黃花菜加工擴建項目申請立項可研報告

第一章總論歸檔資料，核準通過。未經允許，請勿外傳！歸檔資料，核準通過。未經允許，請勿外傳！第一章總論項目單位基本情況概況（1）項目單位名稱：XX縣蓓蕾金菜有限責任公司（2）所有制形式：有限責任公司（3）發(fā)展歷程及主營業(yè)務XX市XX縣蓓蕾金菜有限責任公司在XX市供銷社的幫助指導下成立，始建于2002年，現有股東5名，注冊資本50萬元。其中：XX縣供銷社出資28萬元，占注冊資本總額的56%；王登宏7萬元，占注冊資本總額的14%；梅永寧5萬元，占注冊資本總額的10%；賈延年5萬元，占注冊資本總額的10%；王生祥5萬元，占注冊資本總額的10%。XX市XX縣蓓蕾金菜有限責任公司位于XX縣城西華北街。主要生產經營“蓓蕾牌”黃花菜、白瓜籽、天然黑木耳等綠色農產品的收購、加工、批發(fā)、銷售?，F有“蓓蕾牌”黃花菜等系列產品6大類35種，產品銷往北京、西安、蘭州、XX等地。黃花菜年生產加工能力1500噸，產值1800萬元，是XX市XX縣確定的集基地、開發(fā)、加工、購銷為一體的農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)。公司主導產品為“蓓蕾”牌特級黃花菜系列產品。“蓓蕾牌”黃花菜、白瓜籽已獲得國家“綠色食品”認證，2006年“蓓蕾牌”金針菜被評為XX市“工業(yè)名牌產品”，2007年被評為“XX名牌產品”，三大類25種產品取得了國家“食品安全QS”認證。2006年公司被XX市評為農業(yè)產業(yè)化重點龍頭企業(yè)。2007年公司加入中國農產品經紀人協會，成為會員單位。同年被XX市XX縣人民政府授予“明星供銷企業(yè)”、“先進技術創(chuàng)新示范企業(yè)”、“先進供銷企業(yè)”、“先進龍頭企業(yè)”。2008年XX縣農村信用社授予AA級信用企業(yè)，被XX縣工商行政管理局評為“守合同、重信用”企業(yè)，被XX縣國稅局、地稅局評為B級納稅人。公司現已建庫房1020m2，磚混結構；辦公樓280m2，磚混結構；車庫108m2，磚混結構；生產車間530m2，磚混結構。現有年生產量900噸微波干燥殺菌生產線和年生產量600噸壓縮生產線兩條。（4）人員機構公司員工88人。目前，擁有專業(yè)科研人員13人，其中高級職稱人員3人，中級職稱人員6人，初級職稱人員4人，并在栽培方面培養(yǎng)兼職技術人員66人。財務狀況XX市XX縣蓓蕾金菜有限責任公司于2008年被XX縣農村信用社授予AA級信用企業(yè)。根據公司提供的財務報告和中介機構審計報告顯示，公司近兩年財務狀況詳見表1-1。2007年、2008年財務狀況表單位：萬元序號名稱2007年2008年1資產總額823.471124.14其中：流動資產369.52493.59固定資產419.16595.772負債總額432.68445.143所有者權益390.79679.00其中：實收資本50.0050.00資本公積97.52167.52盈余公積金26.6255.29未分配利潤216.64406.194產品銷售收入1838.972213.855凈利潤174.10218.226資產負債率52.54％39.60％7凈資產收益率56.64%40.80%8投資報酬率21.14％19.41％由上表可知，公司近兩年財務狀況良好。法人代表基本情況XX縣蓓蕾金菜有限責任公司法人代表王登宏，男，漢族，生于1958年，中共黨員，經濟師。1975年參加工作，歷任XX縣基層供銷社會計、副主任、主任、農副公司經理，2002年至今任XX縣蓓蕾金菜有限責任公司董事長兼總經理。王登宏曾任中共XX縣十一屆黨代會代表，中共XX市第一屆黨代會代表，政協XX縣七屆委員會委員，XX市黃花菜產業(yè)協會副會長，XX縣經濟組織聯合會副會長，XX縣企業(yè)家協會副會長，并被XX市授予“先進企業(yè)家”稱號。從事行業(yè)生產銷售、經營管理多年，社會形象良好，無破產史等不良記錄，信譽度良好，能夠勝任本項目的負責人。項目建設方案項目名稱、建設性質及建設地點項目名稱：2010年XX省XX市XX縣3000噸黃花菜加工擴建項目建設性質：擴建建設地點：XX縣城西華北街建設規(guī)模及產品方案建設1500噸/年的黃花菜加工生產線。項目建成后年產黃花菜（自然干燥）1000噸，黃花菜（人工干燥）500噸，使XX縣蓓蕾金菜有限責任公司黃花菜生產能力由原來的1500噸/年提高到3000噸/年。技術、設備、建筑物項目公司由XX市供銷社下屬的黃花菜研究所提供的技術支持。該研究所是XX市政府1983年10月批準成立的黃花菜專業(yè)科研機構，位于XX市西峰區(qū)南大街88號。目前，擁有專業(yè)科研人員13人，其中高級3人，中級6人，初級4人，并在栽培方面培養(yǎng)兼職技術人員66人，自有試驗田31畝。該研究所為本項目技術依托單位，技術可靠。本項目生產設備主要為烘干設備、揀選包裝設備、化驗設備等共47臺（套）。新建烘干車間一座、干品揀選包裝車間一座、庫房一座，新增建筑面積1032m2。拆除原有庫房1020m2。建設期限：1年。投資結構及資金來源項目新增投資888.45萬元，其中新增建設投資745.30萬元（新增固定資產投資736.66萬元，建設期利息8.64萬元），占新增投資的83.89％，新增鋪底流動資金143.15萬元，占新增投資的16.11％。項目申請中央財政資金150.00萬元，地方配套資金60.00萬元，自籌資金378.45萬元，銀行貸款300.00萬元。項目效益經濟效益項目投產后正常年新增銷售收入可達5400.00萬元，正常年新增銷售稅金達46.53萬元，年均新增利潤總額達612.82萬元。新增稅后財務內部收益率45.87%，新增稅后財務凈現值（ic=8%）2316.55萬元。主要指標均高于行業(yè)基準值，經濟效益較好。生態(tài)效益項目產生的廢棄物、廢水等污染物易于處理，設計時已考慮在內，不會對環(huán)境造成污染，破壞生態(tài)平衡。本項目黃花菜加工年需要黃花菜原料4788噸，帶動當地黃花菜種植，有利于土地植被覆蓋率的提高，美化當地環(huán)境。社會效益本項目利用當地資源優(yōu)勢，產品市場前景好。項目的建成可實現農業(yè)的產業(yè)化發(fā)展，建立以市場為導向，企業(yè)為龍頭，走龍頭帶基地、基地連農戶，農、工、貿一體化發(fā)展，形成產、供、銷一條龍的支柱產業(yè)新格局，為當地農民致富開辟了新的途徑。項目的建成還可直接增加134名人員就業(yè)機會，可輻射帶動西華池鎮(zhèn)、肖咀鄉(xiāng)、何家鄉(xiāng)、吉峴鄉(xiāng)、板橋鄉(xiāng)等鄉(xiāng)鎮(zhèn)原料基地規(guī)?？蛇_近20萬畝，直接帶動2.50萬農戶?？尚行匝芯繄蟾婢幹埔罁?）