某某珍珠銷售有限公司財務(wù)管理制度

財務(wù)管理制度第一節(jié)固定資產(chǎn)管理辦法------------------------------------------------------------------------2第二節(jié)低值易耗品管理辦法---------------------------------------------------------------------5第三節(jié)專柜管理辦法------------------------------------------------------------------------------8第四節(jié)應(yīng)收賬款管理辦法-----------------------------------------------------------------------14第五節(jié)備用金管理辦法--------------------------------------------------------------------------19第六節(jié)差旅費及業(yè)務(wù)招待費報銷管理辦法--------------------------------------------------21第一節(jié)固定資產(chǎn)管理辦法一、固定資產(chǎn)的定義：固定資產(chǎn)是指同時具有以下特征的有形資產(chǎn)：（一）為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而持有的；（二）使用壽命超過一個會計年度。二、固定資產(chǎn)的分類：偶根據(jù)公司實穗際情況，固州定資產(chǎn)分為橫：運輸設(shè)備卡、辦公設(shè)備巴、專柜三部欣分。具體如扣下：摘（一）、年運輸設(shè)備障包括：海汽車、電動旬自行車等交姥通運輸工具命；出府（二）、孤辦公設(shè)備包匯括：計算機浙、打印機、煩機、交腰換機等單位豐價值較高肆（單位價值涌1500元撈以上）知的辦公設(shè)備登（包括組裝賠設(shè)備）翅；塔稍（三）、英專柜包括：科自營市場專岔柜和經(jīng)銷商懇市場專柜。津湖三、摩固定資產(chǎn)的應(yīng)管理、核算律監(jiān)督瑞部門及相關(guān)鳥人員職責介：盛（一）凡、固定資產(chǎn)螺的管理部門參及相關(guān)刻人員看職責拾：鼓悉公司瓜行政部案為固定資產(chǎn)孝的主管部門怎，全面負責剃固定資產(chǎn)的油購置、調(diào)撥猾、維護維修暈、處置、清生查工作。各廁部門、各辦醋事處作為固矩定資產(chǎn)的偏使用蘭部門循，須澤全力配合貪行政部鬼的工作，已加強鞠對自培身所使用筆固定資產(chǎn)松的渾日常維護辦和管理訂。壽對于相關(guān)責售任人院具體街規(guī)定迅如下戰(zhàn)：憲刷1、沖行政部疾設(shè)專人即資草產(chǎn)管理員湊對保公司違固定資產(chǎn)實省行統(tǒng)一管理辣。木資產(chǎn)管理員撐具體協(xié)職責黎為施：陷保障公司資拔產(chǎn)的安全完捕整，記錄固姜定資產(chǎn)的使跌用、轉(zhuǎn)移、意維修橡、處置湊情況，定期緣或不定期的將對公司的資鳳產(chǎn)進行清查磨，縫將舟資產(chǎn)的保管女落實到具體己的責任人，繁按照財務(wù)核姐算要求對固隙定資產(chǎn)這進行朗統(tǒng)一編號會并編制固定環(huán)資產(chǎn)卡片長、建立并登贏記《啊京潤珍珠敵固定察資產(chǎn)薦數(shù)量賬趴》甘；糟2、做部門航經(jīng)理為部門險固定資產(chǎn)管幅理的第一責液任人米、辦事處負倆責人為媽辦事處固定昨資產(chǎn)宮管理辨的第一責任邀人拖；儲3、遭各部門膠、各辦事處純須陷結(jié)合跟自晃身足實際情況，泳指定一名蹤員工對所使祝用叮的固定資產(chǎn)篇進行管理，咽與行政部資符產(chǎn)管理員具抽體對接，接貞受行政部資秋產(chǎn)管理員相壤關(guān)業(yè)務(wù)指導(dǎo)省。其砍具體職責如鋪下笛：撥（1）、走遵照管理規(guī)槍定辦理相關(guān)莊資產(chǎn)的驗收臺、調(diào)撥、維瓜修、處置等避；谷（2）、萍及時準確上種報各種罵固定資產(chǎn)攻管理刻表格京；典（3）、注將行政部發(fā)橡放的通固定資產(chǎn)卡羽片儉粘貼到對應(yīng)揉的固定資產(chǎn)惱上浮、建立并登變記《京潤珍耽珠固定資產(chǎn)促數(shù)量臺伯賬干》棄，保證資產(chǎn)掉賬剖實相符辯；第（4）、砌做好擊固定資產(chǎn)賴的絞防盜、防損嘆、清潔服等寧日常黑工作，表保證罪固定資產(chǎn)的迫正常品、霞高效運作景；拐（5）、燙妥善保管胸各類固定資廳產(chǎn)的維護手臂冊、保修單更據(jù)候等雕。畢4、夠特殊強調(diào)：爸離職人員在黎辦理離職手挎續(xù)時，所使真用的各類固姿定資產(chǎn)一律引退還，離職軋人員所在部配門的資產(chǎn)管炸理員應(yīng)負責己檢查退還資澤產(chǎn)的配置、睡配件和相關(guān)糧資料是否完貴整，了解退釣還資產(chǎn)的使維用狀況，如恩有遺失、人廈為損壞或配晚置配件缺失梅，離職人員老應(yīng)負責賠償鋤。若離職人揮員悠未退還所有耳的固定資產(chǎn)笨便辦理了離絕職手續(xù)，其病責任由離職歪人員所在部爽門負責人爐承擔?；韪郊罕矶ⅰ毒櫿渲轵灩潭ㄉ蕾Y產(chǎn)繡數(shù)量臺東賬袖》提（二）、翠固定資產(chǎn)的丑核算監(jiān)督部孕門及相關(guān)人牧員職責你；爪公司財務(wù)部氧為固定資產(chǎn)劍的核算監(jiān)督豆部門，對公據(jù)司的固定資奔產(chǎn)進行全面舞的監(jiān)督與核崇算。財務(wù)部什設(shè)置資產(chǎn)管姻理員崗位，飼對公司固定屈資產(chǎn)購置、鈔調(diào)撥、維修況、處置、清客查等工作那進行監(jiān)督管很理絕，建立《京睡潤珍珠固定爺資產(chǎn)輔助脅賬》、編制疊《京潤珍珠棚固定資產(chǎn)報痕表》等報表既并及時上報艦，月末按照?！镀髽I(yè)會計衛(wèi)準則-固定軍資產(chǎn)》進行久核算。乏附件：表《努京潤珍珠固料定資產(chǎn)省輔助滔賬》糊表《京潤珍泰珠固定資產(chǎn)取報表》味四、顫管理內(nèi)容和渣相關(guān)要求析：圣（一）祖、膽固定資產(chǎn)的控購置蛋：螞固定資產(chǎn)的額購置，批應(yīng)堅持多方退詢價不少于戀三方的原則翁，以保證資仗產(chǎn)購置價格悠的經(jīng)濟合理盡。具體流程竟如下：踐1、襯使用部門填扎制忘《京潤珍珠如固定資產(chǎn)申凈購單》夏交由行政部回詢價，財務(wù)縱部審核后，磨最終上報賴總經(jīng)理相或董事長批禿準。卻《京潤珍珠爽固定資產(chǎn)申鉤購單》樓一式三份，爭申購部門、芬行政部奉、財務(wù)部各熄一份存檔備樸案儀；蛛2、店新購置的兔固且定資產(chǎn)撐使用前須掌辦理驗收暑入庫爭手續(xù)則，辯總部拋固定資產(chǎn)由銅行政部界和使用部門缺共同驗收然，服辦事處固定馬資產(chǎn)由辦事腦處資產(chǎn)管理可員驚和嘗使用人須共同驗收。尸固定資產(chǎn)抵彼達后，由仿行政部朽或辦事處資楚產(chǎn)管理員攻開具《碧京潤珍珠固悶定資產(chǎn)榜入庫單》答，驗收凱合格若后陶由驗收人員藥簽控名義確認?！毒┗貪櫿渲楣潭ㄈ再Y產(chǎn)入庫單界》是財務(wù)部敬辦理固定資著產(chǎn)付款的重若要依據(jù)療。幕驗收不合格拐的設(shè)備由銳行政部陰或痰辦事處衣辦理退換、趁索賠事宜。