差旅費報銷管理制度(參考)

1、差旅費報報銷管理理制度（修訂版版）為進一步步完善公公司的內內部管理理制度，加強員員工因公公出差的的管理，現(xiàn)結合合公司實實際，對對公司原原有的差差旅費報報銷制度度進行了了修訂，希公司司各崗位位人員能能夠切實實履行并并互相監(jiān)監(jiān)督，以以促進本本規(guī)定的的有效實實施。一、操作作流程1、出出差人員員出差前前必須填寫寫“出差差申請單單”注明明出差地地點、事事由、天天數(shù)、資資金開支支預算等等，經(jīng)部部門負責責人簽署署意見、分管領領導及總總經(jīng)理批批準后方方可出差差。員工工出差途途中因工工作需要要或其他他特殊情情況需延延期返回回的，需需請示中心心分管領領導及總總經(jīng)理批批準后，方可延延期，無無故延期期的，公司不予予報

2、銷差差旅費，并并按曠工工處理。2、員工工出差如如需借款款，需提前2天天持批準準后的“出差申申請單”，填寫寫“借款款單”，列明明借款事事由及金金額，由由部門負負責人簽簽字后，經(jīng)財務務人員審核核，分管管領導及及副總經(jīng)經(jīng)理審批批后方可可借款。3、出差差人員回回公司后后，應形形成出差差完成情情況書面面報告、并向分分管領導導匯報。由分管管領導考考核結果果，簽署署考核意意見。4、根據(jù)據(jù)“出差差申請單單”和有有效出差差單據(jù)，按費用用包干標標準規(guī)定定，經(jīng)審審核后方方可報銷銷差旅費費。各項項補助憑憑填寫完完整的申申請表，由財務務予以支支取。費用報銷銷簽字程程序參照照財務報報銷簽字字審批流流程。（特批的的開支必必

3、須先由由有關領領導在發(fā)發(fā)票上簽簽字確認認后轉給給財務審審核）5、凡與與原出差差申請單單規(guī)定的的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工工具不符符的差旅旅費不予予報銷，因特殊殊原因或或情況變變化改變變路線、天數(shù)、交通工工具的，須事先先經(jīng)分管管領導及及總經(jīng)理理簽署意意見后方方可報銷銷。6、出差差回公司司應在三三天內報報賬并結結清借款款，超過過三天未未報銷的的差旅費費由個人人自行承承擔。7、出差差時借款款，本著著“前帳帳不清，后帳不不借”的的原則，延誤工工作責任任自負，特殊情情況由總總經(jīng)理特特批，各各部門違違反規(guī)定定給予借借款造成成帳務混混亂的，追究財財務經(jīng)辦辦人的責責任。8、因出出差期間間周六周周日不能能休息的的

4、 ，回回公司后后可在兩兩周內安安排調休休。二、費用用報銷標準準：費用報銷銷執(zhí)行以以下標準準：地區(qū)特區(qū)、直直轄市、省會省轄市縣級市及及以下住宿標準準（一個個標準間間）180150130伙食補助助303030市內交通通費1055電話補貼貼202020備注同性出差差需兩人人同住一一個標準準間，員員工若為為單人或或異性出出差，如如無其他他旅客同同住，可可單住標標準間，并持住住宿發(fā)票票報銷，但不能超過規(guī)定定的住宿宿標準交通工具具標準飛機火車長途汽車車出租車硬臥硬座座預申請備注總經(jīng)理及及以上人人員實報報實銷，其余人人員按以以上標準準執(zhí)行，若到目目的地的的機票價價格(含機場場建設和和燃油附附加等其其他費用用

5、)不高高于火車車票價格格的200%，在在請示上上級主管管后可乘乘坐飛機機三、報銷銷辦法：（一）住住宿費報報銷辦法法1、出差差人員的的住宿費費實行限限額憑據(jù)據(jù)報銷的的辦法，按實際際住宿的的天數(shù)計計算報銷銷。2、出差差人員有有接待單單位或住住在親友友家的，一律不不予報銷銷住宿費費。3、出差差人員住住宿費報報銷標準準原則上上按規(guī)定定標準執(zhí)執(zhí)行，有有新聞媒媒體采訪訪、會見見地方政政府官員員和知名名人士等等影響公公司整體體形象的的特殊業(yè)業(yè)務情況況，由當當事人提提出申請請，分管管領導及及總經(jīng)理理批準并并規(guī)定限限額后訂訂房。無無正當理理由或未未經(jīng)預先先批準私私自入住住超標酒酒店的，超出部部分費用用自理。（二

