2.1定價困難信用風(fēng)險的定價困難主要是因為信用風(fēng)險屬于非系統(tǒng)性風(fēng)險，而非系統(tǒng)風(fēng)險理論上是可以通過充分多樣化的投資完全分散，因此基于馬柯威茨資產(chǎn)組合理論而建立的資本資產(chǎn)定價模型(CAPM)和基于組合套利原理而建立的套利資產(chǎn)定價模型都只對系統(tǒng)性風(fēng)險因素，如利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、通貨膨脹風(fēng)險等進(jìn)行了定價，而沒有對信用風(fēng)險因素進(jìn)行定價。這些模型認(rèn)為，非系統(tǒng)性風(fēng)險是可以通過多樣化投資分散的，理性、有效的市場不應(yīng)該對這些非系統(tǒng)性因素給予回報，信用風(fēng)險因而沒有在這些資產(chǎn)定價模型中體現(xiàn)出來。對于任何風(fēng)險的定價，首先都是以對風(fēng)險的準(zhǔn)確衡量為前提條件的。由于前述的一些原因，信用風(fēng)險的衡量非常困難。目前國際市場上由J．P摩根公司等機(jī)構(gòu)所開發(fā)的信用風(fēng)險計量模型，如Creditmetrics、CreditRlsk+、KMV模型等，其有效性、可靠性仍有爭議。因此，從總體上來說，對信用風(fēng)險仍缺乏有效的計量手段。2.2.2量化困難信用風(fēng)險管理存在難以量化分析和衡量的問題。相對于數(shù)據(jù)充分、數(shù)理統(tǒng)計模型運(yùn)用較多的市場風(fēng)險管理而言，傳統(tǒng)信用風(fēng)險管理表現(xiàn)出缺乏科學(xué)的定量分析的手段而更多地倚重定性分析和管理者主觀經(jīng)驗和判斷的藝術(shù)性的管理模式。信用風(fēng)險定量分析和模型化管理困難的主要原因在于兩個方面一是數(shù)據(jù)匱乏，二是難以檢驗?zāi)Ｐ偷挠行?。?shù)據(jù)匱乏的原因，主要是信息不對稱、不采取IT市原則計量每日損益、持有期限長、違約事件發(fā)生少等。模型檢驗的困難很大程度上也是由于信用產(chǎn)品持有期限長、數(shù)據(jù)有限等原因。近些年，在市場風(fēng)險量化模型技術(shù)和信用衍生產(chǎn)品市場的發(fā)展的推動下，以Creditmetrics、KMV、Creditrisk+為代表的信用風(fēng)險量化和模型管理的研究和應(yīng)用獲得了相當(dāng)大的發(fā)展，信用風(fēng)險管理決策的科學(xué)性不斷增強(qiáng)，這已成為現(xiàn)代信用風(fēng)險管理的重要特征之一。2.2.3存在信用悖論商業(yè)銀行信用悖論指的是：一是，實踐中的銀行信貸業(yè)務(wù)往往顯示出該原則很難得到很好的貫徹執(zhí)行，許多銀行的貸款業(yè)務(wù)分散程度不高。造成這種信用悖論的主要原因在于以下幾個方面：第一，對于大多數(shù)沒有信用評級的中小企業(yè)而言，銀行對其信用狀況的了解主要來源于長期發(fā)展的業(yè)務(wù)關(guān)系，這種信息獲取方式使得銀行比較偏向?qū)①J款集中于有限的老客戶企業(yè)；第二，有些銀行在其市場營銷戰(zhàn)略中將貸款對象集中于自己比較了解和擅長的某一領(lǐng)域或某一行業(yè)：第三，貸款分散化使得貸款業(yè)務(wù)小型化，不利于銀行在貸款業(yè)務(wù)上獲取規(guī)模效益：第四，市場的投資機(jī)會也會迫使銀行將貸款投向有限的部門或地區(qū)。二是，風(fēng)險管理理論要求銀行在管理信用風(fēng)險時應(yīng)遵循投資分散化和多樣化原則，防止授信集中化，尤其是在傳統(tǒng)的信用風(fēng)險管理模型中缺乏有效對沖信用風(fēng)險的手段的情況下，分散化更是重要的、應(yīng)該遵循的原則。對不同類型同期限的金融工具，如國債、企業(yè)債券等到期收益率的對比分析，盡管能為信用風(fēng)險回報和定價提供一定參考，但主要局限于大類信用風(fēng)險的分析，難以細(xì)化到具體的信用工具。信用衍生產(chǎn)品的發(fā)展還處于起步階段，整個金融系統(tǒng)中純粹信用風(fēng)險交易并不多見，因而市場不能提供全面、可靠的信用風(fēng)險3黑龍江省商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理存在的問題3.1沒有重視存款質(zhì)量3.1.1許諾貸款未實現(xiàn)黑龍江省商業(yè)銀行為擴(kuò)大存款規(guī)模，過分強(qiáng)調(diào)“存款立行”，搞存款競爭，盲目拉存，不重視存款質(zhì)量，阻礙自身和經(jīng)濟(jì)正常運(yùn)行。