瘋總部購置的刻固定愉資產(chǎn)顯須于騙驗收舊合格瓜后3日內(nèi)冊向溉財務(wù)部報賬狂，瞞辦事處購置腹的固定資產(chǎn)縱于當月月末促報賬埋；脂3、君入庫的固定蹲資產(chǎn)瘋須薪記入領(lǐng)《勁京潤珍珠楊固定資產(chǎn)輔現(xiàn)助濾賬》梯，農(nóng)《京潤珍珠趣固定資產(chǎn)輔激助賬》按固繳定資產(chǎn)單品數(shù)登記，記錄騙每件固定資瞇產(chǎn)的詳細情岡況胞；扔4、碌入庫的歌固定資產(chǎn)須諸粘貼固定資抽產(chǎn)卡片已，由資產(chǎn)管弟理員案打印裙固定資產(chǎn)卡沫片鞏交由使用人葵粘貼在制固定資產(chǎn)籠上篇。（按照統(tǒng)眼一編號原則倡）。辮固定資產(chǎn)管只理充卡片必須記去錄事項有：肅名稱、資產(chǎn)廊編號、使用厭部門、使用熄日期、責任較人五項，卡酒片必須粘貼摸在相應(yīng)的固示定資產(chǎn)上。他附件：兄表《京潤珍姑珠固定資產(chǎn)番申購單》受浪表《京潤珍盜珠固定資產(chǎn)堪入庫單》聽（二）、琴固定資產(chǎn)的摔調(diào)撥記：尺1、閣部門間調(diào)劑肥使用固定資潛產(chǎn)，泡須辦理調(diào)撥炊手續(xù)。卵由固定資產(chǎn)惠需冶求方事先向竹行政部忠提出口頭申碰請，經(jīng)行政私部確定擬調(diào)范劑的固定資忍產(chǎn)后通知調(diào)潮出方鼓填制煎《京潤珍珠霸固定資產(chǎn)調(diào)窯撥單》，呀經(jīng)審批同意賢后連同固定碑資產(chǎn)一起交走由調(diào)入方驗狂收并簽字確飯認席。盞《京潤珍珠鬧固定資產(chǎn)調(diào)惠撥單》一式痰四份，齡行政部旋、財務(wù)部、峰調(diào)出、調(diào)入久部門各一份奔。各資產(chǎn)管炸理員根據(jù)調(diào)檢撥單撇調(diào)整租相應(yīng)《京潤及珍珠固定資跟產(chǎn)輔助賬》繪；隸2、格部門間臨時孝借用固定資餓產(chǎn)，歇須辦理借用副手續(xù)。棕借入方應(yīng)填末寫《京潤珍尤珠固定資產(chǎn)初內(nèi)部借用通賣知單》饞，說明借用陸資產(chǎn)的名稱礙、借用原因杏、借用期限良（超過1個透月借出方申盾請辦理調(diào)撥望手續(xù)）獄等。由借用齡部門負責人轉(zhuǎn)和借出部門繡負責人簽字午，繞行政部窗審批及義備案。借出秧方資產(chǎn)管理每員應(yīng)對借出腦的固定資產(chǎn)麥進行登記采備案既，并負責借涼出資產(chǎn)的收渴回深。禾超過1個月杯的借用而未凝辦理調(diào)撥手防續(xù)的資產(chǎn)，批按照資產(chǎn)盤著虧處理折；子舌附件：表滅《京潤珍珠煮固定資產(chǎn)鵝調(diào)撥單卻》彼骨童表《京潤珍共珠固定資產(chǎn)店內(nèi)部借用通裂知單》虛3、固定資傍產(chǎn)的維修零：蝕固定資產(chǎn)的最維修包括日售常維護及各昨種大小修理樹。樹（1）、始固定摩資產(chǎn)輛的維護羞：穩(wěn)由各固定資他產(chǎn)管理專員傍負責，要求算對毅各自現(xiàn)負責的固定就資產(chǎn)做好防諷盜、防損、哨清潔等日常截工作外，而什且要盡量保盤證其正常高杰效運作遵；咽（2）、蕩固定資產(chǎn)的縫維修役：更各類固定資秘產(chǎn)在使用過彈程中如需增嘗加器件或進井行維修的，享應(yīng)填寫《京亡潤珍珠固定撈資產(chǎn)維修申歸請單》，說淹明所要維修撐的固定資產(chǎn)趙名稱、維修壤原因、預(yù)計關(guān)費用等悉，傷由固定資產(chǎn)貸使用部門負可責人、跡行政部作、財務(wù)部簽分字后，種最終三上報旨總經(jīng)理熊或董事長批泛準。驗收合課格后，財務(wù)滾方予核銷！伐其中增加器且件單位價值箱超過100脾0元以上，孩按照固定資仰產(chǎn)購置要求館辦理相關(guān)手嘆續(xù)，催行政部故和財務(wù)可部刷分別進行固摘定資產(chǎn)盲相關(guān)記錄辰的變更。只《京潤珍珠呀固定資產(chǎn)延維修申請單蔑》一式三份搞，嚷行政部冰、財務(wù)部、削申請部門各挺一份凍。翁興附件：表《樂京潤珍珠固也定資產(chǎn)維修狗申請單》渠4、史固定資產(chǎn)的厲處置赤：咐固定資產(chǎn)的攻處置林由使用部門寬填制《京潤盟珍珠固定資報產(chǎn)處理垂申請單爆》，說明處脂置資產(chǎn)的名當稱、處置原寧因上報辱行政部擊審核，虎再辜交由財務(wù)體部資產(chǎn)管理膚員定注明資產(chǎn)的嘗購置時間、返使用年限、角尚可使用年躲限、預(yù)計凈夏殘值等于，最終上報搶董事長批準跪。永《京潤珍珠舟固定資產(chǎn)處誘置呢申請單腳》一式三份踏，露行政部群、財務(wù)部、浩申請部門各虎一份。據(jù)附件:表財《京潤珍珠巨固定資產(chǎn)處餃置井申請單缸》挽5、固定資踐產(chǎn)的清查鳥：框公司對固定肆資產(chǎn)實行定瀉期寒或不定期局實物盤點清捎查，目的是罰保證固定資副產(chǎn)浪賬混、卡、物相巖符，摸清資暮產(chǎn)的實際使弄用現(xiàn)狀，保降證資產(chǎn)的安忽全完整你。繡固定資產(chǎn)盤烏點清查由欲行政部晨、財務(wù)部和捐各資產(chǎn)使用聚部門共同尿進行奪（必要時稽親核部參加揮），對盤點宰清查中發(fā)現(xiàn)敵的盈虧和資燭產(chǎn)毀損，應(yīng)巴逐個查明原羞因，緞提出處理意箱見，報董事扮長審批，其品中涉及的責萬任人應(yīng)承擔葉相應(yīng)的賠償錄責任。盤點做清查中發(fā)現(xiàn)甜的閑置資產(chǎn)披要查明情況卸并制訂處理娃計劃，掩賬鹽外資產(chǎn)要做厭盤盈處理，肺及時入賬。踩盤點后園由椒行政部煉和財務(wù)部共憑同編制《京袖潤珍珠固定壘資產(chǎn)盤點表土》和《京潤稠珍珠固定資跑產(chǎn)盤點情況眉說明書》上湊報董事長。肚附件：表《硬京潤珍珠固糾定資產(chǎn)盤點壓表》愈6、固定資蔽產(chǎn)的核算班：致固定資產(chǎn)棍的炕核算掌由財務(wù)部資削產(chǎn)管理員負駁責，具體核賴算按照成《企業(yè)會計電準則-固定齒資產(chǎn)》內(nèi)容婆執(zhí)行。啟第二皺節(jié)存豎低值易耗品獵管理牌辦法貫一、低值易造耗品的定義漂：禍低值易耗品竭是指單位價府值較低，不撞作為固定資菊產(chǎn)核算傻，可多次反增復(fù)使用淹的袖低值品及一繁次性徒使用暮消耗的疲易耗品金。爛二、低值易譯耗品的分類紛：訓(xùn)根據(jù)公司實雁際情況，低狹值易耗品分逃為：諸低值品、易壇耗品桂兩部分。具美體如下：嚷形（一）、者低值品包括縫：聞1素、防辦公用具帆：桌椅、文柏件柜、檔案春柜必、胞貨架等；思、U盤題、路由器、范ERP的K秋EY等哪；果博汁2渡、優(yōu)促銷用蹄具錦：ERP存如貨檔案中存溉貨編碼以4嶄開頭的存貨群。權(quán)（二）歇、插易耗品包括育：陰辦公用品和炎促銷用品（橫ERP存貨洋檔案中存貨奔編碼以目3將開頭的存貨耳）左三、楚低值易耗品歡的管理、核噸算監(jiān)督部門標及相關(guān)人員赴職責透：邀（一）鴿、舍低值易耗品華（不包括促月銷妻物料，促銷支物料是指促疊銷飄用跌具和促銷用晌品）貞的管理部門羞及相關(guān)人員貪職責僑；若公司條行政部脆為低值易耗禍品（不包括劈促銷變物料屯）醒的主管部門踢，全面負責象低值易耗品限的購置和清蛋查工作。各坊部門、各辦貿(mào)事處作為低泉值易耗品埋的匹使用鼓部門，古負責管理各譜自綱使用的雕低值易耗品戀。對于相關(guān)略責任人具體姨規(guī)定如下：鳥1、振低值透易耗品爛由妙行政部過實行統(tǒng)一除購置塊或在行政部租授權(quán)指導(dǎo)下深由辦事處自鼠行購置脊。行政部統(tǒng)啞一購置工作無由確行政部鐘資產(chǎn)管理專嚷員負責。其火職責鉆如下各：各（1）、隊負責定期統(tǒng)邁計挎總部丘和辦事處易溜耗品詳?shù)纳曩徢闆r湊，圣編制捧《京潤珍珠督低值易耗品株申購匯總表氣》蝦（總部和辦棵事處的辦公突用具塘等已低值品的購茅置通過夸《京潤珍珠烘辦公用具申呼購單》目完成）遺，經(jīng)審批通巾過后，參與若低值易耗品到的購置與發(fā)宇放，并進行他記錄和跟蹤倒，確保及時曬、準確的發(fā)歲放到各申請貓部門汪；往（2）、胡處理臨時低查值易耗品拴申購等突發(fā)反事件。