《中共中央、國務院關于2009年促進農業(yè)穩(wěn)定發(fā)展農民持續(xù)增收的若干意見》；（2）十七屆三中全會《中共中央關于推進農村改革發(fā)展若干重大問題的決定》；（3）《2010年農業(yè)綜合開發(fā)供銷合作社項目申報指南》；（4）《2010年農業(yè)綜合開發(fā)供銷合作社項目可行性研究報告編寫參考大綱》；（5）財政部《農業(yè)綜合開發(fā)資金若干投入比例的規(guī)定》（財發(fā)〔2008〕59號）；（6）《農產品加工業(yè)十一五發(fā)展規(guī)劃》；（7）《XX市國民經濟和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃》；（8）《建設項目經濟評價方法與參數》（第三版）；（9）國家、省市頒布的有關行業(yè)規(guī)劃、產業(yè)政策、法規(guī)和設計標準；（10）項目建設單位提供的基礎資料；（11）項目建設單位關于對本項目進行可行性研究的委托。綜合評價本項目的建設符合國家有關產業(yè)政策及地區(qū)規(guī)劃，符合2010年農業(yè)綜合開發(fā)文件精神，能充分利用當地優(yōu)質的黃花菜資源，有利于農業(yè)產業(yè)結構調整，增加農民收入。項目采用的工藝及設備成熟可靠，項目投產后正常年新增銷售收入可達5400.00萬元，正常年新增銷售稅金達46.53萬元，年均新增利潤總額達612.82萬元，新增稅前財務內部收益率為58.72％，新增稅前財務凈現值3179.42萬元，新增投資利潤率為50.13％，新增投資利稅率為53.81％，主要經濟技術指標高于行業(yè)基準值，經濟效益良好。本項目充分考慮環(huán)境保護措施，建成后對周邊環(huán)境幾乎無影響。項目產品市場需求量較大，主要風險為原材料受自然災害的影響后減產所造成的，采用“公司+農戶”的運營模式可減少風險。項目的建設和實施，可輻射帶動西華池鎮(zhèn)、肖咀鄉(xiāng)、何家鄉(xiāng)、吉峴鄉(xiāng)、板橋鄉(xiāng)等鄉(xiāng)鎮(zhèn)原料基地規(guī)模近14萬畝，直接帶動1.8萬農戶參與項目，農民年增加收入近4000萬元，每戶年增加收入1600元，社會效益良好。綜上所述，本項目的實施完全可行，其經濟效益、社會效益顯著。建議有關政府部門給予資金扶持。第二章背景及必要性第二章背景及必要性PAGE49第二章背景及必要性項目建設背景《農產品加工業(yè)十一五發(fā)展規(guī)劃》中指出：農產品加工業(yè)在地方經濟發(fā)展中的地位和作用日益增強，逐步成為地區(qū)經濟發(fā)展的重要力量，并在增加農民收入，轉移農村剩余勞動力等方面發(fā)揮了重要作用。在一些以農業(yè)為主的縣市，農產品加工業(yè)的稅收對本級財政的貢獻率已達到70％，通過建立“公司+基地+農戶”、“公司+中介組織+農戶”、“公司+村委會+農戶”等多種利益聯接機制，增加農民收入。積極引導，進一步完善“龍頭企業(yè)+農民專業(yè)合作經濟組織+農戶”、“龍頭企業(yè)+農村經紀人+農戶”和“龍頭企業(yè)+基地+農戶”等各種企業(yè)與農戶利益聯接模式。在此基礎上，探索農民合作組織興辦農產品加工業(yè)、農民土地經營權入股或轉移、公司+中介組織+農民形式的股份制合作組織等新型模式和機制，以加強企業(yè)和農戶間的利益聯系，建立利益共享、風險共擔、長期穩(wěn)定的利益聯接機制，使農戶最大限度地分享農產品加工、流通等環(huán)節(jié)的利益，建立農民增收的長效機制。鼓勵龍頭企業(yè)參與農業(yè)結構調整和農產品標準化生產基地建設，支持以龍頭企業(yè)為依托，建立大型農產品生產、加工和銷售基地，逐步形成專業(yè)化、標準化和規(guī)?；霓r業(yè)產業(yè)帶；鼓勵和引導龍頭企業(yè)按行業(yè)進行聯合，形成具有較強競爭力的企業(yè)集群?！禭X市國民經濟和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃》中指出：加快推進農業(yè)產業(yè)化。按照區(qū)域化布局、產業(yè)化經營、標準化生產、企業(yè)化管理、社會化服務的格局，繼續(xù)從戰(zhàn)略性主導產業(yè)、區(qū)域性優(yōu)勢產業(yè)和地方性特色產品三個層次推進農業(yè)結構調整。因地制宜，分類指導，大力發(fā)展山地立體生態(tài)農業(yè)、川地設施灌溉農業(yè)、塬區(qū)優(yōu)質高效農業(yè)。2007年前，全面建成肉牛、肉絨羊、紫花苜蓿、蘋果、黃花菜、白瓜籽和油葵“六個百萬”工程產業(yè)基地，著力構建特色產業(yè)發(fā)展的新優(yōu)勢。黃花菜，又名金針菜，據《本草綱目》和《本草圖經》記載，它既是席上佳肴，又具有很高的營養(yǎng)、藥用、保健價值，被譽為保健蔬菜，自古以來受到消費者的青睞。XX省XX市作為黃花菜的主產區(qū)，經過幾十年的努力，已經在全國占有相當高的份量。XX市黃花菜栽培已有2000多年的歷史，是全國黃花菜的主要產地之一，產量占全省總產量的98%以上。XX地處黃土高原，其獨特的地域優(yōu)勢和氣候條件決定了生產的黃花菜品質和營養(yǎng)成分含量均優(yōu)于其它地區(qū)。所產的黃花菜產品具有色澤鮮艷、條長肉厚、味道鮮美、營養(yǎng)豐富的特點，在國內外享有一定的聲譽。1984年該區(qū)黃花菜被國家外貿部譽為“蓓蕾牌西北特級金針菜”，并頒發(fā)了出口產品榮譽證書。2002年9月，全國特產經濟開發(fā)中心命名為“全國黃花菜（XX）生產示范基地”。近年來，XX市從領導上加強、政策上優(yōu)惠、資金上扶持，促進黃花菜生產向規(guī)?；l(fā)展。各級供銷社也把扶持黃花菜生產的重點轉向基地建設，現已建成萬畝以上的基地鄉(xiāng)4個，5000-8000畝以上的基地鄉(xiāng)7個，并加大了黃花菜研究所工作力度，從事雜交選育、快速繁育、引進新品種和黃花菜精深加工等方面的研究工作，進一步推動了黃花菜在全區(qū)范圍內的大面積種植。XX黃花菜基地已具規(guī)模，但大多數農戶還是以零星栽植為主，自行晾干以原料方式銷售的粗放式經營，基地建設不規(guī)范，效益差，更為缺乏綜合性加工增值環(huán)節(jié)，影響了農民開發(fā)黃花菜資源的積極性；另一方面使外省區(qū)大量客商深入產區(qū)，多頭分散收購，競相壓價抬價，產品少則哄抬價格，豐年則大量壓價，不但損害了農民的利益，而且影響了產品的正常生產和市場信譽。為了使全區(qū)黃花菜種植上規(guī)模，加工上水平、上檔次，根據產業(yè)化發(fā)展的實際需要和2010年農業(yè)綜合開發(fā)的大好政策，在充分研究論證的基礎上，XX蓓蕾金菜有限公司決定擴建年產3000噸黃花菜生產線，并編制可行性研究報告，作為國家籌資立項之依據。項目建設的必要性（1）項目屬當地優(yōu)勢特色產業(yè)，資源豐富，綠色無污染，符合國家的產業(yè)政策和國家山區(qū)經濟產業(yè)化發(fā)展政策。（2）項目具有一定的規(guī)模和輻射能力，可帶動當地農民發(fā)展生產，增加農民收入，產品科技含量較高，市場競爭力強。（3）項目的實施可提高產品質量和市場競爭力。目前黃花菜加工采用干制品硫熏工藝，在干制過程中以晾曬為主，采摘后若遇陰雨，就有相當一部分霉變，造成資源嚴重浪費。在硫熏中雖然達到了增色、防霉、防蟲的作用，但熏制后的條形不理想，而且二氧化硫殘留嚴重，無法達到出口要求，銷售價格相對較低。采用新技術可及時將鮮菜加工為成品，避免浪費，產品成本低、外觀好、沒有二氧化硫殘留，利于產品出口。（4）項目產品市場前景廣闊?！