以貸款吸引存款也加大了經(jīng)營風(fēng)險。許多機(jī)構(gòu)以事先許諾貸款作為優(yōu)惠條件吸引企業(yè)或個體工商戶，造成把關(guān)不嚴(yán)，無形中放寬了貸款準(zhǔn)入條件，進(jìn)一步加大了金融風(fēng)險產(chǎn)生的概率。3.1.2不良貸款無法減少在實行存貸比例管理的情況下，資產(chǎn)質(zhì)量的計算上有個特點(diǎn)，就是貸款規(guī)模越大，對不良貸款的稀釋越大，反映出資產(chǎn)質(zhì)量越好。因此，在不良貸款無法減少的情況下，增加貸款規(guī)模就不失為“提高”資產(chǎn)質(zhì)量的一條好的途徑。而要擴(kuò)大貸款規(guī)模，先決條件就是要保證存款規(guī)模。這種治標(biāo)不治本的做法，只能使經(jīng)營陷入困境。3.2信用風(fēng)險管理存在缺陷信用風(fēng)險管理不善，貸款比率高，貸款風(fēng)險防范機(jī)制不健全。盡管近幾年銀行的貸款質(zhì)量有所提高，但是不良資產(chǎn)比例仍然較高，信貸資產(chǎn)風(fēng)險依舊很大。這種風(fēng)險的形成有其深層次的經(jīng)濟(jì)背景。3.2.1法律監(jiān)管體系存在漏洞世界經(jīng)濟(jì)深度衰退，這是自上世紀(jì)30年代大蕭條之后美國經(jīng)歷的最嚴(yán)重的金融危機(jī)。從美國到英國許多家銀行倒閉銀行成為這場危機(jī)中首當(dāng)其沖的受害者，目前世界各國紛紛通過注入流動性等措施來應(yīng)對銀行業(yè)面臨的這場危機(jī)。然而，這場危機(jī)不能僅僅依靠某一個國家的銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)扭轉(zhuǎn)乾坤。也不能僅僅依靠某一國政府的解決危機(jī)的措施轉(zhuǎn)危為安。監(jiān)管法律體系存在立法空白領(lǐng)域，商業(yè)銀行危機(jī)應(yīng)急處理機(jī)制尚需要法治化源于美國的次貸迅速演變成一場百年不遇國際金融危機(jī)，機(jī)造成的危害系統(tǒng)而深刻。前還在繼續(xù)擴(kuò)散。而是需要各國銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)的共同努力需要各國政府的通力合作。此外，應(yīng)對這場危機(jī)的措施僅僅依賴于單一的經(jīng)濟(jì)調(diào)控是難以收到預(yù)期的效果的。而是需要綜合運(yùn)用經(jīng)濟(jì)金融政治法律等多種手段來化解和應(yīng)對危機(jī)，作為金融危機(jī)首當(dāng)其沖的受害者商業(yè)銀行在對危機(jī)進(jìn)行反思和積極應(yīng)對的過程中，我們逐步認(rèn)識到建立商業(yè)銀行危機(jī)應(yīng)急機(jī)制是非常必要的也是非常重要的。在國際金融危機(jī)的影響還沒有消除的情況下，在我國建立商業(yè)銀行危機(jī)應(yīng)急機(jī)制，當(dāng)務(wù)之急建立商業(yè)銀行危機(jī)應(yīng)急機(jī)制本質(zhì)上是將金融危機(jī)應(yīng)急處理機(jī)制制度化。員工整體素質(zhì)不高，技術(shù)設(shè)備落后，缺乏一套嚴(yán)密的監(jiān)督機(jī)制，是造成不良貸款增加的又一個重要的因素?，F(xiàn)代商業(yè)銀行是高度專業(yè)化的產(chǎn)業(yè)，對員工的素質(zhì)有很高的要求，不僅要求員工要具備較高的學(xué)歷層次，豐富的專業(yè)知識，更注重員工的工作能力和創(chuàng)造力。另外，服務(wù)是金融工作的生命線，良好的人員素質(zhì)還應(yīng)配以先進(jìn)的技術(shù)裝備才能提供高質(zhì)量的服務(wù)。就總體而言，黑龍江省商業(yè)銀行在硬件方面還是比較落后的。3.2.2資產(chǎn)管理方面存在缺陷“三查”是指貸前調(diào)查、貸中審查、貸后檢查，就是銀行所說的貸款三查制度。貸款“三查”制度沒有真正落實，授信不統(tǒng)一。所謂貸前調(diào)查就是在發(fā)放貸款前對借款的收入情況、還款來源、擔(dān)保等情況進(jìn)行系統(tǒng)的調(diào)查；貸中審查就是在發(fā)放貸款過程中，經(jīng)過貸款調(diào)查人員進(jìn)行詳細(xì)的貸前調(diào)查后向?qū)徍瞬块T提供借款人申請借款的相關(guān)資料及調(diào)查報告等文件，再由貸款審查人員進(jìn)行嚴(yán)格的審查；貸后檢查就是在發(fā)放貸款后定期對借款人進(jìn)行跟蹤調(diào)查，以確保貸款的安全。