本科畢業(yè)設(shè)計(jì)-長(zhǎng)治市文淵學(xué)校校區(qū)擴(kuò)建項(xiàng)目立項(xiàng)商業(yè)策劃書(shū)

長(zhǎng)治市文淵學(xué)校校區(qū)擴(kuò)建項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書(shū)【機(jī)密】PAGEPAGE6長(zhǎng)治市文淵學(xué)校校區(qū)擴(kuò)建項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書(shū)長(zhǎng)治市文淵學(xué)校長(zhǎng)治市文淵學(xué)校校區(qū)擴(kuò)建項(xiàng)目【商業(yè)計(jì)劃書(shū)】保密須知保密須知本商業(yè)計(jì)劃書(shū)屬商業(yè)機(jī)密，所有權(quán)屬于長(zhǎng)治市文淵學(xué)校。其所涉及的內(nèi)容和資料只限于已簽署投資意向的投資者使用。收到本報(bào)告后，收件人應(yīng)即刻確認(rèn)，并遵守以下的規(guī)定：1）若收件人不希望涉足本商業(yè)計(jì)劃書(shū)所述項(xiàng)目，請(qǐng)將本報(bào)告完整退回；2）在沒(méi)有取得長(zhǎng)治市文淵學(xué)校的書(shū)面同意前，收件人不得將本商業(yè)計(jì)劃書(shū)全部和/或部分地予以復(fù)制、傳遞給他人、影印、泄露或散布給他人；3）應(yīng)該象對(duì)待貴公司的機(jī)密資料一樣的態(tài)度對(duì)待本商業(yè)計(jì)劃書(shū)所提供的所有商業(yè)機(jī)密資料。本商業(yè)計(jì)劃書(shū)不可用作銷(xiāo)售報(bào)價(jià)使用，也不可用作購(gòu)買(mǎi)時(shí)的報(bào)價(jià)使用。編制日期：2007年9月

目錄第一部分執(zhí)行摘要……………………61.1項(xiàng)目名稱(chēng) 61.2項(xiàng)目承建單位及概況 61.2.1項(xiàng)目承建單位 61.2.2學(xué)校概況 61.3項(xiàng)目概況 81.3.1項(xiàng)目擬建地點(diǎn) 81.3.2項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模及內(nèi)容 81.4市場(chǎng)需求分析 91.5項(xiàng)目投資及資金籌措 10第二部分學(xué)?；厩闆r 112.1學(xué)?，F(xiàn)狀 112.2開(kāi)設(shè)文淵商貿(mào)職業(yè)學(xué)院 112.3發(fā)展規(guī)模 122.3.1規(guī)劃依據(jù) 122.3.2規(guī)劃人數(shù) 122.4學(xué)校性質(zhì) 132.5總體目標(biāo) 13第三部分項(xiàng)目介紹 143.1項(xiàng)目區(qū)概況 143.1.1地理位置及交通條件 143.1.2地質(zhì)及地震動(dòng)參數(shù) 143.2項(xiàng)目建設(shè)條件 15第四部分需求預(yù)測(cè) 173.1公辦高中禁辦復(fù)讀班 173.2我國(guó)高等教育現(xiàn)狀分析 183.3教育消費(fèi)市場(chǎng)分析 19第五部分SWOT分析 225.1項(xiàng)目戰(zhàn)略分析 225.2優(yōu)勢(shì)（Strength） 225.3劣勢(shì)(Weaknesses) 235.4機(jī)會(huì)（Opportunity） 245.5威脅（Threat） 25第六部分組織管理體系與勞動(dòng)定員 266.1管理機(jī)構(gòu)設(shè)置 266.2勞動(dòng)定員及人員構(gòu)成 266.3管理團(tuán)隊(duì)簡(jiǎn)介 276.4組織機(jī)構(gòu)圖 30第七部分項(xiàng)目實(shí)施方案 317.1項(xiàng)目管理 317.1.1項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu) 317.1.2管理機(jī)構(gòu)職責(zé) 317.2項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 317.2.1建設(shè)周期 317.2.2進(jìn)度實(shí)施安排 327.3項(xiàng)目規(guī)劃方案 337.3.1總體規(guī)劃 337.3.2建筑設(shè)計(jì) 337.3.3結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì) 347.3.4防雷措施 357.3.5弱電 367.4環(huán)境保護(hù) 377.4.1建設(shè)地點(diǎn)環(huán)境現(xiàn)狀 377.4.2主要污染源、污染物及治理方案 37第八部分投資估算與資金籌措 398.1投資估算 398.1.1投資估算依據(jù) 398.1.2估算說(shuō)明 408.1.3估算范圍 408.2項(xiàng)目投資 418.3資金籌措 418.4融資償還計(jì)劃 42第九部分財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 439.1評(píng)價(jià)方法的選擇及依據(jù) 439.2成本估算 439.3財(cái)務(wù)盈利能力分析 459.4投資價(jià)值分析結(jié)論 53第十部分主要風(fēng)險(xiǎn)因素及對(duì)策 5410.1市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策 5410.2人力資源風(fēng)險(xiǎn)及規(guī)避 5510.3項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn) 5610.4資金風(fēng)險(xiǎn)及規(guī)避 5710.5政策風(fēng)險(xiǎn)及規(guī)避 57第十一部分結(jié)論與建議 5811.1結(jié)論 5811.2建議 58

第一部分執(zhí)行概要1.1項(xiàng)目名稱(chēng)長(zhǎng)治市文淵學(xué)校校區(qū)擴(kuò)建項(xiàng)目1.2項(xiàng)目承建單位及概況1.2.1項(xiàng)目承建單位長(zhǎng)治市文淵學(xué)校1.2.2學(xué)校概況長(zhǎng)治市文淵學(xué)校是經(jīng)市教育局批準(zhǔn)建立并被指定的一所全日制高三復(fù)習(xí)民辦學(xué)校，2007年4月份又經(jīng)市教育局推薦并經(jīng)上報(bào)審核，被中國(guó)民辦教育協(xié)會(huì)授予全國(guó)民辦學(xué)?！笆卣\(chéng)信、重教學(xué)質(zhì)量”雙保障示范單位。文淵學(xué)校坐落于市府西街，與長(zhǎng)治二中毗鄰而居，成立于2005年3月，占地面面積5000平方米，建筑面積有4000平方米。設(shè)施齊全，食宿方便，環(huán)境優(yōu)雅，交通便利。走進(jìn)文淵，會(huì)使你領(lǐng)略到：整潔的校園環(huán)境，濃厚的學(xué)習(xí)氛圍，井然的教學(xué)秩序，優(yōu)良的人文氣息。在校級(jí)領(lǐng)導(dǎo)中，校長(zhǎng)苗挺師出名校，多年從教；名譽(yù)校長(zhǎng)緱國(guó)喜，原長(zhǎng)治二中校長(zhǎng)，中學(xué)高級(jí)、省特級(jí)教師，享受?chē)?guó)務(wù)院特殊津貼的專(zhuān)家，全國(guó)教育系統(tǒng)勞動(dòng)模范，山西省普通高中示范學(xué)校建設(shè)工作專(zhuān)家組成員；其他幾名成員均是多年從事教育管理的內(nèi)行里手，工作嚴(yán)謹(jǐn)，認(rèn)真負(fù)責(zé)，樸實(shí)無(wú)華。成員之間優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，教學(xué)經(jīng)驗(yàn)豐富，管理規(guī)范，配套措施齊全，誠(chéng)心務(wù)實(shí)，體現(xiàn)著團(tuán)隊(duì)精神，發(fā)揮著集體領(lǐng)導(dǎo)作用。文淵學(xué)校在全市范圍內(nèi)遴選了名優(yōu)高中教師30余名，形成了一支老中青三結(jié)合的教師隊(duì)伍，在這支隊(duì)伍中，中學(xué)高級(jí)教師、省市學(xué)科帶頭人、省市骨干教師占到百分之八十五以上。他們熱愛(ài)教育，精神飽滿(mǎn)；忠于事業(yè)，教學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)；經(jīng)驗(yàn)豐富，教學(xué)有方；知識(shí)淵博，善于探索。他們多年來(lái)?yè)?dān)任高三學(xué)科教學(xué)，積累了豐富的教學(xué)經(jīng)驗(yàn)，深受學(xué)生好評(píng)。文淵學(xué)校制定了嚴(yán)格和寬松相結(jié)合、制度化和人性化相結(jié)合、以表?yè)P(yáng)、激勵(lì)、誘導(dǎo)為主體的科學(xué)的管理制度。實(shí)踐證明，這一套管理制度，學(xué)生高興、家長(zhǎng)滿(mǎn)意、社會(huì)認(rèn)可，是一套利于學(xué)生提高高考質(zhì)量的行之有效的管理模式。文淵學(xué)校重視三性：一是重視了“選擇性”選擇那些命中率高的資源提供給學(xué)生使用；二是重視了“階段性”按高考復(fù)習(xí)的不同階段，將資源分期到位，達(dá)到循序漸進(jìn)之目的；三是重視了“數(shù)量性”學(xué)校的原則是舉一反三，觸類(lèi)旁通。實(shí)踐證明，“選擇性”原則、“階段性”原則、“數(shù)量性”原則是符合高三學(xué)生復(fù)習(xí)規(guī)律的，學(xué)校堅(jiān)持這些原則，收到良好的效果。文淵學(xué)校堅(jiān)持“規(guī)范辦學(xué)，保證教學(xué)質(zhì)量”的宗旨，本著“以學(xué)生為本、質(zhì)量為先、誠(chéng)信為則”的理念辦學(xué)，心系學(xué)生、心系高考，力求做到“一切為了學(xué)生、為了一切學(xué)生、為了學(xué)生一切”，被中國(guó)民辦教育協(xié)會(huì)授予“守誠(chéng)信，重教育質(zhì)量”雙保障示范單位，文淵學(xué)校的成立，在一定程度上緩解可長(zhǎng)治市范圍內(nèi)部分高三復(fù)讀生上學(xué)難的問(wèn)題，并得到了社會(huì)及家長(zhǎng)的認(rèn)可及收到了良好的社會(huì)效益。1.3項(xiàng)目概況1.3.1項(xiàng)目擬建地點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)的選擇是一項(xiàng)較為復(fù)雜的技術(shù)經(jīng)濟(jì)綜合性較強(qiáng)的系統(tǒng)項(xiàng)目，本項(xiàng)目選項(xiàng)除遵從一般原則外，針對(duì)本項(xiàng)目的特點(diǎn)還應(yīng)考慮：與學(xué)校舊校區(qū)的聯(lián)系、是否利于校區(qū)的統(tǒng)一管理和工作協(xié)調(diào)、相關(guān)市政配套設(shè)施及優(yōu)惠政策及再發(fā)展的空間余地等。