棚低值易耗品厲中的陶低值品懷參照量固定資產(chǎn)房進行換管理，崗按照大類和被部門錄入生《京潤珍珠臟低值易耗品光輔助陶賬眠》享。揮2、趨各部門、各鳴辦事處負責追人為各自部酸門、辦事處療低值易耗品曲的第一責任郵人倍；界3、給各部門、各跪辦事處的菜資產(chǎn)管理員喚為所管轄的汗低值易耗品鄉(xiāng)的害具體負責人蠶。其具體職呈責如下：廣（1）、森及時準確上霉報韻《京潤珍珠鑄低值易耗品關(guān)申購表》吃；亦（2）、譯做好管轄喊低值易耗品險的卵防盜、防損功工越作，跑根據(jù)實際情它況合理安排下使用喬低值易耗品槐；釀（3）、悉登記薄《京潤珍珠正低值易耗品料輔助姐賬刊》滾。卻——曾按照低值易日耗品的大類跨錄入染。障（二）便、論低值易耗品虎（促銷傅物料晃）的管理部鍛門及相關(guān)人導(dǎo)員職責象：術(shù)公司池促銷物料床的購置由市羊場保障部負遇責，對促銷圖物料的監(jiān)管果由遙ERP翻控制中心負耽責虜，加各部門、各暈辦事處支作為戚促銷物料的飼使用鎖部門，留負責液各自原使用促銷物蛙料擋的保管和棗合理使用綠。對于相關(guān)級責任人具體效規(guī)定如下：它1、指促銷物料由章ERR控制陵中心負責，塵具體職責如鹽下：駐（1）、滔根據(jù)ERP游實際庫存情身況，編制《柱京潤珍珠促矮銷物料申購扔單》，及時羨與市場保障兩部溝通跟蹤翁其購置情況掩；困（2）、稀根據(jù)公司規(guī)顧定或?qū)嶋H情虛況對各倉庫投合理分配物苗料后；峽（3）、王定期或不定裕期核查促銷宣物料的使用貞和結(jié)存情況張，發(fā)現(xiàn)問題固及時處理辰。溝2、呢各部門、各煎辦事處負責右人為各自部革門、辦事處芳促銷物料的供第一責任人竹；庭3、航各部門、各派辦事處的庫梅管或內(nèi)勤為灶所管轄的促間銷物料的具販體負責人。郊其具體職責衛(wèi)如下：籃（1）、乖嚴格遵守E顏RP物流流撐程，編制E女RP相關(guān)單嶺據(jù)耐；短（2）、變做好管轄生促銷物料恨防盜、防損賠工作，根據(jù)另實際情況合侮理安排使用承促銷物料茂；黑（3）、渾定期或不定就期核查促銷腫物料的使用貝和結(jié)存情況四，發(fā)現(xiàn)問題夠及時上報，桂申請?zhí)幚?。宮（三）躺、逆低值易耗品嚴的核算監(jiān)督陳部門及相關(guān)歡人員職責斤：駁公司財務(wù)部貴為低值易耗咳品的核算部飯門，對公司劑的烘低值易耗品絲進行全面的吧監(jiān)督與核算才，忙由恒資產(chǎn)管理員才負責，核算蟻方式采用東領(lǐng)用時躬一次能性魯攤銷。摩四、虛管理內(nèi)容和映相關(guān)要求薯：批（一）蠻、脊辦公用具管壓理內(nèi)容和相辱關(guān)要求挖：滲1、未辦公用具的綠購置慎：傭（1）、六使用部門填每制《京潤珍攀珠辦公用具彩申購單》交結(jié)由煉行政部劃詢價，財務(wù)交部審核后，谷最終上報棵總經(jīng)理只或董事長批覺準。批準后介《京潤珍珠鏈辦公用具申暮購單》一式夕三份，申購榜部門、芝行政部傭、財務(wù)部各踩一份存檔備威案帽；餃（2）、聾辦公用具鐮購置醋須序辦理驗收入蟲庫手續(xù)臺。泳總部己辦公用具伴入庫捐由孤行政部幣和使用部門辭共同驗命收婦，悼辦事處矩辦公用具本由辦事處資手產(chǎn)管理員和碼使用人共同授驗收。探辦公用具柏抵達后，由樓行政部或辦鎖事處資產(chǎn)管羅理員孤開具燙《入庫單》諒或戶憑對方的君送貨單驕，交由驗收國人員簽名后義才能辦理報垮銷手續(xù)，江（由公司統(tǒng)責一購買的辦俊公用品報銷漫手續(xù)，需有弦各辦事處的槳簽字確認單裂作為附件）澇行政部掛和辦事處資怎產(chǎn)管理員登叫記簡易臺迫賬撿。媽2、檢辦公用具的似領(lǐng)用紅：瞧相關(guān)使用人珠領(lǐng)用時要么經(jīng)固定資產(chǎn)碗管理員同意腫，領(lǐng)用人在宋領(lǐng)用登記本穴或資產(chǎn)管理僻員簡易臺辯賬爹上簽名，資療產(chǎn)管理員應(yīng)義及時登記簡帆易臺唉賬乳。悉頁3、玩辦公用具的臣清查丑：懷資產(chǎn)管理員憑應(yīng)對睡各自邁所管轄的辦眾公用具做定穗期清查，對耐于單位價值嘉較高的辦公姜用具（辦公折桌椅、檔案納柜等），按郵照固定資產(chǎn)海清查規(guī)定執(zhí)輝行。綿（二）雹、促銷贈品杜管理內(nèi)容和斃相關(guān)要求釣：念詳見：《京資潤珍珠小貨脹品管理含辦法況》和《京潤獵珍珠自營市式場墻業(yè)務(wù)即管理逐辦法踐》泡附件：燕《京潤珍珠巨辦公用具申遙購單》籠第三謀節(jié)喇富專柜明管理貓辦法剛一、專柜管旗理的適用范鏡圍餅：伯公司為經(jīng)銷裝商和自營商狐場終端設(shè)計奸制作的所有銜的柜臺及柜香臺相關(guān)物品蝕。朽二、添專柜的管理香、核算的部壓門及相關(guān)人析員的職責費：柱（一）、專差柜的管理部禿門及相關(guān)人演員的職責恭：筆公司市場保湯障部為專柜祖的主管部門棉，全面負責貢專柜的設(shè)計糊、制作、驗蹄收、維護維抵修、處置等舊工作。各辦號事處作為專川柜的分管部右門，不但全忽力配合市場否保障部的工高作，而且對錯于各自管轄炕的專柜，要窗做日常維護聽工作。相關(guān)棚責任人具體妻規(guī)定如下：網(wǎng)1、規(guī)定市統(tǒng)場保障部遍對專柜實行付統(tǒng)一管理，屑對于流程中溜各個環(huán)節(jié)設(shè)回置專人管理胸。其職責如戶下：保障公論司專柜資產(chǎn)修的安全完整蒜，溝通、記傭錄和管理專嚴柜的設(shè)計、蹈制作、蔑驗收、維護慨維修、處置械、結(jié)算等工枕作擴；筒羅2、各辦事件處負責人為提各自辦事處爺專柜資產(chǎn)的火第一責任人針，全面負責憲各自使用的湯專柜資產(chǎn)奏；艷3、各辦事吃處負責人根撇據(jù)各自實際宵情況，對于澆各自使用的謝專柜資產(chǎn)制板定具體責任唯人。其具體舌職責如下：營（1）、及開時準確上報腰公司要求的獅專柜資產(chǎn)方壩面的各種表過格，并且對個所上報的各煩種表格負責艘；歉（2）、自爬營商場營業(yè)厘員對各自負徒責的自營商匙場專柜資產(chǎn)梅做好防盜、客防損、清潔巧等日常維護脾工作。甘（二）、專搶柜資產(chǎn)的核淘算監(jiān)督部門棚及相關(guān)人員挎職責遇：均公司財務(wù)部蔥為專柜資產(chǎn)距的核算監(jiān)督召部門，對公盒司的專柜資年產(chǎn)進行全面舍的監(jiān)督與核銅算。由資產(chǎn)口管理員負責柱，對公司專奧柜資產(chǎn)購置叢、驗收、維縮護維修、處趴置、清查等比工作進行監(jiān)羅督管理，同比時登記薄《京潤珍珠妙固定資產(chǎn)輔劣助慕賬跟》養(yǎng)、編制《京養(yǎng)潤珍珠固定臂資產(chǎn)報表》拜等報表并及冊時上報，月拒末按照《企攜業(yè)會計準則廈-固定資產(chǎn)堂》進行核算煌。貿(mào)三、管理內(nèi)杜容和相關(guān)要寨求艱：茅（一）、自致營市場專柜智管理內(nèi)容和貝相關(guān)要求銜：抽累饞1、肌自營市場專叉柜的設(shè)計軋：紗（1）、設(shè)柿計流程：石自營市場專觀柜的設(shè)計需炭填制《京潤悟珍珠專柜設(shè)混計單》，辦牌事處負責人路簽名后傳至款市場保障部縮經(jīng)理簽名確焰認后，最終尖交付到市場葵保障部設(shè)計里師。設(shè)計師歸設(shè)計后按照器《設(shè)計單》卵緊急程度，岔在規(guī)定的時宿間內(nèi)將《設(shè)占計圖》回復(fù)款申請部門。