統(tǒng)一授信業(yè)務(wù)是指銀行作為一個整體，按照一定標(biāo)準(zhǔn)和程序，對單一客戶統(tǒng)一確定授信額度，并加以集中統(tǒng)一控制的信用風(fēng)險管理制度。統(tǒng)一授信項下業(yè)務(wù)品種包括貸款、商業(yè)匯票貼現(xiàn)、商業(yè)匯票承兌、保函等表內(nèi)外授信業(yè)務(wù)，只要授信余額不超過對應(yīng)的業(yè)務(wù)品種額度，在企業(yè)經(jīng)營狀況正常的前提下，企業(yè)可便捷地循環(huán)使用銀行的授信資金，從而滿足企業(yè)對金融服務(wù)快捷性和便利性的要求。許多項目貸款時審查不嚴(yán)格、不科學(xué)，在放貸時違反規(guī)定與操作程序，貸后檢查不積極，流于形式，重貸輕營的現(xiàn)象較普遍。這些因素將直接影響今后貸款的回收。另外，銀行對不同企業(yè)貸款方式選擇不當(dāng)也是造成貸款風(fēng)險的重要因素。3.3現(xiàn)有商業(yè)銀行缺乏金融創(chuàng)新3.3.1現(xiàn)有金融創(chuàng)新存在弊端絕大部分經(jīng)濟(jì)學(xué)家認(rèn)為商業(yè)銀行創(chuàng)新利大于弊。從創(chuàng)新主體看，商業(yè)銀行只有當(dāng)預(yù)期創(chuàng)新能為其帶來凈收益時才會從事創(chuàng)新活動；從社會效果看，商業(yè)銀行創(chuàng)新不僅增強(qiáng)金融活力和滲透力，還能有效地促進(jìn)市場機(jī)制的靈敏度和作用力，有力推動經(jīng)濟(jì)金融健康穩(wěn)定的發(fā)展。但是少數(shù)經(jīng)濟(jì)學(xué)家如亨利?西蒙斯則認(rèn)為商業(yè)銀行創(chuàng)新的弊遠(yuǎn)大于利，他們認(rèn)為商業(yè)銀行的創(chuàng)新利是眼前的，而弊卻是長遠(yuǎn)而深重的。從商業(yè)銀行發(fā)展的大方向上看，當(dāng)代商業(yè)銀行創(chuàng)新雖然有利有弊，而且利弊作用都放大了，但其利始終占主導(dǎo)地位。用事物發(fā)展的自然規(guī)律來分析商業(yè)銀行發(fā)展的歷史，我們完全有理由認(rèn)為，沒有創(chuàng)新就沒有當(dāng)代商業(yè)銀行所表現(xiàn)出來的高層次和高水平，就不可能使商業(yè)銀行在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)中具有巨大的能量和貢獻(xiàn)。而商業(yè)銀行創(chuàng)新過程中的弊端多是一種潛在的危險，這種弊端是可以通過不同創(chuàng)新活動予以克服或減輕的。3.3.2商業(yè)銀行功能過于單一目前國內(nèi)商業(yè)銀行功能都過于單一，一味注重傳統(tǒng)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)，中間業(yè)務(wù)發(fā)展滯后。雖然業(yè)務(wù)品種范圍較改革前有了明顯擴(kuò)大，但還是缺乏創(chuàng)新。很多機(jī)構(gòu)傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)仍停留在粗放的狀態(tài)下。因此，深入研究客戶市場，以盈利為標(biāo)準(zhǔn)細(xì)分市場客戶，導(dǎo)入差別化管理，推行客戶經(jīng)理制，培育相互依托、互惠互利的穩(wěn)定客戶群體應(yīng)為黑龍江商業(yè)銀行當(dāng)務(wù)之急。3.4商業(yè)銀行內(nèi)部存在矛盾黑龍江商業(yè)銀行實行金融改革以來，取得了一些成績，但仍存在著諸多矛盾，嚴(yán)重束縛著黑龍江商業(yè)銀行的進(jìn)一步發(fā)展。這些矛盾主要表現(xiàn)在：3.4.1銀行風(fēng)險管理上的矛盾突出總行政策制度實行各部門的條條管理，業(yè)務(wù)經(jīng)營上各分行則又具有較強(qiáng)的獨(dú)立性，全行的戰(zhàn)略和政策難以從上往下垂直貫徹，信息則難以從下往上真實反映。