鄭州百盛閥業(yè)有限公司可行性研究報(bào)告(不銹鋼球閥和蝶閥)

PAGEPAGE18鄭州百盛閥業(yè)有限公司可行性研究報(bào)告目錄第一章閥門行業(yè)現(xiàn)狀概述 2一、我國閥門產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀 2二、以美國為首的全球閥門行業(yè)現(xiàn)狀 2三、我國閥門行業(yè)特點(diǎn) 3第二章產(chǎn)品和服務(wù) 4一、產(chǎn)品 4二、客戶服務(wù) 4第三章市場需求分析 5第四章公司發(fā)展戰(zhàn)略 9第五章財(cái)務(wù)分析 10一、預(yù)測的原則和依據(jù) 10二、各類參數(shù) 10第六章公司設(shè)立方案 14一、公司基本情況 14二、股東出資情況 14三、公司董事會(huì)、執(zhí)行監(jiān)事、經(jīng)理 15第七章風(fēng)險(xiǎn)分析與對策 15一、風(fēng)險(xiǎn)分析 15二、對策分析 16結(jié)論 17

第一章閥門行業(yè)現(xiàn)狀概述

一、我國閥門產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀閥門是石油、化工、電站、長輸管線、造船、核工業(yè)、各種低溫工程、宇航以及海洋采油等國民經(jīng)濟(jì)各部門不可缺少的流體控制設(shè)備。產(chǎn)品包含十幾大類產(chǎn)品，如閘閥、截止閥、球閥、蝶閥、安全閥、止回閥、節(jié)流閥、旋塞閥、減壓閥、隔膜閥、疏水閥、緊急切斷閥等。經(jīng)過多年的發(fā)展，我國的閥門企業(yè)數(shù)量居全世界第一，各種大小閥門企業(yè)約6000余家，其中年產(chǎn)值超過500萬元的有900家。我國每年閥門市場成交額高達(dá)500億元左右，其中100多億元的高端市場被國外閥門企業(yè)占領(lǐng)。二、以美國為首的全球閥門行業(yè)現(xiàn)狀1、成套水平

20多年來，隨著國外大型成套技術(shù)的發(fā)展，出現(xiàn)了一系列新型成套設(shè)備與單機(jī)。與閥門有關(guān)的新型成套設(shè)備發(fā)展的特點(diǎn)是大型化、高參數(shù)化、高性能自動(dòng)化和成套化。

2、系列品種、新品種

隨著各類成套設(shè)備、工藝流程和性能的改善，國外閥門的系列品種還在不斷增加，近年來出現(xiàn)了不少新品種閥門。如：緊急切斷閥、快速開關(guān)閥、防火閥、防靜電閥、減溫減壓閥、蝶型止回閥、泄壓閥、真空夾套閥、水冷或氣冷閥、安全閘閥、安全截止閥等多種新式閥門，其中通用閥門中球閥、蝶閥和平板閘閥是20年來發(fā)展最快的閥門品種。目前國外最高閥門基本技術(shù)參數(shù)見見上表。

3、閥門產(chǎn)品質(zhì)量水平高

A．密封可靠性。國外按關(guān)閉件密封程度規(guī)定用途和選擇產(chǎn)品，并對密封程度進(jìn)行分類，一般分為三個(gè)等級。一、二級用于密封性要求高的地方，三級用于通用的中低壓工業(yè)閥門。盡管滲漏數(shù)值不盡相同，但卻有滲漏量規(guī)定。國外閥門滲漏量都有標(biāo)準(zhǔn)。

B．閥門一次開關(guān)時(shí)間。某些閥門要求在很短時(shí)間內(nèi)開啟或關(guān)閉。一次開關(guān)時(shí)間長短標(biāo)志著閥門性能的優(yōu)劣。美國某些閥門一次開關(guān)時(shí)間已經(jīng)達(dá)到毫秒的程度。如AMES研究中心打開一個(gè)六英寸300磅級的閘閥只需要1ms，中等口徑DN350～400快速開關(guān)閥只有0.6s，開關(guān)球閥的時(shí)間達(dá)到0.05～O.1s，日本岡野閥門公司制造的超音

速高溫閥，一次開啟時(shí)間為1s，介質(zhì)是空氣，DN40，PNl4MPa，工作溫度為1267℃，介質(zhì)流速為音速的11倍，3640m／s。

4、制造工藝水平

鑄造方面：國外鑄件為沖天爐加電爐雙聯(lián)，鑄鋼為電爐加精煉。金屬液質(zhì)量高，化學(xué)成分穩(wěn)定，造型為樹脂砂，潮膜自動(dòng)線或機(jī)械造型(機(jī)械化造型約占50％)多數(shù)為微機(jī)控制，設(shè)備先進(jìn)，鑄件尺寸精度高，表面光潔、清砂手段較好。