拜砝佟迸泣S花菜由于豐富的營養(yǎng)和特殊的風味深受消費者青睞，產品已銷往全國及海外20多個國家和地區(qū)。（5）我國加入WTO后，為XX省的土特產品出口提供了很好的機遇，但對出口產品質量的要求也更高，改變落后的加工工藝，滿足該地區(qū)迅速發(fā)展的黃花菜生產要求，提高產品檔次和知名度，確保國內市場份額，進一步開拓國際市場已成為當務之急。因此，本項目的實施十分必要。第三章建設條件第三章建設條件第三章建設條件項目區(qū)概況建設地點選擇（1）地點與地理位置XX縣位于XX省東部。東鄰陜西省富縣，西與XX市西峰區(qū)、慶城縣相連，南與寧縣接壤，北靠華池縣及陜西省志丹縣。全縣轄9鄉(xiāng)3鎮(zhèn)，總面積2941.78平方公里（折合441.24萬畝），總人口17.31萬人，其中農業(yè)人口15.06萬人。地勢山川相間，東北高，西南低，子午嶺縱貫南北，將全縣分為東西兩大部分，呈現出東水東流，西水西去之勢。縣內全年光照充足，雨量充沛，空氣清新，四季分明，氣候宜人，農業(yè)發(fā)達，是黃土高原中部的一道綠色風景線。本項目位于XX縣西華北街。東臨西華北街，南面是農副公司家屬院，西面臨家屬區(qū)，北面臨水保局。周圍無污染，交通便利。（2）場址土地權屬類別及占地面積企業(yè)現有土地4638.58平方米。土地使用權類型：出讓。（3）土地利用現狀企業(yè)已建庫房1020.00m2、辦公樓280.00m2、車庫108.00m2、生產車間等530.00m2。自然條件（1）地形、地貌XX縣境內地形復雜，溝壑縱橫，山川塬交錯，地勢東北高、西南低，海拔高度1458-1682米，相對高差224（2）工程地質、水文條件地質資料表明，廠地距水平（相對）地面以下1.20米均為耕植土，2.00-16.00米均為亞粘土，具有濕陷性；卵石層較深，持力層一般為黃土層，承載力為100-150MPa。地下水含水層距地面深度1.00-4.00米，含水層為礫卵石層，平均單井出水量為3000立方米左右。根據國家地震局頒布的《中國地震烈度區(qū)劃圖》，XX縣地震烈度按六度考慮。（3）氣候條件XX縣屬溫帶半濕潤氣候。大致西南部氣溫較高，東北部氣溫較低，年平均氣溫10.10℃。境內全年光照充足，雨量充沛，四季分明，氣候宜人，年平均降雨量562.00毫米，相對濕度68%，年蒸發(fā)量1592.50毫米，全年無霜期170社會經濟狀況全縣共轄12個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，80個行政村，488個自然村。轄區(qū)內有太白、連家砭、平頂川、北川、小溝、拓兒塬、大山門7個國營林場及干湫子安置林場。該縣經濟持續(xù)快速增長。2007年全縣實現生產總值（GDP）75650萬元，增長13.60%，其中，第一產業(yè)增加值30899萬元，增長6.60%，第二產業(yè)增加值18395萬元，增長52.20%，第三產業(yè)增加值26356萬元，增長3.40%。人均生產總值達4076元，折合581美元。產業(yè)比重由上年的43.50：18.16：38.34調整為40.84：24.32：34.84，一產下降2.66個百分點，二產上升6.16個百分點，三產下降3.50個百分點。全縣完成大口徑財政收入4100萬元，比上年增長個11.20百分點，其中：國稅部門完成1101萬元，地稅部門完成1710萬元，財政部門完成201萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)362萬元。小口徑財政收入2538萬元，同比增長11.30%。全縣財政一般預算支出35233萬元，增長31.40%。本行業(yè)及關聯產業(yè)發(fā)展現狀今年春夏兩季，由于氣候條件適宜黃花菜生長，加之種植戶精心管理，XX縣10萬畝黃花菜喜獲豐收。XX縣把黃花菜生產作為群眾脫貧致富的支柱產業(yè)，出臺了一系列優(yōu)惠政策，極大地調動了農民發(fā)展黃花菜產業(yè)的積極性，使黃花菜生產逐步向規(guī)?；?、產業(yè)化方向發(fā)展，形成了吉峴、固城、何家畔、店子、西華池5個5000畝以上規(guī)?；a基地，10個千畝黃花菜示范基地，300畝以上連片栽植基地42處，30畝以上栽植大戶150戶。同時，該縣還成立了黃花菜研究所、黃花菜生產專業(yè)合作社、黃花菜產銷協會，并且發(fā)揮蓓蕾金菜公司等黃花菜加工龍頭企業(yè)的作用，采取保底單方式收購鮮黃花，極大調動了群眾銷售黃花菜的主動性。項目建設條件優(yōu)劣勢分析政策、資源、市場、技術、環(huán)境條件、基礎設施條件等（1）政策方面國家政策環(huán)境良好，符合2010年農業(yè)綜合開發(fā)文件精神，各級地方政府大力支持。（2）資源方面XX市生產的黃花菜產品色澤鮮艷、條長肉厚、味道鮮美、營養(yǎng)豐富。XX市黃花菜的產量占全省總產量的98%。全市黃花菜面積近100萬畝，XX縣種植面積14萬畝，年產量6000多噸，而且和XX縣相鄰的慶城縣、寧縣、西峰區(qū)的黃花菜種植面積也已達到40多萬畝。產量10000多噸，原料供給完全可以滿足本項目的需求。（3）市場方面項目單位多年來已形成了自己的銷售網絡，生產的“蓓蕾牌”金針菜已獲得國家的綠色認證，成功的進入了XX市百佳超市，而且在北京、西安、蘭州、上海都有自己的營銷網點。由于產品質量好，很受消費者的歡迎，該公司還與外省客戶加強合作，不斷擴大自己的營銷網絡，生產更好的產品，使更多的產品進入超市，增加銷量。目前“蓓蕾牌”黃花菜銷路看好，產品供不應求。（4）技術方面XX市供銷社下屬的黃花菜研究所已與中國農業(yè)大學、西北農林科技大學、中國供銷總社濟南果蔬研究院和XX省商業(yè)科技研究所建立了長期的合作關系，為黃花菜的種植、加工與研究開發(fā)奠定了良好的基礎，同時市供銷社下屬的供銷學校已成為科技成果的推廣和技術培訓基地。（5）環(huán)境條件該項目所在地附近交通便利，環(huán)境適宜。（6）基礎設施縣城現有110千伏變電站一座，電力供應充足，完全可以滿足企業(yè)生產生活用電；企業(yè)生產生活用水采用縣城供水工程，日供水2000立方米，完全可以保證正常生產；該縣交通網絡已基本形成，國道309線和211線斜貫全境，縣內交通主干線以縣城為中心延伸連接各鄉(xiāng)鎮(zhèn)和周邊縣區(qū)，公路總里程801.80公里，國道309線、211線斜貫全境，距西安300.00公里、距銀川400.00公里、距蘭州560.00公里，目前全為高速和一級公路，運輸方便，交通便捷；現有110千伏變電站1座，35千伏變電站4座，農村用電量1678萬千瓦時，農電人戶率達到95.90%?？h內實現電話光纜傳輸系統(tǒng)，電話交換機容量達到6712門，現已建成移動通訊基站65個，小靈通通訊基站48個，移動通訊覆蓋率達到90.00%以上，并開通了數字寬帶網，通訊十分便捷。項目的基礎設施完善。主要障礙因素及解決方案作為新技術項目，企業(yè)需要高素質的生產和管理人員，為保證產品質量和企業(yè)正常運行，投產前必須對上崗人員進行嚴格的崗位培訓，并且在投產后進行經常性的職業(yè)技術再教育。