校址在長(zhǎng)治市北環(huán)路，造在離機(jī)場(chǎng)8分鐘，離市區(qū)15分鐘，老頂山景區(qū)15分鐘處，該區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)到位，周邊環(huán)境較好，交通便利，是辦學(xué)的理想之地。1.3.2項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模及內(nèi)容根據(jù)國(guó)家教育事業(yè)發(fā)展“十一五”規(guī)劃對(duì)教育的要求以及山西省教育廳等對(duì)學(xué)校辦學(xué)的規(guī)定，綜合該校目前基礎(chǔ)、場(chǎng)地、招生、市場(chǎng)等諸多方面的因素，確定項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模為：總體投資8000萬(wàn)元人民幣，分三期進(jìn)行建設(shè)，一期投資3000萬(wàn)元的建設(shè)資金，進(jìn)行基礎(chǔ)建設(shè)；二期將完善多媒體電教室、圖書(shū)館、球場(chǎng)、各種聲樂(lè)教學(xué)設(shè)備、活動(dòng)場(chǎng)地等；三期將建設(shè)教職員工宿舍樓，專(zhuān)家樓，學(xué)校景觀以及綠化等。當(dāng)學(xué)校達(dá)到一定規(guī)模后，將申請(qǐng)大專(zhuān)和本科院校。目前主要是一期建設(shè)的實(shí)施，計(jì)劃從2007年9月底10月初開(kāi)始第一期的建設(shè)，一期項(xiàng)目投資3000萬(wàn)，主要用于建設(shè)教學(xué)樓和宿舍樓，完善40個(gè)教室，500人的住宿，學(xué)生就餐，以及相應(yīng)的配套設(shè)施，需要融資2500萬(wàn)，自籌資金500萬(wàn)。校區(qū)擴(kuò)建遵循總體規(guī)劃、分期實(shí)施、滾動(dòng)發(fā)展的原則，在學(xué)校現(xiàn)占地面積5000平方米，建筑面積有4000平方米的基礎(chǔ)上進(jìn)行擴(kuò)建，擴(kuò)建后文淵學(xué)校的業(yè)務(wù)定位除現(xiàn)有的高中補(bǔ)習(xí)外，還將開(kāi)設(shè)職業(yè)類(lèi)培訓(xùn)、藝術(shù)類(lèi)培訓(xùn)、留學(xué)前培訓(xùn)三大模塊。學(xué)校師資隊(duì)伍強(qiáng)大，有全國(guó)著名教育專(zhuān)家緱國(guó)禧、苗挺等，擴(kuò)建后，學(xué)校從領(lǐng)導(dǎo)班子團(tuán)隊(duì)、師資建設(shè)、硬件設(shè)施上等方面都有一個(gè)質(zhì)的飛躍。1.4市場(chǎng)需求分析我國(guó)的民辦學(xué)校和教育機(jī)構(gòu)中除大量的職業(yè)技術(shù)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)外，近年來(lái)舉辦較多的是私立中小學(xué)。這種現(xiàn)象是與目前我國(guó)民眾可投入社會(huì)公益事業(yè)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力相適應(yīng)的，同時(shí)，增設(shè)一些中小學(xué)對(duì)我國(guó)實(shí)施九年義務(wù)教育也是有益的。民辦教育是我國(guó)教育的重要組成部分，滿(mǎn)足了人們對(duì)于教育的差異性需求和過(guò)度需求。改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)民辦教育取得了飛速發(fā)展。近年來(lái)，民辦教育業(yè)在我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)進(jìn)步的基礎(chǔ)上取得了長(zhǎng)足發(fā)展。“十一五”期間，我國(guó)政府仍將其定為重點(diǎn)對(duì)象，長(zhǎng)治市文淵學(xué)校依托于原有產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，立足長(zhǎng)治，面向山西，除辦好高三復(fù)習(xí)班外，準(zhǔn)備開(kāi)設(shè)藝術(shù)班和文淵商貿(mào)職業(yè)學(xué)校，以高職教育為主，發(fā)展職業(yè)技能培訓(xùn)與繼續(xù)教育，培養(yǎng)適應(yīng)研發(fā)、生產(chǎn)、管理及服務(wù)的高等技術(shù)應(yīng)用型人才，符合市場(chǎng)需要。1.5項(xiàng)目投資及資金籌措（1）項(xiàng)目總投資：校區(qū)建設(shè)項(xiàng)目總投資8000萬(wàn)元人民幣。目前主要是一期投資3000萬(wàn)元人民幣，占總投資額的37.5%；（2）資金籌措：一期投資為3000萬(wàn)元，其中自籌500萬(wàn)元，對(duì)外融資2500萬(wàn)元。

第二部分學(xué)?；厩闆r2.1學(xué)?，F(xiàn)狀目前，學(xué)?？傉嫉孛娣e共計(jì)5000平方米，建筑面積有4000平方米，是經(jīng)長(zhǎng)治市教育局批準(zhǔn)建立的一所全日制高三復(fù)習(xí)民辦學(xué)校，2007年4月又經(jīng)教育局推薦并經(jīng)上報(bào)審核，被中國(guó)民辦教育協(xié)會(huì)授予全國(guó)民辦學(xué)?！笆卣\(chéng)信，重教學(xué)質(zhì)量”雙保障示范單位。文淵學(xué)校2005年招收了800名學(xué)生，2006年招收了1000多名學(xué)生，2007年預(yù)計(jì)將超過(guò)1500人。隨著學(xué)校的學(xué)子成幾何增長(zhǎng)，原有的校舍已經(jīng)不能夠滿(mǎn)足需求，迫切需要擴(kuò)建項(xiàng)目的實(shí)施。2.2開(kāi)設(shè)文淵商貿(mào)職業(yè)學(xué)院2006年年初，文淵學(xué)校校長(zhǎng)一行多人受新加坡SIC學(xué)院的邀請(qǐng)赴新加坡考察，已達(dá)成合作辦學(xué)意向。在提高高三補(bǔ)習(xí)班質(zhì)量基礎(chǔ)上，準(zhǔn)備開(kāi)設(shè)文淵商貿(mào)職業(yè)學(xué)院。為與國(guó)際教育接軌，學(xué)院將引進(jìn)先進(jìn)的探究式、啟發(fā)式教學(xué)方法和教學(xué)內(nèi)容，堅(jiān)持學(xué)以致用，突破傳統(tǒng)辦學(xué)模式，開(kāi)展雙語(yǔ)教學(xué)，師生互動(dòng)，案例分析，實(shí)踐操作，以此提高學(xué)生的創(chuàng)新能力。文淵商貿(mào)職業(yè)學(xué)院擬開(kāi)設(shè)國(guó)際熱門(mén)的六個(gè)專(zhuān)業(yè)，與全球22個(gè)國(guó)家700所大學(xué)建立長(zhǎng)期派遣留學(xué)的體系。學(xué)生可選擇英、法、日、德、韓五種語(yǔ)言。教學(xué)進(jìn)度與國(guó)外同步，“把境內(nèi)雙語(yǔ)學(xué)歷教育”和“境外留學(xué)”有機(jī)的結(jié)合起來(lái)，實(shí)現(xiàn)留學(xué)的部分本土化和境外深造的自然過(guò)渡，是一種節(jié)約時(shí)間和節(jié)約費(fèi)用的理想的求學(xué)選擇。該學(xué)院的辦學(xué)宗旨是培養(yǎng)學(xué)生掌握必備的科學(xué)知識(shí)，具備熟練的語(yǔ)言能力，能從事國(guó)際跨國(guó)公司商務(wù)、貿(mào)易、民航、旅游、會(huì)計(jì)、軟件技術(shù)等行業(yè)的工作，也可從事國(guó)內(nèi)三資企業(yè)及企事業(yè)高級(jí)管理工作。在國(guó)家“支持留學(xué)，鼓勵(lì)回國(guó)，來(lái)去自由”政策指引下，中國(guó)目前赴海外的留學(xué)生也突破100萬(wàn)，他們無(wú)疑正成為當(dāng)今和未來(lái)中國(guó)社會(huì)最富有生氣的一支重要力量。本土教育與涉外留學(xué)相結(jié)合無(wú)疑給教育行業(yè)提供了新的思路。2.3發(fā)展規(guī)模2.3.1規(guī)劃依據(jù)（1）長(zhǎng)治市文淵學(xué)校發(fā)展規(guī)劃要點(diǎn)。（2）山西省教育事業(yè)“十一五”發(fā)展規(guī)劃。（3）國(guó)家建設(shè)部，國(guó)家計(jì)劃委員會(huì)、國(guó)家教育委員會(huì)關(guān)于《普通高等學(xué)校規(guī)劃面積指標(biāo)》建標(biāo)【1999】245號(hào)。（4）長(zhǎng)治市文淵學(xué)校實(shí)地情況。2.3.2規(guī)劃人數(shù)根據(jù)長(zhǎng)治市文淵學(xué)校發(fā)展規(guī)劃要點(diǎn)，2005年在校生達(dá)800余人，總收入300多萬(wàn)元，2006年在校生達(dá)1000余人，總收入500多萬(wàn)元。學(xué)校擴(kuò)建成功后，預(yù)計(jì)高三補(bǔ)習(xí)班招生2000—2500人，文淵商貿(mào)職業(yè)學(xué)院預(yù)計(jì)2007年招收藝術(shù)類(lèi)、職業(yè)類(lèi)學(xué)生1000人。2.4學(xué)校性質(zhì)長(zhǎng)治市文淵學(xué)校是一所以高三復(fù)讀、職業(yè)培訓(xùn)、藝術(shù)類(lèi)教育、單位定向培訓(xùn)等多教學(xué)領(lǐng)域相互滲透、協(xié)調(diào)發(fā)展的民辦學(xué)校。2.5總體目標(biāo)學(xué)校發(fā)展的總體目標(biāo)是：經(jīng)過(guò)三年左右的努力，基本實(shí)現(xiàn)與山西省經(jīng)濟(jì)、社會(huì)發(fā)展規(guī)劃目標(biāo)和山西教育事業(yè)發(fā)展規(guī)劃目標(biāo)協(xié)調(diào)發(fā)展的合理結(jié)構(gòu)、規(guī)模適當(dāng)?shù)穆殬I(yè)教育體系；基本建立與社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)對(duì)人才需求相適應(yīng)的靈活高效、充滿(mǎn)活力的多類(lèi)型、多規(guī)格的專(zhuān)業(yè)人才培養(yǎng)體系和管理運(yùn)行機(jī)制；基本實(shí)現(xiàn)以職業(yè)培訓(xùn)為中心，以高三復(fù)讀為龍頭，以藝術(shù)類(lèi)教育為主題，全面提高教育教學(xué)質(zhì)量和辦學(xué)效益的國(guó)內(nèi)有影響、有特色、高水平的綜合性職業(yè)技術(shù)學(xué)校。