6、）伙伙食補助助費報銷銷辦法：中午122時前離離開本市市按照全全天補助助；中午午12時時后離開開本市按按半天補補助；中中午122時前抵抵達本市市按半天天補助；中午112時后后抵達本本市按全全天補助助。（三）交交通費報報銷辦法法：1、旅途途中符合合乘臥（從早八八時至次次日晨七七時之間間，在車車上過夜夜6小時時以上或或連續(xù)乘乘車時間間超過112小時時）而未未乘坐臥臥鋪，特特快按票票價500%，其其他列車車車票660%予予以補助助。訂票票費、退退票費原原則上不不予報銷銷，如遇遇特殊情情況需寫寫書面匯匯報，報報分管領領導批準準后，方方可報銷銷。2、對于于自帶車車輛人員員，交通通補助費費予以取取消3、出差

7、差人員原原則上不不得乘坐坐出租車車，但下下列情況況除外：（1）出出差目的的地偏遠遠，沒有有公共交交通工具具；（2）攜攜有巨款款或重要要文件須須確保安安全的；(3）收發(fā)貨貨物笨重重，搬運運困難或或時間緊緊迫的。（4）陪陪同重要要客人外外出的；（5）執(zhí)執(zhí)行特殊殊業(yè)務或或夜間辦辦事不方方便的；以上情況況須請示示分管中中心負責責人同意意并簽字字后方可可報銷。4、出差差人員應應按最簡簡便快捷捷的線路路乘坐車車船，不不得繞行行。出差差期間經(jīng)經(jīng)領導批批準順便便回家探探親、辦辦事，其繞線線多支付付的費用用均由個人自自理，期間按按照事假假考勤。遇有特特殊情況況的，如如春運無無法購票票的，在在請示中中心負責責人同

8、意意后方可可報銷。（四）通通訊費報報銷辦法法除外出學學習和駐駐外人員員外的出出差人員員，每天天補助220元通通訊費，特殊情情況經(jīng)主主管領導導批準。出差人人員必須須保持通通訊暢通通，按規(guī)規(guī)定與公公司領導導通話匯匯報工作作；公司司有事找找必須及及時回電電話，若若回電不不及時或或未按規(guī)規(guī)定向領領導匯報報工作的的，通訊訊費不予予報銷。四：補充充規(guī)定1、在出出差過程程中因業(yè)業(yè)務需要要宴請有有關人員員的，應應確定報報銷限額額并事先先征得分分管領導導及總經(jīng)經(jīng)理同意意，財務部部門方可可審核報報銷。2、出差差人員應應保留完完整車（船）票票時間、車次、住宿發(fā)發(fā)票作為為計算費費用的依依據(jù)，票票據(jù)丟失失者不予予以報銷

9、銷。對于于公司代代為訂票票的，應應保留復復印件作作為審核核依據(jù)。3、去往往分、子公司司辦事處處的人員員，出差差途中享享受伙食食補助費費。抵達達后食宿宿由分、子公司司承擔，不享受受伙食及及住宿包包干，如如因辦理理業(yè)務路路途遙遠遠，而中中途無法法返回辦辦事處就就餐，可可享受伙伙食補助助費，但但需持有有分、子子公司負負責人的的簽字確確認證明明。4、外出出參加會會議，會會議費用用中包括括食宿時時不再享享受食住住費用，只享受受市內交交通及電電話費。會議費費用中不不含食宿宿時，按按前述標標準予以以補助。5、出差差機票、車票及及房間原原則上由由行政部部負責訂，在不超超標準的的前提下下，經(jīng)分分管領導導同意后后可自訂。公司有關關審核人人員必須須嚴格把把關，若若發(fā)現(xiàn)把把關不嚴嚴給公司司造成損損失的，審核人人員與經(jīng)經(jīng)辦人按按2:88的比例例承擔相相應的損損失額，并每人人每次處處罰當事事人現(xiàn)金金50元元。本規(guī)定自自公布之之日起施施行。北京多贏贏時代文文化傳媒媒有限公公司 20008年年9月1日附出差及及補助申申請表出差申申請表部門：申申請日期期：年月日出差人部門負責責人確認中心負責人確認總經(jīng)理確認出差辦理事項費用預算明細出差地點出差時間間自年月日日時起共日至年月日日時止備注：業(yè)業(yè)務員出出差之前前將本表表以上部部分填寫寫完畢后后交財務務作為出出差借款款及核算算差旅費的重重要憑據(jù)據(jù)。在出出差歸來來后由