第四章市場分析與銷售方案第四章市場分析與銷售方案第四章市場分析與銷售方案市場分析項目產品市場供求現狀及前景分析黃花菜又名金針菜，屬百合科萱草屬多年生宿根植物，為我國原產野菜之一，在我國已有2000多年的栽培歷史。脫水黃花菜是以含苞欲放的蓓蕾為原料，利用高溫烘干的方法或自然晾曬法脫去細胞體內的水分而制成的黃花菜干品，目前市場銷售的黃花菜均為這種干品。這種產品具有體積小、重量輕、耐貯藏等優(yōu)點，不受時間限制，是人們不可或缺的蔬菜配料之一。據現代科學分析，黃花菜花蕾營養(yǎng)豐富，平均每100.00g鮮花蕾含蛋白質2.90g、脂肪0.50g、糖12.00g、纖維素5.10g、胡蘿卜素1.17mg、硫胺素0.19mg、核黃素0.13mg、尼克酸1.10mg、維生素Ｃ33.00mg、鈣73.00mg、磷69.00mg、鐵1.40mg，還含有多種氨基酸和煙酸等，花粉中含海藻糖等營養(yǎng)成分。另外，黃花菜根味甘、性涼，入脾、肺經，中醫(yī)認為有安神、消食、利濕熱、消炎止血、養(yǎng)心解憂、利尿通乳、輕身明目、健胃醒酒等功能。值得注意的是，鮮黃花中含有秋水仙堿，這種物質在參與人體代謝的過程中會生成氧化二秋水仙堿，氧化二秋水仙堿對人體呼吸道、胃腸道均有強烈的刺激，因此，剛采摘的鮮黃花不宜直接食用。黃花菜品種之間質量差異較大，即便是同一產地，不同品種之間差異也較大。有關專家采用關聯度分析法對我國16個省25個品種黃花菜（干菜）10個主要營養(yǎng)成分含量測定的結果分析評價，XXXX市所產“馬蘭黃花”、“線黃花”、“中莞黃花”為金針菜中的上乘者，其中“馬蘭黃花”以含蛋白質16.30%，總糖50.50%，磷318.60mg/100g，維生素Ｃ15.40mg/100g，維生素Ｄ54.77mg/100g，鐵9.60mg/100g而位居第二，品質僅次于四川所產“渠縣黃花”。脫水黃花菜是以含苞欲放的花蕾為原料，利用高溫烘干的方法或自然晾曬法脫去細胞體內的水分而制成的黃花菜干品，目前市場銷售的黃花菜均為這種干品。這種產品具有體積小、重量輕、耐貯藏等優(yōu)點，不受時間限制，是人們不可缺少的副食品原料，尤其是北方特色食品中（如臊子面、燴面等）不可缺少的蔬菜配料之一。我國黃花菜產地主要分布在湖南、四川、浙江、江蘇、河南、貴州、山西、陜西、XX等十多個省。湖南省祁東縣黃花菜播種面積和總產量位居全國第一。2007年，湖南省祁東縣黃花菜產區(qū)種植面積已發(fā)展到30萬畝，可年產黃花菜7萬噸，占全國黃花菜產量的70％以上。2008年，該縣黃花菜種植面積達到16萬畝，可年產黃花菜8萬噸，占全國黃花菜產量的80％以上。XX省的黃花菜種植主要分布在XX、平涼兩地區(qū)，其中XX市產量占全省總產量的98%以上。從八十年代起，全區(qū)把扶持黃花菜的重點轉向基地建設，促進黃花菜向“拳頭產品”方向發(fā)展。黃花菜在全市七縣一區(qū)均有栽植，主要品種有馬蓮黃花、小黃花、線黃花、火黃花和小葉黃花五種。其中前三種是優(yōu)良品種，后兩種具有較強耐用脊薄、耐用旱等抗逆性，可作為育種親本材料。XX市各級農牧部門在市委、市政府“關于把黃花菜產業(yè)作為全市發(fā)展的支柱產業(yè)之一”的政策指引下，在市農牧局的領導和當地政府的支持下，按照把黃花菜產業(yè)作為“六個百萬畝”工程之一的指導思想，扶持農村發(fā)展特色產業(yè)經營，進行了資金、種苗、人力、技術多方面的投入，積極發(fā)展栽植面積、示范基地建設。截至2007年全市黃花菜留存面積為75.33萬畝，2008年全市新栽黃花菜10.23萬畝，目前全市黃花菜總面積85.56萬畝，種植面積居全國首位。進入盛產期，面積達65.02萬畝，今年全市黃花菜總產量達到6.27萬噸。畝產最高達195.40公斤，畝產最低67.50公斤，平均畝產96.50公斤，黃花菜發(fā)展?jié)摿艽?，按今年市場平均價每公斤干菜19.00元計算，畝收入1833.50元，共11.92億元。種植戶人均增收127.50元，黃花菜收入占農民人均純收入的15%以上。綠色食品是無污染、高品質的食品，呈高速發(fā)展狀態(tài)。盡管綠色食品在發(fā)達國家的市場上的價格比傳統(tǒng)的食品高出20%以上，綠色食品市場年增長率將達到20-30%。黃花菜作為綠色保健蔬菜和面食佐餐蔬菜，在日本、韓國和我國的港澳臺地區(qū)市場認知度很高，深受消費者喜愛，需求旺盛。據日本《食品新聞》報道，日本每年需要從國外進口蔬菜150-200萬噸左右，特別是綠色無污染、營養(yǎng)保健的森林蔬菜市場需求旺盛，黃花菜是主要的暢銷品種之一。大陸的黃花菜生長在傳統(tǒng)的農業(yè)生態(tài)環(huán)境中，屬于綠色食品的范疇，不僅營養(yǎng)豐富，而且安全。目前，臺灣市場60%的黃花菜是大陸產品，銷售價格高達50元/公斤，臺灣客商期望能直接從大陸進口黃花菜，以滿足島內需求。隨著消費環(huán)境與消費行為的變化，蔬菜所占的比重日漸增多，且“綠色、天然、美味、營養(yǎng)、健康”是消費潮流和發(fā)展方向，國內的黃花菜，尤其是綠色食品級黃花菜市場需求也不斷擴大。項目建成后，公司在穩(wěn)固現有市場的前提下，將進一步開拓國內市場，逐步擴大市場份額。項目產品的市場競爭優(yōu)勢分析（1）原料、產品優(yōu)勢：XX市生產的黃花菜產品色澤鮮艷、條長肉厚、味道鮮美、營養(yǎng)豐富。2002年，XX縣蓓蕾金菜有限公司生產的“蓓蕾牌金針菜”榮獲XX市市級優(yōu)秀新產品。2006年，榮獲XX名牌產品稱號。（2）技術優(yōu)勢：XX市供銷社下屬的黃花菜研究所已與中國農業(yè)大學、西北農林科技大學、中國供銷總社濟南果蔬研究院和XX省商業(yè)科技研究所建立了長期的合作關系，為黃花菜的種植、加工與研究開發(fā)奠定了良好的基礎，同時市供銷社下屬的供銷學校已成為科技成果的推廣和技術培訓基地。2006年，XX縣蓓蕾金菜有限公司的《黃花菜、黑木耳、山野菜壓縮新技術引進》榮獲XX縣科學技術進步二等獎。（3）企業(yè)優(yōu)勢：該企業(yè)長期從事黃花菜加工銷售，具有豐富的市場經驗和預見能力，且已形成了自己穩(wěn)定的收購體系、收購基地，工廠規(guī)模及加工規(guī)模較大，儲藏條件優(yōu)良，硬件設施良好。2003年，XX縣蓓蕾金菜有限責任公司榮獲XX市明星供銷企業(yè)榮譽稱號。2006年，榮獲XX市農業(yè)產業(yè)化重點龍頭企業(yè)稱號。營銷策略、方案、模式營銷策略產品營銷是重要一環(huán)，某種程度上決定著企業(yè)的命運。公司計劃在黃花菜規(guī)模化生產的進程中，一方面加快原料和產品的生產線建設，以滿足國內外市場需求；另一方面積極開展營銷工作，采取品牌戰(zhàn)略和網絡技術，使小資金運作大市場；積極尋求國內廠商合作，規(guī)范代理制；招聘高級營銷人員及代理商，加大營銷力度，拓寬國內、外市場，以取得較好的社會、經濟效益。銷售網絡建設（1）銷售隊伍：設立采購部和銷售部。采購部依照合同負責為農民提供技術服務和優(yōu)良種苗，安排采收計劃和進行收購等工作；銷售部依照公司的規(guī)定負責產品的銷售、信息的收集、客戶建立和售后服務。采取靈活的薪金形式和獎勵制度，鼓勵銷售人員不斷擴展市場，并定期培訓、考核。（2）促銷：以人員推銷為主，用考核銷售人員銷售業(yè)績的方法，促使銷售人員大力推銷。