第三部分項(xiàng)目介紹3.1項(xiàng)目區(qū)概況3.1.1地理位置及交通條件長(zhǎng)治市位于山西省東南部，其地理位置為北緯35°49′-37°08′之間。長(zhǎng)治市是山西省東南部的政治、經(jīng)濟(jì)、文化、交通和商品集散中心。全市轄兩區(qū)一市十縣，土地面積13896平方公里，總?cè)丝?13.9萬(wàn)人，距太原223KM，距北京640KM。屬暖溫帶濕潤(rùn)大陸性氣候。長(zhǎng)治市目前已形成鐵路、公路、民航等立體方式的交通運(yùn)輸網(wǎng)。境內(nèi)的太焦復(fù)線電氣化鐵路，邯長(zhǎng)鐵路與國(guó)家大動(dòng)脈京廣、隴海兩線相連。公路有3條國(guó)道和6條省道，總里程980余公里。民航直通首都北京、省城太原、鄭州、武漢等地，并已開(kāi)通了本地網(wǎng)、與全國(guó)各地及80個(gè)國(guó)家和地區(qū)實(shí)現(xiàn)了電話直撥、電報(bào)傳遞和傳真業(yè)務(wù)。3.1.2地質(zhì)及地震動(dòng)參數(shù)本項(xiàng)目無(wú)項(xiàng)目地質(zhì)及水文地質(zhì)資料，但據(jù)周邊用地建設(shè)情況看，項(xiàng)目地質(zhì)及水文地質(zhì)不會(huì)影響本項(xiàng)目建設(shè)。文淵學(xué)校擴(kuò)建設(shè)計(jì)規(guī)劃圖注：被圈處是一期項(xiàng)目所需完成的建設(shè)根據(jù)國(guó)家質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局2001年2月發(fā)布的《中國(guó)地震動(dòng)參數(shù)區(qū)劃圖》（GB18306-2001），長(zhǎng)治市地震動(dòng)峰值加速度小于0.05g，地震動(dòng)反應(yīng)譜特征周期為0.35s，對(duì)照地震基本烈度小于6度，建構(gòu)筑物無(wú)需考慮抗震設(shè)防措施。3.2項(xiàng)目建設(shè)條件3.2.1地理位置優(yōu)勢(shì)校址在長(zhǎng)治市北環(huán)路，造在離機(jī)場(chǎng)8分鐘，離市區(qū)15分鐘，老頂山景區(qū)15分鐘處，該區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)到位，周邊環(huán)境較好，交通便利，是辦學(xué)的理想之地。3.3.2供水有保障項(xiàng)目以城市自來(lái)水為水源，水量充足。校址周?chē)呀?jīng)建成完整的供水管網(wǎng)，項(xiàng)目建有完整的校內(nèi)供水系統(tǒng)，能滿(mǎn)足本次建設(shè)項(xiàng)目的供水要求。3.3.3供電有保障學(xué)校以城市10kv電源為供電電源，電力供應(yīng)充足。校址附近已經(jīng)建成完善的供電網(wǎng)絡(luò)，能滿(mǎn)足本次建設(shè)項(xiàng)目的供電要求。3.3.4污水處理校園生活污水經(jīng)化糞池處理后，排入園區(qū)污水總管，校址附近已建成完善的排雨水及排污水管網(wǎng)，能滿(mǎn)足本次建設(shè)項(xiàng)目的排雨水和排污水要求。3.3.5通訊需求有保障隨著人民生活水平的不斷提高和科學(xué)技術(shù)的不斷進(jìn)步，人們對(duì)于信息和通訊現(xiàn)代化的要求越來(lái)越高，本項(xiàng)目校址附近有足額配套的電信裝機(jī)容量和通訊設(shè)施，能滿(mǎn)足本次建設(shè)項(xiàng)目的通訊要求。3.3.6校址周邊已經(jīng)建成環(huán)狀道路，城區(qū)配備的消防力量能滿(mǎn)足本次建設(shè)項(xiàng)目的消防需要。3.3.7原料供應(yīng)充足項(xiàng)目所需水泥、木材、砂石等本地區(qū)有生產(chǎn)、供應(yīng)，鋼材及其它材料，省內(nèi)貨源充足。第四部分需求預(yù)測(cè)3.1公辦高中禁辦復(fù)讀班2007年8月4日，教育部部長(zhǎng)周濟(jì)在“落實(shí)中職國(guó)家資助政策及2007年招生任務(wù)中部片區(qū)座談會(huì)”上表述，從2008年開(kāi)始將禁止全國(guó)所有公辦普通高中辦復(fù)讀班。早在2002年教育部就曾發(fā)文對(duì)公辦高中辦復(fù)讀班的問(wèn)題有過(guò)明確規(guī)定。在《教育部關(guān)于加強(qiáng)基礎(chǔ)教育辦學(xué)管理若干問(wèn)題的通知》中，教育部明確提出，為擴(kuò)大普通高中招生規(guī)模，從2002年秋季開(kāi)學(xué)起，各地公辦高中不得占用學(xué)校正常的教育資源舉辦高中畢業(yè)生復(fù)讀班，也不得招收高中畢業(yè)生插班復(fù)讀。但是，不少公辦高中都通過(guò)各種方式在辦復(fù)讀班，其中較為普遍的方式是以“培訓(xùn)中心”的名義招復(fù)讀生，但師資以本校師資為主。長(zhǎng)治市一年有4萬(wàn)多的高考生，而只有2萬(wàn)人能順利進(jìn)入大學(xué)，剩下的學(xué)生大部分選擇了復(fù)讀，隨著公辦高中禁辦復(fù)讀班政策在明年的實(shí)施，高三生復(fù)讀面臨無(wú)公辦高中敢收的境地，民辦學(xué)校不受此政策限制，將在其中得到巨大的經(jīng)濟(jì)利益。文淵學(xué)校是根據(jù)山西省教育廳《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范普遍高中教育管理工作的通知》以及長(zhǎng)治市教育局《關(guān)于嚴(yán)格改造高三補(bǔ)習(xí)班招生的規(guī)定》不允許公辦中學(xué)開(kāi)辦高三補(bǔ)習(xí)班的有關(guān)文件精神，于2005年應(yīng)運(yùn)而創(chuàng)辦的一所全日制、專(zhuān)業(yè)高三補(bǔ)習(xí)民辦的學(xué)校。文淵學(xué)校的成立，在一定程度上緩解了長(zhǎng)治市范圍內(nèi)高三復(fù)讀生上學(xué)難的問(wèn)題。因此，本項(xiàng)目在這樣的大背景條件下，市場(chǎng)需求是顯而易見(jiàn)的，它一定能為投資者帶來(lái)豐厚的經(jīng)濟(jì)收益。3.2我國(guó)高等教育現(xiàn)狀分析一個(gè)國(guó)家城鄉(xiāng)居民對(duì)高等教育的需求量，是該國(guó)國(guó)民整體素質(zhì)和社會(huì)文明程度的反映，也是社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r的反映。在社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不同時(shí)期，人們對(duì)高等教育的需求是不同的。在我國(guó)，人們對(duì)高等教育的需求量越來(lái)越大。但我國(guó)高等教育的毛入學(xué)率還比較低，2006年為22%。也就是說(shuō)，有78%的高中（含中專(zhuān)、中職和中技）畢業(yè)生不能接受高等教育。這個(gè)比例先不與美國(guó)（82%）、加拿大（102%）、日英法（均為50%以上）這些發(fā)達(dá)國(guó)家比，只要與幾個(gè)GDP與我國(guó)差不多的國(guó)家比較一下就會(huì)感到驚訝。比如韓國(guó)高等教育毛入學(xué)率為78%，菲律賓為38%，泰國(guó)為35%。也就是說(shuō)，我國(guó)要趕上中等國(guó)家高等教育的入學(xué)率，現(xiàn)有的大學(xué)生數(shù)要翻三番。相對(duì)于人們對(duì)高等教育的強(qiáng)烈需求而言，高等教育的供給卻嚴(yán)重短缺。截止2006年,我國(guó)高中學(xué)生的升學(xué)率為30%。這種較低的升學(xué)率反映了我國(guó)教育供給的低水平。2000年擴(kuò)招后,當(dāng)年仍有305.2萬(wàn)人不能進(jìn)入高等院校。高等教育供求之間的巨大缺口，形成了高等教育典型的賣(mài)方市場(chǎng)特征。由此產(chǎn)生的負(fù)效應(yīng)不僅是前向的，而且也是后向關(guān)聯(lián)的。前向負(fù)效應(yīng)的突出表現(xiàn)是，我國(guó)接受過(guò)高等教育人口的比例為4.7%，人力資本存量與增量的低下，制約著國(guó)家創(chuàng)新體系目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；后向的負(fù)效應(yīng)則是基礎(chǔ)教育無(wú)論其內(nèi)容還是形式都以升學(xué)率為中心，素質(zhì)教育無(wú)法真正推行。從受教育人口來(lái)看，每萬(wàn)人擁有大學(xué)生43.9人，每10萬(wàn)擁有大專(zhuān)以上人口3611人。而大多數(shù)發(fā)達(dá)國(guó)家本指標(biāo)值超過(guò)3000人。綜上所述，我國(guó)高等教育行業(yè)與發(fā)達(dá)國(guó)家還存在巨大的差距，接受高等教育還將是人們普遍的追求，所以高考復(fù)讀不會(huì)隨著政府的禁令而疲軟，而恰恰給民辦機(jī)構(gòu)提供了良好的發(fā)展機(jī)遇，文淵學(xué)校在滿(mǎn)足復(fù)讀市場(chǎng)的同時(shí)，積極開(kāi)發(fā)職教和藝術(shù)類(lèi)培訓(xùn)，為落榜學(xué)子提供了新的發(fā)展平臺(tái)。3.3教育消費(fèi)市場(chǎng)分析民眾教育投入愿望強(qiáng)烈無(wú)論收入高低，我國(guó)大多數(shù)居民對(duì)子女教育的投入都抱有相當(dāng)一致的觀點(diǎn)。中國(guó)經(jīng)濟(jì)景氣監(jiān)測(cè)中心2007年5月底發(fā)布的一項(xiàng)調(diào)查表明：81%的城市居民認(rèn)同“再苦不能苦孩子，再窮不能窮教育”的看法，60%的人表示舉債也在所不惜。該中心副秘書(shū)長(zhǎng)李曄說(shuō)：“我國(guó)每年有近10%的小學(xué)畢業(yè)生、50%的初中畢業(yè)生、75%的高中畢業(yè)生不能升入高一級(jí)的學(xué)校學(xué)習(xí)。與此同時(shí)，90%的家長(zhǎng)都希望子女能接受高等教育。巨大的反差，形成居民對(duì)教育投入的強(qiáng)烈愿望?！奔议L(zhǎng)對(duì)教育投入的熱情高漲，中學(xué)生對(duì)高等教育的強(qiáng)烈向往，進(jìn)一步刺激教育消費(fèi)市場(chǎng)的升溫。教育將成為最重要的消費(fèi)熱點(diǎn)教育是人們最基本、最重要的消費(fèi)行為。人人都要受教育，不僅要受義務(wù)教育、各類(lèi)學(xué)校的教育，而且要接受終身教育，因而教育是每個(gè)人一生的消費(fèi)行為。教育消費(fèi)具有擴(kuò)大消費(fèi)需求、拉動(dòng)內(nèi)需、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的功能。前幾年朱镕基總理在全國(guó)教育工作會(huì)議上指出：“加快發(fā)展教育，既可減緩升學(xué)壓力，為素質(zhì)教育創(chuàng)造良好環(huán)境，滿(mǎn)足廣大學(xué)生和家長(zhǎng)對(duì)教育的需求，提高國(guó)民素質(zhì)和社會(huì)文明程度，又可以擴(kuò)大教育消費(fèi)，拉動(dòng)內(nèi)需，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長(zhǎng)，還可以減緩目前的就業(yè)壓力。”這就說(shuō)明，教育消費(fèi)的消費(fèi)性和生產(chǎn)性功能，不僅能提高人的素質(zhì)，而且能提高生產(chǎn)力，極大促進(jìn)社會(huì)生產(chǎn)的發(fā)展。