5、規(guī)格品種與技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)水平

從規(guī)格上看，日本約有8000個(gè)規(guī)格，前蘇聯(lián)有28000個(gè)規(guī)格，許多閥門是在基型上改變材料、連接型式和尺寸而形成多品種的“派生閥門”。世界上工業(yè)發(fā)達(dá)國家生產(chǎn)的閥門材料多達(dá)百種，鑄鋼件的鋼種有五、六十種之多，尤其是超低碳鋼系列很多，發(fā)展很快，因而國外閥門產(chǎn)品適應(yīng)能力很強(qiáng)。為此，與之相適應(yīng)的閥門標(biāo)準(zhǔn)也很多，僅前蘇聯(lián)就有355項(xiàng)，德國有177項(xiàng)，法國117項(xiàng)等等，國外的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)注重產(chǎn)品性能、質(zhì)量和可靠性等綜合性方面的指標(biāo)。三、我國閥門行業(yè)特點(diǎn)1、低端閥門質(zhì)量低，生產(chǎn)能力嚴(yán)重過剩，而高壓閥門仍需進(jìn)口我國的閥門企業(yè)數(shù)量居全世界第一，但是低層次、小規(guī)模、家庭作坊式企業(yè)占據(jù)大多數(shù)。在產(chǎn)品上，由于重復(fù)投資，技術(shù)引進(jìn)不夠，我國閥門企業(yè)的主導(dǎo)產(chǎn)品仍然是低質(zhì)量的大眾產(chǎn)品。目前我國企業(yè)生產(chǎn)的各種閥門普遍存在著外漏、內(nèi)漏、外觀質(zhì)量不高、壽命短、操作不靈活以及閥門電動(dòng)裝置和氣動(dòng)裝置不可靠等缺點(diǎn)，部分產(chǎn)品只相當(dāng)于上世紀(jì)80年代初的國際水平，一些高溫高壓和關(guān)鍵裝置上需要的閥門仍然依賴進(jìn)口。2、與國外同行差距較大，技術(shù)瓶頸制約發(fā)展我國閥門行業(yè)在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、閥門工業(yè)的產(chǎn)業(yè)鏈，以及行業(yè)的專業(yè)化程度上均與國外企業(yè)存在較大的差距。3、閥門行業(yè)持續(xù)發(fā)展，但利潤率下降在宏觀經(jīng)濟(jì)持續(xù)看好的形勢下，閥門行業(yè)的大部分企業(yè)生產(chǎn)和銷售指標(biāo)都保持了較快增長，但受材料價(jià)格影響，行業(yè)利潤有大幅下降的趨勢。4、進(jìn)出口貿(mào)易增長隨著世界經(jīng)濟(jì)回暖，我國閥門產(chǎn)品的進(jìn)出口也有所增長，但由于在高端技術(shù)上與國外的廠商相比仍存在較大差距，今后一段時(shí)期內(nèi)，產(chǎn)品技術(shù)將成為制約我國閥門產(chǎn)品出口的一個(gè)瓶頸。第二章產(chǎn)品和服務(wù)一、產(chǎn)品百盛公司的產(chǎn)品主要有不銹鋼球閥和蝶閥：1、球閥球閥的工作原理是靠旋轉(zhuǎn)閥芯來使閥門暢通或閉塞。球閥開關(guān)輕便，體積小，可以做成很大口徑，密封可靠，結(jié)構(gòu)簡單，維修方便，密封面與球面常在閉合狀態(tài)，不易被介質(zhì)沖蝕，在各行業(yè)得到廣泛的應(yīng)用。球閥分兩類，一是浮動(dòng)球式，二是固定球式。2、蝶閥20世紀(jì)30年代，美國發(fā)明了蝶閥，50年代傳入日本，到60年代才在日本普遍采用，而在我國推廣則是70年代后的事了。目前世界上一般在DN300毫米以上蝶閥已逐漸代替了閘閥。蝶閥與閘閥相比有開閉時(shí)間短，操作為矩小，安裝空間小和重量輕。以DN1000為例，蝶閥約2T，而閘閥約3.5T，且蝶閥易與各種驅(qū)動(dòng)裝置組合，有良好的耐久性和可靠性。二、客戶服務(wù)1．