（3）服務：建立一流的服務水平，售前服務、售后服務、訂貨和送貨服務及培訓服務過程標準化。（4）廣告：加強廣告宣傳，樹立品牌形象。廣告宣傳宜選用面向全國的報紙、雜志等媒體，宣傳產品特色。同時監(jiān)測競爭者的經營策略和產品開發(fā)，調查消費者對此類產品的選擇過程和產品的改進方案。（5）研究開發(fā)：研究開發(fā)新產品及進行相關的非臨床試驗。（6）營銷研究：樹立綠色營銷觀念，積極開展綠色營銷策略，開拓國際市場。監(jiān)測競爭者的經營策略和產品開發(fā)，調查消費者對此類產品的選擇過程和產品的改進方案。市場風險分析項目產品市場風險因素分析（1）自然災害的風險本項目產品屬于農業(yè)產品，農業(yè)產品的生產對天氣等自然因素的依賴性很強。因此，本項目存在自然災害的風險。（2）內部激勵機制和約束機制不健全的風險本公司由于不可避免的存在內部激勵機制和約束機制不健全的方面，存在人才流失和經營的風險。（3）技術風險本項目對生產工藝技術參數要求嚴格，若在干燥工藝中溫度控制不慎，就可能生產出不合格產品或出品率降低，造成虧損。防范和降低風險的對策（1）針對自然災害風險的對策為克服自然災害的風險，公司將加大科技投入，加強與農戶的訂單關系，最大限度的減少自然氣候帶來的項目風險。（2）針對內部激勵機制和約束機制不健全風險的對策企業(yè)可采用訂單生產方式，減少庫存；投產前與銷售部門聯系，提前做好銷售準備；培訓銷售人員及營銷手段；加緊開發(fā)終端產品，直接面向消費者。（3）針對技術風險的對策選擇和培訓高素質的生產人員，要求所選人員大學以上學歷、敬業(yè)、健康；生產過程采用標準化管理。第五章建設方案第五章建設方案第五章建設方案產品方案和建設規(guī)模產品方案新增黃花菜產量1500噸，其中：黃花菜（自然干燥）年產1000噸、黃花菜（人工干燥）年產500噸，使項目單位黃花菜產量達到年產3000噸。建設規(guī)模按XX縣蓓蕾金菜有限公司的銷售能力、市場需求及原料供應能力，考慮到龍頭企業(yè)資金實力及本項目對當地黃花菜產業(yè)起的示范帶動能力，經過反復比較，擴建生產線可使黃花菜生產線的生產能力有原來的1500噸/年增加到3000噸/年。新增設備47臺（套）。廠區(qū)占地面積4638.58m2，現有辦公室、車庫、生產車間、庫房等。項目新建烘干車間、干品揀選包裝車間、庫房等，新增建筑面積1032.00m2。新增生產線工藝設備25臺（套），配電設備、化驗設備、消防設備等共47臺（套）。建設規(guī)劃和布局建設規(guī)劃項目單位現占地4638.58m2，本項目在公司現有場地上進行改擴建，項目利用原有部分庫房、公用設施和生活服務設施，新建烘干車間、干品揀選包裝車間、庫房等，新增建筑面積1032.00m2。項目建設分類組成詳見表5-1。表5-1建筑物一覽表序號名稱占地面積（m2）建筑面積（m2）層數備注1烘干車間624.00624.001層2干品揀選包裝車間120.00120.001層3庫房288.00288.001層4庫房拆除1020.001020.00建設布局廠區(qū)大門正對西華北路。原有庫房拆除，在廠區(qū)的西側新建烘干車間、干品揀選包裝車間、庫房。廠區(qū)內設置中心干道，道路寬6m，可滿足交通、消防要求；功能區(qū)之間設置部分綠化帶，有利于生產廠區(qū)的衛(wèi)生安全。建設標準和產品標準產品質量標準及規(guī)格（1）產品質量標準脫水黃花菜尚無國家標準和行業(yè)標準。參照國內同類企業(yè)的生產實際情況和相近產品的標準。詳見表5-2，表5-3，表5-4。感官指標項目要求色澤淡黃色，無焦斑、蟲斑。形態(tài)長條狀。氣味有本品特有的香氣，無異味雜質無肉眼可見外來雜質。理化指標項目單位指標水分%≤15總灰分%≤7.0酸不溶灰分%≤1.00微生物指標項目單位指標細菌總數cfu/g≤5000大腸菌群MPN/100g≤40致病菌不得檢出（2）產品規(guī)格產品規(guī)格表項目內包裝材料外包裝材料材料包裝規(guī)格材料規(guī)格黃花菜（自然干燥）包裝袋0.4kg/袋紙箱16kg黃花菜（人工干燥）包裝盒0.8kg/袋紙箱4.8kg廠房建設標準《食品企業(yè)通用衛(wèi)生規(guī)范》GB14881-94《工業(yè)與民用建筑結構荷載規(guī)范》GBJ19-87《建筑地基基礎設計規(guī)范》GBJ7-89《混凝土結構設計規(guī)范》GBJ10-89技術方案技術路線及流程圖（1）黃花菜（自然干燥）干黃花菜→揀選→水分標準化→微波殺菌→定量包裝→產品（2）黃花菜（人工干燥）原料驗收、分級→噴淋清洗→燙漂→預冷卻→瀝水→烘干→挑選→微波殺菌→包裝→產品技術流程說明（1）黃花菜（自然干燥）自然干燥原料經人工揀選后，進入微波脫水殺菌機進行水分標準化，約24小時后產品含水量降到8％，殺菌定量包裝。（2）黃花菜（人工干燥）①原料驗收、分級：選用花蕾飽滿、長度適宜、顏色黃綠、花苞上縱溝明顯、大小均勻的幼嫩黃花菜進行加工，剔除花苞開放、黃化、衰老及病蟲危害的花苞，并輕輕摘去其木質化花梗。②噴淋清洗：將合格的花蕾進行輕輕噴淋清洗，注意不要損傷花蕾，然后瀝水以備燙漂。③燙漂：將清洗瀝水后的黃花菜迅速置于水溫98±2℃中進行燙漂。燙漂是黃花菜加工中的一道重要工序，可破壞黃花菜中過氧化酶的活性并殺死微生物，同時可排除空氣，保存維生素，使黃花菜更加翠綠。但若燙漂不足，酶類未被破壞，在凍藏和解凍后蔬菜會發(fā)生黃褐變。若燙漂過度，會造成蔬菜中的Vc大量損失，蔬菜的色澤也會變成黃褐色。因此，④預冷卻：燙漂后的黃花菜一般要進行預冷卻，即所謂激冷。激冷的目的是為了避免余熱繼續(xù)使可溶性物質發(fā)生變化而導致物料過熱、顏色改變或重新污染微生物。冷卻的方法有冷水浸泡、沖淋、噴霧冷卻、冰水冷卻、空氣冷卻、冷卻噴淋和空氣混合冷卻等。本項目采用實際生產中應用較多的其中冷水冷卻。⑤瀝水：經水冷卻后的黃花菜必須進行瀝水，避免殘留水帶進包裝內影響外觀形狀和質量。一般用機械瀝水的方式，瀝水時間以10-15分鐘為宜。項目瀝水機械有離心式瀝水機和振動式瀝水機兩種。項目采用的離心式瀝水機瀝水轉數不能過高或瀝水時間不能過長，以避免將原料組織內的水分甩出。⑥離心脫水后送去干燥。干燥溫度65-75℃，約8-12小時后，含水量降到8%。冷卻后再經挑選、分級、包裝、檢驗后做成品出售。主要技術來源的可靠性和可得性XX縣蓓蕾金菜有限公司是在XX市供銷社的幫助指導下于2002年成立，引進了具有國內先進水平的生產技術和生產設備。該公司黃花菜年生產加工能力為1500噸，是市縣確定的集基地開發(fā)、加工、購銷為一體的農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)。公司具有強大的技術力量支撐，XX市供銷社下屬的黃花菜研究所已與中國農業(yè)大學、西北農林科技大學、中國供銷總社濟南果蔬研究院和XX省商業(yè)科技研究所建立了長期的合作關系，為黃花菜的種植、加工與研究開發(fā)奠定了良好的基礎，同時市供銷社下屬的供銷學校已成為科技成果的推廣和技術培訓基地。