3.4.2商業(yè)銀行所有權(quán)結(jié)構(gòu)單一所有者虛置問題雖初步得到解決，但國有股一股獨(dú)大，股權(quán)高度集中，仍是黑龍江商業(yè)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)的顯著特征。產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)上的矛盾成為國有銀行“道德風(fēng)險”嚴(yán)重的根基。3.4.3缺乏必要的控制文化風(fēng)險控制不能有效地與銀行的根本目標(biāo)相結(jié)合。這突出地反映在兩方面：一是銀行內(nèi)部的總體控制力不強(qiáng)，道德風(fēng)險引發(fā)的利益沖突問題沒有徹底解決；二是銀行內(nèi)部各部門之間以及部門與整體之間的協(xié)調(diào)配合上控制力不足。當(dāng)前黑龍江商業(yè)銀行改革正處于由“破”到“立”的關(guān)鍵時期，解決所有這些問題必須發(fā)展金融創(chuàng)新，用新的思維和管理模式去創(chuàng)造性地解決這些問題。3.4.4缺乏有效的激勵與約束機(jī)制由于多年來延續(xù)的行政化特點(diǎn)，在對銀行各級管理人員經(jīng)營業(yè)績的考核方面存在很大的缺陷。不同工作崗位的人員在業(yè)績考核上缺乏科學(xué)的評估手段，職務(wù)犯罪和怠工現(xiàn)象時有發(fā)生。4完善黑龍江省商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的措施4.1加強(qiáng)內(nèi)部控制制度的建設(shè)建立良性的反饋機(jī)制與研發(fā)體系，密切市場拓展部門、發(fā)展研究部門、技術(shù)支持部門、法律部門等各個部門及上下級行的聯(lián)系，將有助于業(yè)務(wù)創(chuàng)新的有效性。金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)控是一種自律行為，是為了完成既定的工作目標(biāo)和防范風(fēng)險，對內(nèi)部各職能部門及工作人員從事的業(yè)務(wù)活動進(jìn)行風(fēng)險控制。4.1.1實現(xiàn)決策控制商業(yè)銀行最大的信貸風(fēng)險來自于決策風(fēng)險，決策控制是控制風(fēng)險的關(guān)鍵性因素。良好的決策控制取決于銀行的民主化程度和科學(xué)的決策。要在充分調(diào)查研究的基礎(chǔ)上進(jìn)行專業(yè)化分析，作出判斷。商業(yè)銀行職員要在各自的崗位和職責(zé)范圍內(nèi)開展工作，堅持審貸分離、分級審批原則，避免違規(guī)操作，最大限度的防范風(fēng)險。4.1.2重視事后監(jiān)控銀行的的稽核部門應(yīng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門之外，對銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查和監(jiān)督，督促各部門真實履行內(nèi)控制度，檢查銀行規(guī)章制度存在的缺陷和問題，發(fā)現(xiàn)在經(jīng)營過程中出現(xiàn)的風(fēng)險和問題，及時向上級管理部門反映。4.1.3建立預(yù)警系統(tǒng)為提高銀行的應(yīng)變能力，處理問題的正確性、科學(xué)性、有效性，最大限度降低風(fēng)險造成的損失。要建立信息反饋機(jī)制，進(jìn)行信息分析，迅速制定措施加以妥善解決?！叭匾痪毕嗷ヂ?lián)系，互相制衡。決策是基礎(chǔ)，實施是行動，監(jiān)控是保障，預(yù)警是支持。要加強(qiáng)商業(yè)銀行放貸管理，加強(qiáng)行為控制和管理。要完善決策體制，加大對授權(quán)執(zhí)行情況的監(jiān)督制度；要明確劃分崗位職責(zé)，使員工各司其職，各行其事；要建立人與人、崗與崗、部門與部門、部門與分支行之間的相互制約與相互監(jiān)督的機(jī)制；要完善考核指標(biāo)體系，健全獎懲機(jī)制；建立一整套行之有效的貸前、貸中、貸后管理制度，控制經(jīng)營風(fēng)險?？傊仨毤訌?qiáng)內(nèi)部控制制度的建設(shè)的建設(shè)，尤其與經(jīng)過幾百年市場經(jīng)濟(jì)歷練的外資銀行相比，在內(nèi)部控制上我們尤其需要加強(qiáng)。