售前服務(wù)公司根據(jù)不同行業(yè)的應(yīng)用需求，共同為客戶出謀劃策：（1）從產(chǎn)品選型到特殊產(chǎn)品的開發(fā)和試制，按用戶要求提供各種產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)、原材料、檢驗(yàn)和試驗(yàn)方法、標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)咨詢；（2）提供來樣制造、非標(biāo)產(chǎn)品，如超短/長系列，加高壓/超低真空型系列的定制等；（3）提供公司資質(zhì)和信用證明，列舉公司大型用戶和應(yīng)用工程業(yè)績等。2．售中服務(wù)公司根據(jù)不同訂單需要，以保證質(zhì)量和平共處交貨期為前期：（1）采用先進(jìn)的計(jì)算機(jī)輔助設(shè)計(jì)，進(jìn)行精良的毛坯生產(chǎn)，精心的過程加工和精湛的最終測試；（2）產(chǎn)品交貨期內(nèi)，用戶可在任何時(shí)間到工廠現(xiàn)場抽檢毛坯、在制品和進(jìn)行產(chǎn)品測試復(fù)檢；（3）按用戶要求制作產(chǎn)品外觀涂漆和供貨包裝形式等。3．售后服務(wù)（1）用戶的質(zhì)量投訴，在電話技術(shù)支持后，如有進(jìn)一步需要，將由專業(yè)售后服務(wù)人員24小時(shí)內(nèi)到達(dá)現(xiàn)場服務(wù)；（2）用戶的技術(shù)質(zhì)量咨詢，24小時(shí)內(nèi)給予答復(fù)；（3）提供產(chǎn)品質(zhì)量保證期(國家標(biāo)準(zhǔn)18個(gè)月)；（4）提供產(chǎn)品終生售后服務(wù)和三年有限免費(fèi)供應(yīng)易損件。第三章市場需求分析進(jìn)入新世紀(jì)以來，中國經(jīng)濟(jì)高速、持續(xù)、穩(wěn)定的發(fā)展，使國家處在工業(yè)化的中期。一方面顯示對裝備機(jī)械的旺盛需求，提出了振興裝備制造業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)。另一方面提出建沒"資源節(jié)約型、壞保型社會(huì)"的理念，電力、石油化工、城市污水治理等系列大型工程項(xiàng)目投入使得閥門的市場需求也快速增長。一、國內(nèi)外需求狀況1、國內(nèi)市場國內(nèi)市場又分新建、擴(kuò)建程項(xiàng)目市場，老裝置維修、改造項(xiàng)目市場。首先，從這兩塊市場供給來看，普通閥門產(chǎn)品嚴(yán)重供大于求；其次，企業(yè)之間竟相壓仰，無序競爭，假冒偽劣，市場很不規(guī)范，導(dǎo)致某些閥門生產(chǎn)企業(yè)在慘烈的競爭中，連年大幅度虧損。然而從這兩塊市場的需求來看，隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和完善，特別是進(jìn)步世界貿(mào)易組織（WTO），其市場變化越來越大，企業(yè)受市場的影響越來越深，用戶對市場產(chǎn)品的需求越來越高，對產(chǎn)品開發(fā)、生產(chǎn)周期的需求越來越短。2、國外市場國外市場近幾年十分活躍，競爭相當(dāng)激烈。東亞和東南亞的閥門進(jìn)出口增長迅速，北美的歐共體等發(fā)達(dá)國家間的市場貿(mào)易持續(xù)發(fā)展，德國、意大利、日本、中國等國家和地區(qū)的出口擴(kuò)大，美國、英國、法國等國家進(jìn)口的高速增長，形成了國際閥門市場繁榮的支撐點(diǎn)，再者，由于世界經(jīng)濟(jì)進(jìn)一步國際化，跨國公司將不斷推動(dòng)國際閥門市場的發(fā)展，國際貿(mào)易地區(qū)化是已成為另一大特點(diǎn)。閥門產(chǎn)品的開發(fā)要圍繞國家經(jīng)濟(jì)建設(shè)的重點(diǎn)來發(fā)展，我國“十一五”經(jīng)濟(jì)建設(shè)的重點(diǎn)是能源、農(nóng)業(yè)、環(huán)保工業(yè)和城建，也就是說，閥門產(chǎn)品的未來市場主要在電力、石化、化肥、環(huán)保和城建等行業(yè)。二、“十一五”期間各行業(yè)閥門需求急劇增加隨著“十五”末期閥門市場和行業(yè)內(nèi)部的各種發(fā)展變化，閥門股份和私營企業(yè)增加，閥門生產(chǎn)水平提高，閥門產(chǎn)量大幅度增長。閥門的市場成套率、成套水平和成套能力都有較大提高。在