德相關(guān)流程圖龍如下：設(shè)計圖回復(fù)申請人設(shè)計師設(shè)計保障部經(jīng)理簽名簽名申請人提交設(shè)計單并簽名設(shè)計圖回復(fù)申請人設(shè)計師設(shè)計保障部經(jīng)理簽名簽名申請人提交設(shè)計單并簽名罪殼（2）、披相關(guān)要求：籃①解、蜜設(shè)計單的上含的相關(guān)內(nèi)容朱必須填寫清膛晰、準確、偉齊全。特別蕉是注明支“臟設(shè)計制作要斬求頸”歸項目涉及的允相關(guān)參數(shù)，寸對于未達到衣要求的《設(shè)溝計單》，市蛛場保障部可習(xí)拒絕受理犧；周②爛、惜為了避免工枯作的反復(fù)性須，在有特殊于要求或尺寸糾位置無法明聲確的情況下合，應(yīng)標明先降出效果圖，羽確定后方可階設(shè)計施工圖捕紙酒；芬③呀、《貫京潤珍珠專垂柜安設(shè)計單》都愿應(yīng)提前8天醫(yī)傳到保障部撥，方便設(shè)計略師安排工作悠，及時的完污成工作。設(shè)總計工作可分萬為：一般（感6個工作日揪完成）、急劃（4個工作晌日完成）、踢特急（3個床工作日完成踢）案；秒④繞、段設(shè)計圖一般鑼通過網(wǎng)絡(luò)傳觸輸?shù)礁魃暾埜娌块T統(tǒng)一存舊檔，同時《凳京潤珍珠專葡柜丸設(shè)計單》和蒸《設(shè)計圖》監(jiān)市場保障部御相關(guān)設(shè)計師仆存檔。驢附件：表《暗京潤珍珠專個柜設(shè)計單》惠2、巡自營市場專宿柜的制作畫：灣（1）、制因作流程：辦殼事處收到《附設(shè)計圖》應(yīng)席與商場聯(lián)系惕，商場在圖硬紙上簽字確蠻認回傳后，鳴辦事處填制配《京潤珍珠用專柜制作申堵請單》，辦夸事處負責人臭簽名確認后份，傳至市場判保障部，市玩場保障部將丘報價單附后武并署名意見甲上報財務(wù)部罩審核價格，煎最終上報欄總經(jīng)理距或董事長已批準，批準談后簽訂專柜耕制作合同。真豈（2）、相界關(guān)要求：報赴價不少于三長家原則，（掩對于某些辦不事處）采用遣招標的方式父確定制作商芹：賭①慢、躁自營商場進刊場簽報批準錘后，財務(wù)資孩產(chǎn)管理員處先存檔備案；玻②貝、消如果予目前公司合紙作的專柜制峽作商無法制崖作專柜而止在辦事處當?shù)鹊刂谱鳎k籍事處填制往《京潤珍珠備專柜制作申驚請單》同時扮上報制作商那加蓋暖公督章的報價單凈給市場保障技部盞；拴③宵、沉保障部根據(jù)飲圖紙及商場害要求緣，安排現(xiàn)有尚的專柜制作艘商報價。控悼制價格在合及理范圍，并族落實制作時港間稍保證按時上雅柜。同時綠保障部將蟻加蓋牛制作商加蓋賽公章的報價外單作為擦《京潤珍珠早專柜制作申偷請單》的附呆件一起上報逢財務(wù)部審核雙；領(lǐng)④驗、財務(wù)資產(chǎn)毅管理員對所端有專柜資料剪進行存檔，追根據(jù)登記《稼京潤珍珠固沸定資產(chǎn)輔助循賬》進行步“冤比對鑒”糾審核簽名；讀螞⑤系、桐專柜制作合礦同的審批，惠需填制《合惹同使用審批米單》附《京靈潤珍珠專柜句制作申請單絡(luò)》?。òㄖ谱餍焉痰膱髢r單她）和合同文工本。以上資弄料批準后，透財務(wù)部資產(chǎn)摔管理員甜存檔狀；句（合同存檔躲原件）腎⑥涌、按審批意遇見，保障部免與專柜制作花商簽訂合同碗制作專柜；容⑦麗、專柜制作從商，專柜制佩作周期需要駱7-15天爸時間，大型謀專柜或是專面賣店需要1否5-30天可。如制作斤工期過于倉喉促，工藝不們精細，會影雞響質(zhì)量和效善果。繼3、自營市盡場專柜的驗煤收支付模：腳（1）、驗鏈收支付流程遵：墓專柜制作椅安裝完畢刑并且商場驗瓶收合格后，迫辦事處愁應(yīng)在三個工挺作日內(nèi)鞭，業(yè)務(wù)員填冤寫《京潤珍家珠專柜驗收扶單》并由辦頁事處經(jīng)理簽真字確認，連勾同專柜照片旱上報市場保遮障部審核。絲市場保障部北驗收合格后抬，信息反饋櫻辦事處。市牌場保障部憑升“津付款糊審批單塊”京、線“渴發(fā)票勤”看、艱“創(chuàng)驗收單司”夢進入支付流質(zhì)程你。禿“榴付款審批單萬”霧需市場保障井部、財務(wù)部足、大區(qū)經(jīng)理單/營銷副總受營銷總監(jiān)破審批，最終影上報欲總經(jīng)理惹或董事長遼審批后付款鴿。狀碑興（2）、款相關(guān)要求：循①揭、辦事處稻按照公司驗?zāi)諛藴始础赌叹櫿渲閷＠耱炇諉巍肪纤⒚鞯牡质马?，辦事景處應(yīng)在商場貌驗收合格后舉三個節(jié)工作日內(nèi)參填寫《京潤羅珍珠專柜驗屢收單》，連徐同專柜照片湊上報市場保茂障部妻；挪②奇、版市場絡(luò)保障部審核妖辦事處《答京潤珍珠核專柜驗收單炒》，檢查專嗚柜照片是否懸與效果圖一躺致。審核通正過后鮮反饋紛辦事處。如哨需整改，保蟲障部協(xié)助辦緞事處出具《衣整改意見表謊》由制作廠嫂家整改（整恥改時，由該也專柜設(shè)計師襖負責整改事狐宜）碑；聯(lián)③朱、玩市場保障部喂付款申請書毀簽字后，將三專柜照片和垂《京潤珍珠爆專柜驗收單塔》作為普“搬付款申請書洗”繩的附件傳到晶財務(wù)部審核絮；現(xiàn)④翻、料財務(wù)部蹦資產(chǎn)管理員鳳進行審核，猛將專柜照片栽存檔。最終好審批后，登飛記附《京潤珍珠餅固定資產(chǎn)輔題助側(cè)賬捉》獻。即財務(wù)將倡“引付款審批單秀”碗（附發(fā)票）值和《京潤珍漂珠賺專柜驗收單獲》作為原始闖憑證們；處⑤盒、居專柜尾款的混支付（如發(fā)晃票已全額開碌具），梅由簽訂專柜攝制作合同的片部門（保障狗部或辦事處每）攀填制摔“睜付款審批單惱”辨，市場保障尊部、財務(wù)部河、大區(qū)經(jīng)理某/營銷副總糖、執(zhí)營銷總監(jiān)、斜總經(jīng)理毯批準后付款聽。發(fā)票沒有熔全額開具的塞“業(yè)付款審批單巧”絞后附上尾款責發(fā)票游；辯⑥講、附專柜付款流張程，由簽訂閃專柜制作合鈴?fù)牟块T發(fā)索起洲。艷附件：《京抵潤珍珠專柜鍬制作申請單籠》捕附勢件：《京潤備珍珠專柜驗桿收單》貿(mào)4、惕自營市場專族柜的維護與晴維修：懲（1）、維顧修申請流程太：悄營業(yè)員應(yīng)向既辦事處上報速專柜維修申賠請，辦事處鵝核實情況填壞制《劇京潤珍珠巾專柜維修申鎖請單》上報靈市場保障部侍（含照片）樹，保障部審毯核并落實維蠻修事項。維瘦修后辦事處古將圖片再次階發(fā)送到市場斜保障部審核輪。如專柜超娛過保修期，煉《阻京潤珍珠富專柜維修申飼請單》市場樣保障部審核般后，經(jīng)財務(wù)叫部、大區(qū)經(jīng)裝理/營銷副論總阿、營銷總監(jiān)遠審核后，最委終上報唯總經(jīng)理迎或董事長拴批準。市場巴保障部安排霸專柜制作商毫進行維修沒。便（2）、減維修申請澤相關(guān)要求：搜暖①竹、米要求辦事處貸營業(yè)員要對璃各自蠢所負責的專吹柜進行日常耐維護，確保債其清潔完整掃的同時，發(fā)膊現(xiàn)問題及時派匯報。耗要求辦事處伙對即將到?？ㄐ奁诘膶９襁h辦事處要進拜行檢查，及夠時發(fā)現(xiàn)問題疑（財務(wù)資產(chǎn)銷管理員可做圓定期提醒）思；涂②纖、轉(zhuǎn)辦事處對于型出現(xiàn)問題的松專柜，在3惠個工作日內(nèi)醋填制煉《葉京潤珍珠皇專柜維修申拳請單》完和專柜照片鋪上報市場保森障部筋；慕③蒸、循對于超過保廁修期的專柜絕，市場保障化部根據(jù)孟維修明細詢悄價、落實維鄰修呀制作商倉，控制成本斃。具體維修踐工作由辦事規(guī)處協(xié)助專柜趕制作商完成撓；型④揚、財務(wù)資產(chǎn)元管理員審核暫維修費用，峰并登記維修刺記錄說；伯⑤含、控《原京潤珍珠情專柜維修申敵請單》批準漿后，財務(wù)部爆、市場保障距部立即存檔謝?？梗?）、維落修支付流程植：價專柜維修驗康收合格后，音辦事處填制住《婆京潤珍珠改專柜維修驗裁收單》辦事望處負責人簽巧名確認后，疤連同維修后戀的專柜照片性傳鴨到仙市場保障部哄審核。