因此，加速發(fā)展教育消費(fèi)，是社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、文化發(fā)展的必然趨勢(shì)和客觀要求，教育消費(fèi)將成為最重要、最持久的消費(fèi)熱點(diǎn)，也是發(fā)展的必然趨勢(shì)。居民消費(fèi)結(jié)構(gòu)逐步升級(jí)2003年,中國(guó)人均GDP已達(dá)到1090美元。根據(jù)消費(fèi)經(jīng)濟(jì)學(xué)理論,當(dāng)人均GDP達(dá)1000美元時(shí),居民消費(fèi)結(jié)構(gòu)將升級(jí),實(shí)現(xiàn)從生存型向享受、發(fā)展型轉(zhuǎn)變。文化,娛樂(lè),教育等必將成為消費(fèi)支出中增速較快的項(xiàng)目。據(jù)有關(guān)研究顯示,2006年,按城鄉(xiāng)人口可支配收入的5%計(jì)算教育消費(fèi)額,全國(guó)總教育消費(fèi)額4524.68億元,其中城鎮(zhèn)教育消費(fèi)額為3615.43億元,農(nóng)村教育消費(fèi)額費(fèi)用在居民總消費(fèi)中,排在第一位,超過(guò)養(yǎng)老利住房。2006年我國(guó)人均教育文化娛樂(lè)服務(wù)支出較上年同期增長(zhǎng)人均支出金額文化用品消費(fèi)支出51.76%521.63元娛樂(lè)服務(wù)支出3.46%56.36元教育支出36.56%463.25元注：資料來(lái)源于中國(guó)統(tǒng)計(jì)局教育問(wèn)題已成為人們關(guān)注的一個(gè)焦點(diǎn)問(wèn)題。在物資需求得到保障的基礎(chǔ)上教育消費(fèi)，日見(jiàn)重要。人們?cè)敢鈱①Y金投入到提高自身素質(zhì)和子女教育及文化娛樂(lè)等精神享受上。近年來(lái)我國(guó)家庭教育需求正從義務(wù)型轉(zhuǎn)向自主型、由標(biāo)準(zhǔn)化轉(zhuǎn)向個(gè)性化和由單一性轉(zhuǎn)向多元性，教育支出增幅大大超出其他消費(fèi)支出。據(jù)有關(guān)部門(mén)調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，2005年城鎮(zhèn)居民家庭人均用于教育文化娛樂(lè)服務(wù)支出達(dá)1098元，比上年增長(zhǎng)6.3％，占居民消費(fèi)總支出的比重達(dá)到13.8%?？傊?，隨著人們生活水平的提高，讓孩子接受高等教育已經(jīng)成為人們的共識(shí)，教育消費(fèi)市場(chǎng)在逐年升溫。在這樣的大背景條件下，文淵學(xué)校進(jìn)行校區(qū)擴(kuò)建項(xiàng)目，發(fā)展高三復(fù)讀班，增設(shè)職業(yè)類(lèi)培訓(xùn)，抓住了市場(chǎng)機(jī)遇，市場(chǎng)前景非常廣闊。

第五部分SWOT分析5.1項(xiàng)目戰(zhàn)略分析SWOT分析來(lái)自于企業(yè)管理理論中的策略性規(guī)劃，其包含：優(yōu)勢(shì)（Strength）、劣勢(shì)（Weakness）、機(jī)會(huì)（Opportunity）與威脅（Threat）等四大板塊。優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)主要在于考慮組織之內(nèi)部的條件，是否有利于計(jì)劃的進(jìn)行；機(jī)會(huì)和威脅是對(duì)組織外部環(huán)境進(jìn)行探索，探討未來(lái)形勢(shì)的變化。此思維模式可幫助分析者針對(duì)特定事項(xiàng)，分別就四個(gè)方面加以考慮，分析利弊得失，找出確切問(wèn)題的所在，并設(shè)計(jì)對(duì)策加以應(yīng)對(duì)。本報(bào)告將應(yīng)用SWOT方法，分析長(zhǎng)治市文淵學(xué)校校區(qū)擴(kuò)建項(xiàng)目的優(yōu)勢(shì)及劣勢(shì)，并對(duì)項(xiàng)目外部環(huán)境的機(jī)會(huì)與威脅加以分析，以擬訂項(xiàng)目未來(lái)的策略，有效發(fā)揮項(xiàng)目所擁有的資源，提高其經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。SWOT矩陣框架SO戰(zhàn)略依靠?jī)?nèi)部?jī)?yōu)勢(shì)利用外部機(jī)會(huì)WO戰(zhàn)略利用外部機(jī)會(huì)克服內(nèi)部劣勢(shì)ST戰(zhàn)略依靠?jī)?nèi)部?jī)?yōu)勢(shì)回避外部威脅WT戰(zhàn)略減少內(nèi)部劣勢(shì)回避外部威脅5.2優(yōu)勢(shì)（Strength）1）行業(yè)優(yōu)勢(shì)長(zhǎng)治市文淵學(xué)校作為長(zhǎng)治市目前僅有的幾所民辦高三補(bǔ)習(xí)學(xué)校之一，具有明顯的優(yōu)勢(shì)，歷年來(lái)生源日趨增長(zhǎng)。它未來(lái)開(kāi)設(shè)的文淵商貿(mào)職業(yè)學(xué)院，所培養(yǎng)的學(xué)生能直接滿(mǎn)足社會(huì)發(fā)展的需要，為學(xué)子的發(fā)展提供了廣闊的空間。2）管理優(yōu)勢(shì)學(xué)校團(tuán)隊(duì)均積累了豐富的學(xué)識(shí)及管理經(jīng)驗(yàn)，工作作風(fēng)穩(wěn)健踏實(shí)，并具有獨(dú)特的創(chuàng)新意識(shí)和良好的團(tuán)隊(duì)精神，是一支專(zhuān)業(yè)素質(zhì)過(guò)硬、思想敏銳、團(tuán)結(jié)務(wù)實(shí)的領(lǐng)導(dǎo)集體。長(zhǎng)治市文淵學(xué)校在成立時(shí)就聘請(qǐng)長(zhǎng)治市著名教育家梁金堂擔(dān)任學(xué)校校長(zhǎng)，聘請(qǐng)?jiān)形麄鞑块L(zhǎng)苗挺擔(dān)任名譽(yù)校長(zhǎng)，聘請(qǐng)?jiān)薪逃滞跸蛘鲹?dān)任學(xué)校主任，聘請(qǐng)?jiān)嗅t(yī)學(xué)校校長(zhǎng)王秉仁擔(dān)任學(xué)校副校長(zhǎng)，長(zhǎng)治二中后勤主任及高級(jí)教師景雙根擔(dān)任學(xué)校高級(jí)管理人員，并聘請(qǐng)長(zhǎng)治原二中校長(zhǎng)緱國(guó)喜擔(dān)任學(xué)校顧問(wèn)。一大批教育精英和優(yōu)秀的管理人員的加入，保證了學(xué)校的穩(wěn)定規(guī)范的發(fā)展和高水平的質(zhì)量。5.3劣勢(shì)(Weaknesses)(1)項(xiàng)目啟動(dòng)以來(lái)，已投入部分人力、物力和財(cái)力用于項(xiàng)目的前期籌備工作，但土建項(xiàng)目、設(shè)備購(gòu)置，配套設(shè)施建設(shè)及市場(chǎng)推廣還需要投入大量的資金，因自身資金實(shí)力不足而影響了項(xiàng)目的進(jìn)展。(2)目前，該行業(yè)不論從經(jīng)營(yíng)、管理及策劃等方面都存在很大的挑戰(zhàn)性，同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)也會(huì)變得越來(lái)越激烈。(3)品牌尚未建立，社會(huì)公眾對(duì)本項(xiàng)目的認(rèn)可度和接受度需要一個(gè)培育過(guò)程。5.4機(jī)會(huì)（Opportunity）（1）2008年開(kāi)始，將禁止全國(guó)所有公辦普通高中辦復(fù)讀班，這為文淵學(xué)校發(fā)展民辦高三復(fù)讀班帶來(lái)了機(jī)遇。（2）發(fā)展職業(yè)教育有國(guó)家政策支持“十一五”規(guī)劃指出：大力發(fā)展職業(yè)教育，重點(diǎn)發(fā)展中等職業(yè)教育，年招生規(guī)模擴(kuò)大到800萬(wàn)元；發(fā)展多種形式的職業(yè)技能培訓(xùn)；改革職業(yè)教育教學(xué)方式，更新教學(xué)內(nèi)容，推行工學(xué)結(jié)合、校企合作的培養(yǎng)模式，建立彈性學(xué)習(xí)制度；促進(jìn)職業(yè)教育和普通高中教育協(xié)調(diào)發(fā)展，提高辦學(xué)水平和質(zhì)量。2006年11月舉行的“全國(guó)職業(yè)教育工作會(huì)議”重申了大力發(fā)展職業(yè)教育是“推進(jìn)我國(guó)工業(yè)化、現(xiàn)代化的迫切需要，是促進(jìn)社會(huì)就業(yè)和解決“三農(nóng)”問(wèn)題的重要途徑，也是完善現(xiàn)代國(guó)民教育體系的必然要求”的觀點(diǎn)?！秶?guó)家教育事業(yè)發(fā)展“十一五”規(guī)劃》提出了“十一五”期間我國(guó)教育發(fā)展的目標(biāo)，即鞏固和普及九年義務(wù)教育，大力發(fā)展職業(yè)教育，提高高等教育質(zhì)量，保持教育事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，教育體系更加完善，區(qū)域發(fā)展趨于協(xié)調(diào)，城鄉(xiāng)差距逐步縮小，國(guó)民受教育水平進(jìn)一步提高。為此，國(guó)家還將撥付100多億元用于未來(lái)幾年我國(guó)職業(yè)教育的改革和發(fā)展。（3）校區(qū)建設(shè)有政府支持校區(qū)的建設(shè)得到了山西省長(zhǎng)治市政府、長(zhǎng)治市教育廳等部門(mén)的高度重視，明確批示各有關(guān)職能部門(mén)要積極支持學(xué)校校區(qū)建設(shè)。5.5威脅（Threat）根據(jù)上面分析，本項(xiàng)目在政策、市場(chǎng)方面等方面都不存在威脅或相對(duì)非常小。