“十一五”期間，電力、石油化工、冶金、大型煤液化工程、南水北調(diào)工程、“環(huán)保工程等工程項(xiàng)目閥門的需求總量為345億元（見下圖）。此外，據(jù)McIlvaine在線《世界市場報(bào)告》之《工業(yè)用閥類》報(bào)告顯示，液化天然氣、乙醇、焦油分離、納米技術(shù)及生物工藝領(lǐng)域的新需求將會(huì)大大推進(jìn)工業(yè)用閥類市場的發(fā)展，在2010年將達(dá)到全球年銷售額520億美元的水平。三、金屬密封球閥產(chǎn)品需求分析中國經(jīng)濟(jì)新世紀(jì)以來的持續(xù)發(fā)展，進(jìn)人到工業(yè)化的中期，并將繼續(xù)在發(fā)展中進(jìn)行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，擴(kuò)大了裝備制造業(yè)的需求。金屬密封球閥己經(jīng)作為一個(gè)高端拔術(shù)產(chǎn)品進(jìn)人市場。從中國閥門市場的總休調(diào)查和預(yù)測，2005年金屬密封球閥需求額為9.8億元，2010年將發(fā)展至19.6億元。"十一五"期間年需求額，電力工業(yè)約2億元，煤化工產(chǎn)業(yè)約6億元，石油化工約2.4億元，冶金工業(yè)約1億元，污水處埋、紙業(yè)約1億元?？傆?jì)年需求約12.4億元元左右。1、電力工業(yè)發(fā)展對金屬密封球閥的需求最近幾年中國的電力工業(yè)發(fā)展迅速，中國是煤資源大國，火力發(fā)電仍然是電力供應(yīng)的主要方式。在發(fā)電機(jī)組中，金屬密封球閥逐步取代傳統(tǒng)的截止閥，作為禍爐疏水閥、給水閥、汽包排汽閥、主蒸汽管路步通隔離閥、省煤器疏水閥、超壓排放閥、吹灰器隔離閥、飛灰閥、噴油嘴供油閥和儀表閥。其通徑為1-3in，壓力等級Class600~4500L根據(jù)中國工業(yè)設(shè)備網(wǎng)預(yù)側(cè)，"十一五"期間電力工業(yè)閥門總需求量為15.3萬t，每年平均3.06萬t，閥門總需額為39.6億元，年均需求為7.9億元。其中金屬密封球閥約占1/4，約2億元，新建和在線運(yùn)行更新的金屬密封球閥每年約需8000一10000套。2、煤化工發(fā)展對金屬密封球閥的需求中國是一個(gè)"多煤，缺油，少氣"的國家，煤資源豐富，在國家"十一五"規(guī)劃中，煤化工將成為一個(gè)新的支柱產(chǎn)業(yè)，僅次于鋼鐵工業(yè)。為解快天然氣供需平衡，沿侮城市正往興建液化天然氣莊，如上海洋山倦投資1500億元，珠海投資1000億元，福州300億元，其他如中石油投資三套在天津、南通、如皋，均需要-46~-196C低混球閥，每年需求額約2億元。中國焦化工業(yè)的市場需求進(jìn)人相對平穩(wěn)的狀態(tài),全國有700多家煉焦企業(yè)，1900多座焦?fàn)t，生產(chǎn)能力達(dá)到17OMt/a，是生產(chǎn)、使用、出口大國。每年金屬密封球閥配件需求額約0.3億元。2006年國家發(fā)改委制定不《煤化工產(chǎn)業(yè)中長期二展規(guī)劃》。按照這一規(guī)劃在未來15年我國煤化工總投資將超過10000億元。平均每年750億元，其中裝備投資按70%考慮，約500億元。其中閥門投資約占工程總投資的8%，為40億元。金屬密封球閥市場按閥門總需求量15%考慮，每年煤化工行業(yè)對金屬密封球閥的需求額約為6億元。3、石油化工對金屬密封球閥的需求中國是世界石油石化產(chǎn)品生產(chǎn)和消費(fèi)大國,截至2005年中國原油一次加工能力和乙烯生產(chǎn)能力居世界第二位。"十一五"規(guī)劃綱要，石化工業(yè)將繼續(xù)發(fā)展,原油加工能力從現(xiàn)有2.56億t/a提高到3.66億t/a,乙烯加工能力從800萬t提高到1800萬t/a。中國石化產(chǎn)業(yè)布局日趨合理，規(guī)模擴(kuò)大，產(chǎn)業(yè)集中，已擁有鎮(zhèn)海、茂名、上海、金陵、獨(dú)山子、齊魯廣州、大連石化、大連西太平洋及蘭州等10個(gè)1000萬t級煉油基地，擁有上海、燕山、揚(yáng)子、齊魯、茂名、上海賽科公司廣東惠州7個(gè)80萬t級大型石化乙烯基地，并正在環(huán)渤海灣、長江三角洲、珠江三角洲等區(qū)形成特大型石油化工基地。建設(shè)一套百萬噸級乙烯大型裝置，總投資約200億元,其中設(shè)備投資為30%，設(shè)備成本約70億元。因此，"十一五"期間將有560億元的市場需求，每年需求112億元，金屬密封球閥需求按役備投資2%考慮，約2.4億元。"十二五"期間將有630億元的市場需求，每年需求125億元，金屬密封球閥需求按設(shè)備投資2%考慮，約2.6億元。例如，廣州惠州1200萬t/a常減催化重加氫煉油裝置，需金屬密封球閥101臺，壓力等級class300-500Lb，通徑3-12in，閥體材料Al05，閥芯316L+司特立合金，合同總價(jià)約3500萬元。中國石化工業(yè)已具有自主知識產(chǎn)權(quán)的核心技術(shù)和裝備建設(shè)千萬噸級煉油廠，裝備國產(chǎn)化率達(dá)得90%。石化方面重大工藝枝術(shù)開發(fā)取得顯著進(jìn)展，自主開發(fā)的乙烯大型裂解爐，聚丙烯、聚乙烯、聚酸提取的成套技術(shù)設(shè)備已可實(shí)現(xiàn)工業(yè)化應(yīng)用，裝置國產(chǎn)化率己達(dá)到70%。