主要技術參數工藝技術參數序號指標名稱單位技術參數備注1有效生產日：（人工干燥）黃花菜天60（自然干燥）黃花菜天1502日工作時間小時16-243漂燙溫度℃90-954漂燙時間分55烘干溫度℃65-706烘干時間小時0.507蒸汽壓力MPa0.308微波頻率MHz9159微波殺蟲時間分1010自來水溫度℃1211循環(huán)水升溫℃8-1212自來水壓力MPa0.2013產品出品率：%（人工干燥）黃花菜60~70（自然干燥）黃花菜14.29~16.67設備方案設備選型根據國內外同類企業(yè)生產經驗，本項目擬選用性能穩(wěn)定、高效適用的國產成套設備?？紤]到設備供應的可靠性和經濟性，項目公司將在XX省內擇優(yōu)選購。其余設備選型堅持先進、可靠、配套的原則，優(yōu)先選擇經實際生產考驗的優(yōu)良設備。所選設備力求保證項目高起點、高水平、高效益的既定目標順利實現。設備清單新增設備清單表序號設備名稱型號單位數量1主要工藝設備1.1浸泡池個51.2烘干機STJ-I臺51.3揀選臺2×4m臺11.4真空包裝機雙室臺11.5離心機SS-600臺21.6微波殺菌機臺101.7其他套12配電設備2.1變壓器630/kVA12.2高壓配電柜22.3低壓配電柜32.4其他套13消防設備3.1干粉滅火器套103.2室內消防栓套23.3室外消防栓套24化驗設備套1設備來源目前國內烘干設備、化驗設備和包裝設備已接近國際先進水平，完全能滿足本項目生產要求和資金籌措能力的需要，采用國內招標方式采購。建筑方案建筑物本項目新建建（構）筑物詳見表5-8。新建建（構）筑物一覽表序號名稱建筑面積結構層數1烘干車間624框架1層2干品揀選包裝車間120框架1層3庫房288框架1層設計依據：《食品企業(yè)通用衛(wèi)生規(guī)范》GB14881-94《建筑設計防火規(guī)范》GB50016-2006《建筑結構荷載規(guī)范》GB5009-2001《建筑抗震設計規(guī)范》GB30011-2001《工業(yè)企業(yè)爆炸和火災危險環(huán)境電力裝置設計規(guī)范》GBJ50058-92《建筑給排水設計規(guī)范》GBJ15-2000《室外排水設計規(guī)范》GB50014-2006《室外給水設計規(guī)范》GB50013-2006《工業(yè)企業(yè)照明設計規(guī)范》GB50034-92《工業(yè)企業(yè)設計衛(wèi)生標準》GBZ1-2002《建筑地基基礎設計規(guī)范》GB50007-2002《混凝土結構設計規(guī)范》50010-2002《輕型鋼結構設計規(guī)程》DBJ08-68-97《10KV及以下變電所設計規(guī)范》GB50053-94《供配電系統(tǒng)設計規(guī)范》GB50052-95《低壓配電設計規(guī)范》GB50054-95《建筑物防雷設計規(guī)范》GB50057-94輔助工程、其它工程給水工程廠區(qū)內用水為自來水，水質符合《生活飲水衛(wèi)生標準》GB5749-85。廠區(qū)供水采用生產生活消防合一制。項目日耗水量為145.20m3，小時最大耗水量為6.60m3，全年用水量為0.99萬m3。詳見表5-9。產品給水量表序號用水部門用水量日用水量m3平均m3/h最大m3/h1生產車間5.506.00132.002合計5.506.00132.003不可預見10%0.550.6013.204總計6.056.60145.20排水工程項目平均排水量為1.21m3/h，生活污水、生產廢水經處理達到《綜合污水排放標準》GB8978-1996一級標準要求，排入城市排水管網。詳見表5-10。產品排水量表序號排水部門排水量日排水量m3平均m3/h最大m3/h1生產車間1.101.2026.402合計1.101.2026.403不可預見10%0.110.122.644總計1.211.3229.04排水系統(tǒng)（1）雨水雨水管為鋼筋混凝土管。采用廠區(qū)道路排水，經路邊溝排至廠外或澆灌道路兩旁綠化帶。（2）生產污水車間污水管為PVC-U管，連接方式為粘接。車間地面清洗廢水可用于灌溉綠化帶或者經廠區(qū)排水管網排出。（3）生活污水生活污水管為鑄鐵管。生活污水經化糞池處理后送入市政排水管網。供電工程（1）設計依據按照項目生產工藝及各專業(yè)設備。遵照國家制定的有關電氣設計規(guī)范和標準。（2）用電負荷項目用電負荷等級為三類負荷，裝機容量846.19kW。計算負荷為：有功功率：P30=1016.67kW無功功率：Q30=765.39kVAR視在功率：S30=1272.57kVA全廠用電負荷估算詳見表5-11。用電負荷表序號項目裝機負荷（kW）需用系數kdCOSφTANφ有功功率P無功功率Q視在功率S1生產車間840.000.60.80.75504.00378.00630.002照明6.190.80.61.334.956.608.263小計846.191016.67765.391272.57加入補償0.9915.00688.851145.31供熱工程廠區(qū)內供熱為集中供熱。節(jié)能減排措施合理利用能源說明（1）主要設備為國內先進產品。（2）電力系統(tǒng)中，變壓器靠近負荷中心。電器設備采用國內最新節(jié)能產品，無功補償用低損耗金屬電容器集中補償。變壓器為S9系列，電動機為Y系列。節(jié)能管理（1）全廠節(jié)能管理工作由生產技術科專人負責，各崗位節(jié)能工作由專人負責。（2）在企業(yè)達到三級計量標準的前提下，對各種能源進行計量管理。（3）制訂節(jié)能制度，定期檢查，對計量儀表定期校正、維修，防止跑、冒、滴、漏。對能源的使用要做如實的記錄。能耗指標主要能耗指標如下：年用電量90.72萬度年耗水量0.99萬噸實施進度安排本項目實施進度是在建設資金到位的情況下，依據各項工作所需時間制定計劃，項目建設期自項目批復之日起為1年，分月進度安排見表5-12。（1）2009年9-12月，完成可行性研究報告編制及批復；（2）2010年1-2月，完成實施方案編制及審批；（3）2010年3-4月，完成施工圖設計；（4）2010年5月-2011年3月，完成土地整理及配套設施建設；（5）2010年10月-2011年3月，完成設備購置；（6）2011年4月，投入正式運營并進行項目驗收。工程建設進度表年份2009年2010年2011年月份9101112123456791011121234可行性研究報告編制及審批初步設計及審批施工圖設計土建工程建設設備購置竣工投產及驗收第六章環(huán)境影響評價第六章環(huán)境影響評價第六章環(huán)境影響評價環(huán)境影響（1）廢水的主要來源：生產及生活用水。（2）固體廢棄物：本項目固體廢棄物主要是產品的廢棄物。（3）噪聲來源：生產設備。環(huán)境保護與治理措施本項目遵照國家環(huán)境保護法，本著“三廢治理與建設工程三同時”的原則，對“三廢”采取必要的治理。污水處理方案項目產品生產生活污水排放量很少且無有毒有害物質，經過企業(yè)現有的污水處理設施處理后符合國家排放標準。廢渣處理方案廢棄黃花菜可作飼料。噪聲防治對生產設備定期進行清洗，加機油等養(yǎng)護工作，減少機器摩擦產生的噪聲。對風機等設備加設減震裝置減少噪聲產生的途徑。綠化圍墻周圍，道路兩側規(guī)劃栽植草坪、觀賞花卉、常青樹木。評價與審批貫徹“預防為主，綜合治理”的方針，依靠科技進步，強化環(huán)境管理。