第六部分組織管理體系與勞動(dòng)定員6.1管理機(jī)構(gòu)設(shè)置6.1.1董事會(huì)長(zhǎng)治市文淵學(xué)校的最高權(quán)利機(jī)構(gòu)為董事會(huì)，本報(bào)告對(duì)董事會(huì)的成員構(gòu)成及職責(zé)暫不作詳述。6.1.2院長(zhǎng)負(fù)責(zé)制長(zhǎng)治市文淵學(xué)校實(shí)行校董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的院長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，院長(zhǎng)由校方推薦，董事會(huì)聘任；副院長(zhǎng)由院長(zhǎng)提名，董事會(huì)聘任；總會(huì)計(jì)師由合作方推薦，董事會(huì)聘任；其他人員均由院長(zhǎng)以及院長(zhǎng)授權(quán)人員聘任。6.1.3系主任分工負(fù)責(zé)制根據(jù)專(zhuān)業(yè)設(shè)置和教學(xué)需要，學(xué)校下屬設(shè)置文科系、理科系、藝術(shù)系等。各系設(shè)主任一名，直接對(duì)院長(zhǎng)負(fù)責(zé)；設(shè)副主任一至兩名，直接對(duì)主任負(fù)責(zé)。6.2勞動(dòng)定員及人員構(gòu)成根據(jù)教育部教發(fā)（2004）2號(hào)文關(guān)于《普通高等學(xué)?；巨k學(xué)條件指標(biāo)（試行）》的要求，本著優(yōu)化隊(duì)伍結(jié)構(gòu)，提高辦學(xué)質(zhì)量和辦學(xué)效益，校區(qū)基本教育規(guī)模人員編制按生師比18:1測(cè)算。根據(jù)有關(guān)高校改革規(guī)定，后勤及附屬單位實(shí)行社會(huì)化管理，不計(jì)入總編制。產(chǎn)業(yè)人員也不計(jì)入總編制。人員來(lái)源首先由長(zhǎng)治市文淵學(xué)校本部調(diào)配，不足部分從全國(guó)高校、科研單位聘用或調(diào)用補(bǔ)足。6.3管理團(tuán)隊(duì)簡(jiǎn)介管理團(tuán)隊(duì)均積累了豐富的學(xué)識(shí)及管理經(jīng)驗(yàn)，工作作風(fēng)穩(wěn)健踏實(shí)，并具有獨(dú)特的創(chuàng)新意識(shí)和良好的團(tuán)隊(duì)精神，是一支專(zhuān)業(yè)素質(zhì)過(guò)硬、思想敏銳、團(tuán)結(jié)務(wù)實(shí)的領(lǐng)導(dǎo)集體。以下為主要成員的簡(jiǎn)介：校長(zhǎng)苗挺個(gè)人簡(jiǎn)介姓名苗挺性別男政治面貌黨員出生年月1944年最高學(xué)歷本科畢業(yè)院校北師大中文系現(xiàn)任職務(wù)校長(zhǎng)現(xiàn)工作單位長(zhǎng)治市文淵學(xué)校籍貫山西長(zhǎng)治市主要工作簡(jiǎn)介：1967年北師大中文系畢業(yè)；1967年—1980年先后在長(zhǎng)治市第五中學(xué)任中學(xué)教師、教研組長(zhǎng)、教導(dǎo)主任；1980年—1983年長(zhǎng)治市教育局教研會(huì)主任；1983年—1985年長(zhǎng)治市文聯(lián)副主席；1985年—2005年任長(zhǎng)治市委宣傳部副部長(zhǎng)、分管教育；2005年至今任長(zhǎng)治市文淵學(xué)校校長(zhǎng)。獲得何種榮譽(yù)或稱(chēng)號(hào)：在此期間，同時(shí)任關(guān)心下一代工作委員會(huì)副主任，長(zhǎng)治市作家協(xié)會(huì)名譽(yù)主席。名譽(yù)校長(zhǎng)緱國(guó)禧個(gè)人簡(jiǎn)介姓名緱國(guó)禧性別男政治面貌黨員出生年月1939年最高學(xué)歷師范肆業(yè)畢業(yè)院校山西師范學(xué)院職稱(chēng)省特級(jí)教師現(xiàn)任職務(wù)名譽(yù)校長(zhǎng)現(xiàn)工作單位長(zhǎng)治市文淵學(xué)校籍貫山西省泌水縣主要工作簡(jiǎn)介：1959年12月山西師范學(xué)院肆業(yè)，分配到山西省長(zhǎng)治二中任數(shù)學(xué)課教師；1959年—1972年長(zhǎng)治二中任教學(xué)教師；1973年—1982年長(zhǎng)治二中任教導(dǎo)主任；1983年—2002年長(zhǎng)治二中任校長(zhǎng)；2005年至今長(zhǎng)治市文淵學(xué)校名譽(yù)校長(zhǎng)。獲得何種榮譽(yù)或稱(chēng)號(hào)：中學(xué)特級(jí)教師；全國(guó)教育系統(tǒng)勞動(dòng)模范，享受?chē)?guó)務(wù)院特殊津貼專(zhuān)家；山西省第七、第八屆政協(xié)委員；山西省教育管理研究會(huì)副會(huì)長(zhǎng)；山西省特級(jí)教師委員會(huì)副會(huì)長(zhǎng)；山西省創(chuàng)新教育研究會(huì)副會(huì)長(zhǎng)。副校長(zhǎng)梁金堂個(gè)人簡(jiǎn)介姓名梁金堂性別男政治面貌黨員出生年月1943年最高學(xué)歷大專(zhuān)職稱(chēng)高級(jí)中學(xué)教師現(xiàn)任職務(wù)副校長(zhǎng)現(xiàn)工作單位長(zhǎng)治市文淵學(xué)校籍貫山西省長(zhǎng)治市主要工作簡(jiǎn)介：1962年一直從事教育工作，曾任長(zhǎng)治市第八中學(xué)、第九中學(xué)副校長(zhǎng)；2004年退休；2005年至今在長(zhǎng)治市文淵學(xué)校任副校長(zhǎng)。獲得何種榮譽(yù)或稱(chēng)號(hào)：曾獲長(zhǎng)治市先進(jìn)教育工作者；長(zhǎng)治市模范共產(chǎn)黨員。副董事長(zhǎng)王秉仁個(gè)人簡(jiǎn)介姓名王秉仁性別男政治面貌群眾出生年月1944年最高學(xué)歷大專(zhuān)畢業(yè)院校晉東南中醫(yī)學(xué)校職稱(chēng)中級(jí)醫(yī)士現(xiàn)任職務(wù)副董事長(zhǎng)現(xiàn)工作單位長(zhǎng)治市文淵學(xué)校籍貫山西長(zhǎng)治市主要工作簡(jiǎn)介：1961年—1963年晉東南中醫(yī)學(xué)校畢業(yè)；1963年—1974年晉東南藥材公司工作；1974年—2005年長(zhǎng)治市中醫(yī)研究所工作；2005年至今在長(zhǎng)治市文淵學(xué)校獲得何種榮譽(yù)或稱(chēng)號(hào)：1993年—2005年，在此期間，承辦山西職工醫(yī)學(xué)院分校醫(yī)師教學(xué)任務(wù)和山西職工醫(yī)學(xué)院大專(zhuān)班的函授教學(xué)任務(wù)。先后在學(xué)校任科長(zhǎng)，任山西職工醫(yī)學(xué)院長(zhǎng)治函授站和長(zhǎng)治市中醫(yī)研究所分管學(xué)校校長(zhǎng)。

常務(wù)董事王象征個(gè)人簡(jiǎn)介姓名王象征性別男政治面貌黨員出生年月1943年最高學(xué)歷大專(zhuān)現(xiàn)任職務(wù)常務(wù)董事現(xiàn)工作單位長(zhǎng)治市文淵學(xué)校籍貫山西省泌縣主要工作簡(jiǎn)介：1963年—1969年屯留縣上村中學(xué)任教師；1969年—1972年山西省泌縣任中學(xué)教師；1972年—2002年長(zhǎng)治市教育局工作，先后任成人教育科長(zhǎng)、人事科科長(zhǎng)職務(wù)；2002年提前辦理退休，享受副處待遇；2005年至今任長(zhǎng)治市文淵學(xué)校校董事會(huì)常委董事。獲得何種榮譽(yù)或稱(chēng)號(hào)：曾三次獲山西省優(yōu)秀教育工作。6.4組織機(jī)構(gòu)圖 校校長(zhǎng)教學(xué)系部行政部門(mén)黨群部門(mén)人事處教務(wù)處保衛(wèi)處復(fù)讀系藝術(shù)系其他系團(tuán)委會(huì)黨委會(huì)工會(huì) 第七部分項(xiàng)目實(shí)施方案7.1項(xiàng)目管理7.1.1項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)長(zhǎng)治市文淵學(xué)校7.1.2管理機(jī)構(gòu)職責(zé)①簽訂《合作辦學(xué)協(xié)議》和《合作辦學(xué)章程》；②擬訂建設(shè)性質(zhì)、建設(shè)規(guī)模和總投資額，提出項(xiàng)目使用功能配置、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)；③協(xié)助項(xiàng)目代理單位辦理計(jì)劃、規(guī)劃、土地、施工、環(huán)保、消防、園林、綠化及市政接用等審批手續(xù)；④參與項(xiàng)目設(shè)計(jì)的審查工作及施工監(jiān)督工作；⑤監(jiān)督代建項(xiàng)目的項(xiàng)目質(zhì)量和施工進(jìn)度，參與項(xiàng)目驗(yàn)收；⑥監(jiān)督代理單位和代建單位對(duì)項(xiàng)目資金的使用情況。7.2項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度7.2.1建設(shè)周期（1）建設(shè)周期是指從擬建項(xiàng)目開(kāi)工到項(xiàng)目全面建成、投入或交付使用所需的全部時(shí)間。本項(xiàng)目建設(shè)周期為3年，即2007-2009年，其中一期工程為一年。（2）建設(shè)工期的主要工作內(nèi)容：土建施工；基礎(chǔ)配套設(shè)施安裝；教學(xué)設(shè)施采購(gòu)與安裝。7.2.2進(jìn)度實(shí)施安排項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度時(shí)間項(xiàng)目 進(jìn)度一期建設(shè)（一年）項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告編制及評(píng)估審批設(shè)備、技術(shù)考察、詢(xún)價(jià)落實(shí)設(shè)計(jì)條件、項(xiàng)目地質(zhì)初勘初步設(shè)計(jì)及審批訂貨、項(xiàng)目地質(zhì)詳勘施工圖設(shè)計(jì)及施工準(zhǔn)備土建施工設(shè)備到貨及驗(yàn)收設(shè)備及管道安裝設(shè)備調(diào)試、試運(yùn)行竣工驗(yàn)收交付使用7.3項(xiàng)目規(guī)劃方案7.3.1總體規(guī)劃（1）規(guī)劃原則a.科學(xué)布局，充分滿(mǎn)足學(xué)校的功能要求；b.經(jīng)濟(jì)實(shí)用，堅(jiān)守樸素；c.近遠(yuǎn)期發(fā)展相結(jié)合，滿(mǎn)足合理的發(fā)展空間要求；d.滿(mǎn)足城市規(guī)劃要求，與城市空間有機(jī)結(jié)合；e.充分保留原生態(tài)。（2）道路交通校園內(nèi)道路呈環(huán)狀布置，主要道路寬9米，次要道路寬6米。道路采用城市形道路，路面為瀝青混凝土路面，路面設(shè)雨水井收集雨水。（3）綠化設(shè)計(jì)綠化根據(jù)空間環(huán)境及觀賞要求進(jìn)行配植，盡量保留原有植被，局部加以置換，形成原生態(tài)植被林，這樣又省錢(qián)，效果更自然。其它區(qū)域可根據(jù)功能不同來(lái)加以綠化，形成各具特點(diǎn)的景觀區(qū)。本規(guī)劃綠地率達(dá)65%。7.3.2建筑設(shè)計(jì)各單位建筑盡量呈院落式布置，性質(zhì)相同的成組布置，使各組建筑各具特色，使用更合理。建筑選型采用現(xiàn)代建筑形式，力求簡(jiǎn)潔明快，體現(xiàn)學(xué)校建筑特色。建筑色彩以色調(diào)為主，局部色彩加以突出，使整個(gè)校園建筑在寧?kù)o中求突出，喧而不鬧。7.3.3結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)（1）設(shè)計(jì)依據(jù)：a.主要法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)《建筑結(jié)構(gòu)荷載規(guī)范》（GB50009-2001）《混凝土結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)規(guī)范》（GB50010-2002）《砌體結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)規(guī)范》（GB50003-2001）《建筑地基基礎(chǔ)設(shè)計(jì)規(guī)范》（GB50007-2002）《建筑抗震設(shè)計(jì)規(guī)范》（GB50011-2001）《建筑樁基技術(shù)規(guī)范》（JGJ94-94）97年修訂）b.