風險管理導論

風險管理導論第1頁/共37頁教學安排教材內(nèi)容(10-11次課)第7章.風險的財務處理第8章.風險的保險轉移第9章.風險管理決策第10章.風險管理信息系統(tǒng)串講(1次課)實戰(zhàn)復習(3-4次課)第2頁/共37頁考試題型單項選擇題1分/題，20題，20分多項選擇題1分/題，20題，20分簡答題6分/題，3題，18分論述題2題，22分計算題2題，20分風險管理之風險管理導論第3頁/共37頁怎么學？上課認真聽講課后同步練習每章習題輔助教材考前實戰(zhàn)練習歷屆考題模擬試題風險管理之風險管理導論第4頁/共37頁第1章.風險管理導論馬利軍第5頁/共37頁風險實例：政治風險風險是什么？第6頁/共37頁風險實例：經(jīng)濟風險風險是什么？第7頁/共37頁風險實例：科技風險風險是什么？第8頁/共37頁風險實例：個人風險風險是什么？第9頁/共37頁風險小結風險的發(fā)生具有不確定性風險的發(fā)生會帶來損失風險的發(fā)生……風險是什么？第10頁/共37頁風險及其本質風險是指在給定的客觀情形下，在特定期間內(nèi)，那些可能發(fā)生的結果之間的差異程度決定因素損失(X)的期望值(EX)均方差或標準差(DX)損失概率損失程度風險是什么？第11頁/共37頁大地震風險:小概率、大損失第12頁/共37頁塞車:大概率、小損失第13頁/共37頁風險及其本質輕微后果為低風險高概率嚴重后果為高風險低概率嚴重后果則依賴于個人的解釋第14頁/共37頁風險及其本質風險存在與否的基本條件風險因素風險事故損失風險因素是指促使或引起風險事故發(fā)生的條件，以及風險事故發(fā)生時，致使損失增加、擴大的條件。風險事故潛在的、間接的和內(nèi)在的原因第15頁/共37頁風險及其本質實質風險因素是指對某一標的增加風險事故發(fā)生機會或損失嚴重程度的直接條件；(有形)道德風險因素是指與人的不正當社會行為相聯(lián)系的一種無形的風險因素；(故意或惡意)心理風險因素是指由于人的主觀疏忽或過失，導致增加風險事故發(fā)生的機會或擴大損失程度的一種無形的風險因素；(無意或善意)第16頁/共37頁風險及其本質風險事故又稱風險事件，是指引起損失的直接或外在的原因，它是使風險造成損失的可能性轉化為現(xiàn)實性的媒介。風險是通過風險事故的發(fā)生而導致?lián)p失的損失，是指非故意、非計劃、非預期的經(jīng)濟價值減少的事實直接損失和間接損失實質損失、費用損失、收入損失和責任損失風險因素風險事故損失引起導致第17頁/共37頁大地震風險因素、事故、損失第18頁/共37頁塞車風險因素、事故、損失第19頁/共37頁財產(chǎn)損失原因分析-火災火災風險因素分析實質風險因素：指可燃物和點火源(雷電、靜電、化學反應熱、高溫熱表面、電線短路、煙頭等)道德風險因素：為騙取保險賠償(故意制造易發(fā)生火災的險情，縱火，起火后故意加大火勢，破壞他人防火措施，阻止他人救火等)，其它(泄憤，預謀殺人，毀滅證據(jù)，精神疾病，厭世自殺，盜竊的連帶行為，政治或戰(zhàn)爭目的等)心理風險因素：依賴保險，不注重防火，無知而不了解火災的危害，僥幸心理，過于自信等第20頁/共37頁風險及其本質損失暴露單位：把風險因素存在的事物即載體(包括有形的和無形的)視為一個單位，該單位與風險事故及損失三者共同構成“損失暴露單位”風險因素引起風險事故損失實際結果與預期結果之間的變動風險導致產(chǎn)生變動程度第21頁/共37頁風險及其本質注意：同一事件，在一定條件下是造成損失的直接原因，則它是風險事故；而在其它條件下，則可能是造成損失的間接原因，則它就是風險因素冰雹導致車禍造成人員傷亡是風險因素冰雹擊傷行人是風險事故風險事故發(fā)生的頻率與損失的程度具有反比關系第22頁/共37頁風險及其本質風險的特征客觀性偶然性可變性風險原來是這么一回事第23頁/共37頁風險的分類第24頁/共37頁風險的分類靜態(tài)風險，是指由于自然力的不規(guī)則作用，或者由于人們的錯誤或失當行為而招致的風險。