本項目不論是大氣、水、還是噪聲，項目建成后都不會對現有場址周圍環(huán)境造成不良影響。從環(huán)保角度看，本項目是可行的。第七章項目組織與管理第七章項目組織與管理第七章項目組織與管理組織機構與職能劃分機構設置本項目屬于擴建項目，建設階段公司應成立項目部對項目建設過程進行領導和指揮，項目竣工投產后生產管理應納入原有企業(yè)制度中，并設立管理機構。機構職責總經理決定公司重大經營決策，負責企業(yè)重大決策；副總經理根據總經理安排，全面負責企業(yè)日常經營管理，協助總經理工作；生產部負責企業(yè)日常生產管理；技術開發(fā)部負責企業(yè)產品研制開發(fā)與技術服務；企業(yè)綜合管理辦公室負責企業(yè)的日常內部行政管理和后勤服務；產品檢測中心負責企業(yè)的原料及生產過程及成品的監(jiān)督檢查及驗收工作；財務部負責企業(yè)經濟核算和資產管理；銷售部負責企業(yè)的產品銷售及市場開拓工作。運行模式項目企業(yè)按照現代企業(yè)管理制度，實行公司總經理領導下的部門負責制，進一步完善的規(guī)章制度，合理配置企業(yè)人、財、物、信息資源，形成精簡、高效的管理機制。勞動定員（1）勞動定員結構本項目勞動定員134名，其中管理人員4名、生產工人50名、季節(jié)工80名。（2）勞動定員要求企業(yè)管理人員：要求懂企業(yè)管理，熟悉黃花菜加工的基本知識，清楚產品的質量標準，能對公司的發(fā)展做出科學決策。生產工人：產前培訓后能熟悉工藝路線和生產規(guī)章，能熟練操作相關設備，對設備運行過程中出現的故障能及時發(fā)現，并定期接受新技術訓練，達到熟練工的技能要求。（3）勞動力招聘為使工作人員擁有較高的職業(yè)素質，公司要采用合同制公開招收人員，考核后擇優(yōu)錄取，招聘人員可規(guī)定試用期，合格的正式錄用，簽訂合同。經營管理措施項目建設階段經營管理措施工程管理：項目單位負責工程建設的施工管理。在項目建設階段，公司應成立項目領導小組協調監(jiān)督項目的實施，工程建設過程中應嚴格按照規(guī)劃施工，實行經濟技術責任制。項目竣工投入生產后，由企業(yè)設立職能部門執(zhí)行管理職能。財務管理：項目建設施工時應設立專門賬戶，固定專人管理，嚴格執(zhí)行財務制度和單項工程竣工財務決算制度，切實保證?？顚Ｓ?，嚴禁挪用。項目竣工后經營管理措施生產管理：項目投入生產后應完成建立健全無公害蔬菜質量檢測體系并申請認證的工作，完成無公害蔬菜生產基地選擇、產地環(huán)境認定等工作。財務管理：財務職能部門，嚴格執(zhí)行國家財務制度，保證項目順利實施。銷售管理：項目投入生產后由銷售辦公室負責產品的銷售信息的收集、客戶建立和售后服務。技術培訓：根據生產技術要求，對項目單位員工及基地農民開展技術培訓等工作。技術培訓在項目建設的同時，制定項目員工培訓計劃，對項目全體員工進行操作技術、生產管理、食品衛(wèi)生、安全生產等方面的培訓。培訓工作分為三個階段，第一階段是在項目立項批復后聘請專業(yè)技術人員對生產工人進行工藝流程和工藝設備等方面的崗前培訓；第二階段組織項目員工到本企業(yè)或省外相同生產工藝企業(yè)進行跟班培訓；第三階段在設備安裝、調試時跟班學習。全體員工達到工藝設備操作應知、應會的水平，經全面考試合格后持證上崗，以保證項目順利投產。勞動安全、衛(wèi)生與消防（1）根據有關規(guī)范的要求，制定衛(wèi)生實施細則。（2）車間工人上崗前都經過上崗培訓。所有電氣設備外殼均可靠接地。壓力容器使用人員定崗定位，持證上崗。未經培訓的新工人、實習人員、臨時工均不準頂替崗位單獨操作。（3）在總圖設計中，建筑物之間均有一定的安全距離，滿足生產中采光、通風、消防及運輸要求。加工車間設置室內消火栓和手提式滅火器，并設有消防給水系統(tǒng)和報警裝置。設計中對散熱設備進行保溫、隔熱處理；低溫設備和管道進行保溫隔熱處理。（4）對生產噪音較大的設備如風機等，設計上增設消聲裝置和吸聲材料，并采取減震措施。（5）對于傳動裝置設防護罩，操作平臺設防護欄，并采用防滑臺面及扶梯。在較危險工段，設置安全標志。（6）加工車間按食品生產產品工藝要求以及相關規(guī)范設計。第八章投資估算與資金來源第八章投資估算與資金來源第八章投資估算與資金來源投資估算依據本項目系按照國家《2010年農業(yè)綜合開發(fā)供銷合作社項目申報指南》和現行農業(yè)項目經濟評價的有關規(guī)定進行編制的，是在前面章節(jié)的市場預測、建設規(guī)模、技術方案、設備方案、工程方案及項目實施進度等方面的基礎上，經多方案比較后，確定的最佳方案。主要依據有：（1）國家和有關部門頒布的有關投資的政策、法規(guī)。（2）《2010年農業(yè)綜合開發(fā)供銷合作社項目申報指南》。（3）《投資項目可行性研究指南（試用版）》。（4）建設單位提供的基礎資料等。（5）本項目的設備、儀器購置按當前市場價格為主要依據。土建工程費用、設備購置安裝費的計量標準，按市場現行價格及項目要求的指標進行估算。（6）其它工程和費用估算，依據本工程建設條件和特點、當地政府有關部門的規(guī)定和實際發(fā)生的費用進行估算。投資估算總投資項目新增投資888.45萬元，其中新增建設投資745.30萬元（新增固定資產投資736.66萬元，建設期利息8.64萬元），新增鋪底流動資金143.15萬元。建設投資項目新增建設投資745.30萬元。其中工程費用為637.36萬元（土建投資216.64萬元，設備投資為365.84萬元，安裝費用為54.88萬元）；工程建設其他費用為57.61萬元；預備費用（按工程及其他費用的4％計算）41.70萬元；其他費用8.64萬元（即建設期利息）。流動資金本項目為擴建項目，流動資金采用詳估法估算。經測算，項目需新增流動資金477.18萬元，新增鋪底流動資金占新增流動資金的30%，即143.15萬元。資金來源中央財政資金本項目申請中央財政資金150.00萬元，占總投資的16.88%。地方財政配套資金本項目地方配套資金60.00萬元，占總投資的6.75%。自籌資金及來源自籌資金378.45萬元，占總投資的42.60%，企業(yè)2008年利潤總額406.19萬元，且財務狀況良好，可滿足項目需要。銀行貸款及籌措本項目申請銀行貸款300.00萬元，占總投資的33.77%，用于固定資產投資。其他無。資金使用和管理財政資金使用和管理本項目申請中央財政資金150.00萬元，地方財政配套資金60.00萬元，主要用于可研初設編制費、建筑工程費及設備購置費方面，見表8-1。表8-1財政資金使用表序號項目投資（萬元）其中：財政投資（萬元）備注1可研初設編制費3.823.822建筑工程費89.2889.282.1烘干車間74.8874.882.2干品揀選車間14.4014.403設備購置費365.84116.90合計210.00銀行貸款使用和管理銀行貸款300.00萬元，主要用于建設投資。其它項目自籌資金378.45萬元，主要用于除以上投資以外的項目投資。第九章財務評價第九章財務評價第九章財務評價財務評價依據本項目財務評價系按照《投資項目可行性研究指南（試用版）》、現行國家財稅制度和現行農業(yè)項目經濟評價的有關規(guī)定進行編制的。