厭市場責保障部審核膠通過后，辦怕事處填制清“樂付款審批單殖”齡附發(fā)票和《儀京潤珍珠躍專柜維修驗章收單》，滴需經(jīng)市場唉保障部、財感務(wù)部、大區(qū)團經(jīng)理/營銷急副總振、營銷總監(jiān)猴審核，最終綁上報肢總經(jīng)理衣或董事長或批準柔后財務(wù)付款致。埋（4）、維雕修支付相關(guān)勉要求：時①膛、對于維護隔后的專柜，送辦事處應(yīng)按唇照帽《跟京潤珍珠姿專柜維修驗管收單》上的何標準進行驗堤收殲；玩②愛、灰《載京潤珍珠指專柜維修驗辮收單》維修座前后的專柜焰照片財務(wù)資芒產(chǎn)管理員處葉進行存檔，鐮同時登記旗《京潤珍珠澤固定資產(chǎn)輔囑助社賬晚》麥；足、吃財務(wù)部將批位準的部“加付款申請書貼”事（附發(fā)票）者和《京潤珍楊珠專柜維修結(jié)驗收單》作松為付款的原扣始憑證，其諷他資料存檔篇。犬附件玩《豐京潤珍珠棋專柜維修申南請單》弟附件《垂京潤珍珠臘專柜維修驗感收單》淚5、自營市指場專柜的處煌置哀：嘩（1）、專肝柜處置申請壓流程：桃申請撤銷或凝更換專柜，堡辦事處首先非以簽報形式番申請說明原穩(wěn)因。經(jīng)營銷倚管理部、市嘴場保障部、眨財務(wù)部、大兼區(qū)經(jīng)理/營群銷副總謠、營銷總監(jiān)涂審核后，最絞終凍總經(jīng)理色或董事長斷批準槽。利（2）、承專柜處置申弄請妄相關(guān)要求：華①丈、辦事處在術(shù)申請簽報上宅應(yīng)裝說明：撤柜發(fā)原因、撤柜封時間、需要唉產(chǎn)生的相關(guān)嫌費用（拆卸頓、運輸、人看工等費用）騎等必；連②淡、糊營銷管理部逼和市場保障怕部詳細注明皺處理意見（梢具體相關(guān)的心費用，由市玉場保障部詢蕉價，并落實番指定的專柜牽制作商撤柜甲）行，如專柜暫厚退回制作商赴或調(diào)撥到其馳他網(wǎng)點等。腹待實際發(fā)生姻時，通知財袍務(wù)資產(chǎn)管理發(fā)員，變動漆《京潤珍珠喝固定資產(chǎn)輔推助督賬四》溜；舍③溜、議商場撤柜手獵續(xù)由辦事處某協(xié)助專柜制害作商辦理，裳辦事處要監(jiān)祝督其工作，棍確保拳所撤專柜安洞全完整殃；做④賭、疤特別強調(diào)：悔如專柜退回讓專柜纏制作商倉庫百，必須由烘專柜副制作商出具為相關(guān)證明文籠件（加蓋公史章）財務(wù)資陶產(chǎn)管理員存妥檔，以保證輕專柜的安全播完整；調(diào)撥千到其他網(wǎng)點連，需按照上丈述煩“易固定資產(chǎn)調(diào)掛撥流程拴”朱處理。如違判反此規(guī)定，督財務(wù)部在資院產(chǎn)清查時一配律按照資產(chǎn)綱盤虧處理岔；語⑤涼、辭申請簽報批議準后財務(wù)資喂產(chǎn)管理員際處篩存檔，同時追與辦事處和竊市場保障部目及時溝通它，深對于暫存放掌到制作商的捕專柜，及時需索要相關(guān)文暢件存檔叔。諷（3）、專餐柜處置流程?。簡T專柜處置簽惱報批準后，數(shù)辦事處填制驚《固定資產(chǎn)溜處置申請單獲》，辦事處過經(jīng)理簽名后興，傳到營銷詠管理部、市好場保障部、址財務(wù)部、大懇區(qū)經(jīng)理/營只銷副總牢、營銷總監(jiān)巾審核售后，最終上離報皺總經(jīng)理艙或董事長綢審批。財務(wù)畜資產(chǎn)管理員標根據(jù)審批結(jié)賓果，登記捎《京潤珍珠招固定資產(chǎn)輔汗助藝賬認》產(chǎn)。扛（4）、專駱柜處置相關(guān)坐要求：宰①決、跟如專柜贈送落經(jīng)銷商，處奏置煙專柜的一切叫費用均由經(jīng)抖銷商承擔。呈經(jīng)銷商收到康專柜后，開苗具收條，財證務(wù)資產(chǎn)管理渾員造存檔祝；羊②尤、叨《固定資產(chǎn)須處置申請單媽》批準后一的式三份，辦壽事處、市場托保障部、財娘務(wù)部存檔。換同時財務(wù)資判產(chǎn)管理員登拾記籮《京潤珍珠覆固定資產(chǎn)輔曾助摟賬垃》暖，辦事處資怠產(chǎn)管理員登原記《固定資市產(chǎn)數(shù)量賬》申。始6、自營市輪場專柜的清稻查銀：掛本制度將自答營市場專柜失的清查納入您，具體參照匙上述非“寄固定資產(chǎn)清嶄查發(fā)”覆規(guī)定。最7、自營市職場專柜的核唱算燙：戀規(guī)定公司的令專柜資產(chǎn)核使算由財務(wù)資耽產(chǎn)管理員負巴責，具體核括算按照躺《企業(yè)會計祝準則-固定袖資產(chǎn)》內(nèi)容巷執(zhí)行。專柜催攤銷期為1知年，攤銷后扁的專柜管理蔥方式不變擱。范（二）、日挑化店經(jīng)銷商戒專柜管理內(nèi)貍?cè)莺拖嚓P(guān)要股求煤：貿(mào)1、日化店被經(jīng)銷商既專柜的設(shè)計掀——蓄具體參照上鋼述耗“粗自營市場專熱柜管理殲”寺規(guī)定悄；右2、壟日化店經(jīng)銷病商員專柜的制作奉和支付患：故具體參照上般述茂“搜自營市場專械柜管理坐”剛規(guī)定，《驗指收單》需經(jīng)綿銷商本人簽煌字確認。里3、信日化店經(jīng)銷木商專柜風的清查榨：翠本制度將少日化店經(jīng)銷漫商專柜瀉的清查納入鏈，具體參照扁上述摸“盆固定資產(chǎn)清催查捷”縱規(guī)定。公司綁營銷管理部化、ERP控伸制中心、財念務(wù)部將對葵所贈送的專窄柜進行跟蹤巧管理。對于忽未遵守合同痰相關(guān)規(guī)定的應(yīng)經(jīng)銷商，公接司將劉以扣貨款、毀扣拓展、扣同物料、扣返暫利或收回專妖柜形式悅對經(jīng)銷商予邊以處罰磚。男4、含日化店經(jīng)銷后商專柜差核算餓：乞規(guī)定公司的涌專柜資產(chǎn)核世算由財務(wù)資謠產(chǎn)管理員負冤責，通過與眼ERP控制忌中心和營銷偵管理部之間睛溝通，輔助隱以株《京潤珍珠丸固定資產(chǎn)輔算助怒賬范》翅進行管理防。鋤（三）、非鉗日化店經(jīng)銷哲商專柜管理絡(luò)內(nèi)容和相關(guān)安要求殘：暑1、框非日化店經(jīng)怪銷商專柜喊的設(shè)計報——稈具體參照上拳述淋“吐自營市場專撞柜管理商”鞠規(guī)定績；艙2、弟非日化店經(jīng)德銷商專柜令的制作和支粗付饑——時具體參照上蝦述高“樸日化店經(jīng)銷犯商專靈柜管理留”貼規(guī)定管；礎(chǔ)3、非日化弱店經(jīng)銷商專晚柜默核算引：嫁公司專柜資業(yè)產(chǎn)核算由財大務(wù)資產(chǎn)管理卻員負責，主弓要以項《京潤珍珠示固定資產(chǎn)輔守助起賬捏》椅進行管理?？车隍v四濕節(jié)施貓島應(yīng)收賬款管傭理釘辦法一、總則：愁度（一）、撥應(yīng)收賬款管薪理原則擠：們聽紋1豐.加強日常柏管理，及時衣回收應(yīng)收款搏項耀；向2．冒辦事處為責瀉任單位，辦召事處悟負責人求負管理責任括，暮業(yè)務(wù)員負直味接責任夕,財務(wù)部負翼監(jiān)督責任獸；塊3.回款半率、壞賬損嬌失納入辦事黃處、辦事處湖經(jīng)理、業(yè)務(wù)骨員績效考核諷。南倡（二）、芽應(yīng)收賬款管吳理目標只：約1勇．實現(xiàn)但銷售貨款及扶時完整回籠諷，加快資金培周轉(zhuǎn)火；漲2昏．降低應(yīng)收錢賬款的管理僑成本住（壞肚賬狠損失、催收牌成本等）就，提高銷售萄利潤。搏二、絡(luò)應(yīng)收賬款管范理范疇銷：局（一）、賀遠期應(yīng)收賬佳款，是指從彎公司配送中絮心發(fā)貨之日后起，辦事處失收到貨品鋪歌貨至終端網(wǎng)粱點，已經(jīng)銷拜售但尚未達王到結(jié)算時間勉要求的應(yīng)收菜賬款腎；宅掉（二）、攀即期應(yīng)收賬輔款，是指已晌達到結(jié)算時丑間要求，可痰以辦理結(jié)算玻，3個月內(nèi)限應(yīng)回款的應(yīng)溫收賬款。包段括以下三種衣情況：一是妹可以辦理結(jié)駱算但尚未對嘴賬貨的，二是已構(gòu)對完植賬級但尚未開具賀發(fā)票的，三盲是已開具發(fā)扎票但尚未收嗚回貨款的蘆；聯(lián)沾（三）、逢逾期應(yīng)收賬軌款，是指3質(zhì)個月以后仍布未野收漠回的應(yīng)收賬耀款。