按"十一五"規(guī)劃中國將新增原油加工能力9000萬t/a，增加乙烯生產(chǎn)能力1000萬t/a。建成渤海灣、長江三角洲、珠江三角洲三大石化產(chǎn)業(yè)群，建成新疆、甘肅、四川等中西部地區(qū)大型乙烯生產(chǎn)墓地。PTA、PET聚合物的輸送，在建裝置約30余套，需要Class150-15OOLb，銘鉑不銹鋼金屬密封球閥約500萬元/套，預(yù)計(jì)年需求額1.5億元。4、冶金、環(huán)保對金屬密封球閥的需求金屬密封球閥在冶金、污水處埋、造紙業(yè)中主要是煤粉輸送、煤粉噴射系統(tǒng)、灰渣排放系統(tǒng)、污泥、廢水處理、紙漿輸送等場含有穩(wěn)定的市場需求。預(yù)計(jì)冶金年需求額1億元，廢水處埋5000萬元，紙業(yè)5000萬元。第四章公司發(fā)展戰(zhàn)略閥門行業(yè)既面臨強(qiáng)勁的市場需求和良好的發(fā)展機(jī)遇，也存在生產(chǎn)企業(yè)眾多、競爭激烈的不利現(xiàn)狀，百盛公司審時(shí)度勢，制訂了如下發(fā)展戰(zhàn)略：“專注于的不銹鋼球閥、蝶閥，以大型化工跨國公司在全球的需求為渠道，以技術(shù)創(chuàng)新為依托，以發(fā)展自主品牌為目標(biāo)，走可持續(xù)穩(wěn)定地增長道路。”一、高端化、專業(yè)化產(chǎn)品戰(zhàn)略，打造名牌產(chǎn)品。百盛公司把握外部環(huán)境和內(nèi)部條件變化，確立企業(yè)主攻方向。即是走專業(yè)化生產(chǎn)道路，明確主導(dǎo)產(chǎn)品定位，做精做強(qiáng)主導(dǎo)產(chǎn)品，提升產(chǎn)品質(zhì)量和品位及競爭力，加強(qiáng)品牌建設(shè)，以避免惡性競爭，擴(kuò)大企業(yè)的發(fā)展空間。公司主要產(chǎn)品為高性能球閥和蝶閥，主要滿足化工行業(yè)對高性能閥門的需求。二、新產(chǎn)品開發(fā)戰(zhàn)略百盛公司要把握閥門技術(shù)發(fā)展的趨勢和產(chǎn)品開發(fā)的走向，分析借鑒國外先進(jìn)產(chǎn)品，進(jìn)行綜合的分析和思考，努力開發(fā)具有自主知識產(chǎn)權(quán)的新產(chǎn)品。市場經(jīng)濟(jì)的競爭是產(chǎn)品的競爭，而產(chǎn)品的競爭主要體現(xiàn)在新產(chǎn)品開發(fā)上。只有在加強(qiáng)新品的研發(fā)，努力研發(fā)適銷對路、性能優(yōu)越、節(jié)能降耗、降低生產(chǎn)成本的門閥新產(chǎn)品，才能奪取更多的市場份額。閥門作為工業(yè)生產(chǎn)裝置中的配套設(shè)備，對于保證工藝過程的安全正常運(yùn)行起著十分重要的作用。在科技飛速發(fā)展的今天，工業(yè)生產(chǎn)中新產(chǎn)品、新工藝、新流程、新裝置不斷涌現(xiàn)，從而對配套的門閥在功能上、結(jié)構(gòu)上、材料上也相應(yīng)地提出了新的要求。開發(fā)為特定行業(yè)、特定工藝流程“量身訂制”的各類專用門閥，是新產(chǎn)品開發(fā)的重要“題材”，百盛公司主要以化工行業(yè)為主攻方向，研發(fā)中高端領(lǐng)域閥門，形成自己的研發(fā)體系，占領(lǐng)更多的中高端市場。三、面向國際市場，以產(chǎn)品外銷為主閥門行業(yè)的國內(nèi)市場競爭相當(dāng)激烈。由于進(jìn)入門閥行業(yè)準(zhǔn)入門檻低，門閥技術(shù)含量低，眾多企業(yè)一哄而上爭奪市場份額，帶來的壓價(jià)競爭的惡果，不僅制約了企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的提高，同時(shí)還導(dǎo)致閥門生產(chǎn)能力嚴(yán)重過剩的局面。百盛公司敢于創(chuàng)新、不斷進(jìn)取和自我挑戰(zhàn)精神，與時(shí)俱進(jìn)，開辟海外國際市場，以此帶動(dòng)企業(yè)的發(fā)展與提高，走出一條新的發(fā)展之路，保持企業(yè)的快速發(fā)展，在市場競爭中始終立于不敗之地。四、建立質(zhì)量保證及技術(shù)服務(wù)體系百盛公司要建立質(zhì)量保證體系和技術(shù)服務(wù)支持體系。隨著時(shí)代發(fā)展，用戶對技術(shù)和質(zhì)量意識普遍提高，如果不注意產(chǎn)品質(zhì)量保證和技術(shù)、售后服務(wù)支持，必然會(huì)被用戶淘汰。公司要堅(jiān)持質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，從嚴(yán)把好產(chǎn)品質(zhì)量的每一道關(guān)；根據(jù)項(xiàng)目需求，做好各項(xiàng)配套技術(shù)工作，融洽用戶關(guān)系，隨時(shí)解決用戶的技術(shù)與質(zhì)量問題。五、自營加工與委托加工、貼牌生產(chǎn)并舉的生產(chǎn)模式百盛公司投產(chǎn)初期，為了爭取訂單、擴(kuò)大生產(chǎn)、提高收入，采用貼牌生產(chǎn)、委托加工與自行加工綜合運(yùn)行的生產(chǎn)模式，為企業(yè)積累發(fā)展資金，創(chuàng)造利潤。穩(wěn)定發(fā)展期間，百盛公司要以自主產(chǎn)品和委托加工為主，自產(chǎn)部分要達(dá)到產(chǎn)品總額的三分之二，實(shí)行自主品牌戰(zhàn)略，依靠產(chǎn)品和技術(shù)競爭力，提高企業(yè)知名度。