為了跟上時代發(fā)展的步伐，黑龍江商業(yè)銀行必須加快改革的步伐，借鑒國外商業(yè)銀行成功的經(jīng)驗，進(jìn)行“銀行再造”，從業(yè)務(wù)流程著手，通過辨別、分解、評估流程，進(jìn)而進(jìn)行刪除、整合，對銀行運(yùn)作過程進(jìn)行科學(xué)梳理，把各部門的生產(chǎn)要素按最自然的方式重新組合，實現(xiàn)真正科學(xué)的集約化，達(dá)到讓客戶滿意的目的。4.2完善流動性風(fēng)險預(yù)警機(jī)制做好對資產(chǎn)負(fù)債流動性的預(yù)測和分析，通過對流動性供給和需求的變化情況的預(yù)測和分析，完成對潛在流動性的衡量。建立流動性風(fēng)險的預(yù)警系統(tǒng)，包括預(yù)測風(fēng)險警情、確定風(fēng)險警況、探尋風(fēng)險警源，即通過對風(fēng)險警情指標(biāo)的預(yù)測，銀行可以大體評估未來經(jīng)營時期流動性風(fēng)險的具體狀況，確定風(fēng)險警況。流動性風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)運(yùn)行的最終目的是提供線索，排除警情，使流動性風(fēng)險減至最低程度。建立定期的流動性分析制度。包括流動性需求分析、流動性來源分析和流動性儲備設(shè)計，同時還應(yīng)當(dāng)建立流動性風(fēng)險處置預(yù)案，提高防范流動性風(fēng)險的能力。4.2.1搞好資產(chǎn)流動性的預(yù)測和分析然后在流動性預(yù)測和分析的基礎(chǔ)上建立流動性風(fēng)險的預(yù)警系統(tǒng)。應(yīng)該借鑒西方商業(yè)銀行成熟的經(jīng)驗，采取科學(xué)的預(yù)測和度量方法。建立一套科學(xué)實用的流動性預(yù)警界定監(jiān)測指標(biāo)體系，以便在日常業(yè)務(wù)管理中準(zhǔn)確的監(jiān)測流動性風(fēng)險，一旦發(fā)現(xiàn)風(fēng)險達(dá)到警戒線就及時發(fā)出預(yù)警，從而把流動性風(fēng)險管理納入科學(xué)化、規(guī)范化和程序化的軌道，逐步形成新型的流動性風(fēng)險管理運(yùn)行機(jī)制和流動性安全保障機(jī)制。其次，建立流動性風(fēng)險處置預(yù)案，提高避險能力，對可能發(fā)生的全局或局部流動性風(fēng)險，黑龍江商業(yè)銀行總行及其分支機(jī)構(gòu)都要有完善的處置預(yù)案，一旦在某個部位出險風(fēng)險，各級行應(yīng)在限定時間內(nèi)采取有效地措施進(jìn)行補(bǔ)救，盡量把風(fēng)險控制在最小范圍內(nèi)。通過創(chuàng)新降低流動性風(fēng)險。一是負(fù)債業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，重點(diǎn)是通過主動型負(fù)債，增強(qiáng)負(fù)債的流動性。4.2.2加強(qiáng)資產(chǎn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新商業(yè)銀行應(yīng)以提供整體性、綜合性服務(wù)為戰(zhàn)略重點(diǎn)?？蛻粜枨蟛⒉皇欠指瞠?dú)立的，往往需要銀行為其提供一整套的解決方案。商業(yè)銀行的產(chǎn)品創(chuàng)新應(yīng)在制度允許的條件下，認(rèn)真分析市場，及時捕捉政策信息，盡可能的體現(xiàn)綜合性、整體性，特別是要加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)信息化建設(shè)，通過強(qiáng)大的技術(shù)平臺，在中央銀行頒布的《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》允許的范圍內(nèi)，將重點(diǎn)放在中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新上，努力向金融百貨公司型的外資銀行靠近。通過創(chuàng)新降低流動性風(fēng)險。首先，加強(qiáng)負(fù)債業(yè)務(wù)的創(chuàng)新。重點(diǎn)是通過主動型負(fù)債，增強(qiáng)負(fù)債的流動性。資產(chǎn)業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，包括在逐步增加優(yōu)質(zhì)信貸資產(chǎn)比重的同時減少信貸資產(chǎn)總量占比，開展低風(fēng)險的中、短期投資業(yè)務(wù)等。