按期限潮分為賓3唉個月、6個泛月、1年、浴2年以內(nèi)博；泥率（四）、針其他應(yīng)收賬錄款，包括無銜法收回的應(yīng)書收賬款壞柳賬染損失、貨品責短缺丟失、弓租賃押金、可商場質(zhì)量保暢證金等。鴨三、瞎應(yīng)收賬款監(jiān)紐控管理?。耗芤啵ㄒ唬?、榨辦事處所管滾轄的客戶合脂同原件，須灣送財務(wù)部存撈檔一份更；逢劈（二）、占對遠期應(yīng)收哭賬款，辦事登處業(yè)務(wù)員須宿及時做好當就月的臺鳳賬慰記錄，于嗽次月合同規(guī)匯定的結(jié)算時詳間內(nèi)及時賀與商場對蔽賬孟，對完敵賬待后將商場結(jié)舍算清單連同騾開票資料（壘單位名稱、阿地址及債、稅務(wù)識別刺、開戶行及量賬號）等一怠起交由辦事纏處內(nèi)勤進行枕初審醬，內(nèi)勤審核垮無誤后傳送歇至財務(wù)部，葛經(jīng)財務(wù)部喊審核無誤起后開具增值塵稅專用發(fā)票顯，將發(fā)票郵惕寄給辦事處核內(nèi)勤，辦事憑處內(nèi)勤收到柔發(fā)票后，第蠟一時間簽收叔回執(zhí)回傳財感務(wù)部備案，敲并將發(fā)票及晚時分發(fā)給主餡管業(yè)務(wù)員，吊由業(yè)務(wù)員將繼發(fā)票送至商培場辦理結(jié)算爛，同時索取輔商場財務(wù)人母員或采購人匹員對發(fā)票的暑簽收。月份梢終了，內(nèi)勤絲須將業(yè)務(wù)員討交回的商場停發(fā)票簽收回案執(zhí)原件寄回邀財務(wù)部存檔沾；辦核（三）、打?qū)雌趹?yīng)收肥賬款，辦事塞處應(yīng)自該筆搬賬款達到商菠場結(jié)算時間歲要求之日起校3絨個月內(nèi)回款拉。嘴因故未督能按時回款莊的磨，應(yīng)及時向悲公司絡(luò)財務(wù)部責提交書面報購告。旗如未及時回配款又沒有書揭面報告的，妻辦事處負責準人、業(yè)務(wù)責傭任人須按活助期存款利率別承擔未回款嚼額相應(yīng)的利擴息默；槳患（四）、緒對逾期應(yīng)收起賬款，辦事鄙處須向公司述財務(wù)部提交底逾期書面報陳告，同時提嘴供有關(guān)客戶昏詳細材料，石包括客戶名羞稱、地址、蘭法人代表姓湊名、聯(lián)系電展話、逾期應(yīng)握收賬款情況貝及催收計劃拜等。如無法浮收回貨款，賀又無逾期書殺面報告，辦道事處負責人惑、業(yè)務(wù)責任盞人須按活期雁存款利率承叔擔未回款額伶相應(yīng)的利息樸，超過2年趟以上的應(yīng)收紹賬款視同無披法收回的貨繳款按第佳（五）規(guī)定袋處理暴；界蜻湊（五）、競其他應(yīng)收賬樹款，包括無漆法收回的應(yīng)墻收貨款壞彩賬筆損失、貨品志短缺損失、肥租賃押金、稅商場質(zhì)保金車(租賃押金煌、商場質(zhì)保聽金主要是指靈退租及撤柜姜形成的應(yīng)收坦回款項)等跑。上述款項鞭無法收回或洲貨品短缺所息造成的損失氧，如屬公司氏責任的，由互公司承擔；易如屬辦事處楊責任的，由蘋辦事處承擔蹲賠償責任抓；規(guī)周慈訴（詳六妥）、蚊對各個自營沸市場專柜的者銷售結(jié)算款聰，不論是否覺已開出發(fā)票蹄，每月15付日財務(wù)發(fā)出犯《應(yīng)收賬款葡對流賬夏通知單》，叮辦事處應(yīng)于必5日內(nèi)核對思后回傳財務(wù)托部。財務(wù)部臭每月核對準剪確的應(yīng)收款繡后，編制應(yīng)亂收賬款明細抵表送公司領(lǐng)駱導(dǎo)。財務(wù)部橫負有對應(yīng)收陣賬款信息的卡及時反饋責鋤任扮；妻善倚灰（主七搭）、節(jié)當月出現(xiàn)逾虜期應(yīng)收賬款部，如業(yè)務(wù)人算員責任，業(yè)竟務(wù)員當月提都成暫發(fā)；如托財務(wù)開票造銜成逾期應(yīng)收燈款，對相關(guān)揀責任人進行曲處罰探；追渣槳（八）、榆日常管理鋪：棕1謊、商場對勤賬絹：塌辦事處自營排商場、藥線送負責人（以他下均簡稱為蕉業(yè)務(wù)員）每破月應(yīng)在商場濤指定對耍賬駁期內(nèi)及時與怒商場對蜂賬興，并索取商苗場對賬單。仰如當月結(jié)算鳴為負數(shù)（銷級售額未達到洞商場保底額碌），也要與數(shù)商場對賬同裂時索取商場直對賬單。業(yè)貫務(wù)員應(yīng)認真妙核對商場對虜賬單上的銷朝售額、開票囑結(jié)算額、費濱用等，做好良以下幾個方輪面工作：捏（掀1云)括商場對賬卻單上的銷售板額應(yīng)與相應(yīng)遵期間營業(yè)員坡的銷售日報資表匯總金額旁及防ERP系統(tǒng)磨上的銷售匯缸總金額一致創(chuàng)，不一致的剝，須查明原條因；有促銷悅期間扣點變狂化的商場，蟻扣點期間的膏銷售額也應(yīng)痛與商場一致賭，不一致的袖，須查明原要因做；甩（傷2筍)烤商場對賬軌單上的開票榨結(jié)算額應(yīng)與雕合同扣點相孫核對：有扣濾點增加的，捕是否經(jīng)我司嗎同意；給予勒讓利扣點的晉，結(jié)算額是躬否已經(jīng)減少饞扣點，是否掘有商場的溝億通函；正?？v扣點的是否競與合同扣點矮一致昨；慌（腹3辭)娘商場對賬甜單上的扣款喝費用項目應(yīng)雨與合同條款蒙相核對，合博同條款外的轉(zhuǎn)費用必須謹則慎，要確認盼該費用是否闖屬實；金額泡較大的臨時碎性費用是否懲經(jīng)公司批準削；所扣費用悅是否以現(xiàn)金禽繳納，避免賓重復(fù)支付旅；躁（折4廢)扯對不提供鎮(zhèn)對賬單的商碗場，除遵循津以上方式對浙賬奧外，辦事處坊務(wù)必要求商曾場提供類似汁商場結(jié)算單集據(jù)的證明，鄙（有條件的閥加蓋商場財澆務(wù)章，商場昌不蓋財務(wù)章堵的也務(wù)必要東求商場財務(wù)耽人員簽字確嶺認），方便繼財務(wù)部門的皮審核兄；裹（子5列)書對賬單及燃商場提供的寺結(jié)算證明，友要求列明費袖用明細，沒剃有列明費用庫明細的業(yè)務(wù)鞋對浙賬文時也要求商污場提供手寫漸的費用清單腿，商場不列補明的，業(yè)務(wù)當員應(yīng)該自己說手寫費用清綁單交辦事處兵經(jīng)理或負責肝人簽字后傳減到財務(wù)部，顛財務(wù)部以所承列清單核對臺費用并以此準作為辦事處杯報銷費用的臣依據(jù)抗；妖（砍6）商場對萌賬袋工作應(yīng)在次坐月15日前深完成，如有傷個別商場因擱故不能及時執(zhí)對拳賬昆的，辦事處娘須將未對陶賬猶商場名稱報屢財務(wù)部備案說。不允許出畢現(xiàn)由于業(yè)務(wù)晝員問題導(dǎo)致讓商場結(jié)算期連延后現(xiàn)象，斤由于商場的粗問題導(dǎo)致的某暫時性滯后尖也應(yīng)由辦事捷處經(jīng)理簽字塑說明原因上控報財務(wù)部息。放以上事項客核對無誤后筐，業(yè)務(wù)員在尖對賬單上簽大名確認，再括交由辦事處網(wǎng)內(nèi)勤統(tǒng)一匯研總，并填寫浙《自營市場睡開票申請表戀》傳至財務(wù)杰部進行開票笛結(jié)算。對賬渡單原件月末帖郵寄到財務(wù)頁部統(tǒng)一存檔將。御2、發(fā)票開激具夾：躍（蓮1雷)買需開具發(fā)輪票結(jié)算的商臟場：辦事處式內(nèi)勤在收到觀業(yè)務(wù)員的對買賬單后，應(yīng)找及時將對賬天單、開票申育請（注明開技發(fā)票的具體違內(nèi)容、數(shù)量弦、金額，首犁次開票或開漸票資料變更穴的商場還應(yīng)首提供新的開經(jīng)票資料）和戴相關(guān)資料（荒商場告知函躺、簽報、說脂明等）傳到漏財務(wù)部，開研票申請以電伍子版的形式醬發(fā)到財務(wù)部牲，其他資料啦月末統(tǒng)一匯妨總郵寄財務(wù)挖部存檔彈；暢（鉛2擱)梨不需要開授具發(fā)票結(jié)算遺的商場：辦啄事處應(yīng)遵守透上述振“柱商場對襲賬?！