主要依據有：（1）國家和有關部門頒布的有關投資的政策、法規(guī)；（2）《建設項目經濟評價方法與參數》（第三版）；（3）《投資項目可行性研究指南（試用版）》；（4）XX市有關部門提供的基礎材料；（5）業(yè)主與編制單位雙方關于投資估算的會議紀要以及市場調研資料。銷售收入、銷售稅金和附加估算銷售收入本項目按照產出物商品量與價格分別計算“有項目”、“無項目”、“增量”各年銷售收入?！坝许椖俊闭Ｄ赇N售收入為10650.00萬元，“無項目”為5250.00萬元，“增量”正常年銷售收入為5400.00萬元?！霸隽俊闭Ｄ赇N售收入見表9-1。表9-1銷售收入估算表序號產品名稱及規(guī)格年產量（噸）銷售價（元/噸）銷售收入（萬元）1黃花菜（自然干燥）100035000.003500.002黃花菜（人工干燥）50038000.001900.003合作15005400.00銷售稅金及附加本項目屬于蔬菜加工項目，按照有關規(guī)定需繳納增值稅。經估算“有項目”銷售稅金及附加為90.92萬元，“無項目”銷售稅金及附加43.26萬元，“增量”銷售稅金及附加為46.53萬元?？偝杀炯敖洜I成本估算單位產品生產成本估算項目產品分為黃花菜（自然干燥）和黃花菜（人工干燥）。單位產品生產成本詳見表9-2、表9-3。表9-2黃花菜（自然干燥）單位生產成本表序號項目單位消耗定額單位（元/單位）金額（元）年消耗量1原輔材料1.1干黃花菜元/噸1.5421000.0032340.001540.00噸1.2包裝袋（400g）元/只2500.000.20500.00250.00萬只1.3紙箱元/只62.505.00312.506.25萬只2燃料、動力及水2.1水元/噸0.262.000.52260.00噸2.2電元/度129.600.7293.31129600.00度3工資福利元/噸287.2828.73萬元4制造費用元/噸133.7013.37萬元5單位產品生產成本33667.31表9-3人工干燥黃花菜單位產品生產成本表序號項目單位消耗定額單位（元/單位）金額（元）年消耗量1原輔材料1.1鮮黃花菜噸6.501000.006500.003250.00噸1.2包裝盒（800g）只1250.001.201500.0062.50萬只1.3紙箱只208.002.50520.0010.40萬只2燃料、動力及水2.1水噸19.282.0038.569640.00噸2.2電度1555.200.721119.74777600.00度3工資福利3890.59元194.53萬元4制造費用145.19元7.26萬元5單位產品生產成本13714.08項目總成本估算“有項目”、“無項目”總成本費用各年不盡相同。按照正常年第5年估算，“有項目”總成本費用為9664.39萬元，“無項目”為4966.96萬元，“增量”為4694.24萬元。正常年“有項目”外購材料費用為7499.28萬元，“無項目”為3748.63萬元，“增量”為3750.65萬元；“有項目”燃料及動力費用估算值為141.33萬元?！坝许椖俊惫べY及福利費總額為468.84萬元。項目土建工程折舊費20年計算，工藝及輔助設備按照15年折舊。無形資產年按照10年攤銷，其他資產按照5年攤銷。固定資產折舊費采用直線法平均計算，殘值按5％，“有項目”折舊費79.86萬元，“無項目”37.61萬元，“增量”50.48萬元；“有項目”攤銷費10.18萬元，“增量”10.18萬元。修理費按占折舊費的30％計算，“有項目”修理費為21.20萬元，“無項目”修理費為11.11萬元，“增量”修理費為10.10萬元?！坝许椖俊逼渌M用為1405.68萬元，“無項目”為850.00萬元，“增量”為555.68萬元?！霸隽俊必攧召M用為27.86萬元。經營成本估算經估算“有項目”經營成本9536.33萬元，“無項目”經營成本4929.35萬元，“增量”經營成本4606.98萬元。財務效益分析盈利能力分析財務盈利能力分析的目的是考察項目在項目計算期內所能取得利益的大小。本項目為擴建項目。擴建后“有項目”計算期年平均利潤總額可達800.68萬元，投資利潤率33.87%?！坝许椖俊倍惽办o態(tài)投資回收期4.16年，財務內部收益率38.71%，財務凈現值（ic＝8%）3827.31萬元。稅后靜態(tài)投資回收期4.77年，財務內部收益率30.44%，財務凈現值（ic＝8%）2713.29萬元。資本金財務內部收益率39.06%，資本金財務凈現值2769.59萬元。從增量分析角度看，“增量”稅前靜態(tài)投資回收期3.19年，財務內部收益率58.72%，財務凈現值（ic＝8%）3179.42萬元。稅后靜態(tài)投資回收期3.65年，財務內部收益率45.87%，財務凈現值（ic＝8%）2316.55萬元。資本金財務內部收益率67.39%，資本金財務凈現值1863.35萬元。“增量”利潤及利潤分配表得知靜態(tài)分析結果：項目計算期年平均利潤總額可達612.82萬元，投資利潤率50.13%。銀行貸款清償能力分析項目擴建后，由“有項目”借款還本付息表得知：償債備付率在整個還款期內為18.44，其中第2年為1.15，高于1.00，說明當年資金足以償付當期債務，完全可以滿足還款要求。不確定性分析盈虧平衡分析盈虧平衡分析是根據“有項目”正常年的銷售、成本費用和稅金等數據通過公式或作圖求得盈虧平衡點。計算表明，“有項目”盈虧平衡點為68.63％，也就是當銷售收入達到7309.10萬元時，企業(yè)便可保本。盈虧平衡分析見圖9-1。圖9-1盈虧平衡分析圖敏感性分析該項目“增量”基本方案財務內部收益率為58.72%，對項目實施過程中銷售收入、經營成本、固定資產投資的變化作了提高和降低5%、10%、15%、20%的單因素變化對內部收益率影響的敏感性分析，結果為當銷售收入降低12.00％或經營成本增加12.50％時項目財務凈現值為0。敏感性分析見表9-4及圖9-2。表9-4敏感性分析表敏感因素變化靜態(tài)投資回收期（年）動態(tài)投資回收期（年）財務凈現值（萬元）財務內部收益率（%）基本方案3.193.393179.4258.72%銷售收入-20%0.000.00-2796.55#DIV/0!-15%0.000.00-1302.56#DIV/0!-10%8.329.55191.4411.11%-5%4.344.811685.4334.85%5%2.592.754673.4183.34%10%2.242.396167.40108.77%15%2.022.167661.40134.88%20%1.882.009155.39161.56%固定資產投資-20%2.983.123315.8469.11%-15%3.033.193281.7366.16%-10%3.093.263247.6363.46%-5%3.143.323213.5261.00%5%3.243.463145.3256.62%10%3.303.523111.2154.66%15%3.353.593077.1152.84%20%3.403.653043.0051.13%經營成本-20%1.871.988362.94155.80%-15%2.032.167067.06130.13%-10%2.252.405771.18105.27%-5%2.612.774475.3081.40%5%4.194.611883.5437.