中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，通過提高商業(yè)銀行的化水平，完善其服務(wù)功能，大力開辦各種委托代理和中間服務(wù)業(yè)務(wù)，提高資產(chǎn)負(fù)債的總體流動性水平。其次，加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債管理，有效配置資產(chǎn)。中小商業(yè)銀行應(yīng)積極調(diào)整貸款投向，完善中小企業(yè)風(fēng)險管理機(jī)制，提高中小企業(yè)貸款規(guī)模，加強(qiáng)流動資金貸款等短期貸款的比例；在存款方面，通過發(fā)售理財產(chǎn)品等方式，大力吸收定期資金，通過金融產(chǎn)品創(chuàng)新、發(fā)行債券以及進(jìn)行批發(fā)業(yè)務(wù)等增加資金來源，避免出現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債錯配現(xiàn)象，從而在長期內(nèi)減少流動性壓力。對于資產(chǎn)證券化的業(yè)務(wù)試點(diǎn)。4.3優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)根據(jù)國際經(jīng)驗，單純發(fā)展資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)不能為銀行獲取最大收益，銀行的許多產(chǎn)品和服務(wù)相互關(guān)聯(lián)，業(yè)務(wù)品種開展的單一化會造成資源的極度浪費(fèi)。國外商業(yè)銀行近年來的發(fā)展表明，傳統(tǒng)的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)有進(jìn)一步萎縮的趨勢，而中間業(yè)務(wù)獲得前所未有的發(fā)展。因此，商業(yè)銀行必須利用自身的信譽(yù)、機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)等優(yōu)勢，加強(qiáng)對中間業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢的研究，制定中間業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略，大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，提高市場份額。4.3.1大力發(fā)展商人銀行業(yè)務(wù)由于《商業(yè)銀行法》的限制，商業(yè)銀行應(yīng)在政策允許的范圍內(nèi)大力發(fā)展以下業(yè)務(wù)：財務(wù)顧問業(yè)務(wù)；顧問安排服務(wù)；代理和受托服務(wù)；與證券公司合作支持企業(yè)上市，幫助企業(yè)在資本市場選擇、策劃具體運(yùn)作方案，參與轉(zhuǎn)配股方案設(shè)計等。這類業(yè)務(wù)風(fēng)險性小、發(fā)展空間廣闊、技術(shù)含量高、收益豐厚，但需要高素質(zhì)人才。4.3.2進(jìn)一步擴(kuò)展信息咨詢業(yè)務(wù)擴(kuò)展各種信息咨詢業(yè)務(wù)，為企業(yè)提供國際市場匯率、利率趨勢咨詢，各種宏微觀政策咨詢，為企業(yè)辦理企業(yè)資信調(diào)查、見證業(yè)務(wù)等，充分利用銀行現(xiàn)有資源為客戶服務(wù)。4.3.3強(qiáng)化現(xiàn)有中間業(yè)務(wù)對于目前正在經(jīng)營的結(jié)售匯、外匯買賣、國際結(jié)算、人民幣結(jié)算等中間業(yè)務(wù)，要積極采取措施，保持并不斷增加市場份額。4.3.4發(fā)展企業(yè)代理業(yè)務(wù)重點(diǎn)發(fā)展的企業(yè)代理業(yè)務(wù)包括代理財政業(yè)務(wù)、代理政策性銀行業(yè)務(wù)、代理保險業(yè)務(wù)、代理資產(chǎn)管理、代理各項政策性業(yè)務(wù)、代理清算等；重點(diǎn)發(fā)展的個人代理業(yè)務(wù)包括完善ATM網(wǎng)絡(luò)、POS網(wǎng)絡(luò)、IC卡、電子錢包、自助銀行、電話銀行等系統(tǒng)，開發(fā)家庭銀行、網(wǎng)絡(luò)銀行系統(tǒng)，將儲蓄與保險相結(jié)合，發(fā)行個人支票、旅行支票，同時有選擇開展金融衍生產(chǎn)品交易等。