第五章財(cái)務(wù)分析一、預(yù)測的原則和依據(jù) 1、謹(jǐn)慎原則2、從實(shí)際出發(fā)，合理、合法原則二、各類參數(shù)1、注冊資本金為600萬元，投資總額為1600萬元。2．預(yù)測期預(yù)測期為11年（2008.7－2019.12），其中2008下半年為建設(shè)期，2009年生產(chǎn)能力達(dá)到30%，2010年生產(chǎn)能力達(dá)到70%，2011年達(dá)產(chǎn)。并假定2012年后經(jīng)營狀況保持穩(wěn)定。3、固定資產(chǎn)投入預(yù)測分為以下幾類項(xiàng)目：（1）辦公電器及辦公家俱等，計(jì)20萬元；（2）車輛：3部計(jì)算，計(jì)50萬元；（3）機(jī)器設(shè)備、裝配生產(chǎn)線：600萬元；以上合計(jì)約為670萬元。4、流動(dòng)資金預(yù)測正常年份流動(dòng)資金需要580萬元。5、主營業(yè)務(wù)收入預(yù)測依據(jù)機(jī)器設(shè)備的年制造和裝配能力，預(yù)計(jì)年自主生產(chǎn)能力達(dá)到4萬件產(chǎn)品。產(chǎn)品單價(jià)按當(dāng)前市價(jià)為2000元/件，年銷售收入能達(dá)到8000萬元；同時(shí)，委托加工銷售收入達(dá)到3000萬元。6、主營業(yè)務(wù)成本預(yù)測自產(chǎn)部分：主要是原材料、直接人工及福利、動(dòng)力費(fèi)用、設(shè)備維修費(fèi)用、折舊。按行業(yè)一般數(shù)據(jù)，主營業(yè)務(wù)成本約占收入的65%，按5230萬元估算，其中主要是前三項(xiàng)支出。其中原材料為鑄鋼和不銹鋼，占成本的95%，約為5000萬元；生產(chǎn)人員（42人）按每人年薪1.6萬元估算，工資及福利費(fèi)成本約為80萬元；制造費(fèi)用（含折舊與動(dòng)力、維修費(fèi)用等）約為150萬元。委托加工部分：主要原材料、加工費(fèi)及其他費(fèi)用約占銷售收入的80%，計(jì)為2400萬元?？紤]到每年應(yīng)交的增值稅約實(shí)際增加成本400萬元。7、營業(yè)稅金及附加主要是城建稅和教育費(fèi)附加。按應(yīng)交增值稅的7%和3%稅率收取。雖然享受增值稅出口退稅政策，但城建稅和教育費(fèi)附加并不退。按達(dá)產(chǎn)期7350萬元原材料及50萬元燃料及動(dòng)力費(fèi)，計(jì)應(yīng)交增值稅為11000*17%-7400*17%=612萬元,應(yīng)交的城建稅和教育費(fèi)附加為61.2萬元。8、總費(fèi)用預(yù)測費(fèi)用核算主要是針對自營加工部分，委托加工部分的費(fèi)用均已核算在其成本中。公司在生產(chǎn)經(jīng)營及管理工作中發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用。包括：折舊及攤銷、業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、職工工資及福利費(fèi)、差旅費(fèi)、辦公費(fèi)、技術(shù)開發(fā)費(fèi)、董事會(huì)費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)、包裝費(fèi)、倉儲(chǔ)費(fèi)、通訊費(fèi)、招投標(biāo)保證金、中介及銷售代理費(fèi)、會(huì)務(wù)費(fèi)等。建設(shè)期間主要發(fā)生長期待攤費(fèi)用；達(dá)產(chǎn)期約占自產(chǎn)銷售收入的25%，其中銷售費(fèi)用占約13%。年約2000萬元。其中主要包括以下幾項(xiàng)主要明細(xì)：（1）工資及福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、教育經(jīng)費(fèi)。董事長和總經(jīng)理（各1人）按年薪8萬計(jì)，副總經(jīng)理級（2人）按每人年薪6萬計(jì)，管理和技術(shù)人員、銷售人員（25人）按每人年薪3萬計(jì)，三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)按工資總額的18.5%計(jì)提。以上總額約為120萬元,占約占總銷售收入的1.5%。（2）折舊及攤銷折舊：固定資產(chǎn)按直線法計(jì)提折舊。其中，車輛類按8年計(jì)提折舊，原值50萬元，預(yù)計(jì)殘值率為5%，每年折舊金額6萬元；其它各項(xiàng)歸屬于通訊設(shè)備、電子計(jì)算機(jī)、電器設(shè)備、辦公及文字處理設(shè)備，按5年計(jì)提折舊，原值20萬元，預(yù)計(jì)無殘值，每年折舊金額4萬；動(dòng)力設(shè)備、儀器設(shè)備、機(jī)器設(shè)備按10年提折舊，原值600萬元,預(yù)計(jì)殘值率為3%，每年折舊金額58萬元，以上年折舊額合計(jì)約為69萬元，其中計(jì)入制造費(fèi)用的約為58萬元。（3）運(yùn)營費(fèi)用及其他指租賃費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、交通通訊費(fèi)、廣告宣傳費(fèi)、差旅費(fèi)、辦公費(fèi)、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、技術(shù)開發(fā)費(fèi)、財(cái)務(wù)費(fèi)用等正常性費(fèi)用。