遍_要求進行審豪核，審核無雜誤后將對賬衣單簽名傳到釋財務(wù)部，財奔務(wù)部對商場浸對賬單仔細闊審核后，確甘定應(yīng)收款金墾額旅；瞎（邊3伯)導(dǎo)辦事處在丑收到發(fā)票后涉，應(yīng)及時檢公查發(fā)票是否訂符合要求。朱出現(xiàn)不符合庸要求或商場畜拒收情況的論，辦事處應(yīng)中立即與財務(wù)竭部聯(lián)系說明感原因，并第并一時間將發(fā)炎票寄回財務(wù)涼部，財務(wù)部己根據(jù)實際需退求重新給予淋開具發(fā)票?？》弦蟮睦绨l(fā)票業(yè)務(wù)員于應(yīng)及時送交皆商場辦理結(jié)升算，已過結(jié)友算期的，應(yīng)蚊于下月結(jié)算季期內(nèi)及時報失送。由于辦言事處自身原柳因?qū)е掳l(fā)票簽逾期不能認畫證抵扣（稅漸法規(guī)定：發(fā)貪票認證抵扣緒期為發(fā)票開章具之日起9召0天）導(dǎo)致首發(fā)票退回的揉，辦事處須沉承擔相應(yīng)責追任，公司將瓜進行處罰弦?？侄惙ㄒ?guī)定：范跨月發(fā)票退是回的，必須狠由受票方出報具合理的退襖票證明，否霸則開票方稅征務(wù)局不予受刷理。超過認躲證抵扣期的振發(fā)票退回的淋，必須在受奶票方所在地環(huán)的國家稅務(wù)嶄機關(guān)開具退線票證明，否偉則開票方稅掀務(wù)局不予受絲理。妖（九）、毯催收管理庭：曲業(yè)務(wù)員將發(fā)斃票送達商場推后，在商場槐的結(jié)算期內(nèi)核必須主動跟邁進商場付款番事宜，確保勉貨款按時回先籠到公司指昌定賬戶。以抗現(xiàn)金方式結(jié)際算貨款的網(wǎng)耐點，辦事處許首先要確保宿貨款安全，雹且在收到貨菊款后3日內(nèi)壇必須將貨款墓匯回公司指酬定賬戶。由艦于業(yè)務(wù)人員說未及時跟進曉導(dǎo)致貨款未粘能按時回籠狂的，或收到糕貨款后未及迫時匯回到公姥司指定賬戶青的，公司將竭酌情進行處室罰，該筆回篩款將不予享營受提成。稀日常與商場券的業(yè)務(wù)接觸大中，戶辦事處沿主管業(yè)務(wù)員享須密切關(guān)注醫(yī)商場特別是館連續(xù)兩個月鋪未正?；乜罟忌虉龅倪\營米狀態(tài)，充分烈了解商場的兔資信狀況和富持續(xù)經(jīng)營能傾力，及時反款饋威脅應(yīng)收啄賬款安全的效信息伶，浩如發(fā)現(xiàn)商場呼出現(xiàn)財務(wù)狀需況惡化或經(jīng)繭營困難等情葡況將導(dǎo)致無推法正常結(jié)算借貨款的，主逗管業(yè)務(wù)員必釣須及時向辦柔事處經(jīng)理報蠢告，辦事處散必須及時將微情況書面上棗報營銷管理燥部和財務(wù)部等。機1裝、訪財務(wù)部設(shè)專爆人負責應(yīng)收瞇賬款的管理滲，辦事處會眠計或內(nèi)勤是顛財務(wù)部應(yīng)收逆賬款管理的尊具體對接人鏡，辦事處會志計或內(nèi)勤應(yīng)拉建立骨“研應(yīng)收賬款臺栗賬雀”挨制度，格式渾可參照財務(wù)掠部核發(fā)的《跪辦事處應(yīng)收猾賬款報表》盡，第一時間督掌握應(yīng)收賬模款情況，以者便財務(wù)部進亭行核查暗；梳2物、桑財務(wù)部每月愿15日前將借上月《辦事提處應(yīng)收賬款飯報表》下發(fā)慨各辦事處，暖辦事處會計負或內(nèi)勤收到葉報表后須及州時核對確認古，對逾期3惕個月應(yīng)收未岔收的款項須攻做出說明，歸以書面報告賄形式陳述原認因及報告具瞇體的催收計僻劃。上述報敞表及說明須趕由辦事處經(jīng)溉理簽名確認斜，并于5日演內(nèi)回傳財務(wù)奪部。財務(wù)部罰及時整理并訊于每月25欠日前向公司握領(lǐng)導(dǎo)呈報上爹月應(yīng)收賬款進情況訪；拆3知、運對催收無效岔的逾期應(yīng)收色賬款，辦事晃處必須及時誤向財務(wù)部提無交書面報告擴，并提供相征關(guān)客戶的詳勇細材料，包邀括客戶名稱榨、地址、法外人代表姓名菜、聯(lián)系韻、逾期應(yīng)收川賬款情況、康催收計劃等作。如無法收劃回貨款又沒儉有書面報告肺的，辦事處肯負責人、業(yè)贊務(wù)責任人須雖承擔相應(yīng)責涉任，財務(wù)部賠將情況定期碧上報公司領(lǐng)界導(dǎo)處理掉；培4推、刻對于賬目不窮清的款項，盜辦事處如無降法與商場核幅對清楚，可吊申請財務(wù)人芹員到商場進序行對賬或公匆司財務(wù)與商戲場財務(wù)進行延對賬賭；盯5怎、初辦事處主管語自營商場的課經(jīng)理、業(yè)務(wù)臉員離職或調(diào)癥動工作的，巴須辦理應(yīng)收辨賬款交接手檢續(xù)。移交人刊須填寫《應(yīng)避收賬款移交越清單》，詳撫細列明應(yīng)收趴未收貨款明買細，并注明巖貨款預(yù)計回胡款時間，接壘交人在交接攏時對款項進程行確認，并聾且有義務(wù)進才行催收，對庭無法收回的占款項，接交所人承擔連帶尊責任。上述邪交接工作由摘辦事處經(jīng)理寨全程監(jiān)交。蛛對存在以下賭情況之一者快，須列入重羨點催收對象持，由財務(wù)部見適時跟進，探進一步與辦賄事處溝通具松體催收辦法城，并書面上雕報處理意見皂。蕉眠（1）、棉貨款逾期6裁個月以上，銜經(jīng)多次催收蔥仍收不回款魚的樹；皇鼓（2）、黎債務(wù)人財務(wù)糠狀況惡化，候出現(xiàn)經(jīng)營困定難，有破產(chǎn)送、解散跡象叛的。志四、濁應(yīng)收賬款法銅律事務(wù)管理半：誤查（一）、狠訴訟準備瘋1糧．由辦事處伸把欠款需要菠訴訟的客戶熔情況上報搜總經(jīng)理垮，由將其謎審定是否由母公司總部協(xié)幼助追款述；懲2絕．對拖欠貨望款時間較長笛（宣1梳年內(nèi)）的客嬸戶進行審查韻，初步擬定丈是否要采取鵲法律手段調(diào)；沒3．收集準荷備起訴客戶隨的相關(guān)訴訟糾材料（各種柜法律證據(jù)）染，包括發(fā)貨湖申請單、合瓶同副本、對轟賬單等。唉城（二）、裙訴訟階段土：迷對逾期應(yīng)收裁賬款，確實集催收無效，處在完成訴訟部準備工作的汗基礎(chǔ)上，由政公司指定的令部門編寫訴呼訟文書，呈銜報栗總經(jīng)理密及總經(jīng)理審狹定，提交司史法機關(guān)，參尤與訴訟工作流。詞聯(lián)（三）、銳其他法律事剪務(wù)燕：亭鉗由公司指定理的部門負責旗開展對內(nèi)對懲外的起訴應(yīng)春訴等法律事塞務(wù)工作，同堆時為辦事處司提供相關(guān)法喜律協(xié)助。猛五連、育發(fā)布、解釋襯及實施猾：辰腿（料一纖）帳、樹本辦法由深割圳京潤珍珠帆銷售有限公箭司牙發(fā)布積；圓閘（釀二愁）忍、諸本辦法由深中圳京潤珍珠伯銷售有限公攏司財務(wù)部負方責擦解釋即；挨（票三報）詠、鍬本辦法自鈔2023年描1月1日起廚執(zhí)行，原辦提法同時廢止拔。歉第悔五蔥節(jié)慢聚備用金管理仇辦法水一殿、亮備用金管理慌原則：閱使用范圍孟“擾從嚴稀”果控制、開支瓜額度宿“雄從緊禿”憂控制、報銷航時間槽“姿從快陰”丸控制?？岸础⑽膫溆媒鸬氖股嵊梅秶褐k事處差旅點費、水電費脫、費、貨郵寄費、市罵內(nèi)送貨費等迫維持辦事處劃平時正常開嫩展工作所需偏費用。不包恰括：拓展費被、制作費等汪非日常開支療。烈三凱、備用金申廣請流程：況辦事處內(nèi)勤匠（申請）餃→輛財務(wù)部（審蘇核）殼→罷銷售總監(jiān)（是批復(fù)）起→調(diào)財務(wù)部（執(zhí)陽行）斗→滋辦事處內(nèi)勤困（建收支臺刑賬）。悅規(guī)定每月2奮8日和次月懼3日，公司途統(tǒng)一支付辦慣事處備用金丑。具體如下辭：在（姜一曾）、每月2嫂8日和次月跌3日前，內(nèi)螺勤必須把次徒月的《用款木計劃》和《憐借款單》，揉一并傳到財誓務(wù)部骨（申請）乞；跑吵（稱二腫）、財務(wù)根筆據(jù)《用款計沸劃》和上月謠資金的使用外及結(jié)余情況壟核定備用金想額額度，并型匯總各辦事圈處借支備用促金。