對這些業(yè)務(wù)種類，商業(yè)銀行一方面要鞏固現(xiàn)有市場份額，另一方面要不斷開發(fā)新的代理業(yè)務(wù)品種，滿足不同層次客戶的需要。4.4制定競爭性營銷策略4.4.1鎖定目標(biāo)消費(fèi)者現(xiàn)今的消費(fèi)者都生活在品牌世界中，品牌象我們看見的一樣，表達(dá)著產(chǎn)品與客戶之間的聯(lián)系,一種體現(xiàn)親情、友愛和認(rèn)同的感覺。好的品牌能創(chuàng)造競爭優(yōu)勢。商業(yè)銀行的目標(biāo)消費(fèi)者雖然是全體客戶，但也應(yīng)有側(cè)重點(diǎn)，必須進(jìn)行市場細(xì)分，找出對市場營銷活動做出類似反應(yīng)的消費(fèi)者。市場營銷與傳統(tǒng)的推銷或促銷最根本的區(qū)別是：傳統(tǒng)的推銷或促銷目的是通過增加銷售獲得利潤，而市場營銷的目的是通過顧客滿意獲得利潤。4.4.2提高服務(wù)質(zhì)量“只有顧客滿意，我們才滿意”、“我們會竭盡所能，使顧客所花的每一元錢都能買到十足的價值、質(zhì)量和滿意”等生動表述了市場營銷觀念。商業(yè)銀行必須理解現(xiàn)代市場營銷的深刻內(nèi)涵，對產(chǎn)品和服務(wù)進(jìn)行全過程的市場營銷活動。例如某銀行為大型家電企業(yè)提供全國銷售網(wǎng)絡(luò)結(jié)算，則大型汽車制造廠、大型石化企業(yè)也可能有類似的需求。進(jìn)行目標(biāo)市場定位，有選擇地進(jìn)入某一目標(biāo)市場，例如個人汽車消費(fèi)信貸的目標(biāo)市場為中高收入人士，網(wǎng)絡(luò)銀行的個人消費(fèi)者為高學(xué)歷、易于接受新觀念的群體。其次，設(shè)計市場營銷組合，主要從四個方面考慮，即產(chǎn)品、價格、地點(diǎn)、促銷（簡稱4P），要實行一體化營銷策略，包括利用現(xiàn)有網(wǎng)點(diǎn)和網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢等，并將所有的市場營銷組合溶入到一個相互協(xié)調(diào)的計劃之中。第三，建立有效的管理組織體系，使產(chǎn)品開發(fā)、規(guī)劃、推廣、協(xié)調(diào)等相互銜接，貼近市場，貼近客戶，保證計劃目標(biāo)的實現(xiàn)。5黑龍江商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的發(fā)展趨勢商業(yè)銀行信用風(fēng)險作為一種古老的風(fēng)險形式，在長期以來，人們采取了許多方法來規(guī)避，以期減少損失。但是，現(xiàn)代金融業(yè)的發(fā)展，使得這些方法有些顯得過時，有些則顯得不精確。隨著現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，以及對于市場風(fēng)險等其他風(fēng)險的管理水平的提高，現(xiàn)代信用風(fēng)險的管理水平也得到了提升，使得信用風(fēng)險管理更加精確、更加科學(xué)?？偟膩碚f，現(xiàn)代信用風(fēng)險管理呈現(xiàn)出如下幾個發(fā)展趨勢：5.1信用風(fēng)險管理方法從定性走向定量這些傳統(tǒng)的信用風(fēng)險管理方法主要都是基于定性分析。傳統(tǒng)的信用風(fēng)險管理手段主要包括分散投資、防止授信集中化、加強(qiáng)對借款人的信用審查和動態(tài)監(jiān)控，要求提供抵押或擔(dān)保的信用強(qiáng)化措施等。盡管這些傳統(tǒng)的信用風(fēng)險管理方法經(jīng)過多年的發(fā)展已相當(dāng)完善和成熟，有些甚至已經(jīng)制度化，成為金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險內(nèi)控體制的重要組成部分。近年來，新一代的金融工程專家將建模技術(shù)和分析方法應(yīng)用到這一領(lǐng)域，產(chǎn)生了一批新技術(shù)和新思想，信用風(fēng)險的計量和管理方法發(fā)生了革命性的變化。與過去的信用管理相對滯后和難以適應(yīng)市場變化的特點(diǎn)。在傳統(tǒng)信用評級方法基礎(chǔ)上產(chǎn)生了一批信用風(fēng)險模型，這些模型受到了業(yè)內(nèi)人士的廣泛關(guān)注?