按自產(chǎn)銷售收入的8%估計(jì)，約為640萬元.（4）運(yùn)輸、倉儲(chǔ)及包裝費(fèi)用按自產(chǎn)銷售收入的2.5%估計(jì)，需200萬元。（5）中介及銷售代理費(fèi)用和保證金包括外貿(mào)出口中介傭金及國外銷售代理費(fèi)、招投標(biāo)保證金及備用金等。約占自產(chǎn)銷售收入的13%，需1040萬元。9、所得稅率按25%計(jì)算。（三）盈利預(yù)測（見預(yù)測損益表和預(yù)測現(xiàn)金流量表）1、分析方法與說明我們使用凈現(xiàn)值法和內(nèi)部收益率法對投資項(xiàng)目進(jìn)行評價(jià)。其中折現(xiàn)（貼現(xiàn)）率根據(jù)項(xiàng)目的資金成本或項(xiàng)目要求的最低資金利潤率來確定（此項(xiàng)目假定為10%）。財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值是指投資方案貼現(xiàn)后的累計(jì)凈收益。當(dāng)投資方案的凈現(xiàn)值大于零時(shí)，此方案即可行。內(nèi)部收益率是指投資方案凈現(xiàn)值為零時(shí)的折現(xiàn)率，即方案本身的投資報(bào)酬率。當(dāng)投資方案的內(nèi)部收益率大于資金成本時(shí)，此方案即可行。投資凈現(xiàn)金流量＝現(xiàn)金流入－現(xiàn)金流出財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值＝∑各年投資凈現(xiàn)金流量×折現(xiàn)系數(shù)2、根據(jù)以上參數(shù)設(shè)定，我們得出該項(xiàng)目的未來盈利預(yù)測和內(nèi)部收益率預(yù)測。（見下表）財(cái)務(wù)預(yù)測表單位:萬元年份指標(biāo)20092010201120122013主營業(yè)務(wù)收入54008600110001100011000主營業(yè)務(wù)成本40806320800080008000營業(yè)稅金及附加2545616161總費(fèi)用6001400200020002000利潤總額695835939939939所得稅204279335335335凈利潤491556604604604內(nèi)部收益率53%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(10%)￥30093、總結(jié) 從預(yù)測損益表和項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)金流量表的數(shù)據(jù)分析可以看出，項(xiàng)目稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為53%(遠(yuǎn)大于資金成本)，投資回收期為2.4年（含開辦期6個(gè)月），在資金成本為10%時(shí)，項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為3009萬元。(詳見附表2)。項(xiàng)目的可行性強(qiáng)。第六章公司設(shè)立方案一、公司基本情況擬定名稱：鄭州百盛閥門設(shè)備有限公司（名稱需在鄭州市工商局預(yù)核準(zhǔn)）住所：滎陽*****。 法定代表人：李志剛注冊資本：600萬元 實(shí)收資本：600萬元出資方式：貨幣 經(jīng)營范圍： 閥門及閥門配件的設(shè)計(jì)、制造、銷售；代理銷售閥門及閥門配件。公司章程見附件。二、股東出資情況股東出資表股東名稱或姓名出資額（萬元）出資方式出資比例（%）實(shí)際投資額（萬元）備注李志剛306現(xiàn)金51306王斌144現(xiàn)金24144李海濤37.5現(xiàn)金6.25200投資200萬元：其中出資37.5萬元、其余入資本公積162.5萬元。李有宏18.75現(xiàn)金3.125100投資100萬元：其中出資18.75萬元其余入資本公積81.25萬元。王建功93.75現(xiàn)金15.625500投資500萬元：出資93.75萬元、其余入資本公積406.25萬元。合計(jì)6001001250注：在公司登記注冊之日起五年后的12個(gè)月內(nèi)，李海濤、李有宏和王建功實(shí)際投資的162.5萬元、81.25萬元、406.25萬元由公司全部退回（不計(jì)利息），同時(shí)分別持有的6.25%、3.125%、15.625%的股權(quán)繼續(xù)保留。1、李海濤、李有宏和王建功實(shí)際投資額在由公司完全退回之前，每年的分紅按當(dāng)年利潤分配方案執(zhí)行；其出資額與投資額的差額部分按當(dāng)年一年期定期銀行存款利息計(jì)算，由公司發(fā)放給三名股東。2、等到李海濤、李有宏和王建功實(shí)際投資額由公司全部退回，他們分別持有的6.25%、3.125%、15.625%的股權(quán)繼續(xù)保留。三、公司董事會(huì)、執(zhí)行監(jiān)事、經(jīng)理董事會(huì)由三名董事組成，王建功任董事長。徐同浩任執(zhí)行監(jiān)事。李志剛為公司法定代表人，并任公司總經(jīng)理。第七章風(fēng)險(xiǎn)分析與對策一、風(fēng)險(xiǎn)分析