自然條件基本風(fēng)壓為0.35KN/㎡，地面粗糙度為B級(jí)，基本雪壓為0.45KN/㎡，地震基本烈度小于6度。c.結(jié)構(gòu)基本要求本項(xiàng)目為丙類(lèi)建筑，建筑結(jié)構(gòu)安全等級(jí)為二級(jí)，設(shè)計(jì)使用年限為50年，建筑抗震防烈度小于六度。（2）結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)取值主要房間使用活荷載取值：辦公室：2.0KN/㎡學(xué)術(shù)廳、會(huì)議室：2.0KN/㎡活動(dòng)中心：3.5KN/㎡閱覽室、教室：2.0KN/㎡門(mén)廳：2.5KN/㎡走廊：2.5KN/㎡廁所：2.0KN/㎡樓梯間：2.5（3.5）KN/㎡（3）采用的主要結(jié)構(gòu)材料a.混凝土：墊層：C10其它：C25～C40b.鋼筋：HPB235級(jí)；HPB335級(jí)；HRB400級(jí)；c.墻體材料：一般采用燒結(jié)多孔磚和內(nèi)墻輕質(zhì)墻板，個(gè)別有特殊要求的房間隔墻采用燒結(jié)普通磚。（4）結(jié)構(gòu)型式基礎(chǔ)型式視現(xiàn)場(chǎng)基礎(chǔ)開(kāi)挖后定。如無(wú)特殊情況，一般采用磚砌條行基礎(chǔ)和鋼筋混凝土獨(dú)立基礎(chǔ)。結(jié)構(gòu)型式采用鋼筋混凝土框架結(jié)構(gòu)。外墻體采用240mm多孔磚墻，內(nèi)墻采用輕質(zhì)隔墻，屋面APP防水層，設(shè)架空隔熱層。內(nèi)、外墻裝修根據(jù)設(shè)計(jì)另定。7.3.4防雷措施建筑物按三類(lèi)防雷建筑物設(shè)防。對(duì)高于15m的建筑物和計(jì)算雷擊次數(shù)≥0.06次/年的建筑物需設(shè)防雷保護(hù)。防雷接地、保護(hù)接地和工作接地共用接地裝置，其接地電阻不大于1Ω。本項(xiàng)目接地采用TN-S系統(tǒng)。7.3.5弱電（1）通訊園區(qū)內(nèi)設(shè)有完善的通信網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，可提供移動(dòng)通信、數(shù)字傳輸、程控電話、無(wú)線尋呼等多種通信服務(wù)，并建立了寬帶網(wǎng)絡(luò)，與全國(guó)及世界各地聯(lián)系快捷通暢，可以滿(mǎn)足項(xiàng)目建設(shè)需要。為滿(mǎn)足學(xué)校與外界進(jìn)行語(yǔ)言、數(shù)據(jù)、影像的傳輸和交流要求，同時(shí)滿(mǎn)足校內(nèi)資料共享、多媒體教學(xué)、電子閱覽的需要，以統(tǒng)一的結(jié)構(gòu)化綜合步線，對(duì)語(yǔ)言、數(shù)據(jù)、影像等信號(hào)按標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置要求，采用寬帶集成，組合成綜合計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。校區(qū)通訊網(wǎng)絡(luò)與園區(qū)通訊網(wǎng)絡(luò)連通后即可滿(mǎn)足使用需要。（2）廣播系統(tǒng)整個(gè)校區(qū)設(shè)廣播系統(tǒng)，每間教室和教師辦公休息室設(shè)揚(yáng)聲器，走道每20m設(shè)揚(yáng)聲器，火警時(shí)強(qiáng)切為火災(zāi)廣播。（3）有線電視系統(tǒng)本項(xiàng)目有線電視系統(tǒng)引自市區(qū)有線電視系統(tǒng)，還可從有線電視系統(tǒng)前端設(shè)備箱引入一套自辦節(jié)目，并可將多媒體教學(xué)圖文編輯系統(tǒng)接入有線電視網(wǎng)絡(luò)中。系統(tǒng)采用鄰頻傳輸方式，信號(hào)源通過(guò)混合器、放大器、分配器、分支器等設(shè)備及傳輸線路把節(jié)目信號(hào)送至各擁護(hù)終端。（4）消防報(bào)警及聯(lián)動(dòng)控制系統(tǒng)根據(jù)國(guó)家有關(guān)消防規(guī)程規(guī)范要求，項(xiàng)目采用控制中心報(bào)警控制系統(tǒng)。采取集中報(bào)警控制器，探測(cè)器以新型光電式感煙探測(cè)器為主，適當(dāng)部位配差定溫和定溫探測(cè)器，手動(dòng)報(bào)警按鈕設(shè)于疏散樓梯口及安全出口旁。7.4環(huán)境保護(hù)7.4.1建設(shè)地點(diǎn)環(huán)境現(xiàn)狀本項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)位于長(zhǎng)治市，用地內(nèi)植被茂盛，綠樹(shù)成陰蔭，周邊植被長(zhǎng)勢(shì)良好，附近無(wú)其它工業(yè)污染源，大氣、水體、聲環(huán)境、生態(tài)環(huán)境等環(huán)境現(xiàn)狀良好。7.4.2主要污染源、污染物及治理方案（1）主要污染源、污染物排放狀況本項(xiàng)目主要污染源有：基建過(guò)程中產(chǎn)生的渣土，基建及運(yùn)輸車(chē)輛產(chǎn)生的揚(yáng)塵；施工設(shè)備及運(yùn)輸車(chē)輛產(chǎn)生的噪聲；學(xué)生、員工產(chǎn)生的生活污水及生活垃圾等。（2）治理方案施工過(guò)程環(huán)境防治科學(xué)規(guī)劃、合理安排、文明施工、嚴(yán)格管理。定時(shí)噴灑水進(jìn)行局部降塵；必要時(shí)采取圍擋作業(yè)，控制揚(yáng)塵產(chǎn)生；合理選擇施工機(jī)械，盡量選用低噪聲設(shè)備，不在夜間打樁施工。運(yùn)營(yíng)期間三廢治理方案廢氣：生活鍋爐使用燃油鍋爐，廚房含油煙廢氣采用靜電除油煙器進(jìn)行處理后高空排放，廢氣排放可達(dá)到GB18483-2001《飲食業(yè)油煙排放標(biāo)準(zhǔn)（試行）》的要求。

第八部分投資估算與資金籌措8.1投資估算8.1.1投資估算依據(jù)本項(xiàng)目投資估算系依據(jù)國(guó)家計(jì)委批準(zhǔn)的《投資項(xiàng)目可行性研究指南（試用版）》和現(xiàn)行高等學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目評(píng)價(jià)的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行編制，是在前面章節(jié)的市場(chǎng)預(yù)測(cè)、建設(shè)規(guī)模、技術(shù)方案、設(shè)備方案及項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度等基礎(chǔ)上，經(jīng)多方案比較后，確定的最佳方案基礎(chǔ)上進(jìn)行的。主要依據(jù)有：（1）國(guó)家和有關(guān)部門(mén)頒布的相關(guān)高等院校建設(shè)投資的政策、法規(guī)；（2）山西省建筑項(xiàng)目預(yù)算定額及配套文件；（3）山西省長(zhǎng)治市市場(chǎng)價(jià)格參考資料；（4）建設(shè)部（2002）《項(xiàng)目勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》；（5）參考長(zhǎng)治市教育和研發(fā)基地同類(lèi)建筑項(xiàng)目結(jié)算價(jià)格；（6）長(zhǎng)治市文淵學(xué)校校區(qū)建設(shè)項(xiàng)目設(shè)計(jì)任務(wù)書(shū)；（7）校區(qū)建設(shè)項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)方案和設(shè)計(jì)說(shuō)明書(shū)；（8）本公司與編制單位雙方關(guān)于投資估算的會(huì)議紀(jì)要。8.1.2估算說(shuō)明（1）教學(xué)樓、行政辦公樓等中檔裝修水平，其它子項(xiàng)裝修標(biāo)準(zhǔn)按一般標(biāo)準(zhǔn)（中檔偏下）考慮；（2）機(jī)電設(shè)備均采用國(guó)內(nèi)產(chǎn)品或中外合資產(chǎn)品；（3）預(yù)備費(fèi)取費(fèi)時(shí)考慮到最近國(guó)內(nèi)建筑市場(chǎng)價(jià)格平穩(wěn)，取較低標(biāo)準(zhǔn)值，按8%計(jì)??；（4）設(shè)備費(fèi)在估算時(shí)按一次性投入計(jì)算；（5）物業(yè)管理啟動(dòng)費(fèi)不考慮，按規(guī)定從財(cái)政撥款開(kāi)支；（6）報(bào)建費(fèi)暫參照類(lèi)似項(xiàng)目，按50元/平方米計(jì)；（7）由于生活區(qū)建設(shè)遵循后勤服務(wù)社會(huì)化原則，所以本報(bào)告僅對(duì)教學(xué)區(qū)的投入產(chǎn)出進(jìn)行分析。8.1.3估算范圍（1）教學(xué)區(qū)①圖書(shū)館、教學(xué)樓、行政辦公樓、實(shí)驗(yàn)樓、大會(huì)堂、綜合體育館、學(xué)術(shù)交流中心及培訓(xùn)中心等的土建項(xiàng)目；②教學(xué)區(qū)建筑物室內(nèi)照明；③教學(xué)區(qū)建筑物室內(nèi)給排水；④變配電所、校區(qū)外線、室外給排水管網(wǎng)及消防等公用項(xiàng)目；⑤實(shí)習(xí)、實(shí)驗(yàn)設(shè)施及教學(xué)儀器的購(gòu)置；⑥圖書(shū)資料購(gòu)置；⑦計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)及通訊設(shè)施項(xiàng)目；⑧土方、道路、圍墻、擋土墻、大門(mén)傳達(dá)室、綠化等總圖運(yùn)輸費(fèi)用；⑨與項(xiàng)目直接費(fèi)用相配套的其他費(fèi)用。（2）生活區(qū)①學(xué)生宿舍、學(xué)生之家、教工活動(dòng)中心、單身教工宿舍、學(xué)生及教工食堂、運(yùn)動(dòng)場(chǎng)的土建項(xiàng)目；②生活區(qū)建筑物室內(nèi)照明；③生活區(qū)建筑物室內(nèi)給排水；④土方、道路、圍墻、擋土墻、大門(mén)傳達(dá)室、綠化等總圖運(yùn)輸費(fèi)用；⑤變配電所、校區(qū)外線、室外給排水管網(wǎng)及消防等公用項(xiàng)目；⑥計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)及通訊設(shè)施項(xiàng)目；⑦與項(xiàng)目直接費(fèi)用相配套的其他費(fèi)用。8.2項(xiàng)目投資本項(xiàng)目總投資額為8000萬(wàn)元人民幣，目前主要進(jìn)行一期建設(shè)，需要投資3000萬(wàn)元人民幣，建設(shè)期1年。8.3資金籌措一個(gè)建設(shè)項(xiàng)目所需投資資金，可從多種渠道獲得，項(xiàng)目前期研究階段，資金籌措工作是根據(jù)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資估算和流動(dòng)資金估算的結(jié)果，結(jié)合資金來(lái)源、取得成本及學(xué)校資本結(jié)構(gòu)確定資金籌集方式，從中選擇條件最優(yōu)的資金。本項(xiàng)目結(jié)合公司實(shí)際及項(xiàng)目特點(diǎn)，項(xiàng)目所需資金3000萬(wàn)元通過(guò)兩種渠道籌措：自籌資金：500萬(wàn)元對(duì)外融資：2500萬(wàn)元8.4融資償還計(jì)劃本項(xiàng)目對(duì)外融資2500萬(wàn)元，投資商可以以自然人的身份，作為股東投資，進(jìn)入文淵學(xué)校，但不參與文淵學(xué)校的管理、經(jīng)營(yíng)，只享受每年預(yù)計(jì)歸還的本金及利息回報(bào)。待三年累結(jié)的本金及利息全部返還后，投資方派出的股東需無(wú)條件將股東姓名變更為文淵學(xué)校董事長(zhǎng)所指定的股東。雙方在達(dá)成一致的情況下，需要有合作作為保障，同時(shí)也可進(jìn)行公證，如果文淵學(xué)校在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)不能償還，可以在合同中寫(xiě)明，對(duì)未償還的款項(xiàng)可加大利息的比例。