，F(xiàn)代信用風(fēng)險模型主要是通過數(shù)理統(tǒng)計手段對歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計分析，從而對有關(guān)群體或個體的信用水平進(jìn)行定量評估，并對其未來行為的信用風(fēng)險進(jìn)行預(yù)測，提供信用風(fēng)險防范的有效依據(jù)和手段。5.2信用風(fēng)險管理由靜態(tài)向動態(tài)發(fā)展在現(xiàn)代信用風(fēng)險管理中，傳統(tǒng)的信用風(fēng)險管理狀況得到了很大的改善。首先，信用風(fēng)險計量模型的發(fā)展使得組合管理者可以每天根據(jù)市場和交易對手的信用狀況動態(tài)地衡量信用風(fēng)險的水平，新的方法已經(jīng)被引入到信用產(chǎn)品的估價和信用風(fēng)險的衡量。其次，信用衍生產(chǎn)品市場的發(fā)展使得組合管理者擁有了更加靈活、有效地管理信用風(fēng)險的工具，其信用風(fēng)險承擔(dān)水平可以根據(jù)其風(fēng)險偏好，通過信用衍生產(chǎn)品的交易進(jìn)行動態(tài)的調(diào)整。傳統(tǒng)的信用風(fēng)險管理長期以來都表現(xiàn)為一種靜態(tài)管理。這主要是因為信用風(fēng)險的計量技術(shù)在相當(dāng)長的時間里都沒有得到發(fā)展，銀行對信貸資產(chǎn)的估值通常采用歷史成本法，信貸資產(chǎn)只有到違約實際發(fā)生時才計為損失，而在違約發(fā)生前借款人的還款能力的變化而造成信用風(fēng)險程度的變化難以得到反映，銀行因而難以根據(jù)實際信用風(fēng)險的程度變化而進(jìn)行動態(tài)的管理。5.3信用風(fēng)險對沖手段開始出現(xiàn)對于商業(yè)銀行而言，所面臨的信用風(fēng)險具有以下特點(diǎn)：一是與其它銀行不同，商業(yè)銀行是以承擔(dān)市場風(fēng)險而不是信用風(fēng)險為自身業(yè)務(wù)的核心的，信用風(fēng)險只是交易的副產(chǎn)品，是交易雙方都試圖剝離或擺脫的：二是由于證券交易品種多樣化、交易對手也涉及廣泛的特點(diǎn)，商業(yè)銀行往往比其它銀行面臨更多的信用對象；三是商業(yè)銀行往往缺乏其它銀行那樣管理信用風(fēng)險的經(jīng)驗和相應(yīng)的人力和物力，這都使得傳統(tǒng)的信用風(fēng)險管理模式和手段不能適應(yīng)市場發(fā)展的需要。在市場力量的推動下，以信用衍生產(chǎn)品為代表的新一代的信用風(fēng)險對沖管理手段開始走到風(fēng)險管理發(fā)展的最前沿，并開始推動整個風(fēng)險管理體系不斷向前發(fā)展。與日新月異的市場風(fēng)險管理模式相比缺乏創(chuàng)新和發(fā)展，信用風(fēng)險管理模式局限于傳統(tǒng)的管理和控制手段。傳統(tǒng)的管理方法只能在一定程度上降低信用風(fēng)險的水平，很難使投資者完全擺脫信用風(fēng)險；而且，這種傳統(tǒng)的管理方式需要投入大量的人力和物力，這種投入還會隨著授信對象的增加而迅速上升。這一局限性對以經(jīng)營存貸業(yè)務(wù)和承擔(dān)信用風(fēng)險為核心業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行而言并無多大影響，但隨著信用風(fēng)險越來越多地進(jìn)入證券交易和投資銀行領(lǐng)域，傳統(tǒng)信用風(fēng)險管理的這一局限性變得愈益突出。5.4更加重視信用評級機(jī)構(gòu)對企業(yè)信用狀況及時、全面的了解是投資者防范信用風(fēng)險的基本前提。獨(dú)立的信用評級機(jī)構(gòu)在信用風(fēng)險管理中的重要作用是信用風(fēng)險管理的又一突出特點(diǎn)。由于相對于市場風(fēng)險而言，信息不對稱導(dǎo)致的道德風(fēng)險是信用風(fēng)險產(chǎn)生的重要原因之一，獨(dú)立的信用評級機(jī)構(gòu)的建立和有效運(yùn)作是保護(hù)投資者利益、提高信息收集與分析的規(guī)模效益的制度保障。在發(fā)達(dá)國家，信用評級機(jī)構(gòu)已經(jīng)存在了很長時間，現(xiàn)代信用風(fēng)險管理對信用評級的依賴更加明顯。如信用風(fēng)險管理模型都直接依賴于企業(yè)被評定的信用等級及其變化。6總結(jié)綜上所述，黑龍江省商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)自身發(fā)