1、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

(1)主要原材料和零部件價(jià)格變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)

公司所需的原材料主要為各種鋼材,在生產(chǎn)過程中還大量向外采購各種規(guī)格的零部件,若今后上述原材料和零部件的價(jià)格上升,供貨趨于緊張,將直接影響公司的盈利水平。

(2)產(chǎn)品生產(chǎn)規(guī)模的影響

公司的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)全部集中于化工工業(yè)閥門的生產(chǎn),其工業(yè)閥門的產(chǎn)量,質(zhì)量將受到生產(chǎn)規(guī)模和技術(shù)水平的影響。百盛公司的生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模不夠大,市場占有率不高,而且隨市場經(jīng)濟(jì)進(jìn)程的不斷加快,新競爭者的不斷出現(xiàn)，將不可避免地對公司經(jīng)營產(chǎn)生影響。

(3)匯率風(fēng)險(xiǎn)

由于公司生產(chǎn)的產(chǎn)品主要用于出口外銷,人民幣匯率的提高將會(huì)對公司的效益產(chǎn)生影響。

2、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

(1)環(huán)保因素的影響

公司屬機(jī)械加工企業(yè),須符合國家有關(guān)環(huán)保法規(guī)的要求。隨著國家、地方政府在環(huán)保方面的要求不斷提高，將增加公司在環(huán)保、節(jié)能減排方面的資金投入，可能給公司的效益帶來不利影響。

(2)行業(yè)內(nèi)部競爭的影響

公司所涉及的閥門行業(yè)近年來發(fā)展較快,國內(nèi)生產(chǎn)通用閥門的生產(chǎn)廠家較多,企業(yè)之間的劇烈競爭可能給公司的業(yè)務(wù)產(chǎn)生不利影響。

3、市場風(fēng)險(xiǎn)

(1)國外閥門市場受宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的影響較大,宏觀經(jīng)濟(jì)緊縮將導(dǎo)致市場需求的短期減少；

(2)國外閥門市場的需求受國際政治、經(jīng)濟(jì)的影響,若國際政治不穩(wěn)定或國際經(jīng)濟(jì)不景氣,將對本公司的外銷造成影響。（3）公司成立后市場開拓對個(gè)別股東的依賴較大，公司能否順利地發(fā)展壯大受此影響較大。

4、政策性風(fēng)險(xiǎn)

(1)公司的產(chǎn)品主要出口海外,增值稅出口退稅率,對公司效益影響很大。如果國家調(diào)低出口退稅率,本公司的收益將受到影響.

(2)進(jìn)口閥門的平均關(guān)稅率如果降低,使國內(nèi)閥門市場的競爭加劇,可能會(huì)對公司的業(yè)務(wù)帶來不利的影響.二、對策分析

針對以上風(fēng)險(xiǎn)，公司將采取以下對策：

1、針對經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的對策

（1）為減低鋼材價(jià)格波動(dòng)可能給本公司帶來的風(fēng)險(xiǎn)，公司盡可能地與有關(guān)定點(diǎn)供貨企業(yè)簽訂長期供貨關(guān)系協(xié)議，以保證其質(zhì)量、數(shù)量和價(jià)格的穩(wěn)定。

對于生產(chǎn)中所需的主要外購零部件，如毛坯等，公司專門與定點(diǎn)生產(chǎn)廠家，并且與之簽訂長期的供貨關(guān)系協(xié)議，以保證外零部件的質(zhì)量、數(shù)量和價(jià)格的穩(wěn)定。

另外，公司將加強(qiáng)對原材料及零部件采購價(jià)格的監(jiān)控和嚴(yán)格內(nèi)部材料消耗定額的管理，原材料及零部件價(jià)格做到貨比三家，把外部原材料及零部件價(jià)格漲價(jià)因素控制到最低水平，同時(shí)通過完善材料定額消耗制度，通過改進(jìn)工藝和提高周轉(zhuǎn)水平，最大限度地降低材料單位消耗水平。

（2）針對產(chǎn)品生產(chǎn)規(guī)模，公司將采購先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備，提高生產(chǎn)線制造及裝配能力，不斷進(jìn)行技術(shù)改造，提高生產(chǎn)效率，擴(kuò)大公司的生產(chǎn)規(guī)模。

（3）針對匯率風(fēng)險(xiǎn)，公司將加強(qiáng)對人民幣匯率走勢的研究，指導(dǎo)外銷部門通過采用多種貨幣結(jié)算的方法，有效地規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)。

2、針對行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，公司將加大投入，加快新產(chǎn)品的開發(fā)工作，使公司取得在行業(yè)中的競爭優(yōu)勢；針對環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)，公司將嚴(yán)格執(zhí)行國家環(huán)保的有關(guān)政策法規(guī)，完善環(huán)保措施。

3、針對國內(nèi)外市場風(fēng)險(xiǎn)，公司一方面不斷開拓外銷市場以規(guī)避國內(nèi)閥門市場的競爭激烈的風(fēng)險(xiǎn)，另一方面通過擴(kuò)大在國內(nèi)的銷售網(wǎng)絡(luò)與服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，以市場為導(dǎo)向，以效益為目標(biāo)，加大技術(shù)投入，增強(qiáng)新產(chǎn)品的開發(fā)能力，進(jìn)一步完善內(nèi)部管理，優(yōu)化資源配置，縮短交貨期，以優(yōu)良的產(chǎn)品質(zhì)量和售后服務(wù)取信于用戶，提高市場競爭能力。針對對個(gè)別股東依賴較大風(fēng)險(xiǎn)，公司在股權(quán)設(shè)置上考慮讓其出資比例占優(yōu)，從而起到金手銬的作用，增強(qiáng)公司的穩(wěn)定性。

4、針對政策風(fēng)險(xiǎn)，公司將努力擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模以及提高產(chǎn)品檔次，提高產(chǎn)品附加值，以抵消上述國家政策的變動(dòng)所帶來的負(fù)面影響。

結(jié)論綜上分析，百盛閥門公司致力于化工行業(yè)高端閥門市場，核心管理團(tuán)隊(duì)具有長達(dá)近20年的