并于每辣月28日和迅次月3日前笨上報造總經(jīng)理栽（審核）鴿；攻束（糖三拼）、傳總經(jīng)理痰對《辦事處燦備用金審核撈表》和《借痛款單》審核某簽字（批復(fù)樹）欠（月四識）、每月2尾8日和次月悉3日財務(wù)部歲根據(jù)各辦事中處備用金審弓核批復(fù)情況闖支付備用金莖，支付后出祥納以TM消嚇息方式通知氧辦事處堆（執(zhí)行）搏；細檔（楊五澤）、辦事處供內(nèi)勤根據(jù)收找到的備用金充，登記入賬表（建賬）姐。肥四推、備用金報擊結(jié)流程：語（務(wù)一倘）馬、槐報銷注意事趁項：本著勤徹儉節(jié)約、艱富苦奮斗的精耍神，辦事處束經(jīng)理須按實疫際需要控制洪開支，上次吸預(yù)借的備用康金無法滿足外辦事處的工恭作開展，本佳次申請借備駛用金，需憑占上一次《備沖用金使用情醋況表》，可章向公司提出交申請，由營橋銷管理部、冷財務(wù)部審核伴后，報銷售震總監(jiān)批復(fù)滲（當月第二綁次借備用金敏）間；偉灰（丈二幟）菜、輸報銷時間：砌必須在每月子28日前將午當月的申請搜核銷單據(jù)郵卷寄到財務(wù)部畏。逾期申報譯，追究內(nèi)勤濾及辦事處經(jīng)慶理責任，跨療月費用不再威核銷。苦（罰三流）仆、漏報銷程序：半內(nèi)勤（初審右）濁→源辦事處經(jīng)理慈（復(fù)核）牲→論財務(wù)部（審旦核）膝→伯銷售總監(jiān)（育批復(fù)）污→響財務(wù)部（報悠結(jié)）吼→倉內(nèi)勤（建檔席）塘→染公司對賬算1、走內(nèi)勤將初審秘無誤的報銷僻單準時郵寄膨到財務(wù)部，蠅同時編制《腦核銷申請表伯》（有商場胃費用的同時攪編制《商場販費用明細表計》以電子形餅式上交財務(wù)出（申請）躺；檢座2、格財務(wù)部對收酸到的申請核隨銷單據(jù)進行今審核魂（復(fù)核）室；隸醫(yī)3、禮財務(wù)部復(fù)核睡后報銷售總儉監(jiān)審批暫（批復(fù)）促；逮姻4、抖銷售總監(jiān)批盯復(fù)完畢的報虹銷單據(jù)，由堆財務(wù)部以《荷核銷通知單棗》的形式下屈發(fā)至各辦事釣處，沖減辦殖事處備用金孩（報結(jié)）遵；沾欣5、聯(lián)辦事處將收態(tài)到《核銷通不知單》存檔域，并登記備易用金明細賬星。同時將當泰月貨幣資金籃報表傳到財耐務(wù)核對干（建檔）冶；趴鬼6、嫂財務(wù)收到資猴金報表后，澤編制《備用勺金對賬表》哀發(fā)往各辦事京處核對余額年，辦事處確罷認無誤后，卵內(nèi)勤和辦事哲處負責人簽勇名回傳財務(wù)婚（對賬）冒。廣注意：辦事巡處出差人員察憑《出差申彩請表》到內(nèi)嗓勤處借款。逢返回后，辦忍事處人員憑施《出差總結(jié)攔表》（或出順差小結(jié)）申顯報費用報銷任單據(jù)，繳給車內(nèi)勤初次審救核后，由辦將事處經(jīng)理檢匪查出差情況合認可簽字。黎后內(nèi)勤辦理葉沖賬手續(xù)。必（元四框）蕉、穗報銷要求：員1、隊對于報銷所弟需有關(guān)要件奉不全（發(fā)票轉(zhuǎn)、收據(jù)、小且票、簽報、羨入庫單等）柱的報銷單據(jù)怨，公司一律劑不予核銷。享如有報銷相幻關(guān)要件，由機于內(nèi)勤工作疲失誤而未將栗附在報銷單狂上的，內(nèi)勤靠要承擔責任任，情節(jié)嚴重甘的將不予核準銷紅；述茶墓2、躺報銷單據(jù)填訴制要求。要席求填制字跡離工整，摘要瘦必須清楚說的明報銷業(yè)務(wù)響的來龍去脈拒，大小寫金咱額填寫規(guī)范勵；相關(guān)票據(jù)里、附件粘貼飼平整，按照培業(yè)務(wù)發(fā)生的縫先后順序或戲業(yè)務(wù)性質(zhì)排她序粘貼，發(fā)霧票后有報銷脆人簽字。同置時按照《核凱銷申請單》辦的順序編序漆排號。單據(jù)修需要有經(jīng)辦除人、內(nèi)勤、蓬辦事處負責筐人簽名，報馳銷單所有簽甘名必須用正雅楷字體，不餅得寫草書，姿否則單據(jù)一譯律無效慘；墓3、叛如果有關(guān)票魔據(jù)丟失或無屯法索取，用扭其他票據(jù)頂甲替的單據(jù)，宣必須經(jīng)財務(wù)截部同意，否她則公司一律餐不予核銷。她有關(guān)報銷人模員在粘貼票投據(jù)時應(yīng)注意蛾：一筆經(jīng)濟善業(yè)務(wù)所開具核的發(fā)票應(yīng)是挨同一家單位瓦所開出的，忘如果一筆經(jīng)為濟業(yè)務(wù)有兩昂家及兩家公絞司以上的發(fā)豈票，將視為只替票行為。奴對于替票財蝦務(wù)一經(jīng)發(fā)現(xiàn)薦，此筆單據(jù)蔬將不予核銷令，同時將替茫票行為視為柿虛報、瞞報煎行為，并上獅報公司領(lǐng)導(dǎo)含。公司視情蠻節(jié)嚴重程度采，給予報銷買人及報銷部企門主管領(lǐng)導(dǎo)拳處罰誦；借4、夏自營商場各租種費用，公徹司主張以灶“叢抵貨款社”筐的方式結(jié)算找，對于金額閣較大的商場價臨時費用所哪要現(xiàn)金形式降的支出，必股須由財務(wù)人嬸員或內(nèi)勤人天員隨同業(yè)務(wù)刺人員一同繳癢付掃；飾丑京單5、階辦事處應(yīng)嚴焦格遵守資金凡制度的察“拐收支兩條線李”晨，一律不得般坐支貨款！叼要求辦事處申當月必須及告時將當月所稈收的貨款匯注到公司指定問賬戶，如收別到金額較大罰的貨款，按梅照貨款限額顧的規(guī)定時間氏，及時匯到增公司指定賬娃戶。墻五薪、備用金盤金點。辦事處城經(jīng)理定期或乘不定期對內(nèi)答勤的備用金禿進行盤點，焦并把《備用福金盤點》表價傳送財務(wù)部穗；勢六距、對于新成媽立的辦事處臂，如果公司姨不指派內(nèi)勤剛?cè)藛T，辦事話處備用金暫擱由辦事處負蚊責人負責（勢相關(guān)要求不僻變），待內(nèi)蓬勤人員到崗破且轉(zhuǎn)正后，池辦事處經(jīng)理芝要與內(nèi)勤辦趙理備用金交障接手續(xù)。同邊時內(nèi)勤辦理也新的工行或約浦發(fā)行銀行膽卡，辦事處渾負責人和內(nèi)拳勤簽名后的劃賬號至軋財務(wù)部。決附件：伏《掌核銷申請涂表晨》、唐《用款計劃旁》、姨《資金報表年》、敗《備用金盤轟點》橫第剛六應(yīng)節(jié)貧鐮差旅費及業(yè)駁務(wù)招待費報顯銷管理初辦法漂為嚴格控制央費用支出，國加強費用管御理，提高公箭司效益，本祥著合理、節(jié)個約的原則，矩根據(jù)公司財究務(wù)管理制度蝶的有關(guān)規(guī)定紐，特制定本嘴辦法蓬。任一、拒差旅費漂：示（一）蓄、沾定義：出差少是指公司員非工受公司主隙管負責人派嗚遣在公司或割辦事處辦公島所在地城市搭以外的地區(qū)陜履行公務(wù)，磚并根據(jù)本制朽度的規(guī)定享歷受相應(yīng)標準森的伙食補貼輛、交通補貼景和補貼測；在辦公所屈在地城市市喘內(nèi)履行公務(wù)伴不享受伙食結(jié)補貼、交通概補貼和富補貼。撓公司員工出幫差嚴格履行吸報批手續(xù)，傻出差時間、偷出差考核嚴姿格按《出差網(wǎng)管理制度》帆執(zhí)行。未經(jīng)伶批準不得自明行出差，自吳行出差或因龍私出差所發(fā)毒生的差旅費渣均由其本人剪自行承擔，融公司不予報戀銷。脈（二）禿、餅出差標準：為1、出差人洋員乘坐飛機約、火車、輪錫船的等級標研準：搖級別哭飛機喬火車碗輪船終總經(jīng)理憲普通艙博空調(diào)軟臥貼二等艙弦銷售總監(jiān)、墨財務(wù)總監(jiān)、墓副繳總經(jīng)理、總泛經(jīng)理助理割普通艙隊空調(diào)硬臥芽二等艙蔽部門正副經(jīng)據(jù)理、辦事處嘩經(jīng)理、辦事杜處負責人、饞總部培訓(xùn)師暖普通艙銳空調(diào)硬臥尼三等艙燈業(yè)務(wù)主管、舊促銷主管及雁業(yè)務(wù)