(社會經(jīng)濟正常情況下)動態(tài)風險，是指以社會經(jīng)濟的變動為直接原因的風險，通常由人們欲望的變化、生產(chǎn)方式和生產(chǎn)技術以及產(chǎn)業(yè)組織的變化等所引起靜態(tài)風險動態(tài)風險一般都是損失可能有損失，也可能有收益影響范圍小影響范圍大有統(tǒng)計規(guī)律可循難于發(fā)現(xiàn)規(guī)律第25頁/共37頁風險的分類純粹風險，是指只有損失機會而無獲利可能的風險投機風險，是指既有損失可能也有獲利機會的風險。很大程度上受到政治環(huán)境、市場變化和道德因素等的制約財產(chǎn)風險，是指財產(chǎn)發(fā)生毀損、滅失和貶值的風險人身風險，是指由于人的死亡、殘廢、疾病、衰老及喪失或降低勞動能力等所造成的風險，有生命風險和健康風險兩類責任風險，是指由于社會個體(經(jīng)濟單位)的侵權行為造成他人財產(chǎn)損失或人身傷亡，依法負有經(jīng)濟賠償責任，以及無法履行合同致使對方受損而應負的合同責任，所形成的風險第26頁/共37頁風險管理及其作用風險管理，是經(jīng)濟單位通過對風險的識別和衡量，采用合理的經(jīng)濟手段對風險加以處理，以最小的成本獲得最大安全保障的一種管理行為風險管理與危機管理純粹風險說與全部風險說風險管理與經(jīng)營管理風險管理之風險管理導論第27頁/共37頁風險管理及其作用必要性安全需求風險的代價(風險事故的代價，風險因素的代價，處理風險的費用)作用對企業(yè)的作用(生產(chǎn)經(jīng)營的穩(wěn)定，提高企業(yè)經(jīng)濟效益，履行社會責任和公眾形象)對家庭對社會原來這么有用第28頁/共37頁風險管理的基本內(nèi)容第29頁/共37頁風險識別概述-風險邏輯樹致?lián)p事件-倉庫設施損失火災或爆炸水損其他故意縱火煙、電、熱自燃、泄漏易燃液體化學反應鍋爐爆炸臨近建筑火災蔓延臨近建筑發(fā)生爆炸洪水暴雨水管或其他設備破裂供水總管破裂風險風險事故風險因素感知風險分析風險第30頁/共37頁風險管理的基本內(nèi)容風險識別，是指風險管理人員通過對大量來源可靠的信息資料進行系統(tǒng)了解和分析，認清經(jīng)濟單位存在的各種風險因素，進而確定經(jīng)濟單位所面臨的風險及其性質，并把握其發(fā)展趨勢風險衡量，是對某種特定的風險，測定其風險事故發(fā)生的概率及其損失程度風險處理，是指針對經(jīng)過風險識別和風險衡量之后的風險問題采取行動或不采取行動，它是風險管理過程的最后一個關鍵性階段風險管理效果評價，是指對風險處理手段的適用性和效益性進行分析、檢查、修正和評估第31頁/共37頁風險管理的基本內(nèi)容效益比值越大越好。當效益比值大于1時表明該風險管理方案是可取的效益比值=因采取該項風險處理方案而減少的風險損失因采取該項風險處理方案所支付的各種費用機會成本+第32頁/共37頁風險管理的產(chǎn)生與發(fā)展公元前2800年，埃及的互助基金組織周朝“委積”；戰(zhàn)國“御廩”；韓“敖倉”；漢“常平倉”；隋朝“義倉”；宋朝“社倉”。鏢局中世紀歐洲的行會1912年，芝加哥創(chuàng)立“全美安全協(xié)會”1915年，德國的萊特納著作《企業(yè)風險論》1920年，保險管理職業(yè)化1921年，美國的馬歇爾在著作《企業(yè)管理》中提出風險負擔管理。逐步普及第33頁/共37頁風險管理的產(chǎn)生與發(fā)展1950年，名詞“風險管理”首次出現(xiàn)在加拉格爾的調查報告中。新興學科1960年，美國亞普沙那大學企業(yè)管理系教授風險管理課程。教育1963年梅爾和赫奇斯《企業(yè)的風險管理》和1964年威廉姆斯和漢斯《風險管理與保險》的出版，標志著風險管理學系統(tǒng)研究的開始1975年，風險和保險管理協(xié)會成立。新的水平1986年，歐洲風險研究會，日本風險研究會。全球性運動20世紀80年代，引入中國第34頁/共37頁學