第九部分財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)9.1評(píng)價(jià)方法的選擇及依據(jù)（一）評(píng)價(jià)方法的選擇本項(xiàng)目建設(shè)一期總投資3000萬(wàn)元，其中自有資金500萬(wàn)元，對(duì)外融資2500萬(wàn)元。項(xiàng)目計(jì)劃投入2500萬(wàn)元，主要用于教學(xué)樓和宿舍樓的擴(kuò)建，剩余500萬(wàn)進(jìn)行其他設(shè)施建設(shè)。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第二版）中規(guī)定的方法計(jì)算新增效益與新增費(fèi)用。從而進(jìn)行評(píng)價(jià)分析，估算項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)。（二）評(píng)價(jià)依據(jù)1、國(guó)家計(jì)劃委員會(huì)建設(shè)部發(fā)布《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》2、各專(zhuān)業(yè)提供的設(shè)計(jì)參數(shù)及資料3、建設(shè)單位提供的有關(guān)資料4、建設(shè)期貸款利息按規(guī)定計(jì)算5、基本數(shù)據(jù)本項(xiàng)目計(jì)算期取為10年。9.2成本估算（一）產(chǎn)品成本估算1、固定資產(chǎn)折舊固定資產(chǎn)的殘值率為10%，按直線折舊法計(jì)提折舊。折舊年限如下：房屋及建筑物20年其他設(shè)施15年2、管理費(fèi)用管理費(fèi)用主要包括攤銷(xiāo)費(fèi)、差旅費(fèi)、辦公費(fèi)等費(fèi)用，按年收入的0.3%計(jì)提。4、財(cái)務(wù)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用主要是借款利息，本項(xiàng)目貸款利率7%是根據(jù)當(dāng)前國(guó)內(nèi)外貸款利率平均值的保守計(jì)算，具體還貸利率需要項(xiàng)目方再進(jìn)一步與投資方進(jìn)行協(xié)商。（二）投資成本估算 對(duì)項(xiàng)目投資成本的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)，此處采用完全成本法估算總成本，包括工資福利費(fèi)、管理費(fèi)用等前述所列項(xiàng)目?？偝杀究鄢潭ㄙY產(chǎn)折舊、攤銷(xiāo)等非付現(xiàn)成本后，剩余的就是企業(yè)的付現(xiàn)成本，即實(shí)際支出金額。（三）稅金及附加1、增值稅根據(jù)《中華人民共和國(guó)增值稅暫行條例》和《中華人民共和國(guó)增值稅暫行條例實(shí)施細(xì)則》的規(guī)定，本項(xiàng)目適用稅率為10%。2、所得稅根據(jù)《中華人民共和國(guó)外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)所得稅法》和其實(shí)施細(xì)則以及其他相關(guān)的規(guī)定：生產(chǎn)性外商投資企業(yè)，經(jīng)營(yíng)期在10年以上的，從獲利年度起，第一年和第二年免征企業(yè)所得稅，第三年至第五年減半征收企業(yè)所得稅。（從2008年1月1日開(kāi)始實(shí)行新企業(yè)所得稅稅率，為25%。）注：根據(jù)《民辦教育促進(jìn)法》及其實(shí)施條例的原則，對(duì)民辦學(xué)校，尤其是要求取得合理回報(bào)的學(xué)校，完全按照企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行征稅。9.3財(cái)務(wù)盈利能力分析（一）投資利潤(rùn)率投資利潤(rùn)率：又稱(chēng)投資報(bào)酬率，是指投資中心所獲得的利潤(rùn)與投資額之間的比率。計(jì)算公式是：投資利潤(rùn)率=利潤(rùn)/投資額×100%。以上公式中投資額是指投資中心的總資產(chǎn)扣除對(duì)外負(fù)債后的余額，即投資中心的凈資產(chǎn)，所以該指標(biāo)也可以稱(chēng)為凈資產(chǎn)利潤(rùn)率，它主要說(shuō)明投資中心運(yùn)用公司產(chǎn)權(quán)供應(yīng)的每一元資產(chǎn)對(duì)整體利潤(rùn)貢獻(xiàn)的大小，或投資中心對(duì)所有者權(quán)益的貢獻(xiàn)程度。根據(jù)此公式，我們得出本項(xiàng)目的投資利潤(rùn)率為41.24%。（二）投資利稅率投資利稅率是指項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力后的一個(gè)正常年份的年利稅總額或生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期內(nèi)年平均利稅總額與投資總額的比率。它是反映項(xiàng)目單位投資盈利能力和對(duì)財(cái)政所做貢獻(xiàn)率。計(jì)算公式為：投資利稅率=（年利稅總額或年平均利稅總額）/投資總額×100%，根據(jù)此公式我們得出本項(xiàng)目投資利稅率為48.90%。（三）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR)是指項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計(jì)等于零時(shí)的折現(xiàn)率。財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的經(jīng)濟(jì)含義是，項(xiàng)目在這樣的折現(xiàn)率下，到項(xiàng)目壽命的終了時(shí)，所有投資可以被完全收回。它反映項(xiàng)目所占用資金的盈利率，是考察項(xiàng)目盈利能力的主要?jiǎng)討B(tài)評(píng)價(jià)指標(biāo)。公式：式中：CI——現(xiàn)金流入量CO——現(xiàn)金流出量(CI-CO)t——項(xiàng)目在第t年的凈現(xiàn)金流量t=0——項(xiàng)目起始時(shí)間點(diǎn)n——計(jì)算期，即項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)周期，本項(xiàng)目計(jì)算期為10年財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率可以通過(guò)內(nèi)插法求得，內(nèi)插法公式為：FIRR=i1+│NPV1│(i2-i1)/(│NPV1│+│NPV2│)式中：i1——當(dāng)凈現(xiàn)值為接近于零的正值時(shí)的折現(xiàn)率i2——當(dāng)凈現(xiàn)值為接近于零的負(fù)值時(shí)的折現(xiàn)率NPV1——采用低折現(xiàn)率時(shí)凈現(xiàn)值的正值NPV2——采用高折現(xiàn)率時(shí)凈現(xiàn)值的負(fù)值通過(guò)對(duì)項(xiàng)目全部投資現(xiàn)金流量進(jìn)行分析、計(jì)算，本項(xiàng)目所得稅后的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為35.59%，項(xiàng)目可行。（四）投資回收期投資回收期是指項(xiàng)目以?xún)羰找娴謨斎客顿Y所需的時(shí)間，是反映項(xiàng)目投資回收能力的重要指標(biāo)。投資回收期自投資起始點(diǎn)算起，累計(jì)凈現(xiàn)金流量等于零或出現(xiàn)正值的年份即為投資回收終止年份，其計(jì)算公式為：式中：n為投資回收期。投資回收期以年表示，其具體計(jì)算公式為：投資回收期=（累計(jì)凈現(xiàn)金流量開(kāi)始出現(xiàn)正值的年數(shù)-1）+（上年累計(jì)凈現(xiàn)金流量的絕對(duì)值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量）靜態(tài)投資回收期=3.81年（五）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）按事先規(guī)定的基準(zhǔn)貼現(xiàn)率將項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)到建設(shè)期的現(xiàn)值之和。它是考察項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)盈利能力動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)指標(biāo)，凈現(xiàn)值大于或等于零的項(xiàng)目是可以考慮接受的。本項(xiàng)目選取的基準(zhǔn)收益率為13%，由此計(jì)算：全部投資的財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為：FNPV=2943.42萬(wàn)元（ic=13%）本項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值遠(yuǎn)大于零，可行。（六）、盈虧平衡分析任何企業(yè)不是一經(jīng)投入就能產(chǎn)生利潤(rùn)，只有達(dá)到一定的規(guī)模才有盈利，這就要對(duì)企業(yè)進(jìn)行盈虧平衡分析，確定項(xiàng)目最低收入水平。盈虧平衡分析實(shí)質(zhì)上就是分析收入、成本、盈利三者之間的關(guān)系，反映技術(shù)產(chǎn)品規(guī)模選擇是否當(dāng)以及技術(shù)的有效期。在本項(xiàng)目中，計(jì)算盈虧平衡點(diǎn)教學(xué)成本，以前10年平均數(shù)作為計(jì)算基礎(chǔ)。如果不考慮減免稅，則：該項(xiàng)目以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)（BEP）為BEP=年固定成本/（年產(chǎn)業(yè)收入－年可變成本－年主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金）×100%=14.04%，計(jì)算結(jié)果表明：當(dāng)達(dá)到設(shè)計(jì)正常年能力的14.04%，項(xiàng)目即可保本，即該項(xiàng)目具有極強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。具體財(cái)務(wù)報(bào)表如下：項(xiàng)目取值率項(xiàng)目取值第1年第2年第3年第4年第5年應(yīng)收賬款比率25.00%25.00%25.00%25.00%25.00%應(yīng)付賬款比率25.00%25.00%25.00%25.00%25.00%壞賬準(zhǔn)備比率5.00%5.00%5.00%5.00%5.00%管理費(fèi)用率0.30%0.30%0.30%0.30%0.30%增值稅稅率10.00%10.00%10.00%10.00%10.00%所得稅稅率0.00%0.00%17.50%17.50%17.50%折現(xiàn)率13.00%13.00%13.00%13.00%13.00%項(xiàng)目取值第6年第7年第8年第9年第10年應(yīng)收賬款比率25.00%25.00%25.00%25.00%25.00%應(yīng)付賬款比率25.00%25.00%25.00%25.00%25.00%壞賬準(zhǔn)備比率5.00%5.00%5.00%5.00%5.00%管理費(fèi)用率0.30%0.30%0.30%0.30%0.30%增值稅稅率10.00%10.00%10.00%10.00%10.00%所得稅稅率25.00%25.00%25.00%25.00%25.00%折現(xiàn)率13.00%13.00%13.00%13.00%13.00%項(xiàng)目企業(yè)投資估算表單位：萬(wàn)元項(xiàng)目取值第1年第2年第3年第4年第5年需要融資2500.000.000.000.000.00自籌資金500.000.000.000.000.00項(xiàng)目總投資額3000.000.000.000.000.00項(xiàng)目取值第6年第7年第8年第9年第10年需要融資0.000.000.000.000.00自籌資金0.000.000.000.000.00項(xiàng)目總投資額0.000.000.000.000.00

固定資產(chǎn)投資明細(xì)表單位：萬(wàn)元名稱(chēng)折舊年限殘值率取值第1年第2年第3年第4年第5年房屋及建筑物20.000.102500.000.000.000.000.00其他設(shè)施15.000.10500.000.000.000.000.00合計(jì)3000.000.000.000.000.00名稱(chēng)折舊年限殘值率取值第6年第7年第8年第9年第10年房屋及建筑物20.000.100.000.000.000.000.00其他設(shè)施15.000.100.000.000.000.000.00合計(jì)0.000.000.000.000.00注：固定資產(chǎn)投資只在建設(shè)期一次性投入，以后各年均為零。固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用估算表單位：萬(wàn)元名稱(chēng)折舊年限殘值率折舊率第1年第2年第3年第4年第5年房屋及建筑物20.000.100.050.00112.50112.50112.50112.50其他設(shè)施15.000.100.060.0030.0030.0030.0030.00合計(jì)0.00142.50142.50142.50142.50名稱(chēng)折舊年限殘值率折舊率第6年第7年第8年第9年第10年房屋及建筑物20.000.100.05112.50112.50112.50112.50112.50其他設(shè)施15.000.100.0630.0030.0030.0030.0030.00合計(jì)142.50142.50142.50142.50142.50產(chǎn)業(yè)收入估算表單位：萬(wàn)元項(xiàng)目產(chǎn)業(yè)收入第1年第2年第3年第4年第5年總?cè)藬?shù)（人）15002500400040004000教學(xué)收入675.001125.001800.001800.001800.00其他收入0.000.00560.00560.00560.00合計(jì)675.001125.002360.002360.002360.00項(xiàng)目產(chǎn)業(yè)收入第6年第7年第8年第9年第10年總?cè)藬?shù)（人）4000.004000.004000.004000.004000.00教學(xué)收入1800.001800.001800.001800.001800.00其他收入560.00560.00560.00560.00560.00合計(jì)2360.002360.002360.002360.002360.00注：每人每年收取學(xué)費(fèi)3500元，住宿費(fèi)1000元。教學(xué)成本估算表單位：萬(wàn)元項(xiàng)目教學(xué)成本第1年第2年第3年第4年第5年折舊費(fèi)0.00142.50142.50142.50142.50人工費(fèi)350.00350.00540.00680.00680.00合計(jì)350.00492.50682.50822.50822.50項(xiàng)目教學(xué)成本第6年第7年第8年第9年第10年折舊費(fèi)142.50142.50142.50142.50142.50人工費(fèi)680.00680.00680.00680.00680.00合計(jì)822.50822.50822.50822.50822.50收現(xiàn)收入估算表單位：萬(wàn)元項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年產(chǎn)業(yè)收入675.001125.002360.002360.002360.00應(yīng)收賬款168.75281.25590.00590.00590.00壞賬損失8.4414.0629.5029.5029.50可收回的賬款160.31267.19560.50560.50560.50收現(xiàn)收入514.691026.562080.752389.502389.50項(xiàng)目第6年第7年第8年第9年第10年產(chǎn)業(yè)收入2360.002360.002360.002360.002360.00應(yīng)收賬款590.00590.00590.00590.00590.00壞賬損失29.5029.5029.5029.5029.50可收回的賬款560.50560.50560.50560.50560.50收現(xiàn)收入2389.502389.502389.502389.502389.50付現(xiàn)經(jīng)營(yíng)成本估算表單位：萬(wàn)元項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年教學(xué)成本350.00492.50682.50822.50822.50應(yīng)付賬款87.50123.13170.63205.63205.63固定資產(chǎn)折舊0.00142.50142.50142.50142.50付現(xiàn)經(jīng)營(yíng)成本262.50314.38492.50645.00680.00項(xiàng)目第6年第7年第8年第9年第10年教學(xué)成本822.50822.50822.50822.50822.50應(yīng)付賬款205.63205.63205.63205.63205.63固定資產(chǎn)折舊142.50142.50142.50142.50142.50付現(xiàn)經(jīng)營(yíng)成本680.00680.00680.00680.00680.00運(yùn)營(yíng)費(fèi)用估算表單位：萬(wàn)元項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年管理費(fèi)用3.385.6311.8011.8011.80財(cái)務(wù)費(fèi)用0.0010.0010.0010.0010.00運(yùn)營(yíng)費(fèi)用3.3815.6321.8021.8021.80項(xiàng)目第6年第7年第8年第9年第10年管理費(fèi)用11.8011.8011.8011.8011.80財(cái)務(wù)費(fèi)用10.0010.0010.0010.0010.00運(yùn)營(yíng)費(fèi)用21.8021.8021.8021.8021.80損益估算表單位：萬(wàn)元項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年產(chǎn)業(yè)收入675.001125.002360.002360.002360.00教學(xué)成本350.00492.50682.50822.50822.50稅金67.50112.50236.00236.00236.00毛利潤(rùn)257.50520.001441.501301.501301.50管理費(fèi)用3.385.6311.8011.8011.80財(cái)務(wù)費(fèi)用0.0010.0010.0010.0010.00運(yùn)營(yíng)費(fèi)用3.3815.6321.8021.8021.80營(yíng)業(yè)利潤(rùn)254.13504.381419.701279.701279.70營(yíng)業(yè)外利潤(rùn)0.000.000.000.000.00利潤(rùn)總額254.13504.381419.701279.701279.70可免稅利潤(rùn)0.000.000.000.000.00應(yīng)稅利潤(rùn)254.13504.381419.701279.701279.70所得稅0.000.00177.46159.96159.96凈利潤(rùn)254.13504.381242.241119.741119.74項(xiàng)目第6年第7年第8年第9年第10年產(chǎn)業(yè)收入2360.002360.002360.002360.002360.00教學(xué)成本822.50822.50822.50822.50822.50稅金236.00236.00236.00236.00236.00毛利潤(rùn)1301.501301.501301.501301.501301.50管理費(fèi)用11.8011.8011.8011.8011.80財(cái)務(wù)費(fèi)用10.0010.0010.0010.0010.00運(yùn)營(yíng)費(fèi)用21.8021.8021.8021.8021.80營(yíng)業(yè)利潤(rùn)1279.701279.701279.701279.701279.70營(yíng)業(yè)外利潤(rùn)0.000.000.000.000.00利潤(rùn)總額1279.701279.701279.701279.701279.70可免稅利潤(rùn)0.000.000.000.000.00應(yīng)稅利潤(rùn)1279.701279.701279